公司合同風險管理精選(九篇)

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第1篇：公司合同風險管理范文

一、年度工作總結

2018年，風險管理部從業(yè)務能力、工作態(tài)度、敬業(yè)程度等多方面作為抓手，堅決提升部門整體工作能力，積極有效的開展法務工作，力求做好事前防范、事中控制、事后應對及總結規(guī)范等一系列工作為上海公司發(fā)展保駕護航?，F將本部門今年以來工作情況總結匯報如下：

（一）做好合同及對外文件的審核工作，控制公司經營風險

對所有上海公司簽署的合同、對外出具的具有義務性質的文件進行審核，發(fā)現以下問題：

1、合同主體不當。合同當事人主體合格，是合同得以有效成立的前提條件之一。而合格的主體，首要條件應當是具有相應的民事權利能力和民事行為能力的當事人。因此業(yè)務部門在合同談判時，應首先審查合同對方當事人是否具備相應的資質條件，以免在合同履行過程中產生法律問題。

2、合同條款不完整,有缺陷,有漏洞。一些合同主要條款不完備，基本的時間、合同履行范圍、違約責任、解除條款不具備，使合同簽訂失去原有意義，大大降低了合同的對雙方的約束力及嚴肅性。

3、事后補辦合同時有發(fā)生。簽訂合同的目的是為了規(guī)范經營行為，確保合同相對方提供優(yōu)質的產品或服務。若業(yè)務履行完畢后再補簽合同，很多事情已經木已成舟，無法有效約束。更大的風險是一旦發(fā)生糾紛，將很難維護公司的合法權益。

（二）為項目拓展提供法務支持

雖然由于種種原因，上海公司在2018年未能獲取新項目，但風險管理部在配合投資拓展工作中，仍發(fā)揮了重要作用，既能支持業(yè)務部門法務需求，也能及時揭示交易法律風險，供公司領導決策。

在****項目、***項目等交易探討環(huán)節(jié)，參與設計交易方案，盡量通過優(yōu)化交易結構，規(guī)避風險，實現公司利益最大化。在江陰項目中，揭示土地出讓合同約定逾期開竣工的法律風險，并堅持要求轉讓方獲取責任豁免的文件后才可推薦項目進行，避免后續(xù)風險失控。

（三）積極做好糾紛訴訟處理工作，維護公司合法權益

對尚未進入到訴訟階段的糾紛，能根據客觀情況及文件，給出合理解決思路，逐步化解糾紛。

對已進入訴訟階段的糾紛，根據案件難易程度、訴訟標的大小來區(qū)分，對有把握的案件，風險管理部主動擔當，自行承擔訴訟處理工作，在**項目逾期交付訴訟中，有力應對客戶無理訴求，為公司降低損失約四百余萬元。對訴訟標的大的疑難案件，積極配合、引導外部律師按照公司整體經營節(jié)奏處理訴訟。在***商鋪解約糾紛訴訟中，基本能滿足公司經營節(jié)奏需要，在協(xié)調法院等事項上發(fā)揮了較大作用。

二、工作中的不足

結合在工作中的實際情況，發(fā)現在風險管理工作中存在以下問題：

（一）工作界面不清晰

在部分工作中，對于哪些事情屬于風險管理部，哪些事情屬于其他相關部門沒有清晰的界定，容易出現推諉扯皮、責任不清、無法有效推進工作等情況。

（二）對集團風險管理系統(tǒng)化方案及標準尚缺乏統(tǒng)一認識

目前上海公司風險管理工作尚處于被動應對階段，未能從系統(tǒng)化、標準化的高度開展工作。

（三）部分職能缺失

目前風險管理部主要履行法務管理職能。工程審計及內務管理鑒于人手短缺尚未能有效開展。

（四）缺乏對合同履約的動態(tài)管理及后評價機制。

目前風險管理部對合同的管理還僅限于對合同的事前審查，合同履行中的動態(tài)跟蹤及回顧與評價尚未開展，將可能出現管理漏洞。

三、工作展望

展望2019年，法務部將繼續(xù)在分管領導的帶領下，一如既往的積極開展法務工作，并結合工作中經常出現的問題，對以下幾方面展開更進一步的工作：

1、著力強化部門人員的風險及管理能力。通過自身學習及內外部培訓，適當招聘充實力量，整體提升風險管理部人員的風險管理綜合觀念和認識，大力提高部門人員的綜合工作能力。

2、從風險管理角度審核梳理城市公司的管理制度流程，提出系統(tǒng)化的修改完善建議。

3、強化訴訟預判、策略管理及外聘律師承辦工作管理，從經濟效果上有目的有意識地管理訴訟案件，總結訴訟效果；優(yōu)化訴訟處理內部程序，使跨部門合作更順暢、富有成效，落實案件實際責任人，對因不當履行合同導致的訴訟案件要實現合同履行與案件責任相掛鉤。

4、在增加人手的情況下，加強對城市公司內部管理工作的自我審計與評估，使各類管理動作符合集團各項制度與流程。

5、爭取開展合同履約等后續(xù)情況跟蹤檢查，逐步實現重大合同的五步驟（交易方案設計、談判、審核簽署、履行、糾紛處理）全流程管理。

6、開展項目風險管理巡檢工作。規(guī)范巡查內容、方法、報告格式及整改檢查。巡檢要從合同審核流程審查逐漸過渡到合同實質內容抽樣審查，并檢查合同履行的質量，充分保障公司利益。

第2篇：公司合同風險管理范文

第一章 總則

第一條  為進一步規(guī)范我礦建設工程項目風險管理工作，建立合法、有效的建設工程項目合同風險管理體系，防范和化解建設工程項目合同簽訂、履約過程中的各類風險，避免由各類風險造成的損失，增強抗風險能力，實現建設工程項目進度、成本、質量、安全等控制目標，依據國家法律法規(guī)，結合我礦工程項目管理的實際需要，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于煤礦的建設工程項目合同風險管理。

第三條 建設工程項目合同風險主要是指在建設工程項目合同簽訂、履約過程中，各種不確定性因素對實現工程項目控制目標的影響。主要包括：招標風險、簽約風險、承包方信用風險、采購風險、成本風險、進度風險、技術風險、質量風險、安全風險、環(huán)保風險、結算風險、付款風險、竣工驗收風險、廉政風險等十四類風險。

第四條 本辦法所指的建設工程項目合同風險管理體系，是通過對建設工程項目合同簽訂、履約過程中的風險識別、風險評估、掌握工程項目存在的風險、影響程度及發(fā)生可能性，從而對建設工程項目合同風險實施有效的預防和控制，為實現工程項目的總體目標提供合理保證的過程和方法。

第五條 建設工程項目合同風險管理應遵循以下原則：

（一） 全過程原則：工程項目合同風險管理工作應涵蓋項目合同簽訂、履約全過程。

（二） 重要性原則：重點關注重大項目合同風險的管理，對關鍵履行環(huán)節(jié)實施重點把控。通常成本、進度、質量、安全風險是工程項目風險控制的重點。

（三） 適應性原則：工程項目合同風險管理工作必須結合項目的實際情況，并隨著項目的推進及內外部環(huán)境的變化及時加以調整。

（四） 成本效益原則：權衡實施成本和預期效益，以適當成本實現對合同風險的有效管理；

（五） 一致性原則：工程項目管理以合同條款為依據，保持工程項目管理過程和合同管理過程要高度一致。

（六） 部門協(xié)同原則：工程項目需要多部門緊密配合，通力協(xié)作，共同完成。

第六條 本辦法所指的工程項目合同風險管理工作內容主要包括：

（一）工程項目合同風險識別：在收集項目合同風險初始信息的基礎上，進行必要的篩選、提煉、對比、分類，辨識出對實現工程項目既定目標產生影響的風險因素。

（二）工程項目合同風險評估：對工程項目合同各風險因素的影響程度及發(fā)生可能性分別按照1-4級進行評估；對工程項目整體進行風險預警評級。

（三）工程項目合同風險應對：針對工程項目合同風險評估程度及預警情況制定具體防范措施及應急預案；風險事件發(fā)生時，按照防范措施及應急預案采取行動。

（四）工程項目合同風險監(jiān)控：對工程項目合同風險因素及其影響程度和發(fā)生可能性的變化，項目整體風險預警評級、升降級、防范措施及應急預案的落實進行動態(tài)監(jiān)控。

（五）工程項目合同風險后評價：項目結束后對工程項目合同履約過程中的風險識別、評估、應對、監(jiān)控等方面進行全面綜合評價，并及時總結推廣經驗。

第七條 本辦法主要應對以下風險：

（一）工程項目合同條款的不完善，可能導致項目合同風險管理工作無法順利進行，在項目實施過程中承擔過多自身無法承受的風險，影響項目整體經營目標實現的風險。

（二）在工程實施過程中對項目合同風險識別、評估、應對不當，可能與合同相對方產生合同糾紛，給我礦造成經濟損失。

（三）對工程項目合同風險應對措施落實不到位，可能影響項目風險管理工作的效率及效果，當重大風險事件發(fā)生時，不能有效解決和遏制風險事件帶來的不良影響，可能導致經濟損失。

