財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管范文

一、我國電信企業(yè)在發(fā)展過程中的管理現(xiàn)狀分析

（一）采取管理職能

財(cái)務(wù)管理職能指的是在企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)或經(jīng)營的過程中，采用價(jià)值形式以及合理的財(cái)務(wù)組織活動(dòng)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)關(guān)系實(shí)施正確的管理，從而真正實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的綜合管理。財(cái)務(wù)管理職能通過不同的價(jià)值形態(tài)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的資金運(yùn)轉(zhuǎn)、計(jì)劃以及控制，同時(shí)也是企業(yè)運(yùn)行過程中的重要部分，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵性因素。財(cái)務(wù)管理職能在本質(zhì)上直接影響著企業(yè)的生存和發(fā)展，是企業(yè)在管理中的基礎(chǔ)性措施，也是其核心措施。財(cái)務(wù)管理作為一種企業(yè)支持性活動(dòng)，可以為企業(yè)的主體活動(dòng)提供支持性幫助，有效的財(cái)務(wù)管理措施可以幫助運(yùn)營商積極地打造出良好的企業(yè)內(nèi)部發(fā)展環(huán)境，從而實(shí)現(xiàn)各部門間的協(xié)同合作。

現(xiàn)階段，針對(duì)我國的財(cái)務(wù)管理職能主要存在兩種觀點(diǎn)，也就是財(cái)務(wù)管理職能觀以及財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)觀。在職能觀看來，財(cái)務(wù)管理職能主要是將企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)科學(xué)地組織起來，正確地處理和企業(yè)相關(guān)方面的財(cái)務(wù)關(guān)系，并最大程度地提高企業(yè)的資金使用。針對(duì)具體情況來說，財(cái)務(wù)管理具有一定的決策性。在業(yè)務(wù)觀看來，財(cái)務(wù)管理職能主要是財(cái)務(wù)本身具有的功能，在財(cái)務(wù)管理工作中主要表現(xiàn)出調(diào)節(jié)職能性以及監(jiān)督職能性，并且這種職能特性充分體現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部配置以及市場(chǎng)資源配置中，企業(yè)內(nèi)部配置主要側(cè)重的是職能的行使權(quán)，是依據(jù)企業(yè)管理的角度進(jìn)行分析的，但是企業(yè)資源配置更加注重對(duì)功能性的發(fā)揮，是依據(jù)企業(yè)的內(nèi)部角度來進(jìn)行分析的。

（二）電信企業(yè)的財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀

隨著我國電信企業(yè)的逐步發(fā)展，我國的電信企業(yè)已逐漸壯大，同時(shí)我國電信企業(yè)中具有核心管理職能的財(cái)務(wù)管理部門也在逐漸向現(xiàn)代財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)變，并且各個(gè)企業(yè)也都逐步建立起了現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理制度，搭建出了自身的財(cái)務(wù)信息化管理平臺(tái)。此外，隨著我國電信技術(shù)的不斷發(fā)展，我國的電信行業(yè)目前也處于電業(yè)發(fā)展中的前沿位置，但是和其他大型企業(yè)相比，電信企業(yè)因受到不同內(nèi)外部環(huán)境的影響，也具有不同的特點(diǎn)，例如資金回收中任務(wù)量較重以及財(cái)務(wù)關(guān)系復(fù)雜等情況。因而，電信企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作具有本身的工作特點(diǎn)，財(cái)務(wù)集中管理方式是目前最行之有效的管理方法。

（三）電信企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作中面臨的主要挑戰(zhàn)

目前，因我國電信行業(yè)技術(shù)的日趨成熟，處在轉(zhuǎn)型背景下的電信行業(yè)，為了實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)的全面發(fā)展，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理提出了新的發(fā)展要求，使得財(cái)務(wù)管理工作面臨新的挑戰(zhàn)。

第一，電信企業(yè)要不斷適應(yīng)目前市場(chǎng)中的基本要求。針對(duì)上市后的電信企業(yè)，要滿足資本市場(chǎng)中的基本需求，對(duì)企業(yè)價(jià)值進(jìn)行不斷的提升，財(cái)務(wù)管理工作中的核心是要不斷推動(dòng)企業(yè)收入增加，進(jìn)而保持投資回報(bào)率的持續(xù)增加。資本主義市場(chǎng)不但要求運(yùn)營商對(duì)財(cái)務(wù)信息進(jìn)行公開，而且還要求運(yùn)營商不斷完善財(cái)務(wù)管理結(jié)構(gòu)，進(jìn)而體現(xiàn)財(cái)務(wù)信息的完整性以及可靠性，充分體現(xiàn)出財(cái)務(wù)管理工作在電信企業(yè)中的核心位置。

