轉口貿(mào)易精選(九篇)

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第1篇：轉口貿(mào)易范文

關鍵詞:轉口貿(mào)易經(jīng)濟;競爭力;投入―產(chǎn)出;凈出口額;德國

中圖分類號:F713.51文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2009)15-0169-03

一、德國會成為轉口貿(mào)易國嗎

德國一直被視為世界出口冠軍,也因此為其經(jīng)濟的發(fā)展貢獻了巨大的力量。盡管如此,人們還是越來越懷疑德國經(jīng)濟的世界競爭力,因為其強大的出口優(yōu)勢是建立在廉價進口品的基礎上的。德國出口產(chǎn)品的價值將會不再包含本國人自己創(chuàng)造的價值。由此,在德國學界展開了激烈的論爭。

二、關于轉口貿(mào)易經(jīng)濟

(一)轉口貿(mào)易經(jīng)濟提出的歷史背景

德國目前的經(jīng)濟形勢顯得不容樂觀:低增長,高失業(yè)。特別是,在全球經(jīng)濟一體化的進程中,盡管德國仍舊在世界,在歐洲享有舉足輕重的地位,但卻顯得信心不足,因為其在很長的一段時間內漸漸失去了一些競爭優(yōu)勢:

德國(與瑞士,挪威一樣)因其高工資成本而聞名于世。高工資成本不是一般企業(yè)所能承受的,結果便是一些企業(yè)要么破產(chǎn),要么轉移到國外生產(chǎn)。

歐洲統(tǒng)一市場的建立也使德國失去了以往基于貿(mào)易壁壘存在而獲得的批量生產(chǎn)的成本優(yōu)勢。這意味著,一些小的歐盟成員國現(xiàn)在可以憑借降低的運輸成本而出口價格便宜的產(chǎn)品。特別具有威脅性的是歐盟成員國的東擴,因為現(xiàn)在他們也有機會直接享有來自于世界經(jīng)濟一體化的成本優(yōu)勢。

總的說來,可以得出這個結論:德國存在著競爭問題,這一問題又比較集中地反映在其勞動力市場上。高工資成本的邏輯性結果便是逐步增強的國內生產(chǎn)轉移,且轉移向低成本的他國。由此,Sinn H .W.說“德國正在朝著轉口貿(mào)易國的方向發(fā)展,它提供給世界高質量但卻價格適中的產(chǎn)品,只是這些產(chǎn)品不再在德國本土生產(chǎn)?！苯y(tǒng)計資料也證實了這一點:自從20世紀90年代中期以后,德國工業(yè)產(chǎn)品總值增長了15%,快于其實際價值創(chuàng)造,因為它只增長了5%,可以解釋的便是不斷增長的產(chǎn)品前端生產(chǎn)進口。例如,大眾汽車的許多部件在東歐完成,在德國進行的只是組裝,但一樣算作純德國的產(chǎn)品出口。

(二)轉口貿(mào)易經(jīng)濟的定義及其特征

Sinn認為轉口貿(mào)易經(jīng)濟是指一國不再生產(chǎn),而只是從事交易。絕大部分的部件從國外進口,然后在國內進行組裝,最后銷售到世界各國,或者干脆直接進口成品,然后再賣往其他國家。所有的這些都冠以“德國制造”的商標,盡管產(chǎn)品中很少或不再包含德國人自己所創(chuàng)造的價值。

轉口貿(mào)易經(jīng)濟因此具有下列突出的特性:高進口份額,低價值創(chuàng)造份額。產(chǎn)品由本國創(chuàng)造的價值越來越少,因為在本國進行最后的組裝是最好的事情。

三、檢驗:德國是否走向轉口貿(mào)易經(jīng)濟?

(一)德國出口經(jīng)濟的競爭力檢驗

1.投入―產(chǎn)出分析。Hickel.R,(2004)認為借助投入―產(chǎn)出的分析便于區(qū)別研究德國國內與國外價值創(chuàng)造的構成。自從20世紀90年代中期以來,在德國的大多數(shù)制造業(yè)領域(德國出口業(yè)的支柱),產(chǎn)品價值的增長快于其毛產(chǎn)值(這里指產(chǎn)品價值減去其中包含的前期部件價值Vorleistung)的增長。有數(shù)據(jù)為證:在1995―2000年期間,德國產(chǎn)品產(chǎn)值平均每年增長4%,而產(chǎn)品毛價值增長每年僅為2.2%,這之間的差距便證實了不斷增長的價值鏈的前端價值創(chuàng)造。但是,這部分價值的增長并不只是來源于進口,還源于本國供應商的創(chuàng)造。從1995―2000年間德國制造業(yè)產(chǎn)值增長了22%,其中9.4%來自于本國供應商創(chuàng)造的價值,9.1%源于進口制造商創(chuàng)造的價值,3.5%是由需求創(chuàng)造的毛價值。值得注意的是,國內其它領域內制造商所創(chuàng)造的部件價值同樣構成了國內價值創(chuàng)造的重要組成部分。Dieckheuer,G(2004)為此指出,“可以看出,大部分的價值創(chuàng)造不是來源于直接所涉及的領域,而是來自于其它領域的交織?！北M管只有7.23%的生產(chǎn)領域,其前端產(chǎn)品部件的價值創(chuàng)造高于國外進口的部分,但這些生產(chǎn)領域卻占了德國整體經(jīng)濟的45%,由此尚不能得出德國正發(fā)展成為轉口貿(mào)易國的結論。

在工業(yè)化和經(jīng)濟結構變遷的進程中,傳統(tǒng)工業(yè)領域前期價值創(chuàng)造的部分越來越多地通過與工業(yè)領域相近的服務業(yè)領域所替代。如果這一趨勢發(fā)展到國境之外,便出現(xiàn)了加深的國際分工。最具代表性的便是德國汽車工業(yè),其日益增加的“0utsourcing”反映了國內不斷下降的生產(chǎn)深度,目的主要是為了區(qū)分核心和非核心的生產(chǎn)活動。因汽車工業(yè)在德國工業(yè)中占據(jù)很大的比重,因此其相對較高的進口價值便作用于德國工業(yè)的整體平均水平,使其整體的進口水平顯得較高。但畢竟僅憑汽車工業(yè)還不足于說明德國經(jīng)濟的整體特征,例如,化學工業(yè)中85%的價值來自于本國創(chuàng)造。與此同時,Kinkel.S(2004)認為,還要看到價值回流的現(xiàn)象:在1999―2002年間,有7%的生產(chǎn)從國外移回到德國本土,這一比例從1994年的4%增加到1999年的7%,幾乎翻了兩番,并且在2002年保持不變。究其原因,可能是過去低估了轉移到國外的交易成本(如質量保險,信任保護等)。

借助投入―產(chǎn)出的分析還有助于確定由出口所引致的進口。主要包括:為出口所直接安裝的進口部件;從國內供應商那里購得的部件,其部件中已含有進口的價值;進口的產(chǎn)品再直接賣給國外。有數(shù)據(jù)表明,從1991―2002年,德國出口產(chǎn)品中所含的進口份額從26.7% 上升到38.8%,相應地,國內價值創(chuàng)造的比重從73.3%下降到61.2%。對此,Dieckheuer,G(2004)利用OLS估計進行了描述:WX=143.6-0.27MX-0.17XA①R2=0,99。因此,轉口貿(mào)易國的假說可以得到支持:下降的國內價值創(chuàng)造比重可以通過不斷增強的價值轉移(主要是轉移到廉價勞動力國家)來解釋。

為了更好地理解日益深化的國際分工對德國經(jīng)濟的影響,有必要研究一下與出口產(chǎn)品生產(chǎn)相關的價值創(chuàng)造。從1991―2002年,德國出口產(chǎn)品中本國創(chuàng)造的價值不僅在絕對數(shù)字上增長,而且在國民經(jīng)濟毛產(chǎn)值中所占的比重也在不斷增長。

外貿(mào)上不斷增加的與廉價勞動力國之間的關系只是日益深化的國際分工的體現(xiàn)。在正常的,積極的國際經(jīng)濟發(fā)展過程中,進口增長率與出口增長率應該并行。產(chǎn)品中日益增加的進口比重對出口的增長是一個積極的推動。1991―2002年間,德國出口創(chuàng)值從374.12億歐元增長到732.53億歐元,對此Robert C.Feenstra和Gordon Hanson(2001)通過理論模型的研究得出,不斷增長的“outsourcing”可以有效促進出口增長。盡管,如果經(jīng)濟全球化的進程放緩,那么德國出口產(chǎn)品中自我創(chuàng)造的價值可能會很大,但同時可以預見的是,其出口產(chǎn)值也會絕對下降,當然包括與此相應的本國價值創(chuàng)造也會絕對下降。所以,日益加深的國際化分工帶來雙贏的局面。

2.出口―進口分析:凈出口額作為德國經(jīng)濟競爭力的指向標。德國經(jīng)濟研究所(DIW,2004)視凈出口額為具有說服力的經(jīng)濟競爭力指標。使用這一指標最大的好處在于,其不僅包括工業(yè)領域,而且還包括了服務業(yè)領域以及一些不大重要的基礎領域的分析考量,因而避免了將工業(yè)領域的結論適用于整個德國經(jīng)濟的錯誤,盡管其工業(yè)領域占較大比重。積極的凈出口額可以證明本國創(chuàng)造的價值比起進口來說更多,而不是相反。

德國凈出口額在1991―2002年間從11.2 億歐元上升到126.2億歐元。但是,不斷增加的凈出口額還不能馬上就作為衡量經(jīng)濟競爭力強弱的指標來使用,因為增加的數(shù)額很有可能是由于弱勢的國內需求,或強勢的國外需求,或匯率波動等因素造成的,因此需要用適當?shù)姆椒▉硐@些特殊因素的影響。線性模擬是最簡單的方法,但它只適用于凈出口額是靜態(tài)的時間序列,即它的數(shù)學期望,方差,協(xié)方差與時間無關。借助ADF 檢驗可以檢驗,是否凈出口額是靜態(tài)的。

如果人們用模型去檢驗凈出口額的靜態(tài)穩(wěn)定性,可以得到下列估計值和t檢驗:(詳見Horn,G,Behncke,S,2004)

ΔAB■=-1,18-0,22AB■+0,11Trend-0,18ΔAB■+0,29ΔAB■

(-1,16)(-2,63)(2,47)(-2,18)(3,32)

Trend (趨勢)和常量的估計值的臨界值分別為-4.14(1%),-3.44(5%),-3.17(10%)。因為-2.63絕對小于此,因此非穩(wěn)定靜態(tài)的零假設檢驗即使是在10%的顯著性水平下也不能被拒絕,換句話說,實際凈出口額并不是穩(wěn)態(tài)的時間序列。利用ADF 一級差額檢驗可知,凈出口額是I(1)過程并帶有漂移,其平均趨勢是向上的。同樣的結論也可以通過其他的方法得到。自從1997年以來,德國的實際凈出口額一直呈清晰的上升趨勢。如果德國真的走向轉口貿(mào)易經(jīng)濟,那么其凈出口額一定是呈下降趨勢的。

3.國際間的比較。如果其他國家產(chǎn)品中的進口份額比德國增長的慢,那么也許德國就真的存在競爭問題。在此,筆者主要針對德國的制造業(yè)進行研究。此外,還研究一下德國出口在世界出口中的比重。

通過比較德國與美國、英國、法國、日本的制造業(yè)在1970―2005年間進出口的比值,可以看出德國和日本的出口/進口比值>1,而美國和英國則

再觀察德國貿(mào)易在世界貿(mào)易中的比重可以得出,德國貿(mào)易份額在過去20年間有所下降,但其他國家也一樣在此期間走下坡路。這不奇怪,因為此間大量的發(fā)展中國家,尤其以中國為代表,參與了世界競爭,以至于其他工業(yè)國的世界份額必然下降。如果人們再觀察一下過去的40年,就會發(fā)現(xiàn)德國的份額基本保持不變,上下也就波動10%左右而已?？傊?人們無法得出德國出口競爭力每況愈下的結論。

(二)勞動力市場的發(fā)展作為另一個論據(jù)

轉口貿(mào)易經(jīng)濟的一個重要后果便是國內就業(yè)人數(shù)的下降,因為大部分勞動密集型的工作都轉移到廉價勞動力國家了。通過對勞動力市場的研究可以去檢驗本文開頭的觀點。

Robert C,Gordon H (2001)對此建立了模型去研究:假設有三個要素,勞動L,人力資本(高素質和質量的勞動)H及資本K和三個生產(chǎn)活動:勞動密集型投入y1,人力資本密集型投入y2和兩種投入結合的一個產(chǎn)出yn。P1,P2是y1,y2的國際市場價格,生產(chǎn)函數(shù)如下:

y■=f■(L■,H■,K■),i=1,2(投入)

y■=f■(y■+m■,y■-x■)(產(chǎn)出)m1是y1的進口,x2 是y2 的出口,在價格p1,p2不變的情況下,均衡時,產(chǎn)品既可以在國內生產(chǎn)也可以進口。出于成本的考慮而增加的“outsourcing”降低了勞動密集型的投入(y■■y■■),增加了人力資本密集型的投入(y■■y■■),同時產(chǎn)出增加了。如果資本價格不變,高素質的勞動者會獲得更多報酬收入,而低質量勞動力則遭受報酬損失。

關于對德國國內就業(yè)的影響一般來講有兩個方面:一是直接增加了的勞動密集型失業(yè)效果,主要集中在家具業(yè)領域。二是由此使國內從事最后生產(chǎn)的勞動崗位變得更加穩(wěn)固了的效果。