第二章  工程項目合同風險管理職責

第八條 集團公司所有工程項目合同風險管理體系實行“四級管理、三級監(jiān)督”的機制。其中：“四級管理”是集團公司職能部門、分（子）公司的上級公司（專指區(qū)域公司）、分（子）公司、分（子）公司具體工程管理部門；“三級監(jiān)督”是集團公司職能部門、分（子）公司的上級公司、分（子）公司。

第九條 煤礦是工程項目合同風險管理的直接責任主體，接受公司的監(jiān)管、指導和督查。

第十條 煤礦工程項目風險的具體內容和管理職責：

（一）礦長是工程項目合同風險管理的直接責任人，負責工程項目合同履約全過程風險管理。

（二）工程項目的分管領導負責組織工程項目日常風險管理工作，并負責制定整改措施并落實，填報項目風險應對方案（見附件二）

（三）招標風險：計劃科要認真準備資料，嚴格審查招投標文件，按照國家招投標法等法律法規(guī)要求履行職責。對列入集團公司謹慎合作企業(yè)名單的企業(yè)及其關聯(lián)企業(yè)，禁止參與建設工程項目投標。

（四）簽約風險：企管科要嚴格按照兩級公司和本礦合同管理辦法及相關指導意見，認真審查合同條款，確保與招標書確定的條款保持一致；杜絕與個人簽訂工程合同以及先施工后簽合同的現象發(fā)生；簽約失敗時必須處理好遺留問題。

（五）承包方信用風險：承包方經營狀況、財務狀況、履約能力等風險。計劃科應在項目履約過程中持續(xù)關注承包方經營狀況及財務狀況，提示提醒財務部門付款風險。嚴禁承包方違反規(guī)定掛靠、轉包、違法分包。

（六）采購風險：工程物資招標采購中存在的風險與物資設備管理風險。計劃科應根據兩級公司的有關管理制度及合同條款，結合項目實際編制項目采購方案和實施辦法，把好生產廠家關、質量關、驗收關。杜絕工程物資未按規(guī)定招標現象發(fā)生。

（七）成本風險：項目超支等導致預計超出合同約定金額的風險。計劃科應嚴格遵守兩級公司工程項目管理制度的要求，對項目成本進行準確測算，采取有效應對措施，防范項目超出合同金額的風險。

（八）進度風險：工程項目延期風險。計劃科應嚴格遵守兩級公司相關要求組織項目實施，確保進度滿足合同要求。

（九）技術風險：設計文件缺陷、設計變更、設計交底不清等風險。計劃科應要求設計圖紙、數據準確，設計變更及時，設計交底明確清晰，確保項目順利實施。

（十）質量風險：發(fā)生質量事故風險。計劃科應嚴格遵守兩級公司工程質量管理相關制度的要求，防止發(fā)生質量事故。

（十一）安全風險：發(fā)生施工事故風險。工程科、地面安全科應建立安全生產管理體系，嚴格遵守兩級公司安全生產相關制度要求，防止發(fā)生施工事故。

（十二）環(huán)保風險：發(fā)生環(huán)境污染和生態(tài)破壞事故的風險。環(huán)?？茟搰栏癖O(jiān)督承包方遵守國家和地方環(huán)保法律法規(guī)、標準規(guī)范，按照兩級公司有關環(huán)保制度要求，采取措施控制施工現場的各種粉塵、廢氣、廢水、固體廢棄物以及噪聲、振動對環(huán)境的污染和危害，防止破壞生態(tài)環(huán)境。

（十三）結算風險：預算編制滯后風險、中間結算風險、完工未結算等風險。在工程結算的過程中，結合已完工程報量，計劃科應及時與承包方溝通，確保優(yōu)先支付農民工工資，采取有力措施避免違約責任和損失。

（十四）付款風險：工程推進進度、質量驗收、工程結算是否滿足合同要求，財務科應嚴格審查。不能按期付款的，分管領導應及時與各方溝通，簽訂免除責任的補充協(xié)議，。禁止違反合同約定超計價、超進度付款。

（十五）竣工驗收風險：未完成竣工驗收的風險。工程項目完工后，計劃科應接受承包方提出的竣工驗收申請，并組織驗收。因特殊原因不能驗收的，應依法處理好相關風險。

（十四）廉政風險：發(fā)生腐敗行為的風險。礦黨政部門、紀委應通過加強思想教育、規(guī)范關鍵環(huán)節(jié)管理、強化紀檢監(jiān)察力度、健全廉政風險防控監(jiān)督機制等杜絕腐敗行為的發(fā)生。

第三章  工程項目合同風險預警評級

第十一條 工程項目合同風險預警評級分為4級進行，主要按照進度、成本、質量、安全等重要風險因素并結合工程項目履約動態(tài)風險表（見附件三）的評估情況和項目合同簽訂、履行情況進行綜合判斷評級。

（一）藍色預警：項目出現下列情形之一，即為藍色預警項目。

1、在工程施工中因某種原因預計工程造價超出合同約定的5%以內。包括工程總承包后，出現勘察、設計、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的5%

2、項目在運行某個階段中因某種原因出現暫時停工，可能延期，估計在10天以內。

3、工程項目質量驗收超出合同約定期限且沒有正當理由。

4、工程結算不符合合同約定且滯后10天以內。

5、工程付款不符合合同約定且滯后10天以內。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在一個月以內。

（二）黃色預警：項目出現下列情形之一，即為黃色預警項目：

1、在工程施工中因某種原因預計工程造價超出合同約定的5%以上，10%以內，包括工程總承包后，出現勘察、設計、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的5%以上，10%以內。

2、項目在運行某個階段中因某種原因出現暫時停工，可能延期，估計在10天以上，30天以內。

3、工程項目質量驗收超出合同約定期限10天以上，30天以內且沒有正當理由。

4、工程結算不符合合同約定且滯后10天以上，30天以內。

5、工程付款不符合合同約定且滯后10天以上，30天以內。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在一個月以上，三個月以內。

7、發(fā)生一般安全事故。

8、發(fā)生一般質量問題。

（三）橙色預警：項目出現下列情形之一，即為橙色預警項目。

1、在工程施工中因某種原因預計工程造價超出合同約定的10%以上，15%以內，包括工程總承包后，出現勘察、設計、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的10%以上，15%以內。

2、項目在運行某個階段中因某種原因出現暫時停工，可能延期，估計在30天以上，45天以內。

3、工程項目質量驗收超出合同約定期限30天以上，45天以內且沒有正當理由。

4、工程結算不符合合同約定且滯后30天以上，45天以內。

5、工程付款不符合合同約定且滯后30天以上，60天以內。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在六個月以上，三個月以內。

7、發(fā)生一般安全事故，但影響工期、質量的。

8、發(fā)生一般質量問題，但影響工期、質量的。

（四）紅色預警：項目出現下列情形之一，即為紅色預警項目。

1、在工程施工中因某種原因預計工程造價超出合同約定的15%以上，包括工程總承包后，出現勘察、設計、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的15%以上。

2、項目在運行某個階段中因某種原因出現暫時停工，可能延期，估計在45天以上。

3、工程項目質量驗收超出合同約定期限45天以上。

4、工程結算不符合合同約定且滯后45天以上。

5、工程付款不符合合同約定且滯后60天以上。

6、工程因某種原因緩建，緩建期限在六個月以上。

7、工程停建。

8、發(fā)生較大以上安全事故。

9、發(fā)生較大以上質量問題。

第十二條 工程項目不符合以上預警條件的，為一般風險項目。

第十三條 對于一般風險項目，由計劃科負責日常風險管理事宜。

第十四條 對于藍色預警項目，計劃科應重點監(jiān)控并及時上報公司。

第十五條 對于黃色預警項目，計劃科在及時上報公司的同時應對風險影響程度及發(fā)生可能性高的事件，制定具體的、有針對性的預防措施和處置方案。

第十六條 對于橙色預警項目，計劃科應將預防措施和處置方案逐級上報兩級公司備案。

第十七條 在工程項目被評估為紅色預警項目兩周內，計劃科應填寫在建工程項目合同履約風險等級評價匯總表（見附件四）并將公司審核后的風險應對方案報集團公司相關部門備案，接受集團公司督導，每月向集團公司計劃處和法務部報送紅色預警項目風險控制情況，直至該項目紅色預警風險解除。

第四章 附則

第3篇：公司合同風險管理范文

關鍵詞：建筑工程；風險管理；現狀；主要原因；解決方法

中圖分類號：TL372+.3 文獻標識碼：A

建筑工程具有施工工期長、工程量大、施工難度大、施工技術復雜等特點，使得施工的過程中會遇到很多的可變因素，增加建筑工程中的各種風險。雖然經過多年的發(fā)展，我國的建筑行業(yè)已經蓬勃成長，但是在風險管理方面還有很多不足，因此增強風險管理對于我國建筑市場的發(fā)展有著重要的作用。

我國建筑工程風險管理的現狀

風險管理是指人們對于潛在的意外損失所進行評價、估算，并且及時的采取相應的措施進行挽救和處理，盡可能規(guī)避風險的發(fā)生或者降低風險損害的過程。風險管理關乎企業(yè)的存亡，很多建設單位沒有注意到項目中的一些潛在風險，最終導致企業(yè)破產的情況時有發(fā)生，因此做好風險管理對于企業(yè)的長遠發(fā)展是非常重要的。