第二，要不斷實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的精細(xì)化管理。財(cái)務(wù)管理精細(xì)化指的是對(duì)手段以及內(nèi)容的精細(xì)化管理。手段精細(xì)化指的是在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理工作時(shí)，將信息技術(shù)作為管理工作的主要推進(jìn)力量。財(cái)務(wù)管理工作作為一種價(jià)值化管理，具體包括對(duì)權(quán)益的分配管理、對(duì)成本的管理等方面，其是一項(xiàng)綜合性的經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。

第三，要不斷提高進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的執(zhí)行能力。要想在財(cái)務(wù)管理工作中獲得成功，就一定要對(duì)財(cái)務(wù)進(jìn)行精細(xì)化的管理。這不僅要向電信企業(yè)管理人員灌輸精細(xì)化管理的理念，同時(shí)也要從思想上培養(yǎng)企業(yè)管理人員實(shí)施精細(xì)化管理的意識(shí)，從而大幅度提升員工的工作素質(zhì)。

二、電信行業(yè)轉(zhuǎn)型背景下的財(cái)務(wù)職能管理創(chuàng)新

我國的電信財(cái)務(wù)管理工作將管理作為突破口，積極構(gòu)建企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，并圍繞如何提升企業(yè)核心價(jià)值開展了有效的工作。在工作中，唯有建立以價(jià)值管理作為核心的財(cái)務(wù)管理模式，才能對(duì)成本結(jié)構(gòu)進(jìn)行不斷的優(yōu)化，進(jìn)而使企業(yè)獲得持久的競(jìng)爭(zhēng)活力，不斷提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（一）完善財(cái)務(wù)集中管理制度

實(shí)施財(cái)務(wù)集中管理制度，可以有效地提升企業(yè)的生產(chǎn)效益，同時(shí)也是企業(yè)實(shí)施企業(yè)資源優(yōu)化配置的主要方式。在進(jìn)行財(cái)務(wù)“一本帳”的管理過程中，要不斷優(yōu)化企業(yè)的集中管理力度，嚴(yán)格完善對(duì)地方企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，從而將企業(yè)投資劃分為工程建設(shè)、收入以及成本管理三個(gè)方面，真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)的實(shí)時(shí)管理，積極推進(jìn)財(cái)務(wù)的一體化工作。與此同時(shí)，還要借鑒企業(yè)行業(yè)中先進(jìn)的管理體制，從而不斷完善電信企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)務(wù)集中管理制度。

實(shí)施財(cái)務(wù)集中管理制度，可以采用科學(xué)的財(cái)務(wù)組織方法，提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)營能力，從而將資源逐漸轉(zhuǎn)向優(yōu)勢(shì)品牌以及優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)中去，完善企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)對(duì)資源的有效配置。實(shí)施財(cái)務(wù)集中管理制度同時(shí)也是資本主義市場(chǎng)的需求，是電信企業(yè)提升企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段，是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)精細(xì)化管理的重要基礎(chǔ)。

（二）完善財(cái)務(wù)實(shí)時(shí)管理

我國電信企業(yè)若是想利用技術(shù)管理系統(tǒng)對(duì)企業(yè)進(jìn)行信息化管理，就要逐步完善財(cái)務(wù)實(shí)時(shí)管理。針對(duì)電信企業(yè)而言，電信行業(yè)處于急速的變化之中，WTO以及電信行業(yè)的逐步開放使得長期處于壟斷環(huán)境中的電信企業(yè)正面臨著日益殘酷的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，這就要求企業(yè)在強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)建設(shè)的過程中不斷完善基礎(chǔ)建設(shè)，不斷改進(jìn)企業(yè)內(nèi)部管理流程。

電信企業(yè)在通常情況下會(huì)擁有數(shù)量巨大的客戶群體，隨著電信產(chǎn)品收費(fèi)項(xiàng)目種類的逐漸增加，數(shù)據(jù)采集工作表現(xiàn)出明顯的滯后性，因而唯有建立完善的實(shí)施管理系統(tǒng)，才能充分保障在采集財(cái)務(wù)信息時(shí)的實(shí)時(shí)性以及真實(shí)性，才能解決在收入管理工作以及財(cái)務(wù)分析工作中存在的問題，進(jìn)而有利于提升企業(yè)的決策機(jī)制，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（三）夯實(shí)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)精細(xì)化管理工作基礎(chǔ)