根據(jù)轉口貿(mào)易經(jīng)濟持有者的見解,生產(chǎn)鏈的轉移僅僅是出于成本的考慮,但這并不能反映全貌。Hartmann,M(2004) 認為,對此,一個同樣重要的理由是國際市場開拓的需要,其他重要的理由如質量,信用度,彈性的考量等等,也會導致生產(chǎn)鏈的轉移。無論出于何種原因,人們對此都還無法找到可信的數(shù)據(jù)去進行統(tǒng)計。另外值得注意的是,低技術勞動者的失業(yè)并不能有效解釋整體失業(yè)現(xiàn)狀,因為不斷增加的勞動密集型進口產(chǎn)品在德國所有的進口中只占很小的比重。

另外,一個現(xiàn)象是德國的弱工業(yè)化進程,因為在服務業(yè)領域內就業(yè)的人數(shù)從1999―2003年增加了一百多萬,遠遠超出了在制造業(yè)領域內失業(yè)的人數(shù)(82 000),從整體來看,就業(yè)人數(shù)在此期間反而增加了。盡管如此,德國的失業(yè)現(xiàn)象還是比較嚴重的?？偠灾?通過對勞動力市場的考察,人們尚不能清晰地得出轉口貿(mào)易國的結論。

四、總結和展望

通過對投入―產(chǎn)出,出口―進口,國際間的比較以及對勞動力市場的分析,人們無法得出,德國經(jīng)濟在整體層面上有發(fā)展成為轉口貿(mào)易國的普遍趨勢,雖然在一些工業(yè)領域的確存在著增加了的轉口貿(mào)易行為。同樣值得強調的是,盡管經(jīng)濟整體上并沒有發(fā)生轉移,但并不意味著就可以據(jù)此解釋企業(yè)微觀層面的轉移現(xiàn)象。

德國出口經(jīng)濟的競爭力在很長時間內不斷得到改善。源于出口增加而導致的國內價值創(chuàng)造在迅猛增加(平均每年6.1%)。雖然出口產(chǎn)品中國內創(chuàng)造的價值份額在下降,但這恰恰反映了德國善于利用和把握國際分工所帶來的好處,而不是相反。把價值創(chuàng)造的比重當作指標去評價一國國內經(jīng)濟的發(fā)展狀況有兩點不足:一是人們無法區(qū)分產(chǎn)品中部件的價值源于國內的還是國外的創(chuàng)造。二是,對于衡量就業(yè)來說,關鍵的不是價值創(chuàng)造的比例,而是價值創(chuàng)造的絕對數(shù),它并不自動隨著價值創(chuàng)造比重的下降而下降。如果對勞動力市場產(chǎn)生了負面影響以及在工資,成本方面存在壓力只應該是企業(yè)沒有能力去開辟新市場和創(chuàng)造新的工作崗位,換句話說,只要能不斷創(chuàng)造新就業(yè)崗位,就不能得出對勞動力市場有消極影響的結論。德國目前經(jīng)濟的情勢并不是主要來源于國外競爭的壓力,更多的是緣于工業(yè)國過多積累所造成的投資不足,這是幾乎所有工業(yè)國所面臨的困境,而絕不僅僅只是德國現(xiàn)象。

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第2篇：轉口貿(mào)易范文

【關鍵詞】轉口貿(mào)易;跨境融資;信貸風險

隨著跨境人民幣結算業(yè)務的不斷拓展以及外匯局加強對轉口貿(mào)易項下的外匯收支管理，人民幣轉口貿(mào)易業(yè)務快速增長。

轉口貿(mào)易人民幣跨境融資在為境內企業(yè)緩解流動資金壓力的同時，也容易成為異常資金跨境流動的新渠道，由于轉口貿(mào)易的特殊性和復雜性，其背后隱藏的風險不容忽視。

一、典型案例

某CQ生物科技有限公司（以下簡稱CQ公司）成立于2009年10月，是由香港A集團和國內B集團共同投資成立的一家中外合資企業(yè)，注冊資本4635萬美元（已全部到位）。為配合公司MES項目研發(fā)，CO公司通過某市多家商業(yè)銀行開出轉口貿(mào)易項下人民幣信用證，進口氫化棕櫚梗脂、棕桐油以及電解銅。對應出口合同交易方為香港和馬來西亞的數(shù)家公司等。近期，CQ公司已建成的一條年產(chǎn)5萬噸MES生產(chǎn)線在六次試車后，由于生產(chǎn)工藝不穩(wěn)定未能量產(chǎn)，加上外部資金鏈斷裂，導致公司出現(xiàn)了嚴重的債務危機，各家銀行陸續(xù)到期的信用證無法按期收款。該事件發(fā)生后，相關債權銀行積極與CQ公司溝通，采取相應措施，以抵押物為切人點，力爭使企業(yè)籌集資金補足保證金，將陸續(xù)到期的敞口信用證變成低風險，確保權益最大化。

二、案例原因分析

根據(jù)政策規(guī)定，企業(yè)一旦確定使用轉口貿(mào)易方式開展業(yè)務，其結算方式有“先支后收”和“先收后支”兩種?！跋戎Ш笫铡睂χ修D商而言需先墊付資金;“先收后支”對最終進口商而言也需先墊付資金，若中轉商或最終進口商任何一方出現(xiàn)資金短缺，都將影響轉口貿(mào)易的順利實現(xiàn)，解決的途徑則是加入銀行信用，即通過先期開出銀行信用證，滿足中轉商不先行墊付資金的需求，同時根據(jù)最終進口商銀行開出的信用證，中轉商順利實現(xiàn)貨物所有權轉移至最終進口商，并以收入?yún)R款來償付信用證，進而完成轉口貿(mào)易全流程。因此，無論“先支后收”還是“先收后支”，一旦加入銀行信用，轉口貿(mào)易兩種結算方式實際就成為一種先收款后付款的“先收后支”模式。 在對上述典型案例進行認真梳理和分析后，不難發(fā)現(xiàn)，銀企在共同策劃轉口貿(mào)易人民幣業(yè)務運作上，極有可能隱藏或掩蓋了很多致命的風險隱患，最終導致銀行被迫墊付人民幣開證資金。

1.買賣合同內容簡單，虛構真實貿(mào)易背景，開證與實際貨權轉移不對等

如某商業(yè)銀行一筆以轉口貿(mào)易人民幣背景開立的90天遠期進口信用證項下，信片j證申請人即借款人CQ公司，信用證受益人即供貨商香港M公司，最終進口商香港N公司。進口租船提單顯示發(fā)貨人為香港M公司，提單標示的貨物通知方為香港N公司。單據(jù)貨物所有權的轉移方向為：香港M公司一香港N公司一中國cQ公司一香港N公司。借款人CQ公司實際并未與生產(chǎn)國供貨商即香港M公司發(fā)生貨權交易關系，銀行對中國CQ公司的轉口貿(mào)易人民幣開證，實際上信用主體是香港N公司。該信用證的風險在于信用主體錯位，CQ公司極有可能以假合同虛構貿(mào)易背景，造成了合同開證與實際貨權轉移不對等，一旦香港N公司資金鏈斷裂，到期信用證銀行必須墊付。

可以看到，企業(yè)通過虛假的轉口貿(mào)易先從境外收取轉口貿(mào)易項下跨境人民幣收入，再通過其他方式（如遠期信用證、海外代付、協(xié)議付款、預收延付等）延長對外支付期限，最終達到境外融資的日的。雖然《關于明確跨境人民幣業(yè)務相關問題的通知》（銀發(fā)[2011]145號）明確規(guī)定：境內結算銀行在辦理轉口貿(mào)易項下跨境人民幣結算業(yè)務時應進行真實性審核。但實際操作中，由于轉口貿(mào)易“兩頭在外”、資金流與貨物流脫節(jié)，銀行在辦理轉口貿(mào)易資金收付時，難以準確獲取相對應的物流信息，僅能審核合同、發(fā)票等表面單據(jù)的合理性與真實性，而這些表面單據(jù)極易偽造，故轉口貿(mào)易交易是否具有真實的貿(mào)易背景難以查證，為少數(shù)企業(yè)通過轉口貿(mào)易項下跨境人民幣結算實現(xiàn)境外融資套利提供了便利渠道。

2.銀行審核信用證條款流于形式

對于真實貿(mào)易背景的信用證，對條款內容的描述是相當嚴謹和慎重的，這關系到貨款和產(chǎn)品質量。但在轉口貿(mào)易人民幣融資性開證中，一般只要求合同、發(fā)票、裝箱單等商業(yè)票據(jù)，不要求收益人提品檢驗證書、產(chǎn)地證、保險單等重要單據(jù)，有的連海運提單都沒有，只有簡單的貨物收據(jù)，商業(yè)銀行國際業(yè)務部經(jīng)辦人員雖熟悉國際慣例、精通業(yè)務，但對客戶的基本情況、資信情況不甚了解，信用證條款審核只流于表面，而且轉口貿(mào)易運作方式的特殊性使經(jīng)辦人員更加難以把握。

3.以新還舊滾動開證，企業(yè)存在信用風險

據(jù)分析，CQ公司極有可能利用在多家銀行滾動式開證來維持資金周轉，用新證融資歸還舊證，無形中制造轉口貿(mào)易正常運轉的假象，騙取多家銀行的信任。由于人民幣轉口貿(mào)易信用證不受額度限制，可以開立更多的遠期信用證，以此變相籌措資金，形成“遠證即融”。據(jù)了解，該市多家商業(yè)銀行為CQ公司開出了90至360天不等的人民幣遠期信用證，如果企業(yè)套現(xiàn)資金虧損或流動資金狀況不好或轉口貿(mào)易的上下游企業(yè)出現(xiàn)資金問題，都會導致該轉口商資金鏈有斷裂的可能，具有很大的信用風險。

4.相應的人民幣資金監(jiān)管制度尚不健全

匯發(fā)『2011]11號文規(guī)定轉口貿(mào)易收入需納入待核查賬戶管理、相應外匯收入應在企業(yè)進行相應轉口貿(mào)易對外支付后方可結匯或劃轉，轉口貿(mào)易價差超過20%的，企業(yè)還須經(jīng)當?shù)赝鈪R局核準后方可結匯或劃轉使用。貨物貿(mào)易外匯改革也將超期限、超金額的轉口貿(mào)易作為企業(yè)必須履行的義務性報告內容。但對于跨境人民幣結算管理而言，日前除了禁止交叉幣種結算外基本沒有限制，跨境人民幣結算相對寬松的政策，激發(fā)轄內轉口貿(mào)易項下人民幣結算量猛增，客觀上存在企業(yè)通過轉口貿(mào)易人民幣結算來逃避外匯監(jiān)管，實現(xiàn)異常資金流人的可能。

同時，RCPMIS系統(tǒng)無法直接監(jiān)測轉口貿(mào)易資金收付情況，需要配合國際收支申報系統(tǒng)，導出數(shù)據(jù)進行人工篩選，資金監(jiān)管存在一定的困難，極有可能由于交易過程中收支不對等且交易背景的真實性把握難度較大，使轉口貿(mào)易成為違規(guī)資金流出人的通道。

綜上所述，從轉口貿(mào)易形式界定到實際業(yè)務操作，其產(chǎn)生信用風險不外乎內外部原因。外部原因在企業(yè)：主要是借款人經(jīng)營計劃無法實施而無力償還到期債務、借款人有意占用銀行資金或套現(xiàn)融資或蓄意欺詐等;內部原因在銀行：主要是所掌握的借款人信息不全面或不真實，在利益驅動下，對無貿(mào)易背景的轉口信用證項下潛在的支付風險認識不足、對信用證融資及還款資金監(jiān)控不力等。

三、對策建議

人民幣轉口貿(mào)易的快速發(fā)展有利于推動跨境人民幣業(yè)務，加快人民幣“走出去”步伐，企業(yè)作為一個利益主體，熱衷于做轉口貿(mào)易有其合理的需求。因此，為應對風險而采取的政策規(guī)范，應是合理的、適度的，并應根據(jù)不同的風險采取不同的對策措施。

1.企業(yè)防控風險策略

企業(yè)對自身經(jīng)營風險有著天然的避害心理，因此要通過市場手段加以引導。如銀行可根據(jù)國際市場價格波動情況，適時提高或降低開證保證金比例，密切關注資金收付情況并及時給予提示，對一些創(chuàng)新組合產(chǎn)品組織企業(yè)進行業(yè)務培訓，提高企業(yè)認識風險和規(guī)避風險的能力。

2.銀行防控風險策略

建立嚴格的管理制度和完善的風險控制機制是商業(yè)銀行防范轉口貿(mào)易人民幣信用證風險的基本策略。

一是加強開證前的審單工作，主要對信用證條款的轉口貿(mào)易背景進行審核，特別對開證金額超出企業(yè)正常業(yè)務需求、交易價格、付款期限不盡合理的更要嚴格審查;二是對異常情況如企業(yè)短期內頻繁開出同種類型、金額較大的人民幣遠期信用證，要及時向人民銀行報告。

第3篇：轉口貿(mào)易范文

【關鍵詞】對外貿(mào)易；出口轉型；轉型目標

一、我國出口貿(mào)易的三大突出問題

隨著國際形勢和國內經(jīng)濟情況的不斷變化，我國出口貿(mào)易的發(fā)展道路上也出現(xiàn)了諸多問題，這些問題越來越影響到我國對外貿(mào)易的健康及可持續(xù)發(fā)展。具體問題如下：