現階段，我國的風險管理主要有如下幾個方面的問題：

風險管理還未出現較完善的法律

雖然我國已經出臺了很多保障建筑工程的法律，如《招標投標法》、《保險法》、《建筑法》等，但是沒有針對于建筑工程特點的有關法律，并且在實際操作中難以使用。對于建筑工程，目前我國還沒有一部完整的關于建筑工程的法律，對于建筑工程沒有法律保障作用，使得風險管理沒有得到有效的監(jiān)督，缺乏法律強制力。

風險管理意識不高

由于建筑工程一旦出現問題還有政府來承擔主要的風險，但是很多重負的管理部門和建筑工程中的部門缺乏足夠的風險管理意識，或者對于風險的出現有著僥幸心理，為了降低工程中的成本而盡可能的不進行風險管理，這種觀念非常的危險，當建筑工程出現質量、合同、安全等問題的時候會沉重的對建設單位進行經濟效益和社會效益的雙重打擊。

風險管理市場尚未形成

工程保險和擔保市場的形成必須具有一定數量的擔保人和經紀人，當前雖然很多的銀行已經針對建筑工程開展了一些擔保業(yè)務，但是保險公司按照現行的規(guī)定還不能從事?lián)I(yè)務。承包商之間的同業(yè)擔保也未開展，保險品種也相當欠缺，并且保單形式單一，無法適應市場和建筑工程發(fā)展的需求。

風險管理中介機構尚未發(fā)展

雖然近一段時間一些保險公司已經開始進行建筑工程方面的保險業(yè)務，但是大部分的承包商和建設單位很難接受，除了保險公司的業(yè)務水平暫時不足的原因，還因為當前缺少專業(yè)的風險管理中介公司和風險咨詢公司為建筑工程提供專業(yè)的咨詢服務，使得建設單位風險管理意識來不及普及，最終使一些建設單位的投資損失得不到保障，使建設單位認為風險管理并無必要，使積極性受到打擊。

加強建筑工程風險管理的具體方法

（一）合同階段的風險管理

1、合同管理對于風險管理的重要性

合同管理能夠對施工工期進行約束，使其不超過合同工期，也能夠有效的防止投資成本不超過預算成本。當建設基本能滿足合同的要求時，水利水電工程的施工質量就得最大限度的得到保證，也能使施工的全過程符合預期的目標。

當前承包合同的種類

為了能夠降低風險，合同管理應體現出承包商與投資商之間對風險的合理分擔。當前我國的建筑工程的承包合同大致分為全價承包和單價承包兩種：全價承包是指施工中出現的各種風險都由承包商負責。這種承包方式的優(yōu)點是能夠促使承包商對施工技術進行改進，努力節(jié)約工程量和工程成本，以獲取更大的利潤。但是在當前的市場條件下，承包商的經濟實力不足以對較大的風險進行承擔，因此往往在投標成本計算時就將有可能出現的風險損失算到承包成本中，使得整體的報價增高，加大業(yè)主的投資負擔。就算承包商沒有將風險損失加入到成本中，在出現損失之后由于無力承擔，隨后這一部分的損失還是落到了投資方身上。單價承包是由投資方對全部損失進行承擔，承包商按照實際的工程量進行結算。這種方式的優(yōu)點是比較適合承包商進行風險承擔的能力，并且在投標過程中可以使承包單位的實際競爭力得到凸顯，節(jié)約工程費用。但是其主要缺點在于承包商就會不注重對造價的控制，而增加的工程量是否應該算到承包商的頭上還有待商榷。另外，在國際上，還有一種半全價承包制度，承包商對與設計中規(guī)定的工程量實行全價承包制度，對于超出的工程量由投資方承擔。在進行風險管理的時候，要根據具體的情況選擇適合的承包合同。

設置專門的風險管理部門

風險管理部門的設置是加強風險管理的有效保證。在國外的很多大型企業(yè)中都設立了風險管理部門，但目前在我國的一些企業(yè)中還沒有設立專門的風險管理部門?？傮w來說，風險管理部門的主要任務是制定工程風險的管理規(guī)劃，對建設過程中的風險管理進行監(jiān)督和規(guī)劃，并組織人員檢查和落實風險防范措施，并制定靈活的風險管理計劃。當發(fā)生一些風險問題時，風險管理部門應及時上報并提出處理報告，及時的對風險事件進行解決，并與技術部、監(jiān)理公司、財務部門進行緊密的配合，徹底落實一些賠償、保險等新業(yè)務。同時，在日常的工作中要搜集一些與工程風險有關的問題和信息，及時研究對策，對風險管理規(guī)劃的局部進行調整和修正。

風險的緩解和轉移

風險的環(huán)節(jié)是指在風險評估認為風險的預測發(fā)生的概率較小時，或者風險發(fā)生影響較小時采取一定的措施，比如控制風險發(fā)生的因素等，它可以防范風險發(fā)生或者降低風險發(fā)生的概率，使風險發(fā)生的負面影響降到最低。風險的緩解不僅能夠降低損失，還能夠提高施工質量。

風險的轉移是指將施工中可能發(fā)生風險的因素進行分攤或者轉移，常見于合同風險的回避，以及工程材料的價格波動等。在工程的施工中通過合同的簽訂或者購買工程保險等方式將工程施工中可能存在的風險轉移出去，采用合理的方法將工程的風險降到最低，以減少工程風險帶來的損失。在第一條中我們提到的在承包合同簽訂時讓承包商承擔施工中出現的風險損失就是風險轉移的一種。

在進行風險管理的過程中，要采用科學、合理的方法，對建筑工程中的風險進行緩解和轉移。

結語

從上文中我們可以看出，雖然風險管理對于我國建筑工程具有非常大的作用，但是現階段卻沒有得到良好的實踐，使得建筑工程的風險管理存在著很大的漏洞，嚴重影響著建設單位的投資安全，妨礙建筑行業(yè)的長遠發(fā)展。因此，我國的政府部門應與建設單位聯(lián)合起來，建立完善的法律法規(guī)，并完善建筑工程風險管理的有關法律流程，為保障建筑工程的經濟效益和社會效益做出努力。而建設單位和承包商也應多增加風險管理的知識，運用創(chuàng)新的風險管理思想來進行建筑工程的各項管理，提高合同簽訂等前期工作中的風險意識，并建立風險管理部門，來對企業(yè)有可能面臨的風險進行控制，進而提高企業(yè)的風險防范意識，使企業(yè)在激烈的競爭中立于不敗之地。

參考文獻：

[1]金序林. 土木建筑工程中的風險管理淺析[J]. 門窗.2012.10.269-270.

第4篇：公司合同風險管理范文

關鍵詞：電力施工企業(yè)；合同風險；風險防范

中圖分類號：TM73;F426.61 文獻標識碼：A 文章編號：

對電力施工企業(yè)而言，電力施工項目合同是其基本業(yè)務和內容中的一個。因此，講電力施工企業(yè)的管理，最重要的是強化項目合同的風險控制。對于電力施工項目的合同條款，一般具有較高的技術含量，政策性又較強，具有較大的投資額等基本功能。因而，在電力施工公司，強化風險管理有助于電力施工企業(yè)的正常生產經營活動有序運轉以及全盤進步的根基和前提。

1電力施工企業(yè)合同主要風險的識別

1.1主要風險

研究表明，在實際工作中，電力施工企業(yè)的合同的風險主要表現為主客觀風險：從主觀上來說，因為電力施工企業(yè)計劃不周詳，設計更改或圖紙?zhí)峁┎患磿r，而造成電力施工企業(yè)結構設計的弊端作用到實際，產生出較多的電力施工企業(yè)費用。分包商管理、技術達不到要求，在材料、設備供應方面，發(fā)包人又不及時提供，合同具有比較要緊的瑕疵，缺乏完善的轉嫁風險的擔保、保險、索賠等相關條款；發(fā)包人展約技能差，不僅不能按時給付工程款甚至故意拖延工程款；分包商，有時候是發(fā)包人拉郎配的分包商違約，完工的質、量、時都與原合同相悖；甲方派出的工地代表或監(jiān)理工程師工作效率差，問題得不到及時解決甚至是給予錯誤的指令。客觀上發(fā)包人供給的水文、地質、氣象等狀況和施工實際中大相徑庭，導致增大工程量和工期的延期。工程施工中事先又沒有約定，而發(fā)包人提出的條件不公允或十分尖刻。價格變化甚至上漲，使工程承包價格受到嚴重影響，在合同里面卻沒有列明價格變動后怎樣調整的條款，電力施工企業(yè)將會承擔履約的較大風險，倘若企業(yè)最初締結了總價固定合同，一旦有上漲價格那損失就會更大。尤其是存、貸款利率變動，匯率變化；國家調整工資、稅率、稅種、工作日等。