我國電信企業(yè)為了徹底實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的具體目標(biāo)，在完善財(cái)務(wù)集中管理工作的基礎(chǔ)上，還要實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)的精細(xì)化管理工作，建立完善的業(yè)務(wù)預(yù)算機(jī)制，從而積極構(gòu)建出以預(yù)算作為財(cái)務(wù)管理模式的有效控制措施。

財(cái)務(wù)管理工作在向全面性以及分析性方向轉(zhuǎn)變的過程中，要不斷強(qiáng)調(diào)管理內(nèi)容的深入性以及針對(duì)性，針對(duì)基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行針對(duì)性分析，并把握企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的深刻內(nèi)涵。財(cái)務(wù)管理工作要實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)手段的精細(xì)化管理，就一定要采用信息化的管理方式，從而保證信息財(cái)務(wù)管理工作的有效推進(jìn)。在實(shí)施財(cái)務(wù)“一本帳”管理的過程中，要不斷優(yōu)化財(cái)務(wù)的基礎(chǔ)管理工作，提高財(cái)務(wù)管理工作的自動(dòng)化管理，并對(duì)財(cái)務(wù)管理部門中的關(guān)鍵性崗位實(shí)施控制工作，對(duì)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)控。與此同時(shí)，電信企業(yè)還要充分利用信息化的集成功能搭建出一套財(cái)務(wù)信息收集、整理、反饋的程序，電信企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作唯有實(shí)現(xiàn)真正的精細(xì)化管理，才能達(dá)成企業(yè)的戰(zhàn)略性目標(biāo)。

（四）強(qiáng)化投資管理力度

電信企業(yè)作為一個(gè)密集型的企業(yè)，和其他企業(yè)相比，具有投資金額大以及持續(xù)性強(qiáng)等特點(diǎn)，因電信企業(yè)的分公司并沒有對(duì)項(xiàng)目的具體審批權(quán)，因而使得項(xiàng)目立項(xiàng)以及實(shí)施變得十分困難；同時(shí)，電信企業(yè)在對(duì)投資效益進(jìn)行評(píng)價(jià)的過程中也存在很大的不確定性，這就使得在對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行投資控制的過程中沒有具體的依據(jù)，從容使得項(xiàng)目投資具有一定的隨意性，不利于企業(yè)進(jìn)行投資控制。

工程投資項(xiàng)目作為電信企業(yè)中的重要組成，同時(shí)也是存在投資風(fēng)險(xiǎn)較大的一部分，唯有強(qiáng)化對(duì)工程項(xiàng)目的投資控制力度，才能減少在處理問題過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而提升整個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理能力。在電信企業(yè)實(shí)施財(cái)務(wù)投資的管理工作中，要強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)投資的控制，進(jìn)而及時(shí)、準(zhǔn)確并全面地了解投資信息的控制，及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)判斷行為，進(jìn)而充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理中的各項(xiàng)職能。

第2篇：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管范文

 

為進(jìn)一步提高產(chǎn)業(yè)招商、服務(wù)企業(yè)、項(xiàng)目推進(jìn)、項(xiàng)目評(píng)審等相關(guān)工作的質(zhì)量和工作水平，2021年，我局?jǐn)M繼續(xù)以政府購買服務(wù)的方式，委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開展江門市高新區(qū)（江海區(qū)）招商引資服務(wù)工作。為做好相關(guān)工作，特制訂方案如下。

一、項(xiàng)目名稱

2021年高新區(qū)（江海區(qū)）招商引資服務(wù)工作

二、項(xiàng)目內(nèi)容及要求

（一）招商引資服務(wù)

一是新項(xiàng)目引薦和對(duì)接。引薦并組織不少于10個(gè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目（其中不少于5個(gè)投資總額在人民幣1億元以上）到江門高新區(qū)（江海區(qū)）考察，項(xiàng)目必須符合江門高新區(qū)（江海區(qū)）產(chǎn)業(yè)規(guī)劃要求，并協(xié)助做好跟進(jìn)和對(duì)接。