（一）出口貿(mào)易數(shù)量上極度擴張

我國在出口貿(mào)易數(shù)量級上取得的成就是十分顯著的。我國出口貿(mào)易總額從1978年的206億美元增長到2012年的38667.6億美元，短短34年中出口貿(mào)易總額增長了180多倍。1990年我國的貨物出口總值為620.6億美元，2012年這一數(shù)值已經(jīng)達到20489億美元。短短22年中，貨物出口擴張近33倍，年平均增長率在17.2%。如此強勁的出口增長率極大的支撐著我國的GDP指數(shù)[1]。但是我國出口貿(mào)易在數(shù)量的上的高速擴張并不是建立在科學技術進步，管理方法改進及產(chǎn)業(yè)結構升級的基礎上產(chǎn)生的，依然屬于粗放型的外貿(mào)擴張。

（二）低層次的加工貿(mào)易出口為主要的外貿(mào)出口模式

隨著經(jīng)濟全球化的不斷深化，國際競爭不斷加劇，我國原有粗放式的勞動密集型產(chǎn)業(yè)已經(jīng)很難適應國際市場的變化，位于國際分工產(chǎn)業(yè)低端的加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)的比較優(yōu)勢也慢慢消失，其弊端開始限制了我國外貿(mào)轉型的進程[2]。我國的貿(mào)易順差中很大一部分來自于加工貿(mào)易出口，然而加工貿(mào)易的利潤分配權卻牢牢的把持在外資企業(yè)和大型跨國企業(yè)手中，這等于說龐大的加工貿(mào)易順差并非完全由我國的貿(mào)易企業(yè)所有，大部分的貿(mào)易利潤都轉移到了外資企業(yè)手中。我國依靠加工貿(mào)易積累起來的財富可能并沒有實實在在的成為我國企業(yè)和勞動者的資本和財富，反而客觀存在的巨額貿(mào)易順差和外匯儲備卻加劇了我國的貿(mào)易摩擦。

（三）高新技術產(chǎn)品的出口以外資企業(yè)為主導

在我國的出口貿(mào)易中，高新技術產(chǎn)品出口數(shù)額的迅猛增長表現(xiàn)十分搶眼。截至到2012年度，我國的高新技術產(chǎn)品出口額增長到6012億美元，是原來的16倍之多，其占出口總額的比重也上升到29.3%。2012年的外貿(mào)數(shù)據(jù)顯示，外資企業(yè)、國有企業(yè)和民營企業(yè)進出口總額分別是8362.8億美元、852.3億美元、1861.3億美元，外資企業(yè)所占比重為75.5%，遠遠高于國有及民營企業(yè)。民營企業(yè)的高科技產(chǎn)品出口增長迅速，尤其民營企業(yè)中的私營企業(yè)，2012年實現(xiàn)高新技術產(chǎn)品出口增長率66.9%。民營企業(yè)從增長率及比重上全面超過國有企業(yè)，但是由于存在著與外資企業(yè)比重上的巨大差距，短期內民營企業(yè)還無法實現(xiàn)對外資企業(yè)的趕超[3]。

二、我國對外貿(mào)易突出問題的原因分析

（一）出口導向型的對外貿(mào)易政策

改革開放初期，我國的外貿(mào)政策采取出口導向戰(zhàn)略，鼓勵和扶植出口型產(chǎn)業(yè)，同時實施較為嚴格的進口限制措施，通過關稅、進口許可證、外匯管制、進口商品分類經(jīng)營管理、國營貿(mào)易等措施實施進口限制。鼓勵吸引外國直接投資，利用國內外兩種資源、兩個市場[4]。在吸引國外直接投資方面，不加選擇的招商引資優(yōu)惠，吸引了很多勞動力密集型產(chǎn)業(yè)和高能耗高污染的淘汰產(chǎn)業(yè)。這類企業(yè)的存在和發(fā)展只能加劇我國粗放的外貿(mào)增長模式，外貿(mào)的高增長完全是靠高投入、高耗能、高污染獲得的，這將嚴重影響到我國經(jīng)濟和社會的可持續(xù)發(fā)展。

（二）科技水平低下

勞動力資源豐富，勞動素質不高?，F(xiàn)有的勞動力素質還無法支撐我國高新技術產(chǎn)業(yè)參與國際競爭。我國的外貿(mào)產(chǎn)業(yè)也只能停留在國際分工下的產(chǎn)業(yè)鏈條的低端。利用現(xiàn)有的勞動力資源優(yōu)勢和已有的配套基礎設施，嵌入式地參與到高新技術產(chǎn)業(yè)的國際化分工之中。加工貿(mào)易在我國的快速發(fā)展就是一個很好的印證。加工貿(mào)易出口的貿(mào)易方式能夠快速吸收就業(yè)，短時間實現(xiàn)貿(mào)易進出口的快速發(fā)展，這一特性極大地迎合了我國的國情，并取得了巨大的發(fā)展成就。但這類出口方式技術水平低下，缺乏核心科技?？茖W技術水平依然是我國國際競爭力的短板。

（三）我國對外貿(mào)易高度依賴于外商投資

誠然，作為世界最大的發(fā)展中國家，引進外資投資發(fā)展本國經(jīng)濟，依然是我國改革開發(fā)的重要外貿(mào)政策。即便是世界第一的美國也不遺余力地改善國內投資環(huán)境，吸引國外投資。但是，如果把外資企業(yè)作為我國對外貿(mào)易的主力軍，并成為我國對外貿(mào)易所創(chuàng)造利潤的最大受益者，將很大程度上影響我國內資外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展，并對我國的經(jīng)濟安全產(chǎn)生很大的影響[5]。我國外貿(mào)進出口總額的擴張、主要貿(mào)易方式的選擇、外貿(mào)產(chǎn)業(yè)的轉型等，在很大一定程度上取決于外資企業(yè)在我國的決策選擇。外資企業(yè)在一定程度上推動了我國國民經(jīng)濟發(fā)展，同時在一定程度上也抑制了我國經(jīng)濟的外貿(mào)自主。

三、我國對外貿(mào)易轉型的三大目標

（一）提升外貿(mào)產(chǎn)品質量

粗放的外貿(mào)增長模式，其首要特點就是追求數(shù)量上的擴張，而不注重出口產(chǎn)品質量上的提高。這就牽涉到我國對外貿(mào)易是以量求勝還是以質求勝的問題上來，數(shù)量上的野蠻擴張，伴隨著的是勞動力、資本、能源、資源等生產(chǎn)要素的粗放式的大量投入，而這樣的增長模式發(fā)展到今天，已經(jīng)開始超出了我國經(jīng)濟社會健康發(fā)展的承受范圍。同時低質的外貿(mào)產(chǎn)品已經(jīng)不能再有效的滿足國際市場的需求，市場萎縮、盈利空間的下降也制約著我國現(xiàn)有外貿(mào)產(chǎn)品的出口。注重科技創(chuàng)新，提高外貿(mào)產(chǎn)品的質量，提高外貿(mào)產(chǎn)業(yè)的資源能源利用率，創(chuàng)立優(yōu)質的民族品牌，應該成為我國外貿(mào)轉型的首要目標。我國的外貿(mào)出口產(chǎn)品不能成為充斥于國際低端市場的粗制濫造的產(chǎn)品代名詞。外貿(mào)的可持續(xù)發(fā)展要轉變原有的數(shù)量型增長，不斷推動產(chǎn)業(yè)的升級，提升產(chǎn)品科學技術含量，提升產(chǎn)品等級與質量，逐步在國際市場上樹立起良好的產(chǎn)品形象。

（二）提高外貿(mào)效益

為賺取更多的外匯，我國的外貿(mào)出口投入了國內勞動力資源、能源等各類生產(chǎn)資源，甚至不惜低價出口。由于這一貿(mào)易的歷史傳統(tǒng)，我國的外貿(mào)出口形成了并不注重外貿(mào)效益、企業(yè)利潤的不正?，F(xiàn)狀。隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，資本逐漸充裕，我國的外匯儲備量居于世界首位；科學技術的不斷引進和自主創(chuàng)新使得我國產(chǎn)業(yè)技術已經(jīng)具備了一定的基礎。外匯的積累已經(jīng)不再是我國外貿(mào)出口的要義。如何實現(xiàn)我國外貿(mào)出口經(jīng)濟效益、社會效益的最大化，如何促進我國外貿(mào)產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級，如何實現(xiàn)我國外貿(mào)企業(yè)的企業(yè)利潤提高將是我國外貿(mào)發(fā)展的重要目的。資源的優(yōu)化配置和國際分工是國際貿(mào)易發(fā)展的動力和最終目標，相同生產(chǎn)要素使用量的條件下，如何實現(xiàn)經(jīng)濟和社會效益的最大化，也同樣成為我國發(fā)展對外貿(mào)易的動力和目標。但是在追求經(jīng)濟效益的同時，我國也應以長遠的眼光注重社會效益的提高和對生態(tài)環(huán)境的保護。畢竟經(jīng)濟發(fā)展的最終目的是實現(xiàn)社會的和諧和人民生活水平的提高。

（三）實現(xiàn)內資企業(yè)的外貿(mào)主導地位

實現(xiàn)內資企業(yè)對我國外貿(mào)的主導地位，并非主張激進的外貿(mào)保護。而是認為在公平市場機制的條件下，通過對我國內資企業(yè)尤其民營企業(yè)提供有效的政府服務和政策支持，結合國情，扶植起一批有國際競爭力的外貿(mào)企業(yè)，爭創(chuàng)可以立足于世界的民族品牌。出于對我國外貿(mào)戰(zhàn)略全局的考慮，隨著現(xiàn)代化進程的不斷深化和經(jīng)濟總量、綜合國力的快速提升，我國的外貿(mào)產(chǎn)業(yè)也不應該僅僅停留在“世界加工廠”的水平，淪為跨國公司的加工車間和低端產(chǎn)業(yè)鏈的整合對象。內資企業(yè)創(chuàng)立出具有國際市場競爭力的，滿足國際市場需求的民族品牌才應該成為我國今后外貿(mào)戰(zhàn)略的首要目標。中國對外貿(mào)易的可持續(xù)健康發(fā)展，需要內資企業(yè)尤其民營企業(yè)不斷整合國內的產(chǎn)業(yè)鏈條，加快科技自主創(chuàng)新能力的提高，打造出優(yōu)質的民族品牌。

參考文獻

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[2]李軍杰.轉變外貿(mào)增長方式迫在眉睫[J].中國物價，2006（7）：11-12.

[3]嚴建苗.浙江省對外貿(mào)易的發(fā)展軌跡與制度創(chuàng)新[J].國際貿(mào)易問題，2002（2）：30-35.

[4]張友仁.出口貿(mào)易過度競爭的產(chǎn)業(yè)組織分析[J].國際貿(mào)易問題，2003（5）：19-23.

[5]吳迪.中國民營企業(yè)對外貿(mào)易與中國經(jīng)濟增長的協(xié)整分析[J].中國貿(mào)易問題2007（4）：29-34.

作者簡介：

第4篇：轉口貿(mào)易范文

【關鍵詞】出口貿(mào)易 對外貿(mào)易 地區(qū)結構 產(chǎn)品結構 市場替代

一 引言

20世紀80年代末90年代初亞洲國家飛速發(fā)展，在此期間我國產(chǎn)品輸出的70%的份額正集中在亞洲地區(qū)。依靠對本地區(qū)市場的熟悉，我國出口快速上升。90年代初至中期，由于出口商品集中在技術含量低的初級工業(yè)制成品和缺乏穩(wěn)定出口對象的雜項產(chǎn)品方面，出口產(chǎn)品結構不合理問題顯現(xiàn)。90年代中期以來，我國出口產(chǎn)品結構雖有所優(yōu)化，但與先進工業(yè)化國家相比，水平依然較低，出口貿(mào)易仍舊以勞動密集型產(chǎn)品為主導。低水平的商品結構大大制約了我國出口貿(mào)易的進一步擴展。

現(xiàn)有文獻對我國出口貿(mào)易的研究正是由這個現(xiàn)實出發(fā)而較多地集中在出口結構方面，即一國（或地區(qū)）在一定時期內各類出口產(chǎn)品在整個貿(mào)易總額中所占的比重。劉重力（2000）通過分析我國出口結構現(xiàn)狀及國際比較，以及我國產(chǎn)品出口競爭態(tài)勢，提出了優(yōu)化出口結構促進貿(mào)易增長的對策建議。李磊（2000）用出口結構與產(chǎn)業(yè)結構的變化關系來考察出口結構與生產(chǎn)要素稟賦的變動關系。王廣宇（2000）系統(tǒng)地探討了我國出口貿(mào)易的主體結構、貿(mào)易方式結構、商品結構與市場結構等問題，以尋找對我國出口貿(mào)易有益的啟示。向錦、康贊亮（2006），陳春燕、陳紅蕾（2010）從顯示性比較優(yōu)勢指數(shù)、產(chǎn)業(yè)的影響力指數(shù)及合理度指數(shù)來研究我國出口產(chǎn)品結構及其優(yōu)化。

盡管我國對外貿(mào)易結構有待調整，但對外開放三十多年來，我國對外貿(mào)易總體上取得了巨大的成就。進出口總額由1981年的440.22億美元增長為2010年的29729.22億美元。其中，出口總額由1981年的220.07億美元增長為2010年的15778.24億美元，增加了七千多個百分點。自1984年以來，除了1998年進出口貿(mào)易同比增幅為負值外，其他年份均為正增長，2004年更是出現(xiàn)了歷史最高增幅（35.4%）。隨著中國貿(mào)易的快速發(fā)展，中國與美國、歐盟等主要貿(mào)易伙伴的貿(mào)易摩擦不斷增多，中國開始成為全球貿(mào)易爭端的最大受害國。受2008年金融危機的影響，2009年我國的對外貿(mào)易增長出現(xiàn)了21世紀以來第一個負值。2009年全年我國對外貿(mào)易總額同比下降13.9%，其中出口總額同比下降16%。貿(mào)易安全已經(jīng)是我國必須要正視的問題。