1.2風險的識別

對于以上主客觀風險，應建立識別機制。主要進行專家調查法和財務報表法和風險調查法進行識別：一是專家調查法。包括問卷考察法，訪談法，專題討論會，德爾菲法。常見的手段有二：一種叫業(yè)務相關的高級專業(yè)管理人員會議的召開，另一個是選取問卷式考察。由企業(yè)風險管理人員整理高級專家講述的意見并進行歸納、歸類、分析整理，用列表的形式列出風險表，交領導同志進行決策參考。第二種是財務報表法。此法要求把財務報表中列出的的重要的會計數據進行比對考察，在比對中弄清以往工程承接中的財務數據來對擬承接的電力工程進行風險識別。第三種是風險調查法。將擬建設項目的風險特征和相應的潛在風險從組織、自然、技術、經濟、環(huán)境、合同條款等方面進行分析。應當指出的是，調查不是一蹴而就的，因為風險管理系統(tǒng)是一個完整的循環(huán)，因此風險的考察應用連續(xù)方式在實施過程中不間斷的進行，以了解在不斷變化的條件下，項目風險狀況的影響。

2電力施工合同風險的防范

2.1企業(yè)內部風險評估機制的建立

風險評估是企業(yè)對將要到來的風險實施分析決策的過程。企業(yè)應建立適當的風險評估團隊，將風險管理項目的實施落實給項目管理團隊或者專門的機構。這種“自下而上”的方法，對管理者觀察和衡量、控制部門的風險是積極有效的，與此同時，實施相應的激勵體制，使管理人員也可以從企業(yè)降低運營風險或項目中收益。

2.2強化風險管理意識

電力施工企業(yè)的高效風險管理，給其帶來了超大的酬謝，如該項目可以使決策更科學，有更高的準確度；同時降低了工程的不確定性，更極大地提高項目經理的信心，提升他們的工作效能；且能在降低工程成本，縮短建設周期，確保建設項目的的質量和安全保障方面施展著重要作用。因此，在企業(yè)風險管理的第一件事就是明確針對他們風險管理宗旨，了解其風險管理是要達成怎樣的目標，有怎樣的相關性，在這個根基上，應強化企業(yè)風險管理的理念，領悟到卓有成效的風險管理對電力施工企業(yè)的未來進步中起著核心的作用。

2.3重視合同條款和施工合同設計

施工合同設計質量將會對電力施工企業(yè)項目的順利施工發(fā)揮重大的作用，合理的施工合同能夠使電力施工公司建設項目容易順利完成，有瑕疵的施工合同定然會給電力施工企業(yè)帶來重大的風險，嚴重的話還會致使施工企業(yè)帶來虧損，項目不能完成，因此，施工企業(yè)應注重整體合同制備條款設計以及施工合同的有關規(guī)定，合同談判中，施工公司應組成有實戰(zhàn)經驗的員工團隊參與合同談判的整個過程，以嫻熟的談判技巧，確定明確和可行的目標，爭取自己可以爭取的權利，盡可能對合同條款實施完善，合同有關的表述盡可能準確。在合同條款上，應當是雙方權利和責任明確和清晰的表述，以避免合同中產生不同解釋的條款。

2.4不可承接工程靠借資、墊資

電力施工企業(yè)如果有企業(yè)間借貸或者不通過公開招投標就實施合同簽訂是違法的行為，一旦出現此類情況造成糾紛會對自己嚴重不利，且這類行為按照法律來說也是無效的。其法律后果會造成已經投入的資金無法按期收回或者根本不能收回。企業(yè)在合同的實施和簽訂時對那些口頭承諾和保證都不能信守，對合同是一個字千金，千萬不能搞一個承諾千金。凡是甲乙方研究討論的結論、共同的決定，相互的承諾，都要寫入書面合同，或者簽訂補充協(xié)議才能確定。簽訂合同時候，對其中的文字要逐字逐句研究、斟酌，其目的是要將合同中約定的活動的風險降到最小，這樣，我們才能有最大的收獲，最大的利益。

參考文獻

[1]杜樹蕾,王爽.施工企業(yè)合同風險管理的防范方法[J].內蒙古科技與經濟,2009,(11).

第5篇：公司合同風險管理范文

[關鍵詞] 電力企業(yè) 合同風險 管理探析

買賣合同是出賣人轉移標的物的所有權于買受人，買受人支付價款的合同。我國電力系統(tǒng)近年來已發(fā)生合同糾紛多起，發(fā)案環(huán)節(jié)多發(fā)生于電力企業(yè)在實施農網改造、房地產開發(fā)聯(lián)合建設、建設工程施工轉包分包等非主營業(yè)務和多經輔業(yè)單位購買或者供應材料設備、商品房買賣的過程中。從案件標的額看，最低近萬元，最高達7000多萬元，案件平均標的額約為65萬元。爭議標的額高，會對電力企業(yè)的案件管理和經營效益產生重大影響。在買賣合同糾紛中，電力企業(yè)多以被告身份出現，并且，電力企業(yè)多承擔敗訴結果。一旦被列為被告，最終敗訴承擔全部或者大部分責任的為60%。因此，加強電力企業(yè)的買賣合同風險管理已經成為企業(yè)生產經營的迫切需要。

一、電力企業(yè)買賣合同風險的表現形式

電力企業(yè)買賣合同風險通常在以下幾個方面：

第一，合同主體問題。在買賣合同中，由于行為人沒有權以被人名義訂立的合同，未經被人追認，對被人不發(fā)生效力,由行為人承擔責任。

第二，合同條款問題。這是決定買賣合同目的實現的最主要的合同條款。當事人應當在合同中明確約定買賣標的物執(zhí)行的質量標準和檢驗標準條款。如果雙方約定不明確，將會導致嚴重后果。

第三，合同履行問題。買賣合同當事人如果沒有按要求履行合同義務，必然會帶來履行風險。

第四，合同爭議解決問題。買賣合同當事人如果忽視管轄法院的選擇，一旦發(fā)生訴訟將會給企業(yè)造成維權困難。

第五，合同管理問題。做好合同管理工作可以為糾紛的處理做好證據收集等基礎工作。假若丟失書面合同這―重要證據，就會導致維權不能。

第六，訴訟時效保全問題。超過訴訟時效將導致實體權利的喪失。

第七，以物抵債問題。當事人一定要嚴格控制以物抵債的履行方式。

第八，代為履行和債務轉移問題。《合同法》第六十五條對代履行作出規(guī)定：當事人約定由第三人履行債務的，第三人不履行或者履行債務不符合約定，債務人應當向債權人承擔違約責任。《合同法》第八十四條對債務轉移作出規(guī)定：債務人將合同的義務全部或者部分轉移給第三人的，應當經債權人同意。

二、電力企業(yè)買賣合同風險產生的原因

1.合同管理制度不完善，規(guī)范管理程度不高

合同管理制度不完善，造成企業(yè)合同管理工作無“章”可尋。首先，買賣合同簽訂的規(guī)范性不夠。這一方面體現在合同文字不嚴謹，容易發(fā)生歧義、誤解和爭議。另一方面是合同條款不全面、不完整，有缺陷、有漏洞。其次，合同審批過程缺乏管理。同時，缺乏專門的合同管理部門，導致合同只能在各部門流轉審核，由于缺乏專人自始至終的跟蹤和管理，也在一定程度上影響了合同的審批效率。

2.合同風險控制體系不健全

合同管理具有風險控制環(huán)節(jié)多，參與人員廣泛等特點，需要建立起一個全面、完善、嚴謹的合同風險管理體系，才能對合同風險實施有效的控制。而目前電力企業(yè)風險控制體系不夠健全，造成了買賣合同案件此起彼伏。

3.企業(yè)對合同管理關注度不夠，風險意識不強

首先，企業(yè)對合同管理不夠關注，致使承辦人員起草的合同文本質量不高且沒有被管理層審查發(fā)現，導致合同內容存在漏洞。其次，企業(yè)重視證據的程度不夠，導致在出現買賣合同風險的時候，案件的敗訴率較高。再次，對買賣合同中的各類風險缺乏合理的評估，在合同執(zhí)行中，缺乏風險預案與對策。最后，企業(yè)對合同風險的崗位培訓往往只進行業(yè)務培訓，沒有進行崗位職責教育，致使合同承辦人員和合同審查人員對合同風險意識不強，不能對訂立合同引起足夠的重視。

4.企業(yè)的內部控制制度不完善

建立完善的內控制度，對于合同風險的防范是十分重要。首先，合同簽訂過程的監(jiān)控是十分必要的。其次，合同履行中也需要監(jiān)控。合同履行是當事人執(zhí)行合同規(guī)定義務的行為。為保證合同的順利履行，實施履行監(jiān)控，建立相應合同執(zhí)行的調整和控制制度是十分必要的。

三、構建電力企業(yè)買賣合同風險的管理體系

1.完善合同風險管理的流程

風險管理是一個完整的體系，包括了風險識別、風險評價、風險處理、風險監(jiān)控，這四個環(huán)節(jié)缺一不可。因此，電力企業(yè)應建立起一套科學的風險管理系統(tǒng)，從而能夠及時地對買賣合同中存在的風險進行識別與評價，運用合理的風險管理手段進行風險處理，并進行實時監(jiān)控已識別和未識別的風險。

（1）風險識別

風險識別是風險管理的第一步，在整個風險管理中占有重要位置，只有全面、準確地發(fā)現和識別風險，才能衡量風險和選擇管理技術。進行風險識別的方法很多，常用的有：核對表、問卷調查、德爾菲方法、頭腦風暴法等。主要從五個方面進行風險識別：第一，合同主體風險要素。主要包括主體資格、無權、資信情況和履約能力。第二，條款風險要素。主要包括質量和質量標準、標的物的檢驗標準和檢驗條款、價款的結算、違約責任。第三，履行風險因素。第四，爭議解決風險因素。第五，訴訟時效風險因素。

（2）風險評價

風險評價是風險管理中不可缺少的一環(huán)，它的重要性在于使風險分析定量化。主要是采取科學的方法將識別出的風險進行分類，同時根據其權重大小予以排列，為有針對性、有重點地管理好風險提供科學依據。

（3）風險處理

風險處理是指電力企業(yè)在充分認識到所面臨風險的基礎上，結合實際，選擇合適的風險管理手段對風險進行處理的過程。風險處理包括風險回避、風險自留、風險控制、風險轉移四種方式。

（4）風險監(jiān)控

風險監(jiān)控是對風險處理行為的系統(tǒng)化的追蹤和評估過程，跟蹤已經識別的風險，監(jiān)測剩余風險并不斷識別新的風險，通過對監(jiān)控信息的反饋，不斷修訂風險管理計劃，使其適應合同的發(fā)展，并評估這些計劃對降低合同風險的效果。

例如，某供電公司與某化工企業(yè)簽訂供用電合同?；て髽I(yè)因經營原因，長期拖欠供電公司巨額電費，于是，供電公司考慮要采取停止供電的措施以維護自己合法權益。但是，因為該化工企業(yè)系當地引進的重點項目，因此政府一直協(xié)調供電公司繼續(xù)供電，希望該企業(yè)經營能好轉，再償還電費，哪知拖欠電費越來越多，長期以來陷入惡性循環(huán)的矛盾之中。

對于這個供用電買賣合同引發(fā)的風險及對風險的管理，見圖3-1電力企業(yè)買賣合同案例風險管理圖所示。通過運用這套風險管理流程體系，能夠使電力企業(yè)及時發(fā)現、處理已存在的風險，實時監(jiān)控、預測潛在的風險，最大限度地降低買賣合同風險對企業(yè)所帶來的損失。

2.建立健全合同風險管理制度

首先，設立企管法規(guī)部，作為合同管理的綜合職能部門。企管法規(guī)部的職能有:日常合同及合同風險管理、商務事務咨詢、法律事務咨詢。在企管法規(guī)部設立法律顧問和合同管理崗，法律顧問、合同管理崗的人員要取得《企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格證》或《律師資格證》。這樣由專業(yè)人員進行合同管理工作，有利于防范合同風險的產生。其次，建立完善的合同管理制度。合同管理制度，主要包括合同管理機構與職責、合同訂立審批制度、合同履行付款審批制度、合同專用章使用制度、合同檔案制度，以及合同簽約率和履行率考核制度等。

3.建立健全電力企業(yè)的合同教育與培訓體系

合同教育與培訓是合同管理中一項基礎的工作，具體的培訓工作應考慮：首先，培訓內容方面?！逗贤ā肥桥嘤柕闹饕獌热荩^不是照本宣科，而是結合典型案例，通過分析糾紛產生的原因，對照合同法的相關條款找出答案。其次，培訓對象方面。培訓對象包括合同審批層、合同審查層和合同承辦層，即所有與合同訂立、履行相關的人員均應接受培訓。再次，教員選擇方面。對常規(guī)性培訓，可以聘請高等院校的教授、具有豐富實踐經驗的律師及本企業(yè)內部的法律顧問進行與《合同法》有關的合同知識培訓工作。最后，培訓方式方面。可以采取多種形式相結合的方式。最終培訓的效果還取決于實際工作能力的提高，并且培訓要制度化、經?；?/p>

（四）實施防范合同風險的內部控制

有效進行合同管理內部控制，應做好簽約前、簽約時、簽約后的控制。首先，簽約前詳細了解對方當事人的履約信息應重點了解對方的企業(yè)性質、經營范圍、資信狀況以及近期的經營業(yè)績、商業(yè)信譽等。其次，審查合作方簽約資格和人權限。我國法律對某些特定行業(yè)的從業(yè)資格做了限制性規(guī)定，千萬不能與沒有資格的主體簽訂合同。再次，合同標的符合法律規(guī)定和合同約定。買賣合同必須確保標的是法律允許的轉讓物，或者是對方當事人經營或業(yè)務范圍內的有權處分物。最后，合同條款應完備規(guī)范。企業(yè)應做好合同文本起草。合同文稿應當準確表達雙方談判的真實意思。同時，加強過程管理，及時化解履行過程中的風險。第六，將仲裁作為解決買賣合同爭議的首要方法，明確在合同爭議解決條款中進行約定。

參考文獻：

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[2]黃賢東，陸毅.淺談企業(yè)合同管理審計[J].財會通訊•綜合(上)，2009,(l).

[3]陳新文.淺談企業(yè)合同管理中的法律風險及防范[J].法學視野,2009,(8).

第6篇：公司合同風險管理范文

關鍵詞：電力企業(yè) 法律風險 類型 管理策略

“風險伴隨著企業(yè)的一生”，這是企業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律。企業(yè)管理者處事戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，企業(yè)經營運作如履薄冰，既是企業(yè)生存的哲理，也是現代企業(yè)運營的真實寫照。隨著市場經濟的發(fā)展，越來越多的電力企業(yè)在法律風險方面遭受了巨大損失，這要求電力企業(yè)必須學會關注法律風險?！霸谶@個法律與商業(yè)充分結合的時代，法律運用得當將為企業(yè)帶來更多的商業(yè)機會，法律上的失策將可能給企業(yè)帶來致命的打擊?！北M管我國電力企業(yè)在法律風險管理方面積累了豐富的經驗取得了重大進展，但是在實際的電力法律風險管理過程中，很多問題仍然存在。為此，電力企業(yè)應該深入研究電力企業(yè)法律風險類型，創(chuàng)新電力企業(yè)法律風險管理策略，為我國在電力企業(yè)法律風險管理方面的進一步發(fā)展提供借鑒。

一、電力企業(yè)面臨的主要法律風險

電力企業(yè)法律風險不同于自然風險和商業(yè)風險，自然風險和商業(yè)風險都是不可抗性的，企業(yè)無需承擔責任，但是法律風險則不同，它需要電力企業(yè)必須承擔一定的責任。總體而言，電力企業(yè)面臨的法律風險主要體現在以下幾個方面。

1、企業(yè)解散與設立風險

電力企業(yè)在成立時，如果電力企業(yè)之前在成立過程中存在著一些不規(guī)范的行為，就會為電力企業(yè)以后的發(fā)展埋下了隱患。另外，電力企業(yè)解散時，涉及清算、債務承擔等也會引發(fā)大量糾紛。如果在電力企業(yè)成立初期，發(fā)起人因為某種原因違反出資義務，或者由于資金短缺而導致發(fā)起人出資不足，或者由于出資權利存在不公平而導致利益糾紛，這些都屬于電力企業(yè)設立與解散風險的范疇。

2、內部權益糾紛

近幾年來，由于內部權益糾紛而導致電力企業(yè)法律管理出現問題早已成為一大熱點。電力企業(yè)內部糾紛一直是電力企業(yè)風險管理必須面對的重要問題。如股東與股東之間、股東與董事會之間的權益糾紛，股權轉讓、股權訴訟等問題，這些都是由于內部權益糾紛而出現的法律風險管理問題。甚至會出現由于股東違反公司規(guī)定進行股權轉讓，導致公司對股東進行訴訟等等。電力企業(yè)內部糾紛是電力企業(yè)面臨的主要法律風險之一。

3、知識產權風險

從人類的發(fā)展過程來看，知識早已成為現當代企業(yè)發(fā)展最為重要的生產要素，知識產權是規(guī)范企業(yè)知識范圍的重要標準。從一定程度上來講，知識產權早已成為電力企業(yè)核心競爭力的重要標志，電力企業(yè)對于知識產權的重視程度也是越來越高。但是目前我國電力企業(yè)在知識產權保護方面存在著問題，知識產權保護措施不當，也給我國知識產權保護帶來風險。近幾年，關于知識產權的法律官司也是很多，最近的蘋果與三星的知識產權案就是最好的證明。知識產權管理與保護存在風險，嚴重阻礙著電力企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

4、合同風險

合同是保障電力企業(yè)發(fā)展的最基本文件，合同在電力企業(yè)建立到解散的全過程中都做了具體的規(guī)定，具有極強的法律效力。合同風險早已滲透到電力企業(yè)各個方面，早已成為電力企業(yè)法律風險管理的重要方面。總體而言，目前我國電力企業(yè)在合同方面的風險，主要是指在企業(yè)經營過程中和其他市場主體之間由于利益沖突而導致糾紛，當然也包括由于合同主體自身存在問題而產生糾紛。甚至由于合同條款不完善所造成的糾紛，都會演變成合同風險，給電力企業(yè)發(fā)展帶來不利影響。

5、企業(yè)侵權風險

隨著市場經濟的不斷發(fā)展，企業(yè)之間的競爭壓力越來越大，為了在激烈的市場競爭中占據有利位置，很多企業(yè)都會出現一些侵權事件，這些侵權事件的發(fā)生給企業(yè)之間的發(fā)展帶來了消極影響。企業(yè)侵權行為以及事件時常發(fā)生，為此，加強對電力企業(yè)侵權風險的管理早已提上電力企業(yè)法律風險管理議程。企業(yè)侵權行為中，較為普遍的就是企業(yè)的產品由于種種原因造成他人損傷而侵權，或者企業(yè)提供的服務對他人造成侵權。對于電力企業(yè)，更會產生特定的具有行業(yè)特點的侵權行為，如電網等高度危險行業(yè)、發(fā)供電企業(yè)等容易發(fā)生環(huán)境污染、人身損害糾紛。