基于此，本文把視角主要放在我國出口貿(mào)易的地區(qū)分布上，將從宏觀的角度使用總量性指標及結構性指標來分析我國出口貿(mào)易總體情況，找出各類產(chǎn)品的主要出口市場，尋求出口市場替代的可能性，并且選取兩大主要出口類別，借助MAPINFO軟件進行出口地區(qū)結構的深入分析，找尋貿(mào)易摩擦、國際爭端下的替代市場。

二 我國出口貿(mào)易結構剖析

1.出口貿(mào)易地區(qū)結構變化

本文將出口貿(mào)易地區(qū)結構定義為：一國（或地區(qū)）在一定時期內對各個國家或地區(qū)的出口分布情況。這一指標可以衡量一國（或地區(qū)）出口貿(mào)易的客體市場結構和前景。自2001年加入世貿(mào)組織以來，我國的進出口貿(mào)易遭遇了前所未有的挑戰(zhàn)和機遇。2001～2010年，我國的總出口額以及對亞洲、非洲、歐洲、拉丁美洲、北美洲、大洋洲的出口均呈明顯的上升趨勢（見圖1）。2010年，我國的出口總額達到15777.54億美元，與2001年的2661.15億美元相比增加了435個百分點。亞洲一直以來是我國最大的出口市場，對其出口占我國產(chǎn)品出口的46%～54%。2006年，歐洲超過北美洲成為我國第二大出口市場。到2010年底，我國出口市場由大到小排列依次為：亞洲、歐洲、北美洲、拉丁美洲、非洲、大洋洲。其中，亞洲、歐洲、北美洲占我國出口總額的88.29%。

雖然近年來我國在各大洲的出口貿(mào)易總額均呈明顯的上升趨勢，但考慮各地區(qū)所占比重，結果將是更全面的（圖2）。2001～2010年間，亞洲作為我國第一大出口市場的地位有所減弱，其所占比重由2001年的53.09%下降為20100年的46.39%。同樣有下降趨勢的還有北美洲。歐洲作為我國一個重要的出口市場，其所占比重正逐年上升，到2008年底已達到24%。此外，拉丁美洲、非洲、大洋洲的出口市場較小，但其所占比重正小幅波動上升。

本文所涉及數(shù)據(jù)來源為國研網(wǎng)對外貿(mào)易數(shù)據(jù)庫。

2.出口貿(mào)易產(chǎn)品結構基本情況

根據(jù)國際貿(mào)易標準分類（SITC），我國進出口商品構成共9類，可分為初級產(chǎn)品和工業(yè)制成品①。借鑒并對照SITC及我國出口海關代碼類別，本文將我國21類出口產(chǎn)品歸為初級產(chǎn)品和工業(yè)制成品兩大類②，同時將第十六、十七、十八三類凝結較多資本和技術的產(chǎn)品歸為機電產(chǎn)品，與初級產(chǎn)品、和全部工業(yè)制成品分析比較。我國出口產(chǎn)品中初級產(chǎn)品的比重較低且逐年下降；工業(yè)制成品的比重較高，到2010年底，工業(yè)制成品已占總出口額的95.06%，。在工業(yè)制成品中機電產(chǎn)品是資本與技術密集型產(chǎn)品，代表了我國出口產(chǎn)品的技術水平。由表1中可以看出，機電產(chǎn)品占據(jù)工業(yè)制成品的半壁江山且在工業(yè)制成品中的比重逐年上升。到2010年底，機電產(chǎn)品占工業(yè)制成品的份額達到2001年以來的最高值56.28%。

第5篇：轉口貿(mào)易范文

近年來，跨境電子商務貿(mào)易隨著信息產(chǎn)業(yè)和電子商務的迅猛發(fā)展異軍突起，成為我國外貿(mào)進出口新的利潤增長點。據(jù)艾瑞咨詢公司研究預測，我國跨境電商貿(mào)易的年均增幅在30%左右，2016年市場規(guī)模將達6.5萬億元，跨境電商貿(mào)易占我國進出口貿(mào)易總額的比重將提升至18.90%。在我國傳統(tǒng)外貿(mào)持續(xù)低迷的情況下，以互聯(lián)網(wǎng)和信息技術為基礎的跨境電商貿(mào)易是傳統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)重塑產(chǎn)業(yè)鏈、壓縮中間環(huán)節(jié)、降低交易成本、擺脫嚴峻形勢、擴大外需的重要途徑。為了穩(wěn)定紡織品服裝的出口形勢，財政部和國家稅務總局聯(lián)合下發(fā)通知，自2015年1月1日起，紡織品服裝出口退稅率提高至17%，實現(xiàn)全額退稅。在稅收政策優(yōu)惠的契機下，服裝出口企業(yè)若能夠借助跨境電商這種新型貿(mào)易形式實現(xiàn)全面轉型升級，將有助于擺脫出口困境，提升我國服裝企業(yè)的國際競爭力。

一、跨境電商貿(mào)易給服裝出口企業(yè)帶來的變化

（一）出易成本降低

以前，加工企業(yè)出口需要通過公司，通常每出口1美元要支付5~8分錢的費，而且每一票出口訂單都需要完成申報、結匯、退稅等一整套繁瑣的工作，對于以加工貿(mào)易為主的服裝出口制品來講，訂單量較小，利潤率也比較低，每單申報方式會花費較多的時間和成本，據(jù)統(tǒng)計，我國中小外貿(mào)企業(yè)在流通環(huán)節(jié)的成本占30%左右。現(xiàn)在，如果通過阿里“一達通”這樣的外貿(mào)出口綜合服務平臺，不僅不需要支付費，還有機會獲得一定金額的外貿(mào)服務津貼。此外，跨境電商貿(mào)易中，電子單證取代了紙質單證，可以在出口企業(yè)內部、海關、商檢、稅務、銀行、保險公司等各部門的電子系統(tǒng)之間快速傳遞，通過網(wǎng)絡實現(xiàn)申報、結匯、退稅等操作，交易效率顯著提高，傳統(tǒng)跟單的成本和費用有效降低，尤其在海關總署增列了新的海關監(jiān)管方式代碼，并鼓勵企業(yè)采用“清單核放、匯總申報”模式后，服裝出易訂單可以集中化、正規(guī)化處理，簡化了企業(yè)申報和退稅的流程，降低了出口訂單的總體交易成本。據(jù)蘭亭集勢估算，在集中申報模式下，出口退稅這一環(huán)節(jié)每年節(jié)約的成本至少占銷售額的5%。

（二）出易時間縮短

外貿(mào)交易中，電子單證的普遍使用能夠大幅度縮短紙質單證在各個環(huán)節(jié)的流轉和處理時間，但傳統(tǒng)貿(mào)易形式下繁瑣的交易流程仍舊沒有改變，出口過程中的通關、結匯、退稅、產(chǎn)品安全、征信等環(huán)節(jié)依然是分離的，不僅導致出口企業(yè)交易成本的增加，也會花費較長的交易時間。目前國內多個城市建立的跨境貿(mào)易電子商務通關服務平臺已經(jīng)啟用，實現(xiàn)了跨境電商貿(mào)易平臺、電子商務企業(yè)、支付企業(yè)、物流企業(yè)與海關、國檢、國稅、外匯等政府進出境口岸管理部門的系統(tǒng)對接，一站式解決出口企業(yè)的通關、結匯、質檢、退稅等問題，顯著提高了通關效率，為跨境貿(mào)易出口企業(yè)提供了陽光化通關渠道。2014年7月海關總署在東莞啟動的跨境貿(mào)易電子商務通關服務平臺在不到半個小時的時間里，就順利完成700多個包裹，1萬多件跨境貨物的通關手續(xù)，大大提高了每件貨物的跨境通關速度，縮短了出易的時間周期。

（三）出易品牌質量提升

在我國出口的服裝制品中，以在華外資服裝企業(yè)生產(chǎn)和各類加工貿(mào)易出口的外國品牌為主，自主品牌僅占很少一部分。雖然貼牌生產(chǎn)方式在一定程度上提升了我國服裝產(chǎn)業(yè)的加工制造水平，但隨著人均工資水平和棉花價格的不斷增長，國際競爭中的成本優(yōu)勢幾乎不復存在，越南、緬甸、柬埔寨等發(fā)展中鄰國逐漸成為外國服裝企業(yè)投資的熱點，在市場持續(xù)低迷狀態(tài)下，惟有提升產(chǎn)品附加值和品牌質量、加快產(chǎn)業(yè)升級轉型才是擺脫經(jīng)營業(yè)績下滑的有效途徑?？缇畴娚藤Q(mào)易將國內企業(yè)和服裝品牌推向了全球市場，以設計創(chuàng)新、技術創(chuàng)新為核心的品牌理念是國際競爭力的重要體現(xiàn)，服裝制品需要走高端路線才能占穩(wěn)國際市場。從2014年廣交會的交易情況來看，境外采購商偏好中短期訂單，我國服裝企業(yè)接到的外貿(mào)訂單大都在一個月以內，為了適應國際競爭，只有通過研發(fā)設計創(chuàng)新，提升出口服裝制品的品牌質量。

（四）出易中間環(huán)節(jié)減少

目前我國服裝出口貿(mào)易中相當一部分是通過中間商完成的，需要通過國內出口商或出口商進行，在中小企業(yè)中尤為常見。由于不直接面對國際市場，間接出口方式不僅使得企業(yè)難以把握國際市場需求的變動情況，而且不利于企業(yè)在國際上建立自己的聲譽?？缇畴娚藤Q(mào)易通過網(wǎng)絡交易服務平臺實現(xiàn)不同國家交易主體之間的直接交易，服裝制造企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)能夠直接面對國外銷售商或最終消費者進行交易，還可以享受到跨境電商平臺提供的營銷、報關、支付、物流、保險、售后等一系列服務，此外，減少掉的中間環(huán)節(jié)成本也能夠轉化為出口企業(yè)的利潤以及交易平臺的傭金。譬如出口企業(yè)利用敦煌網(wǎng)直銷產(chǎn)品，注冊開店、上傳商品都是免費的，只在買賣雙方交易成功后由買家支付3%-14%的交易傭金，由于直接面對市場，企業(yè)對產(chǎn)品流向和價格控制的自由度加大，對跨國營銷經(jīng)驗的積累和自身品牌的建設都有好處。

（五）出易的市場擴大

目前我國服裝出口主要銷往歐盟、日本和美國，經(jīng)常遭受這些國家和地區(qū)設置的綠色貿(mào)易壁壘和各種貿(mào)易保護措施的挾制?？缇畴娚藤Q(mào)易為服裝制品出口提供了更為廣闊的市場空間和交易機會，由于互聯(lián)網(wǎng)不受地域的限制，企業(yè)可以將目光投向亞洲、非洲、拉美、中東等地區(qū)的新興經(jīng)濟國家，擴大出易范圍，據(jù)2014年1-11月的出口數(shù)據(jù)顯示，我國服裝制品在俄羅斯、韓國、墨西哥等國家和地區(qū)很受歡迎，出口額增長較快。跨境電商貿(mào)易平臺能夠將全球服裝制品的邊緣消費需求聚集在一起，為中小企業(yè)以及個體服裝賣家提供了與知名企業(yè)和大品牌公平競爭的機會，廣東里仁洞村的一個淘寶女裝賣家，利用周圍服裝加工廠有大量現(xiàn)貨的優(yōu)勢，在敦煌網(wǎng)交易平臺轉型做跨境電商貿(mào)易，上線2個月成交總額就突破了20萬元。

二、服裝出口企業(yè)開展跨境電商貿(mào)易面臨的問題

（一）供應鏈無法適應跨境電商貿(mào)易多批次、小批量的訂單需求

我國服裝出口多為國際知名品牌的代加工，在中國剛剛加入WTO的那幾年，貼牌加工的服裝出口訂單批量往往比較大，供應鏈設計的目標是實現(xiàn)產(chǎn)量最大化和單位成本最小化，不注重款式的設計能力和品牌的自主研發(fā)。隨著電子商務的興起，個性化需求的回歸，單純追求規(guī)模效應的供應鏈模式在款式更新、產(chǎn)品研發(fā)、品牌建設等方面存在的弊端逐漸顯露，當國際市場需求發(fā)生變化時，生產(chǎn)線無法及時做出響應，不能做到隨時更改款式、調整訂單，很容易造成產(chǎn)品生產(chǎn)出來銷售不出去的局面，更無法滿足定制化的國際服裝生產(chǎn)趨勢。近年來，我國服裝企業(yè)普遍存在庫存量過高的情況，根本原因就在于供應鏈不夠優(yōu)化?？缇畴娚藤Q(mào)易的特點是多批次、少批量，對供應鏈的柔性化要求很高，這也是服裝企業(yè)抵御國際貿(mào)易風險能力的重要體現(xiàn)。

（二）缺乏跨境電商運營、翻譯、法律等專業(yè)人才

跨境電商貿(mào)易是通過電商平臺進行外貿(mào)交易，需要兼具外貿(mào)和電商運營的復合型人才，對網(wǎng)絡營銷、網(wǎng)站規(guī)劃、外貿(mào)實務、品牌運營等專業(yè)知識的要求比較高。營銷推廣過程中，由于要面對不同國家和地區(qū)的消費者，為了提高可識別度，需要將公司網(wǎng)站尤其是產(chǎn)品介紹翻譯成出口目的地國的文字，甚至需要與客戶在線溝通，對翻譯人才的專業(yè)化水平要求比較高。此外，國際貿(mào)易難免產(chǎn)生糾紛，跨境電商貿(mào)易糾紛的內容和解決方式都不同于傳統(tǒng)外貿(mào)環(huán)境，需要專業(yè)的外貿(mào)法律人才。目前國內高校以及各類教育培訓機構專門針對跨境電商貿(mào)易的人才培養(yǎng)仍是空白，單純依靠一些跨境電商平臺開設的培訓課程，遠遠無法滿足開展跨境電商貿(mào)易企業(yè)的需求。