二、電力企業(yè)法律風險管理對策探析

1、建立健全電力企業(yè)法律風險防范體系

為了對電力企業(yè)法律風險進行有效管理，首先要做的就是要建立健全法律風險防范體系，為此，電力企業(yè)應該從以下幾個方面入手。首先，加強電力企業(yè)領導對于法律風險管理意識，并將法律風險管理意識層層傳遞，使得電力企業(yè)所有與員工做好法律風險管理工作。其次，建立電力企業(yè)法律風險管理規(guī)章制度，嚴格按照電力企業(yè)規(guī)章制度進行管理，保障電力企業(yè)法律風險的有效控制。最后，加大對電力企業(yè)法律風險管理的投入力度，為此，電力企業(yè)可以專門設立法律風險管理部門，對法律風險管理人員進行培訓，保證電力企業(yè)整體運行。

2、加強管理，依法維護企業(yè)權益

電力企業(yè)法律風險管理內容龐雜，因此，企業(yè)應該針對重點出現法律風險的工作部分進行強化管理。為此，電力企業(yè)要首先加強合同管理，對于合同的論證、訂立以及執(zhí)行的各個環(huán)節(jié)加強管理與控制。同時規(guī)范合同管理流程，提高合同管理人員素質與水平。另外，電力企業(yè)應該妥善處理各種利益糾紛，積極應對各種應訴，確保案件處理質量。最后，深入開展普法教育，提高全員法律素質，讓全體員工從思想上做好法律風險管理工作。

3、建立法律風險預警機制

法律風險預警機制建設可以將電力企業(yè)所存在的法律風險扼殺在搖籃里。但是，值得注意的是，在建立法律風險預警機制時，電力企業(yè)應該將全體部門全體人員的積極性主動性調動起來，加強部門之間的合作，負責收集、分析、整理和傳輸公司法律風險信息，對可能存在法律風險的環(huán)節(jié)研究制定法律風險防范措施。另外，電力企業(yè)還應該加強同地方政府以及相關部門的聯(lián)系與溝通，努力爭取他們對于電力企業(yè)法律風險管理的支持，為做好電力企業(yè)法律風險管理奠定基礎。

4、妥善處理糾紛，有效維護企業(yè)合法權益

完善和落實由政策法規(guī)科統(tǒng)一負責法律事務，相關單位和部門共同配合的案件處理制度，進一步完善案件處理工作流程，進一步明確和落實各部門、各單位在案件處理工作中的職責和權限，從接受送達、案件事實調查、確定人、制定處理方案到調解、上訴、執(zhí)行、總結歸檔各環(huán)節(jié)都有章可循，有法可依，使案件處理工作做到了程序化、規(guī)范化、科學化，為保證案件處理質量打下科學而又堅實的基礎。按照國家法律法規(guī)規(guī)定，對公司的規(guī)章制度進行一次大清理，該廢除的必須廢除，該完善的盡快完善。

5、積極開展法律風險源研究，從源頭上控制法律風險

對于電力企業(yè)經常出現的法律風險問題，電力企業(yè)相關人員應該積極開展法律風險源研究。 公司應重點對勞動關系、合同管理、安全生產和歷史遺留問題等方面存在的法律風險源進行剖析，對法律風險源的類別、產生原因和影響程度等因素進行歸納和總結，提出切實可行的解決意見。唯有電力企業(yè)積極開展法律風險源研究，從源頭上控制法律風險，才能真正的做好電力企業(yè)法律風險管理工作，保障電力企業(yè)各項工作的高效科學進行。

三、總結

市場經濟的特征決定了風險管理是現代電力企業(yè)不可或缺的管理內容。各種風險處理不當不僅會演變成法律風險。隨著改革開放的深入和市場經濟的建立與發(fā)展，電力企業(yè)也認識到在激烈的市場競爭中，各種風險也越來越大。特別是電力體制改革的推進，在而臨各種挑戰(zhàn)與競爭中也開始認識到風險管理的重要性，尤其是普遍提高了對法律風險預防和管理的重視程度。我國電力企業(yè)在法律風險管理方面積累了豐富的經驗，但是在實際的電力法律風險管理過程中，很多問題的存在嚴重阻礙著電力企業(yè)的順利、健康、穩(wěn)定發(fā)展。電力企業(yè)應該深入研究電力企業(yè)法律風險管理方面存在的主要問題，創(chuàng)新電力企業(yè)法律風險管理策略，為我國在電力企業(yè)法律風險管理方面的發(fā)展提供借鑒與參考。

參考文獻：

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[4]陳喜生. 淺談電力企業(yè)風險管理與對策[J]. 經營管理者， 2010（01）

[5]朱清. 金融危機環(huán)境下電力企業(yè)經營風險控制探討[J]. 武漢電力職業(yè)技術學院學報， 2010（02）

第7篇：公司合同風險管理范文

【關鍵詞】資產風險管理；跨越式發(fā)展；信用合作社

隨著市場經濟的不斷發(fā)展，人們的生活水平開始逐步提高，資金結余如何使用成為人們關心的話題，面對這一現象，各類金融機構爭相推出不同形式、不同利率的理財產品來滿足人們的需求。資產管理理念逐步升溫，成為金融機構總體業(yè)務中最重要的業(yè)務之一。然而資產管理在讓雙方獲得利益的同時也存在巨大的風險，以陜西省農村信用社為例，目前資產風險管理還存在諸如同行競爭激烈、業(yè)務資金規(guī)模大、法律不健全等問題，需要通過有效手段解決這些問題，加強資產管理，降低風險，有效保證雙方能夠最大程度獲取最大利益。只有進一步加強資產風險管理，才能夠實現信用合作社跨越式的發(fā)展。

一、陜西農村信用社資產風險管理中存在的問題

（一）同類企業(yè)之間競爭激烈

由目前金融投資市場來看，各類金融機構間的競爭已經進入白熾化，尤其在資產管理方面所呈現出的競爭更為嚴重。為了吸引客戶理財投資，各金融機構紛紛提高利率，用高理財收益保證客戶投資率。陜西省農村信用社在產品結構單一、利率定價機制反映遲緩的情況下，被迫提高自身理財產品利率，只為了能夠讓更多的客戶選擇自己企業(yè)進行理財，而這種做法雖然在一定程度上成功吸引并維護了客戶，卻為自身的利潤成長增加了風險。

（二）相關資產風險管理法律不健全

資產管理風險日益擴大的另一方面原因是我國關于資產風險管理的法律法規(guī)還不健全，無法從法律的角度為陜西省農村信用社等農村合作金融機構提供應有保障，導致金融機構只能憑借經驗與運氣開展業(yè)務，并且由于近些年來金融市場的進一步發(fā)展，促使資產管理所涉及的業(yè)務資金不斷擴大，缺少法律法規(guī)監(jiān)管下的金融機構在面對高額利潤的同時也承擔著巨大風險。

（三）歷史遺留問題難以解決

信用社一直以來都致力于服務于民，為農民群眾提供最完備的信貸服務，幫助農民群眾實現自主創(chuàng)業(yè)，從60年的發(fā)展變革中可以看出，多次改制后的陜西省農信社其主旨服務理念沒有改變，但卻背負起沉重的債務包袱。這是特定歷史時期所遺留下來的歷史問題，卻成為當今陜西省農信社資產風險管理中最突出的問題之一，巨額債務使農信社在20年內都無法自我化解，也導致陜西省農信社資產風險管理難度加大，遲遲無法解決債務包袱這一歷史遺留問題的結果將是極易造成農村金融內部系統(tǒng)崩盤，最終危機整體農信社乃至相關金融體系。

二、加強資產風險管理的措施方法

（一）健全合同制度

任何行業(yè)都需要一定的法律法規(guī)作為基礎，保證行業(yè)利益的同時監(jiān)督行業(yè)行為。陜西綏德農村商業(yè)銀行股份有限公司在目前缺少相關法律法規(guī)的前提下想要提高利益的保護，可以從健全與客戶的合同制度做起。首先與投資者簽訂合同，在募集資金階段保證投資者利益，其次就是與貸款方簽訂一套完善的合同，盡量避免合同出現漏洞，參照《合同法》相關條款保證自身利益，這樣是目前降低資產風險管理的最佳手段，也是最直接的方法。

（二）完善流程管控

完善資產管理流程管控，可以在一定程度上降低風險，減少利潤損失。在陜西省農村信用社的資產風險管理中，要保證資產管理的每一步都做到有理有據，有合同可依，從募集資金階段開始就要保證投資人的資金屬于閑置資產，可以完成規(guī)定時間的理財計劃，另外在發(fā)放貸款中更要針對貸款人進行系統(tǒng)審查，保證貸款人有能力按規(guī)定還款。只有完善每一步流程的管控，才能有效資產管理風險。