（三）海關通關速度還難以滿足服裝出口企業(yè)跨境電商貿(mào)易的短周期要求

傳統(tǒng)貿(mào)易形式下，服裝企業(yè)一般通過報關企業(yè)辦理出境手續(xù)，需要經(jīng)過申報、交驗單證、商檢、退稅等流程，接受檢驗檢疫局、海關、稅務等部門的分別查驗，經(jīng)常會因為計量單位換算錯誤、證件準備不全、商品歸類不準確以及出口配額等問題影響到正常的通關進程。服裝制品出口退稅時需要向稅務部門出具產(chǎn)地或貨源地證明以及當初的繳稅證明，相關證明開具過程由于受到地域限制或出現(xiàn)供貨商企業(yè)歇業(yè)等情況，會導致出口退稅周期延長，甚至長達2~3個月。此外，我國服裝出口制品的60~70%都要進行法定商檢，而且費用較高，平均一筆訂單的商檢費用甚至達到2000~3000元左右，即使服裝企業(yè)在生產(chǎn)過程中已經(jīng)進行了檢測，出口報關時仍要進行。出口退稅周期長、商檢項目繁多、再加上各地海關的稅則號分類不一致等問題，導致服裝出口企業(yè)的實際通關速度仍然不快。通關環(huán)節(jié)的不順暢，使得服裝制品出口到國外市場的周期延長，出口成本上升，產(chǎn)品的競爭力被削弱，無法滿足跨境電商貿(mào)易的短周期要求。

（四）跨境物流仍是瓶頸問題

跨境物流運輸可以采用海運、國際空運、國際快遞等方式，不同運輸方式的價格和運輸周期差別很大，以1公斤物品運到美國為例，海運、空運和快遞的費用分別為1.30元、35元和45元，海運普遍要20天左右，而快遞一般7天內就可以送貨上門。近年來國際貿(mào)易呈現(xiàn)出小批量碎片化趨勢，我國服裝出口的對象主要是國外小額批發(fā)商和消費者，包裹以小件、散件為主，由于服裝制品的時效性要求比較高，運輸周期短、能夠送貨上門的國際快遞最為適合。但目前我國絕大多數(shù)跨境電商平臺采用第三方物流方式自行投資，建立國外倉儲和快遞業(yè)的很少，如果一概依賴國外快遞物流渠道，其物流的成本一般是本地物流成本的兩倍以上，對于本身毛利率就不高的服裝出口企業(yè)而言，交易成本大大增加。此外，各國政策和不同快遞企業(yè)之間也存在較大的差異，投遞時效十分不穩(wěn)定，延誤、丟件、破損等風險發(fā)生的幾率也比較大。

（五）消費者體驗差，售后服務跟不上

服裝制品本身就屬于體驗型商品，跨境交易的消費者在購買前無法觸摸、試穿，再加上跨境運輸?shù)却闹芷谳^長，收貨時間不確定，導致跨境電商貿(mào)易的消費者體驗比較差。此外，當出現(xiàn)質量問題、大小尺寸不合適、款式不喜歡等情況時，國外消費者習慣的“無理由退換”等售后服務很難落實，受到通關手續(xù)、物流成本的極大制約，一旦出現(xiàn)跨境交易糾紛，消費者投訴也非常困難，這些因素都會在一定程度上抑制國外消費者對我國質優(yōu)價低服裝制品的網(wǎng)購熱情。

三、服裝出口企業(yè)跨境電商貿(mào)易轉型的具體策略

（一）優(yōu)化供應鏈，促進商業(yè)模式轉型

傳統(tǒng)服裝企業(yè)的供應鏈規(guī)劃多以追求規(guī)模效益為目標，已經(jīng)不能夠支持跨境電商時代的“輕資產(chǎn)運營”模式。電商貿(mào)易以消費者需求為導向，為了適應多變的市場需求、降低經(jīng)營風險，必須將企業(yè)重心轉移到品牌推廣和設計研發(fā)領域，將資金集中到供應鏈中最能夠拉動銷售、創(chuàng)造效益的環(huán)節(jié)，從而達到有效控制庫存量、提高資金使用率的目標，以優(yōu)化供應鏈為核心的商業(yè)模式轉型是跨境電商貿(mào)易轉型的關鍵所在。供應鏈優(yōu)化應從支持末端零售開始，在訂貨、加工、采購、銷售等各個環(huán)節(jié)中追蹤目標消費群體需求的變化，能夠根據(jù)需求的變化及時調整，并隨時追加訂單。柔性化和快速響應是供應鏈優(yōu)化程度的兩個重要指標，決定了供應鏈能否匹配小批量、定制化的國際服裝生產(chǎn)趨勢。切分生產(chǎn)線是一種較為有效的供應鏈柔性方案，韓都衣舍即采用這種方式，將傳統(tǒng)的生產(chǎn)線切分成多個模塊，一個工廠只負責一個工序，打板、裁剪、縫制、后整等多個工序由多個工廠分工協(xié)作，共同完成，每個工序的變動都不會影響到其他工序的正常生產(chǎn)，而且工廠只做一個工序，生產(chǎn)效率更高、交貨周期更短、品質更高。供應鏈優(yōu)化的另一個指標——快速響應可以通過標準化的基本設計來實現(xiàn)，服裝產(chǎn)品的基本設計差異化越小，越容易改版，就能夠在較短的交貨周期內既實現(xiàn)快速補貨，又能夠控制庫存的合理水平。

（二）加快技術創(chuàng)新和自主研發(fā)，促進品牌升級轉型

面對生產(chǎn)要素成本剛性上漲、低碳、環(huán)保方面的監(jiān)管標準和任務要求日趨嚴格的新態(tài)勢，服裝出口企業(yè)的技術創(chuàng)新和產(chǎn)品研發(fā)能力是核心競爭力的重要體現(xiàn)，通過品牌建設提升產(chǎn)品附加值是改變服裝出口低迷、積極應對國際競爭的重要舉措。企業(yè)應健全技術性貿(mào)易壁壘的預警和快速反應機制，及時了解國際最新標準和出口市場的技術要求，積極引進國外先進的生產(chǎn)和檢測設備，在生產(chǎn)工藝、面料選擇等方面嚴格按照國際標準，并加大在新型環(huán)保面料的開發(fā)使用、生物染整技術、有機鹵化物的檢測標準等方面的技術創(chuàng)新?？缇畴娚藤Q(mào)易形式下，服裝批量生產(chǎn)模式向“小批量”、“個性化”和“定制化”轉變，為了適應國際消費者的多樣化需求，企業(yè)必須提高自主研發(fā)的水平，在面料的舒適性環(huán)保性、輔料的裝飾性、產(chǎn)品的流行時尚元素和設計風格等方面盡可能同國際接軌，打造獨有的設計理念和文化品位，塑造個性鮮明的品牌形象，盡可能提高品牌溢價和產(chǎn)品附加值，提升品牌在國際市場的影響力。江蘇陽光集團堅持走技術創(chuàng)新為主的高端品牌路線，在生產(chǎn)過程中全部采用綠色環(huán)保染料，實行清潔生產(chǎn)，其產(chǎn)品先后通過了ISO9001質量管理體系、ISO14001環(huán)境管理體系認證和SA8000社會責任體系，“陽光”呢絨獲得“世界名牌”和“出口服裝免驗”榮譽，已成為全球最大的毛紡和高檔服裝供應商。

（三）推進通關一體化改革，推動國際貿(mào)易“單一窗口”制

發(fā)達國家普遍采用“單一窗口”模式提升通關效率，即企業(yè)通過提交標準化的電子數(shù)據(jù)，在一個電子口岸，通過一個平臺，一次提交數(shù)據(jù)，能夠滿足海關、商檢、稅務等所有監(jiān)管部門的需要，在通關過程真正實現(xiàn)“一次申報、一次查驗、一次放行”。目前，我國在長江經(jīng)濟帶、廣東地區(qū)和京津冀海關區(qū)域已經(jīng)進行了通關一體化改革，這三個區(qū)域的企業(yè)可以自主選擇向經(jīng)營單位注冊地海關、貨物實際進出境地海關或其直屬海關集中報關點辦理各項手續(xù)，通關一體化之后，企業(yè)的通關時間節(jié)約12~24個小時，成本降低了20~30%，通關效率大幅度提升。今年，海關總署將繼續(xù)在全國范圍內推廣實現(xiàn)通關一體化，簡化海關申報、納稅和查驗發(fā)行的手續(xù)。通關一體化進程的推進要求打破過去的地區(qū)封鎖和貿(mào)易壁壘，各地海關、商檢和稅務部門還要加快一體化通關信息系統(tǒng)的建設，在各監(jiān)管部門系統(tǒng)之間實現(xiàn)互聯(lián)互通，盡快與國際通行的“單一窗口”制通關模式接軌。

（四）鼓勵跨境電商貿(mào)易綜合服務平臺服務創(chuàng)新

跨境電商貿(mào)易綜合服務平臺是服裝出口企業(yè)跨境電商轉型的主要途徑。為了更好地滿足相關政府部門信息監(jiān)管的需要，為企業(yè)提供完善的跨境通關貿(mào)易方案，跨境電商平臺應加快自身服務創(chuàng)新的步伐，深度整合產(chǎn)業(yè)鏈，為出口企業(yè)提供、報關、退稅、融資結匯、物流倉儲等一體化服務，積極探索運營模式本地化、支付方式本地化、海外倉儲等新模式，改善當前跨境商品和貨源較為集中、相似度過高、支付方式單一、物流成本過高的現(xiàn)狀，提高服務的專業(yè)化和個性化程度。阿里集團的外貿(mào)綜合服務平臺“一達通”對進出口外包服務進行創(chuàng)新，將通關、退稅、融資、外匯、物流等繁雜出口流程進行標準化處理，整合眾多中小外貿(mào)企業(yè)碎片化的出口需求，集約化提供出口服務。“一達通”利用平臺上真實的交易數(shù)據(jù)，建立出口企業(yè)信用檔案，聯(lián)合平臺上數(shù)萬家外貿(mào)公司組成“大客戶”，提高了與銀行、物流、海關等基礎服務機構議價的能力，降低了單個出口企業(yè)的出口和融資成本。

（五）提升國內快遞企業(yè)的跨境物流專業(yè)服務水平

跨境物流一直是制約跨境電商貿(mào)易發(fā)展的瓶頸問題，物流成本較高和投遞時效不確定等現(xiàn)狀不僅降低了出口企業(yè)利潤，也直接影響到國外消費者的用戶體驗和消費熱情。國內快遞企業(yè)應在全球運轉、快速清關、海外倉儲、高效配送等方面提升跨境物流服務的能力和水平，為出口企業(yè)提供符合其自身需求的專業(yè)化物流解決方案。2014年11月順豐聯(lián)合荷蘭郵政推出“歐洲小包”業(yè)務，發(fā)往歐洲26國和美國、加拿大的小件產(chǎn)品，均采用“航班直飛+本地郵政派送”的方式，由順豐負責中國境內和跨境物流的運輸，荷蘭郵政負責歐洲的清關和目的地國派送，該業(yè)務在清關和派送速度上優(yōu)勢明顯，發(fā)往歐洲主要國家的小包均能在5-10日投妥，效率明顯高于市場上主流的7-15日的小包服務時效，而且費用整體偏低，對于提升出口產(chǎn)品的競爭力效果顯著。

參考文獻：

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[2] 任志新,李婉香.中國跨境電子商務助推外貿(mào)轉型升級的策略探析[J].對外經(jīng)貿(mào)實務,2014,(4):25-28.