（三）聘請專業(yè)理財顧問

聘用專業(yè)理財顧問對客戶實施“一對一”的專業(yè)理財服務，根據客戶自身情況與需求，制定出令客戶滿意的理財方案，幫助客戶實現理財愿望。優(yōu)秀的理財顧問在滿足客戶需求的同時也會將公司的風險降至最低，合理化的理財方案不僅能夠讓客戶獲得利益，也能夠保證企業(yè)利益最大化，因此專業(yè)理財顧問能夠最大程度保證客戶與公司實現雙贏，也在另一方面加強了公司的資產風險管理。

（四）完善農戶小額信貸、風險防控機制

農戶小額貸款已經發(fā)展成為地方基層銀行的主要業(yè)務，隨之銀行風險不斷增加，建立有效的風險防控機制勢在必行，因此，必須建立有效風險防控，加強資產管理的措施有以下幾點：一是建立健全風險防控的預警機制；二是建立誠信機制；三是加強資產管理制度化保障；四是完善小額信貸業(yè)務發(fā)展流程規(guī)范化，以上就是對于完善小額貸款、風險防范機制的措施。

三、結論

綜上所述，通過加強資產風險管理，無論是從投資者還是金融機構的角度，還是作為借貸方，都能夠從中獲得收益，由此可見，資產管理風險的合理規(guī)避能夠在很大程度上保證三方最大化的實現利益增長，達到最為理想的雙贏模式。更為主要的是，加強資產風險管理是實現信用合作社跨越式發(fā)展的關鍵。

參考文獻

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[3]林喜耀.陽江建行擬試行資產風險管理[J].南方金融，20044（2）：45.

第8篇：公司合同風險管理范文

【關鍵詞】風險管理；合同能源管理；電力需求側管理；過程管理

1.引言

DSM項目尤其是EPC項目與市場聯(lián)系十分緊密，在項目規(guī)劃、決策、實施和評估等各個階段都伴隨著風險。特別在工程類項目過程中，具有投資額較大、周期較長、涉及方較多等特點，因此對風險的管控顯得格外重要。此外，風險管理貫穿于項目的整個過程，較其他要素管理有管理持續(xù)時間長、涉及要素多等特點。為確保實現DSM項目的預定目標，滿足合同要求，在項目實施的過程中必須進行風險管理，其主要目的是識別與項目有關的風險，評價和管理改善項目的執(zhí)行效果，從而使?jié)撛跈C會或回報最大化、使?jié)撛陲L險最小化。

合同能源管理（Energy　Performance　Contracting　，　EPC）項目是我國DSM管理大力推廣的以節(jié)能服務公司（ESCO）為主體的能效項目的融資和實施方式。相對于一般DSM項目，EPC項目在實施過程中會面臨更多的不確定因素，其風險也遠大于一般DSM項目。對此，有必要對EPC項目中ESCO所采用的風險管理策略進行研究，以求在實施過程中盡可能的規(guī)避所面臨的風險。本文主要研究EPC項目過程風險控制，給出控制策略。

2.EPC風險管理內容

EPC項目風險管理的目的在于對項目過程中存在的風險進行全面排查，將風險管控工作納入EPC的全過程，實現對項目風險的全方位防范和動態(tài)化監(jiān)控，這對保障EPC項目順利健康進行具有重大的意義。根據風險的隱蔽性強、破壞性大等特點，項目風險管理的核心過程大致可分為三個階段：1）風險識別；2）對識別出的風險進行分析、篩選與診斷（風險評估）；3）制定出相關的控制措施對風險有針對性地進行控制（風險監(jiān)控）。

EPC項目常見的風險分類有以下四種：1）按照項目風險的表現形式可分為政治風險、信用風險、金融風險、完工風險、運營風險、市場風險和環(huán)境保護風險；2）按照項目風險的可控制性可分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險；3）按照項目的運行階段可分為項目規(guī)劃決策階段風險、項目啟動實施階段風險和審計驗收階段風險；4）按照項目的投入要素可分為人員要素風險、時間要素風險、資金要素風險、技術要素風險和其他要素風險。

節(jié)能服務公司面臨的主要風險有：1）業(yè)主提供的現場數據不準確帶來的風險；2）物價波動形成的“經濟風險”；3）不可預見和不可抗力風險；4）投標報價風險；5）項目分包商的管理風險；6）項目設計與材料采購風險；7）合同責任不清的風險等。

3.EPC項目過程風險控制策略

3.1　項目準備階段

本階段的風險一般為客戶信用風險，本階段的風險管理，首先由財務人員和項目經理組成企業(yè)資信評估小組，根據對企業(yè)經營狀況和財務狀況的分析，進行企業(yè)資信評估，并形成分析報告。評估內容包括：企業(yè)規(guī)模、償債能力、經營管理能力、盈利能力。其次，項目經理對企業(yè)的總體特征進行調查分析，并形成調查報告。調查內容包括：企業(yè)總體情況、產品、原料、生產、銷售等方面。再次，項目經理在技術專家的指導下，對項目擬采用的技術進行技術風險評估。項目評估小組根據以上分析，做出項目可行性結論。擬實施項目必須得到分管經理和總經理的簽字批準后，才能簽訂正式合同。簽署相關的能源管理合同，非文本合同必須經過公司法律顧問的審查。

3.2　項目實施階段

本階段風險主要是技術或設備風險以及施工風險。本階段的風險管理由項目經理、財務人員和施工管理人員組成項目過程控制小組，及時了解和發(fā)現風險，使風險始終處在控制之中。這一階段的風險主要是技術或設備風險以及施工風險。ESCO可采用風險轉移的方法，將風險通過合同或協(xié)議合理地轉移給設備供應商和安裝商。由于EPC項目是在舊系統(tǒng)的基礎上進行改造，生產、建設交叉嚴重，項目建設難度很大。把住項目技術關、施工質量關是實施合同能源管理項目的有力保證。為確保項目技術的合理性，在開工前組織進行設計交底；在施工過程中當現場情況與設計發(fā)生沖突時，由施工單位、使用單位、設計單位同時對設計中出現的問題進行探討及時進行設計變更，使項目趨于完善；在施工過程中，建立現場辦公會、項目監(jiān)理、設計變更傳送等制度；堅持每天開現場會匯總施工情況，準備第二天的工作。監(jiān)理工程師嚴把質量關，每一道工序經過驗收合格，方可進行下道工序施工，以嚴格控制過程質量，保證整體較高的工程質量。在施工收尾時，由使用單位及廠內各部門參加，對整個項目進行全面驗收，對發(fā)現的問題分頭落實處理，再進行試運行。

3.3　項目效益分享階段

這是EPC業(yè)務的獨特風險，需要ESCO關注和研究。根據國內示范ESCO的經驗和教訓，只有全面了解客戶的情況，才能做到防患于未然，并在出現風險時有相應的對策來化解。必須在合同談判時就與客戶將效益分享比例及分享期限加以明確，并向客戶解釋清楚分配的原則和方法依據。制定合理的分享年限，并留有一定的應變余量，以保證在客戶方面出現任何不利變化時，ESCO仍然能收回全部投資。選擇權威的能源審計部門監(jiān)測項目節(jié)能量，以保證能公平合理地進行項目的能耗評估和節(jié)能效益分析。審計部門最好是國家有關部門、當地或該行業(yè)影響力較大的機構。

ESCO在評估項目效益時，應注意回避與客戶的不同意見，以避免可能導致的效益分享風險。EPC項目帶給客戶的效益不僅是通過節(jié)能方式，還有可能是通過降低設備維護費用，延長設備使用壽命，提高產量、質量，降低原材料消耗、降低環(huán)境成本等多種渠道來實現降低成本，提高效益的目的。應密切關注客戶的生產經營情況、管理層變動情況和項目運作狀況，定期回訪客戶，催收節(jié)能效益。

4.結論

第9篇：公司合同風險管理范文

一、風險管理的定義

(一)風險的一般含義與特征

風險的基本含義是對未來結果的不確定性。但是到目前為止對于風險的定義國內外學術界眾說紛紜，尚無一個適用于各個領域的公認定義。在理論上，比較有代表性的觀點有三種：第一種觀點把風險視為機會，認為風險越大可能獲得的回報也越大；第二種觀點把風險視為危機，認為風險是消極的事件，可能帶來損失；第三種觀點介于兩者之間，也更為學術，認為風險是一種不確定性。此不確定性意指：發(fā)生與否不確定、發(fā)生時間不確定、發(fā)生的狀況不確定以及后果的嚴重程度不確定。只要某一事件的發(fā)生存在著兩種或兩種以上的可能性，那么該事件即存在著風險。風險首先具有普遍性的特征，即每個人及各行各業(yè)隨時都面臨著各式各樣的風險；其次風險具有客觀性，不以人的意志為轉移，只能采取措施降低風險發(fā)生的頻率和損失幅度，而不能徹底消除風險；再次風險具有損失性，只要有風險存在，就一定有發(fā)生損失的可能；最后風險具有可變性，在一定條件下可以轉化。

(二)風險管理的定義

風險管理是指各經濟單位通過風險識別、風險評估、風險應對及風險控制等方式，并在此基礎上優(yōu)化組合各種風險管理技術，對風險實施有效的控制和妥善處理風險所導致的損失后果，預期達到以最小的成本獲得最大安全保障目標的管理過程。風險管理理念已經成為現代企業(yè)提高競爭能力的主要關注點，企業(yè)的生存與滅亡很大程度上取決于企業(yè)如何應對風險，取決于企業(yè)有沒有科學的風險管理理念和嚴密有效的風險管理體系。企業(yè)風險理念的建立和落實，必須依靠企業(yè)內部所有員工的參與和支持，企業(yè)可根據實際情況，建立起靈活高效的風險管理機制，從而達到有效預防和應對風險的目的。

二、從風險的角度分析董事責任保險制度的產生

在商業(yè)活動的層面上，企業(yè)可能面臨的風險分為兩大類：首先是市場風險，企業(yè)所提供的產品和服務是否具有競爭能力以及被競爭對手取代的可能性是不確定的；其次是在所有權和經營權分離背景下產生的委托風險。企業(yè)與董事及高級管理人員之間是委托的關系，即者為委托者的利益工作，而產生的經濟后果由委托者承擔。從風險分配的角度來看，企業(yè)股東承擔的風險有兩方面：市場風險和所聘用董事及高管的能力的風險；董事及高級管理人員所承擔的風險則為履職風險和利益沖突風險，即董事及高級管理人員因違反謹慎和誠信義務謀取自身利益而損害企業(yè)利益應承擔的風險。企業(yè)因為生存發(fā)展的需要必須承擔市場風險，這部分風險可以通過內部的風險管理機制進行有效地管理，而企業(yè)所承擔的董事能力風險則是企業(yè)自身選擇的結果。企業(yè)股東與董事及高管之間的委托關系在一定程度上說明企業(yè)對董事及高管能力的認可，當董事和高管的經營決策失誤給股東及其他利益相關者帶來損失時，應由企業(yè)承擔，而不是由董事及高管承擔。在很多時候，這種后果非常嚴重，有可能給企業(yè)帶來致命的創(chuàng)傷。同時，由于董事是否發(fā)揮其應有的能力并不容易被界定，缺乏客觀的依據，即使有時董事及高管勤勉和無私地為企業(yè)的利益盡職盡責，也難免會因為其他不可避免的原因給企業(yè)帶來損失，以致招來訴訟風險。因此，在上述情況下，企業(yè)及董事有轉嫁風險的潛在需求。

近年來，隨著我國證券市場及股東保護權益機制的不斷規(guī)范，企業(yè)及董事所面臨的責任風險越來越大。為了消除董事和高級職員的后顧之憂，保障和鼓勵他們放心大膽地發(fā)揮自己的潛能；同時，也為了分散企業(yè)在遭受訴訟面臨巨額賠償時的風險，于是董事責任保險作為這樣一種專門的風險分散和利益保障機制出現在人們面前。董事責任保險的出現具有市場必然性，它是指如果董事及高級管理者因被指控于任職期間工作疏忽或行為不當（不包括惡意、違背忠誠原則、信息披露中故意的虛假或誤導性陳述、違反法律的行為）而應向第三方承擔賠償義務時，由保險人在保險合同約定限額內支付保險金的保險形式。董事責任保險制度產生之初是為了分散董事及高級職員在正常履職過程中所承受的經營責任風險，以保護董事及高級職員的合法權益，鼓勵其大膽經營開拓創(chuàng)新。但更深層次地講，董事責任保險制度的出現也同時保護了股東及受損的其他利益相關者的利益訴求。在董事責任保險出現之前，即使董事及高管給股東帶來了損失，但由于企業(yè)支付能力較弱，加之股東訴訟時間長程序繁瑣，受損股東缺乏上訴的積極性；而董事責任保險的出現則將企業(yè)應承擔的損失轉嫁給了支付能力較強的第三方———保險公司，在一定程度上鼓勵了股東保護求償的積極性，保障了自身權益不受侵害，同時也強化了股東對董事及高管的監(jiān)督作用。

三、風險管理視角對董事責任保險發(fā)展的促進作用

企業(yè)的風險管理理念貫徹于風險識別、風險評估、風險應對及風險監(jiān)察等一系列過程中，比較注重預防和控制風險可能給企業(yè)造成的損失和危害。董事責任保險的理論發(fā)展中處處體現著風險管理的思想。首先，在風險識別和評估階段，企業(yè)需要充分了解和評估企業(yè)所面臨的風險。風險管理中最大的問題在于沒有認識到潛在的障礙威脅。對董事及高管來說，其所承擔的風險就是其應當對企業(yè)承擔的責任。法律規(guī)定董事及高管的責任范圍主要包括謹慎、注意、忠實及誠信等義務，即要求董事以謹慎勤勉的態(tài)度履行職責，并將企業(yè)的利益放在第一位，盡量避免企業(yè)與自身利益的沖突。從董事責任保險的角度來看，其制定的目的是保護董事們在正常履職過程中的經營風險，企業(yè)所要識別的風險也應是董事免除責任的這部分領域。企業(yè)應充分識別和評估這部分風險，提出預防措施。其次，在風險應對階段，企業(yè)可以通過各種策略對已評估的關鍵性風險做出回應。常用的應對策略包括風險規(guī)避、風險降低、風險轉移及風險保留等。董事責任保險制度采用風險轉移的方式，通過保險合同機制將企業(yè)應承擔的風險轉移給第三方———保險公司。這樣做一方面解除了董事及高管的后顧之憂，有利于為企業(yè)吸引優(yōu)秀人才，鼓勵其創(chuàng)新經營；另一方面提高了股東的訴訟積極性，進一步發(fā)揮股東的監(jiān)督作用，優(yōu)化了公司治理結構。最后，風險監(jiān)管程序并不是單一的、一次性的過程，它體現在企業(yè)風險管理的整個階段。企業(yè)購買董事責任保險就相當于引入了一個外部監(jiān)督機制，從風險承受方———保險公司的角度來看：訂立合同之初，保險公司要對企業(yè)中被保險的董事們進行全面的了解，以識別風險大??；簽訂合同之后，要通過各種方式了解和掌握企業(yè)最新的經營信息，以評估風險。在整個過程中，都要密切關注風險的大小和可能引起風險變動的事項，以便及時采取應對措施，避免損失。四、董事責任保險在我國的發(fā)展現狀及對策分析#p#分頁標題#e#

（一）董事責任保險在我國的發(fā)展現狀

保險的基本職能是分散風險、組織經濟補償，董事責任保險作為專門的董事經營風險分散機制在國外發(fā)展迅猛。目前，歐美等西方國家90%以上的上市公司都為自己的董事及高級職員購買了董事責任保險；而在國內，1000多家上市公司中，公司為董事、監(jiān)事和高級管理人員購買董事責任保險的不超過5%，其中境外上市企業(yè)及A+H股企業(yè)占了一半以上，本地上市企業(yè)則是屈指可數。董事責任保險在我國的發(fā)展還處于起步階段，經歷了雷聲大（市場反應激烈）、雨點小（投保者較少）的尷尬，市場需求并不明顯，這在一定程度上是由于董事責任保險自身的缺陷造成的，更重要的則與國內不夠完善、規(guī)范的法律環(huán)境有關。我國發(fā)展董事責任保險的過程中主要存在以下幾個方面的障礙。

1.董事民事賠償責任的界定不清晰我國《公司法》《證券法》雖然對上市公司董事及高級管理人員所能行使的職責和權利做出了規(guī)定，但對其應承擔的義務和給股東造成的損失應承擔的法律后果并未做出詳細界定。因此，公司董事、高管的法律責任風險不大，其受到潛在的責任威脅的危機感不強，對董事責任保險的需求動機也不強。

2.董事責任保險的立法依據欠缺董事責任保險最先是為了保障獨立董事的權益而引入的，到后來發(fā)展到公司的董事，與之相關的立法依據只存在于證監(jiān)會頒布的兩個文件當中。企業(yè)缺乏購買董事責任保險的立法保障，并且僅有的依據法律地位層級較低，導致董事責任保險的推廣受限。

3.企業(yè)內部公司治理機制的不完善我國上市企業(yè)公司治理結構呈現著由“股東大會中心主義”向“董事會中心主義”轉變的趨勢，董事會成為公司治理的核心，弱化了股東們的監(jiān)督作用，從而加大了侵害股東權益的可能性。由于職權的膨脹，再加上自身風險責任意識薄弱，缺乏購買董事責任保險以轉移風險的需求。

4.董事責任保險合同自身的缺陷首先被保險人保險主體范圍狹小，立法只提及為上市公司的董事購買責任保險，并未提及未上市的公司，并且是否為高級管理人員購買董事責任保險也不確定；其次合同對于董事的免除責任的認定及免賠額大小的界定不是很清晰；最后由于董事責任保險照搬國外做法的嫌疑很大，在很大程度上不適應中國市場的實際情況。

（二）完善我國董事責任保險制度的建議

1.健全董事民事責任賠償體系董事責任保險對相關法律制度的依賴性較強，其中民事責任賠償體系是董事責任保險的基礎，目前關于這一部分的法律法規(guī)尚不健全，需要盡快加以完善。2.完善董事責任保險立法證監(jiān)會關于董事責任保險的兩個規(guī)定遠遠不能滿足在我國發(fā)展董事責任保險的需要，我國應盡快出臺有關董事責任保險制度的法律規(guī)范，以提高其法律地位，促進其健康發(fā)展。