第6篇：轉口貿(mào)易范文

貿(mào)易偽報下的資本外逃是一種隱蔽的非法行為，其規(guī)模難以直接測算。由于貿(mào)易偽報下的資本外逃是造成中國與貿(mào)易伙伴貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異的重要原因，因此可以從中國與貿(mào)易伙伴的貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異值入手，通過分析主要的可觀測因素，進而間接測算出貿(mào)易偽報下資本外逃的規(guī)模。

(一)中國與貿(mào)易伙伴的貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異值

根據(jù)國際收支平衡表的編制原理和國際收支賬戶分析方法，中國與貿(mào)易伙伴的貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異值主要受以下5個因素的影響。

1．貿(mào)易雙方的統(tǒng)計口徑和方法不同。

統(tǒng)計口徑和方法不同，如統(tǒng)計轄區(qū)不同、運輸時滯不同以及再出口內涵不同①等，都會造成中國與貿(mào)易伙伴的貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異。但由于統(tǒng)計口徑和方法不同所產(chǎn)生的影響會相互抵消，其對雙方貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異值的綜合影響是有限的。

2．到岸價與離岸價的差別。

世界各國海關和統(tǒng)計機構通常以到岸價(CIF，貨物價值包括從裝運港至目的地港的運費和保險費)記錄和計算進口貨物價值，同時以離岸價(FOB，貨物價值不包括從轉運港至目的地港的運費和保險費)記錄和計算出口貨物價值。到岸價與離岸價之差主要由出口國(原產(chǎn)國)運送貨物到進口國(目的國)的保險費和運輸費構成，大概為離岸價的10%。

3．轉口貿(mào)易及其增加值。

中國經(jīng)轉口國或地區(qū)轉運到貿(mào)易伙伴的貨物價值通常高于轉口國或地區(qū)直接從中國進口時的貨物價值，這是因為轉運商為追逐利潤而抬高了貨物價格。這部分增加值沒有計入中國的出口統(tǒng)計數(shù)據(jù)，但被計入了貿(mào)易伙伴的進口統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

4．加工貿(mào)易增加值和走私。

加工貿(mào)易商品在出口后可能被中間商購買，經(jīng)中間商再轉賣給貿(mào)易伙伴，中間商為追逐利潤的加價行為會使貿(mào)易伙伴的進口報關價格高于加工貿(mào)易商品的出口報關價格。由于沒有足夠信息用于判斷被中間商購買和轉賣的貨物價值，因此很難量化中間商加價行為對中國與貿(mào)易伙伴貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異的影響。同時，貨物走私逃避了海關監(jiān)管，這也會造成進出口雙方貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計的差異，如走私的貨物價值未記錄在出口國的出口賬戶，卻記錄在進口國的進口賬戶上。

5．貿(mào)易偽報。

貿(mào)易偽報是不法分子故意在進出口的貨物價值上弄虛作假，以達到掩蓋非法資本流出或流入的目的。貿(mào)易偽報可分為出口偽報和進口偽報。出口偽報，即出口商利用與貿(mào)易貨物實際價值不符的報關單證進行貿(mào)易活動，包括出口低報和出口高報。出口低報是由出口商開出低于出口貨物實際價值的發(fā)票，進口商將發(fā)票金額與實際貨物價值的差額存入出口商在國外的賬戶，其目的是騙取外匯，躲避監(jiān)管，將資本抽逃到海外;出口高報是出口商以高于出口貨物實際價值的發(fā)票向本國海關申報，其目的是繞過資本項目監(jiān)管，使國外資本非法流入國內。進口偽報，即進口商利用與貿(mào)易貨物實際價值不符的報關單證進行貿(mào)易活動，包括進口高報和進口低報。進口高報是國外供貨商開出高于進口貨物實際價值的發(fā)票，國內進口商向貨幣當局申請的用匯高于實際用匯，其差額就存入了進口商的國外賬戶，其目的是騙取外匯，躲避監(jiān)管，將資本抽逃到海外;進口低報是指進口商向海關申報的進口貨物價值低于實際貨物價值，使本應匯至境外的貿(mào)易結算資金滯留國內，其目的是繞過資本項目管制，使國外資本非法流入國內。上述5個因素是造成中國與貿(mào)易伙伴的貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異的主要原因。統(tǒng)計口徑和方法不同以及加工貿(mào)易增加值和走私的影響雖然難以測算，但這些因素所產(chǎn)生的影響會彼此抵消，其綜合影響有限，甚至可以忽略不計。到岸價和離岸價的差別可按照國際慣例將其換算成統(tǒng)一的計價方式。轉口貿(mào)易及其增加值的影響也可根據(jù)中國與轉口國或地區(qū)的轉口貿(mào)易數(shù)據(jù)進行估計。貿(mào)易偽報是一種隱蔽的非法行為，其影響很難直接測算，但可以從中國與貿(mào)易伙伴的貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異值中剔除主要的可觀測因素后進行間接測算。值得注意的是，貿(mào)易偽報下會同時產(chǎn)生資本外逃和資本非法流入。出于研究目的，本文剔除資本非法流入的影響，以出口低報導致的資本外逃與進口高報導致的資本外逃之和，對貿(mào)易偽報下資本外逃的規(guī)模進行測算。

(二)貿(mào)易偽報下資本外逃規(guī)模的測算模型

基于以上分析，在對中國與貿(mào)易伙伴進出口貿(mào)易數(shù)據(jù)，特別是轉口貿(mào)易數(shù)據(jù)進行CIF/FOB轉換①和相應調整后，先計算出中國與貿(mào)易伙伴的貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異值;然后再從統(tǒng)計差異值中剔除資本非法流入的影響，就能計算出中國出口低報導致的資本外逃和進口高報導致的資本外逃，兩者之和即為貿(mào)易偽報下資本外逃的規(guī)模測算值。1．出口低報導致的資本外逃MEit=PIitCi－ΔV()it－DEit(1)式(1)中，MEit為中國與貿(mào)易伙伴i在t年出口項下的貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異值;PIit為貿(mào)易伙伴i在t年從中國進口的貨物價值;Ci為貿(mào)易伙伴i與中國進行貿(mào)易的到岸價與離岸價轉換系數(shù)(2)，經(jīng)過轉換，雙邊的貿(mào)易統(tǒng)計數(shù)據(jù)都調整為以離岸價計算的貿(mào)易統(tǒng)計數(shù)據(jù);ΔVit為中國在t年經(jīng)轉口國或地區(qū)轉出口到貿(mào)易伙伴i的轉口貿(mào)易增加值;②(PIit/Ci－ΔVit)為貿(mào)易伙伴i在t年從中國進口的貨物價值;DEit為中國在t年對貿(mào)易伙伴i出口的貨物價值。式(1)中，MEit＞0，說明中國不法分子低報出口貨物價值，其加總就是一定時期內(i=1，2，3，…，n)中國出口低報導致資本外逃的規(guī)模測算值;MEit＜0，說明中國不法分子高報出口貨物價值，其加總就是一定時期內中國出口高報導致資本非法流入的規(guī)模測算值;MEit=0，說明沒有出現(xiàn)貿(mào)易偽報行為。因此，中國出口低報導致資本外逃的規(guī)模測算值為：CFE=∑MEit，MEit＞0(2)2．進口高報導致的資本外逃MIit=DIitCi－ΔV''''i()t－PEit(3)式(3)中，MIit為中國與貿(mào)易伙伴i在t年進口項下的貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異值;DIit為中國在t年從貿(mào)易伙伴i進口的貨物價值;Ci為中國與貿(mào)易伙伴i進行貿(mào)易的到岸價與離岸價轉換系數(shù)(CIF/FOB)，經(jīng)過轉換，雙邊的貿(mào)易統(tǒng)計數(shù)據(jù)都調整為以離岸價計算的貿(mào)易統(tǒng)計數(shù)據(jù);ΔV''''it為貿(mào)易伙伴i在t年經(jīng)轉口國或地區(qū)轉出口到中國的轉口貿(mào)易增加值;③(DIit/Ci－ΔV''''it)為中國在t年從貿(mào)易伙伴i進口的貨物價值;PEit為貿(mào)易伙伴i在t年對中國出口的貨物價值。式(3)中，MIit＞0，說明中國不法分子高報進口貨物價值，其加總就是一定時期內(i=1，2，3，…，n)中國進口高報導致資本外逃的規(guī)模測算值;MIit＜0，說明中國不法分子低報進口貨物價值，其加總就是一定時期內中國進口低報導致資本非法流入的規(guī)模測算值;MIit=0，說明沒有出現(xiàn)貿(mào)易偽報行為。因此，中國進口高報導致資本外逃的規(guī)模測算值為:CFI=∑MIit，MIit＞0(4)綜上，中國貿(mào)易偽報下資本外逃規(guī)模的測算值(TCF)等于出口低報導致資本外逃的規(guī)模測算值(CFE)加上進口高報導致資本外逃的規(guī)模測算值(CFI)，即:TCF=CFE+CFI(5)

二、樣本選擇與處理

在具體測算中國貿(mào)易偽報下資本外逃的規(guī)模時，需要對理論模型中的相關變量及其樣本數(shù)據(jù)進行選擇和處理，以提高所做測算的合理性和精確度。

1．樣本期為2001—2011年。

2001年加入世界貿(mào)易組織后，中國實行了一系列關稅減讓措施，相繼落實了各項改革承諾，中國與海外國家或地區(qū)的貿(mào)易往來日益頻繁，這為貿(mào)易偽報下資本外逃提供了較多的渠道和機會。從樣本數(shù)據(jù)的可得性和質量考慮，2001—2011年的樣本數(shù)據(jù)是由加入世界貿(mào)易組織后國內外一些權威統(tǒng)計機構提供的，而且截至2011年，研究所需要的年度樣本數(shù)據(jù)是齊備的。因此，本文選取2001—2011年作為樣本期，樣本數(shù)據(jù)為年度數(shù)據(jù)。

2．以香港作為中國與貿(mào)易伙伴轉口貿(mào)易的第三方。

香港是著名國際自由港。一方面，中國內地是香港轉口貨物最重要的來源地，2001—2011年香港轉口貨物中，原產(chǎn)地為中國內地的貨物價值為19541億美元，占轉口貨物價值的62%;中國內地也是香港轉口貨物的重要目的地，同時期香港轉口貨物中，轉口目的地為中國內地的貨物價值為15219億美元，占轉口貨物價值的48%。另一方面，香港統(tǒng)計和公布的轉口貿(mào)易數(shù)據(jù)比較詳實，包括中國轉口到貿(mào)易伙伴的貿(mào)易數(shù)據(jù)和貿(mào)易伙伴轉口到中國的貿(mào)易數(shù)據(jù)?？梢哉J為，選擇香港作為中國與貿(mào)易伙伴轉口貿(mào)易的第三方較為合理。

3．對轉口貿(mào)易樣本數(shù)據(jù)的處理。

為消除香港轉口貿(mào)易對中國與貿(mào)易伙伴貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異的影響，就需要知道香港轉口貿(mào)易具體的轉口目的地。因為現(xiàn)有樣本數(shù)據(jù)只包含中國內地通過香港轉口到貿(mào)易伙伴的整體貨物價值，以及貿(mào)易伙伴通過香港轉口到中國內地的整體貨物價值，并沒有細分到具體國家或地區(qū)的轉口貨物價值，所以本文首先計算中國內地通過香港轉口到貿(mào)易伙伴的總轉口貿(mào)易增加值(∑ni=1ΔVit)和貿(mào)易伙伴通過香港轉口到中國內地的總轉口貿(mào)易增加值(∑ni=1ΔV''''it);然后將它們從中國與貿(mào)易伙伴貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計的總體差異值中扣除，以消除轉口貿(mào)易及其增加值對中國與貿(mào)易伙伴貿(mào)易數(shù)據(jù)統(tǒng)計差異的影響。另外，考慮到香港轉口的到岸價與離岸價的差別，本文借鑒相關文獻，特別是楊汝岱(2008)所做的研究，將中國到香港的CIF/FOB轉換系數(shù)Ca和貿(mào)易伙伴到香港的CIF/FOB轉換系數(shù)C''''a均按104%進行計量。香港轉口貿(mào)易的整體增值率為［轉口額－(進口額－留港自用)］/(進口額－留港自用)，根據(jù)經(jīng)濟學家進行的估算，中國內地轉口貿(mào)易增值率比香港轉口貿(mào)易整體增值率約高出10%，貿(mào)易伙伴經(jīng)過香港轉出口到中國內地的轉口貿(mào)易增值率按香港轉口貿(mào)易整體增值率計算。香港轉口貿(mào)易整體增值率和香港轉口貿(mào)易增加值的測算結果見表1。4．主要貿(mào)易伙伴國或地區(qū)的選擇。由于貿(mào)易伙伴國或地區(qū)的選擇對最終測算結果有較大影響，為測算中國貿(mào)易偽報下資本外逃的規(guī)模，本文需分析中國與貿(mào)易伙伴的進出口統(tǒng)計數(shù)據(jù)，并計算兩者之間的統(tǒng)計差異。本文在選擇貿(mào)易伙伴國或地區(qū)時遵循兩個原則:一是選擇經(jīng)濟比較發(fā)達的國家或地區(qū)，因為它們的市場化程度高、資本管制少、統(tǒng)計數(shù)據(jù)也齊備;二是選擇與中國貿(mào)易往來比較密切的國家或地區(qū)，因為它們與中國進出口貿(mào)易的貨物價值占中國全部進出口貨物價值的比重大，以此測算貿(mào)易偽報下資本外逃規(guī)模的結果就更加準確?；谶@樣的認識，本文選取美國、日本、德國、荷蘭、法國、意大利、加拿大、西班牙、英國、香港、韓國、新加坡、臺灣、印度尼西亞、印度、俄羅斯、馬來西亞、澳大利亞、泰國、比利時、丹麥、芬蘭、澳門、越南、波蘭、土耳其、伊朗、南非、巴西、墨西哥、巴拿馬和智利等32個國家或地區(qū)的樣本數(shù)據(jù)。樣本期內，這些國家或地區(qū)在樣本期內從中國進口的貨物價值平均占中國全部出口貨物價值的87%，其向中國出口的貨物價值平均占中國全部進口貨物價值的80%(表2)。

三、測算結果及其說明

第7篇：轉口貿(mào)易范文

關鍵詞：東南亞金融危機；國際金融危機；香港對外貿(mào)易

1、引言

金融危機成為現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的周期性特征之一。1997年由國際投機資金沖擊泰國貨幣泰銖而引發(fā)的東南亞金融危機，使得東南亞國家的貨幣平均貶值25%-70%（何慧君，1998），實行聯(lián)系匯率制度的香港為維持匯率穩(wěn)定付出了巨大的代價，而亞洲地區(qū)及受此影響的其他國家經(jīng)濟衰退也對香港的對外貿(mào)易造成了巨大損失，香港對外貿(mào)易出現(xiàn)了將近一年的負增長。兩次金融危機對香港的對外貿(mào)易產(chǎn)生了及其重要的影響，但由于兩次金融危機產(chǎn)生的原因和影響范圍不同，導致對香港對外貿(mào)易的影響機制也有差別，香港應對兩次金融危機的措施也不同，通過對比兩次金融危機對香港對外貿(mào)易的影響，有利于香港在世界經(jīng)濟運行越來越緊密的情況下，優(yōu)化對外貿(mào)易結構和政策，從而更好的應對全球經(jīng)濟發(fā)展的變化。

國際貿(mào)易已經(jīng)成為世界經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分，從亞當斯密的絕對優(yōu)勢理論和大衛(wèi)李嘉圖的相對優(yōu)勢理論到赫克歇爾和俄林的要素稟賦理論再到克魯格曼的規(guī)模經(jīng)濟理論、佛農(nóng)的產(chǎn)品周期理論等，理論界對國際貿(mào)易的運行規(guī)律和特點進行了深入的探討。國際貿(mào)易屬于一種經(jīng)濟活動，金融危機導致的經(jīng)濟波動很大程度上影響國際貿(mào)易活動。Cantor和Mark（1998）、Baxter和Crucini（1995）等人的早期研究確認了國際經(jīng)濟波動中國際貿(mào)易和國際金融傳導渠道的存在性和合理性。石紅蓮（2010）認為在全球化經(jīng)濟時代，任何一個國家尤其是大國的經(jīng)濟波動都會影響其他國家的經(jīng)濟進而向全球范圍擴散。經(jīng)濟波動主要是通過國際貿(mào)易、國際金融和國際投資以及資訊等渠道傳導的。陳學彬、徐明東（2010）金融危機短期內對國際貿(mào)易最直接的兩個主要影響渠道為收入效應和價格效應。王會強、（2010）重要從收入、價格、匯率、外商投資等方面研究了金融危機對河北省出口貿(mào)易的影響。本文主要從其對外貿(mào)易的三個部分比較分析兩次金融危機對其影響。

2、對外貿(mào)易指標變化比較

一個國家或地區(qū)通過對外貿(mào)易參與國際分工，節(jié)約社會勞動，不但使資源得到充分的利用，還可以保證社會再生產(chǎn)順利進行，促進社會擴大再生產(chǎn)的實現(xiàn)。衡量對外貿(mào)易的指標主要有對外貿(mào)易規(guī)模、對外貿(mào)易依存度、對外貿(mào)易價格指數(shù)、對外貿(mào)易地理方向以及對外貿(mào)易商品結構等，金融危機通過影響一國或地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展、周圍國家和地區(qū)的經(jīng)濟環(huán)境以及匯率等方面作用于對外貿(mào)易。本文主要從兩次金融危機對香港對外貿(mào)易規(guī)模、對外貿(mào)易地理方向和對外貿(mào)易商品結構等三個指標的影響進行比較分析。

2.1 對外貿(mào)易規(guī)模

20世紀80年代以來，香港對外貿(mào)易快速發(fā)展，成為世界著名的國際貿(mào)易中心，貿(mào)易額進入全球前十，并成為世界最大的轉口貿(mào)易地。金融危機影響對外貿(mào)易最明顯的特征就是對外貿(mào)規(guī)模的減小，東南亞金融危機中，1998年1月份香港進口和轉口貿(mào)易開始出現(xiàn)負增長，1997年11月開始出現(xiàn)港產(chǎn)品出口負增長，并持續(xù)十多個月。國際金融危機中，港產(chǎn)品出口負增長首次負增長出現(xiàn)于2008年3月，進口和轉口貿(mào)易均于2008年11月開始負增長，并持續(xù)將近一年。分別取兩次金融危機周期中三年的月度貿(mào)易額增長率，東南亞金融危機從1997年1月至1999年12月，國際金融危機從2008年1月至2010年12月，其進口貿(mào)易、港產(chǎn)品出口貿(mào)易和轉口貿(mào)易增長率變化如下圖所示。

從上圖可見，兩次金融危機都在一定程度上影響了香港對外貿(mào)易規(guī)模，但是影響的范圍和時間長度卻不同。國際金融危機對香港貿(mào)易的影響力度明顯比東南亞金融危機強，但后者影響持續(xù)的時間更長，國際金融危機中，進口貿(mào)易增長率最大降幅為22.74%，港產(chǎn)品貿(mào)易增長率最大降幅為50.64%，轉口貿(mào)易增長率最大降幅為22.44%，而東南亞金融危機中，進口貿(mào)易增長率最大降幅為22.38%，港產(chǎn)品貿(mào)易增長率最大降幅為21.96%，轉口貿(mào)易增長率最大降幅為16.73%。國際金融危機中，進口貿(mào)易負增長持續(xù)了12個月，港產(chǎn)品出口貿(mào)易負增長持續(xù)了22個月，轉口貿(mào)易負增長持續(xù)了12個月，東南亞金融危機中，進口貿(mào)易負增長持續(xù)了16個月，港產(chǎn)品出口貿(mào)易負增長持續(xù)了26個月，轉口貿(mào)易負增長持續(xù)了15個月。此外，兩次金融危機周期中，國際金融危機對香港貿(mào)易影響波動明顯大于東南亞金融危機的影響，而且，對港產(chǎn)品出口貿(mào)易的影響先于進口貿(mào)易和轉口貿(mào)易?？梢?，國際金融危機對香港對外貿(mào)易的影響屬于暫時性的沖擊，而東南亞金融危機則屬于長久的影響。

2.2對外貿(mào)易地理方向

對外貿(mào)易地理方向是指一國或地區(qū)對外貿(mào)易額的地區(qū)分布和國別分布的狀況，即該國的出口商品流向和進口商品來自哪些國家或地區(qū)，說明一定時期內各個國家或區(qū)域集團在一國對外貿(mào)易中所占有的地位，通常以它們在該國或地區(qū)進出口總額或進口總額、出口總額中的比重來表示。一國或地區(qū)的對外貿(mào)易地理方向通常受經(jīng)濟互補性、國際分工的形式與貿(mào)易政策的影響。從兩次金融危機周期中分別取6個月香港十個主要貿(mào)易國家或地區(qū)的貿(mào)易額增長率數(shù)據(jù)，如表3所示。

從表3可見，香港進口貿(mào)易中，東南亞金融危機主要影響的是香港從日本、臺灣、美國、新加坡、馬來西亞、印度、瑞士以及泰國等國家的進口，而從中國內地和韓國的影響則相對較??；國際金融危機中，主要影響香港從中國內地、日本、新加坡、韓國和瑞士等國家，而從臺灣、美國、馬來西亞、印度和泰國等國家的進口影響則相對較小。港產(chǎn)品出口貿(mào)易中，東南亞金融危機主要影響香港與中國內地、新加坡、日本、韓國、澳門和馬來西亞等國家或地區(qū)的貿(mào)易，對香港與美國、臺灣、瑞士和英國等國家或地區(qū)的貿(mào)易影響不明顯；國際金融危機對與香港貿(mào)易的前十大國家和地區(qū)都有較大影響，但影響的時間先后有差別，對香港與瑞士、澳門和馬來西亞等國家或地區(qū)的貿(mào)易影響相對較晚一點。轉口貿(mào)易去向中，東南亞金融危機對香港與日本、印度、韓國、新加坡和越南的貿(mào)易影響比較大，與中國內地、美國、德國、臺灣和英國等國家的影響較小，而與英國的貿(mào)易額還處于上升之中；國際金融危機對香港與美國、德國、韓國、英國和新加坡等國家或地區(qū)的貿(mào)易影響比較明顯，對香港與中國內地、日本、印度、臺灣和越南等國家或地區(qū)的貿(mào)易影響較小。

2.3 對外貿(mào)易商品結構

對外貿(mào)易商品結構是指一定時期內一國進出口貿(mào)易中各種商品的構成，即某大類或某種商品進出口貿(mào)易與整個進出口貿(mào)易額之比，以份額表示。一個國家對外貿(mào)易商品結構，主要是由該國的經(jīng)濟發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結構狀況、自然資源狀況和貿(mào)易政策決定的。香港實行高度開放的貿(mào)易政策，服務業(yè)發(fā)達，制造業(yè)份額相對比較小，使得香港產(chǎn)生制造業(yè)空心化現(xiàn)象，兩次金融危機對香港香港對外貿(mào)易商品結構的影響如表4所示。

從表4可見，國際金融危機對香港主要商品的進口、港產(chǎn)品出口和轉口貿(mào)易均產(chǎn)生了比較明顯的影響，對出港產(chǎn)品的出口影響較大，雜項制品、礦物和金屬材料、非金屬材料和電動機械、儀器用具及零件等降幅均超過或接近30%，轉口貿(mào)易中降幅超過10%的有四種產(chǎn)品。東南亞金融危機影響較大的非金屬礦物制品進口、電動機械、儀器和用具及零件的出口，而辦公室機器和自動資料處理儀器的進口和轉口均有所上升。

3、金融危機對香港對外貿(mào)易影響的機制比較

3.1 金融危機的收入效應影響比較

金融危機對貿(mào)易最直接的影響是以收入效應降低貿(mào)易對象的實際購買力，即主要影響香港的出口貿(mào)易，香港的出口市場主要是中國內地、美國、東南亞以及西歐國家，兩次金融危機對這些國家和地區(qū)收入的影響不盡相同。亞洲金融危機主要影響東南亞的經(jīng)濟，從各國實際GDP增長率可以看出日本、韓國、印度尼西亞1998年實際GDP增長率迅速下降，日本1998年增長率為-2.05%比1997年下降了3.61個百分點，韓國和印度尼西亞1998年增長率分別為-5.71%和-13.9%，比上年下降了11.48%和17.84%。美國次貸危機引發(fā)的國際金融危機則機會影響了香港的整個出口市場，美國收入減少后，對香港的產(chǎn)品和勞務需求就會降低，直接導致香港出口的減少。同時，美國是全球進口大國，與諸多國家保持高度相關的直接或間接貿(mào)易，通過國際間的貿(mào)易進而影響香港對歐盟、日本等國家的出口。

3.2金融危機的價格效應影響比較

價格效應主要影響香港的狀況貿(mào)易，由于香港實行的是聯(lián)系匯率制度，兩次金融的價格效應對香港對外貿(mào)易的機制具有差異。亞洲金融危機的價格效應主要表現(xiàn)為東南亞各國的貨幣貶值，而20世紀末香港主要是與中國內地、日本、西歐以及美國之間進行轉口貿(mào)易，與東南亞的轉口貿(mào)易比重比較低，故而通過價格效應的影響不大。國際金融導致全球商品價格下降，降低了出口企業(yè)的利潤率，直接導致本地生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)積極性下降，出口減少。但是，美元的貶值降低了包括石油、礦產(chǎn)品、農(nóng)產(chǎn)品等大宗商品的國際價格，從而降低一些企業(yè)的進口成本，這個有利于香港的轉告貿(mào)易。所以，國際金融危機對香港對外貿(mào)易的影響是綜合性的。

3.3金融危機的匯率效應影響比較

東南亞和韓國、臺灣、日本等國家和地區(qū)的貨幣貶值對香港的出口競爭力構成了不小的威脅。由于實行聯(lián)匯制，港元兌美元匯率基本維持在7.749～7.730之間，相對其它亞洲國家貨幣間接有大幅度的升值，使香港產(chǎn)品的出口價格競爭力有相當大幅的減弱。在東南亞國家貨幣貶值的影響下，國際市場的一些商品價格下跌，如1998年初國際市場工業(yè)制成品價格比1997年9月降低了10%，滌綸切片、纖維和棉紗等產(chǎn)品也因韓國和印尼等國的低價傾銷而價格下跌。國際金融危機中，美國經(jīng)濟大幅下滑，美元相對于其他國家的貨幣貶值，有利于美國的出口，從而影響香港對美國的出口。

4、結論

東南亞金融危機和國際金融危機雖然產(chǎn)生的原因不同，但都對香港對外貿(mào)易產(chǎn)生了很大的影響。東南亞金融危機對香港對外貿(mào)易的影響持續(xù)時間長、影響范圍大而且反應迅速，但是其影響力比國際金融危機小。東南亞金融危機主要是從東南亞國家的貨幣貶值導致香港的實際匯率上升導致香港對外貿(mào)易下降，國際金融危機主要是影響香港的對外貿(mào)易環(huán)境，歐美國家的實際需求下降，轉口貿(mào)易和港產(chǎn)品出口貿(mào)易受到?jīng)_擊，日本、東南亞國家經(jīng)濟增長疲軟進一步加大了對香港對外貿(mào)易的影響。但是，國際金融危機中香港的對外貿(mào)易政策比較及時和完善，從而比較迅速的擺脫金融危機的影響。從兩次金融危機中可以發(fā)現(xiàn)，內地和香港出口中受沖擊最小，能保持出口價格和銷量不變或增長的是高新技術產(chǎn)品和優(yōu)質名牌產(chǎn)品。陸港合作開發(fā)高科技的提法早已有之，全球的知識化、高科技化和香港出口競爭力的相對減弱都不容香港再遲疑不前。由于香港本地技術、人才、資源和成本的限制，在發(fā)展高科技產(chǎn)業(yè)方面仍要借助內地，因此應充分發(fā)揮香港本地信息、資金籌集、服務方面的優(yōu)勢，相互合作增強香港的國際競爭力，共同防范金融危機。

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[3]張作乾.香港對外貿(mào)易[M].廣州：中山大學出版社，1999.

第8篇：轉口貿(mào)易范文

 

信用證作為國際貿(mào)易傳統(tǒng)的支付工具之一，在促進國際貿(mào)易結算和融資方面發(fā)揮著重要作用，但近年越來越多的企業(yè)以鐵礦石、電解銅等大宗商品為載體，在轉口貿(mào)易下利用信用證融資功能套取銀行資金，利用境內外利差獲利或從事高風險投資賺取高額利潤，不僅擾亂正常的貿(mào)易秩序，而且為各類非法資金實現(xiàn)跨境轉移提供了渠道，潛藏巨大的洗錢風險隱患，不容忽視。

 

一、利用信用證從事貿(mào)易洗錢的主要類型

 

(一)虛構進出易或利用虛假單據(jù)，以非法資金償還到期信用證款項

 

操作模式為境外B公司和境內C公司事先串通，C公司向B公司進口某種大宗商品，騙取A公司代C公司申請某銀行開立見票后90天付款的遠期信用證。B公司持信用證在境外銀行貼現(xiàn)獲得資金，進行一系列高風險投資，掩飾、模糊以欺騙手段獲得的資金性質，使其轉化為表面合法化的投資收益。待信用證到期后，C公司可將非法資金償還信用證款項，達到掩飾其非法性質和來源的目的。

 

(二)利用轉口貿(mào)易將基礎貿(mào)易復雜化，實現(xiàn)非法套利和洗錢

 

操作模式為境內一從事鋼材進出口業(yè)務的A公司，在境外設立B公司和C公司兩家關聯(lián)公司。B公司從境內進出口一批“鋼材”，然后將同一批“鋼材”出口給境內A公司，A公司再將同一批“鋼材”出口給境外的C公司，C公司將同一批“鋼材”出口給境外最終用戶。實際控制人A公司將一筆簡單的國內鋼材貿(mào)易流程轉化為三次轉口貿(mào)易流程，通過多次轉口貿(mào)易操作，企業(yè)不僅可以利用境內外利差套利，而且利用轉口貿(mào)易入境資金性質難以識別的特點，犯罪集團利用這條路徑，將來源不明的資金從境外轉移至境內，在境內經(jīng)過一系列投資后，在遠期信用證到期后，再將境內經(jīng)過清洗的資金以償還信用證款項形式匯出境外，最終實現(xiàn)利用轉口貿(mào)易賺取境內外利差和非法資金跨境轉移的目的。

 

(三)境內外公司互開信用證，實現(xiàn)非法資金跨境轉移

 

操作模式為境內A公司從銀行申請開立信用證，從境外B公司進口某商品，境外B公司再通過開立信用證方式購買A公司的商品，以此種方式反復操作，實現(xiàn)境內外資金的跨境轉移，洗錢主體乘機將部分非法資金混入合法資金內，用于支付到期信用證款項。

 

(四)以備用信用證合法形式掩蓋大量非法資金來源

 

操作模式為某境內A企業(yè)以高于其注冊資金規(guī)模的方式籌集大量現(xiàn)金抵押某銀行，開出以A企業(yè)海外關聯(lián)公司為受益人的備用信用證，實現(xiàn)利用貿(mào)易融資方式將非法資金轉化為表面形式上合法化，從而達到清洗非法資金目的。

 

二、政策建議

 

(一)信用證運行規(guī)則中應嵌入反洗錢要求，順應國際反洗錢形勢需要

 

國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》是信用證業(yè)務運作的法律依據(jù)，但在條例中缺少防范洗錢風險的相關規(guī)定。國際商會應參照國際反洗錢組織金融行動特別工作組(FATF)40+9項建議，評估當前國際貿(mào)易融資欺詐和洗錢風險，修訂補充信用證業(yè)務原則和操作規(guī)范，嵌入反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管要求。引導銀行在辦理貿(mào)易融資業(yè)務中加強對客戶貿(mào)易背景、基礎合同審查等盡職調查要求，履行可疑交易報告義務和客戶身份資料及交易記錄保存義務，在保持信用證獨立性和單證相符原則的靈活性安排基礎上履行必要的反洗錢國際義務。

 

(二)加強多部門合作與信息共享，防范貿(mào)易信息不對稱產(chǎn)生的洗錢風險

 

貿(mào)易領域反洗錢工作是一項復雜的系統(tǒng)工程，涉及多個領域、行業(yè)和部門，要求銀行同海關、稅務、工商等部門加強合作，建立貿(mào)易數(shù)據(jù)信息共享查詢機制，以實現(xiàn)針對可疑進出口廠商及時查詢貿(mào)易背景和交易情況，幫助銀行對可疑貨物的貿(mào)易、生產(chǎn)流程的審查核實，識別判斷異常情況，降低貿(mào)易融資欺詐和洗錢風險。

 

(三)貿(mào)易融資部門要采取多種措施做好客戶的盡職調查，強化風險監(jiān)控和貸后管理

 

一是調查審核貿(mào)易企業(yè)背景和交易對手。對成立時間短的企業(yè)，特別是關聯(lián)公司較多、關系復雜、關聯(lián)擔?；蚧ケ５钠髽I(yè)重點關注，了解企業(yè)實際控制人。核實企業(yè)交易對手歷史業(yè)務情況，重點防范交易對手為上下游關聯(lián)企業(yè)套取資金的風險。二是調查審核貿(mào)易商品和金額。

 

客戶主營業(yè)務是否列入重點關注商品，對于電解銅、鐵礦石、棕櫚油PAT等單價高、具有金融屬性、變現(xiàn)能力強的大宗商品，要確定是自用還是貿(mào)易，判斷交易合理性。對于黃金、珠寶等價值高、體積小、易于標準化的進口商品，要進一步核實進口報關單、運輸單據(jù)等，防范虛構貿(mào)易背景套利和欺詐行為，分析單筆金額是否合理，與客戶交易慣例是否一致、與客戶銷售款規(guī)模是否匹配。三是審核單據(jù)。辦理貿(mào)易融資服務，應審核客戶的各種物流單據(jù)正本，并確保物權的正確歸屬，防止借用物權單據(jù)進行融資欺詐。

 

遠期信用證承兌前應通過海運公司官網(wǎng)或船訊網(wǎng)等相關公共網(wǎng)絡追蹤運輸貨物，檢查運輸單據(jù)的真實性，并通過原產(chǎn)地證明、保險單據(jù)等第三方單據(jù)，加強與進出口合同和運輸單據(jù)、倉單等文件一致性審核。貿(mào)易融資應著重貿(mào)易過程的控制，要通過現(xiàn)場檢查了解客戶生產(chǎn)過程，通過與物流監(jiān)管公司合作，跟蹤貨物出運、到港及提貨情況，通過監(jiān)督貨款發(fā)放、銷售資金指定專門賬戶等管理方式，對資金流進行監(jiān)管，根據(jù)單據(jù)反映的信息，及時掌握客戶交易履行情況，防范欺詐和洗錢風險。

第9篇：轉口貿(mào)易范文

義烏小商品市場起步早、發(fā)展快、規(guī)模大，是全球最大的小商品集散地。義烏國際貿(mào)易綜合改革國家試點的啟動實施，標志著義烏改革發(fā)展站在新的起點上開啟了新的征程。我們將以黨的十精神為指導，扎實抓好義烏國際貿(mào)易綜合改革試點，力爭設立“國際貿(mào)易特區(qū)”，力推我省“四大國家戰(zhàn)略舉措”深入實施，為引領我國外貿(mào)發(fā)展方式轉變多做貢獻，不斷續(xù)寫市場發(fā)展的新輝煌。

 

構建義烏“國際貿(mào)易特區(qū)”

是改革試點的重要目標

義烏國際貿(mào)易綜合改革試點是全國第10個也是首個在縣級市設立的國家級綜合配套改革試點。自改革試點啟動實施以來，重點工作分項目有序推進，土地管理制度改革有新突破，貿(mào)易管理體制機制得到新優(yōu)化，商貿(mào)功能性平臺建設取得新進展。在當前嚴峻的國際貿(mào)易形勢下，義烏外貿(mào)出口實現(xiàn)逆勢快速增長，這是改革試點帶來的最直觀的成效。去年1—11月，義烏實現(xiàn)外貿(mào)出口77？郾3億美元，比上年同期增長1？郾4倍，對同期浙江省外貿(mào)出口增長的貢獻率達57？郾6%。我們將按照“改革不停頓、開放不止步”的要求，啟動實施義烏改革試點三年行動計劃，確定各項重點工作的“路線圖、責任人、時間表”，有條不紊地推進改革試點。繼續(xù)加強與國家商務部等部委的匯報溝通，爭取“市場采購”貿(mào)易方式及其配套政策盡早獲批實施，抓緊研究爭取國家的出口貿(mào)易和轉口貿(mào)易相關政策，加快建立“管得住、通得快、可溯源”的國際貿(mào)易便利化監(jiān)管機制。充分利用“先行先試”優(yōu)勢，協(xié)調推進貿(mào)易管理、商貿(mào)流通、產(chǎn)業(yè)轉型、服務環(huán)境、區(qū)域協(xié)作等各領域的改革事項，切實抓好土地管理制度改革政策落地，加快推進金融管理體制改革，努力構筑義烏改革發(fā)展體制機制新優(yōu)勢。

 

義烏國際貿(mào)易綜合改革試點只是途徑、手段，目標是爭取設立義烏“國際貿(mào)易特區(qū)”，享受“特區(qū)”的政策，發(fā)揮“特區(qū)”的作用，作出“特區(qū)”的貢獻，以期達到“加快形成符合科學發(fā)展要求的發(fā)展方式和體制機制”的目的。義烏如能抓住改革試點契機，認真做好調研論證工作，積極爭取設立“國際貿(mào)易特區(qū)”，就能夠在爭取國家政策資源、打造國際貿(mào)易平臺上占得先機，成為我國擴大外需、帶動內需的重要渠道，成為實現(xiàn)出口與進口并重的重要窗口；就能夠在適應市場經(jīng)濟發(fā)展、推進體制機制創(chuàng)新上走在前列，以“市場采購”新型貿(mào)易方式引領我國新一輪國際貿(mào)易轉型發(fā)展的方向；就能夠在國際貿(mào)易這一重要領域和關鍵環(huán)節(jié)的改革中更好地發(fā)揮示范作用，未來完全有可能成為第二個“深圳”，這對義烏、對金華乃至全省發(fā)展都將產(chǎn)生重大而深遠的影響。

 

加快市場轉型升級

是改革試點的重要內容

市場興則義烏興。中國義烏小商品市場現(xiàn)有經(jīng)營面積470萬平方米，經(jīng)營商位7萬個，匯集16個大類、4202個種類、170多萬種商品，日客商流量超過21萬人次，2011年市場交易額突破500億元，有57萬標準箱商品出口到全球215個國家和地區(qū)，年成交額已連續(xù)21年居全國各類大綜合市場榜首。面對電子商務掀起的新浪潮和區(qū)域大型實體市場的蓬勃興起，義烏要按照“創(chuàng)新開放模式”的新要求，堅持和深化“興商建市”戰(zhàn)略，以構建“市場采購”貿(mào)易方式為核心，以改革試點為動力，以“五個轉變”為方向，促進市場橫向拓展、縱向提升，努力建設多產(chǎn)業(yè)聯(lián)動、多業(yè)態(tài)融合的現(xiàn)代市場集群，進一步鞏固和發(fā)展國際貿(mào)易門戶區(qū)地位。

 

推動市場結構從以生活類產(chǎn)品綜合市場為主向生活類、生產(chǎn)類、文化類產(chǎn)品綜合市場并重發(fā)展轉變。義烏已經(jīng)有了獨步全球的小商品市場，總體上屬于生活類產(chǎn)品綜合市場，這既是無可比擬的優(yōu)勢，也一定程度上形成了市場發(fā)展的思維定勢。義烏市場發(fā)展既要鞏固擴大這一優(yōu)勢，也要適應國內外產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢，加快從“小商品”向“大商品”拓展，進一步延伸產(chǎn)業(yè)鏈，增強市場活力，保持“強者恒強”。發(fā)展生產(chǎn)類和文化類產(chǎn)品綜合市場就是義烏市場新的競爭力所在。要積極推進生產(chǎn)類產(chǎn)品綜合市場建設，認真做好國際生產(chǎn)性消費資料市場發(fā)展的長遠戰(zhàn)略安排，合理選擇生資行業(yè)，打造全國生產(chǎn)資料最豐富、發(fā)展制造業(yè)條件最好的集聚中心和采購平臺。要重視研究文化類商品綜合市場發(fā)展的目標定位、平臺建設和經(jīng)營模式，使文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)形成制造有基地、設計有載體、銷售有平臺的發(fā)展新格局。

 

推動貿(mào)易結構從以出口貿(mào)易為主向出口、進口、轉口貿(mào)易并重發(fā)展轉變。出口貿(mào)易是義烏市場的強項，呈現(xiàn)出多進少、出口獨大的局面，進口貿(mào)易、轉口貿(mào)易成為市場發(fā)展的“短板”。義烏市場要充分發(fā)揮現(xiàn)有物流、倉儲、資金、信息等資源優(yōu)勢，積極補上進口、轉口這兩塊“短板”，推動出口、進口、轉口貿(mào)易齊頭并進發(fā)展，真正實現(xiàn)“買全球貨、賣全球貨”，成為全球性貿(mào)易中心。重點要加強進口商品館建設，培育壯大進口貿(mào)易主體，豐富進口貿(mào)易商品，擴大進口貿(mào)易份額；加強與境外制造業(yè)基地對接合作，加快綜合保稅區(qū)、國際物流中心等項目建設，做大做強轉口貿(mào)易。

 

推動市場業(yè)態(tài)從以本地單體市場為主向本地單體市場和全國全球連鎖市場并重發(fā)展轉變。實體市場的發(fā)展有最大輻射半徑制約。義烏市場要突破這一瓶頸，可以借鑒沃爾瑪連鎖超市的經(jīng)驗，加強品牌運作和知識產(chǎn)權保護，通過投資控股、加盟合作等形式，全力打造義烏小商品市場的“連鎖航母”，構建境內外市場相呼應、母市場與子市場共贏的發(fā)展格局。同時，加快商品配送中心建設，形成以義烏小商品市場為中心、境內外分市場配送的經(jīng)營網(wǎng)絡，鞏固和發(fā)展義烏小商品市場物流中心的地位和“龍頭”市場作用。