二是協(xié)助籌備不少于3場(chǎng)動(dòng)工儀式、對(duì)接會(huì)等活動(dòng)。

三是做好有意到江門高新區(qū)（江海區(qū)）投資的企業(yè)的考察陪同及接待，介紹江門高新區(qū)（江海區(qū)）投資環(huán)境、地塊情況和相關(guān)優(yōu)惠政策。

四是協(xié)助盤活江門高新區(qū)（江海區(qū)）閑置廠房，盤活閑置廠房面積不少于2萬平方米。

五是協(xié)助做好到珠三角企業(yè)和機(jī)構(gòu)的考察拜訪聯(lián)系跟進(jìn)工作。協(xié)助聯(lián)絡(luò)拜訪不少于10家珠三角企業(yè)和機(jī)構(gòu)。

（二）企業(yè)服務(wù)

一是為區(qū)內(nèi)企業(yè)提供涉及招商引資的政策咨詢、項(xiàng)目管理和申報(bào)等方面的服務(wù)。

二是協(xié)助辦理區(qū)內(nèi)外商投資企業(yè)設(shè)立及變更備案申請(qǐng)。

三是協(xié)助做好區(qū)內(nèi)企業(yè)調(diào)研、企業(yè)項(xiàng)目資金申報(bào)、備案登記、展會(huì)申請(qǐng)等工作。

（三）招商信息管理

一是整理江門高新區(qū)（江海區(qū)）相關(guān)信息，填報(bào)“江門市投資促進(jìn)管理系統(tǒng)”。按照產(chǎn)業(yè)載體、客商信息、優(yōu)惠政策、宣傳資料、動(dòng)態(tài)信息等項(xiàng)目按時(shí)填報(bào)。

二是積極對(duì)接市級(jí)部門的項(xiàng)目、活動(dòng)等需求，及時(shí)整理和提供準(zhǔn)確的信息上報(bào)。

三是登錄“商務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺(tái)”，按時(shí)核查外商投資企業(yè)信息報(bào)告。

四是登錄“全口徑外資管理信息系統(tǒng)”，按時(shí)核查企業(yè)填報(bào)外商投資信息。

五是協(xié)助分析、統(tǒng)計(jì)全年外資數(shù)據(jù)，制作各種數(shù)據(jù)表格進(jìn)行匯報(bào)。

（四）其他工作

一是配合完成市商務(wù)局等上級(jí)部門相關(guān)考核工作。

二是協(xié)助跟進(jìn)籌備江門高新區(qū)（江海區(qū)）重要項(xiàng)目工作。

三、采購方式

以自行采購的方式進(jìn)行采購。

四、對(duì)象選擇

（一）報(bào)名單位必須是依法設(shè)立的服務(wù)機(jī)構(gòu)，有固定的辦公場(chǎng)所、足夠的人員力量和必要的設(shè)施條件，本地機(jī)構(gòu)優(yōu)先考慮。

（二）熟悉江海區(qū)企業(yè)情況，有相關(guān)招商服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，有從事政府委托服務(wù)的工作經(jīng)驗(yàn)，能夠提供招商引資服務(wù)的機(jī)構(gòu)。

（三）自成立以來無違法違規(guī)行為，社會(huì)信譽(yù)良好，不處于被責(zé)令停業(yè)狀態(tài)，不處于財(cái)產(chǎn)被接管、凍結(jié)、破產(chǎn)狀態(tài)。

五、資金使用安排

結(jié)合我區(qū)工作實(shí)際，本年度采購服務(wù)費(fèi)用為17萬元，其中首期費(fèi)用8.5萬元于簽訂合同后30天內(nèi)進(jìn)行撥付，擬在招商引資專項(xiàng)預(yù)算中的委托業(yè)務(wù)費(fèi)中列支。

 

 

第3篇：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管范文

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)能力。

近幾年來，我國會(huì)計(jì)行業(yè)發(fā)展在不斷發(fā)生變化，特別是企事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理工作隨著實(shí)際業(yè)務(wù)變化以及國際通用規(guī)則的日益完善而在變化，作為一名資金復(fù)核人員，只有不斷的加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和各項(xiàng)資金的運(yùn)用、分析才能適應(yīng)工作崗位的需要，一年來，我先后自學(xué)了國家新出臺(tái)的財(cái)務(wù)管理要求的一系列規(guī)則和辦法，還有新調(diào)整的一些會(huì)計(jì)管理的實(shí)務(wù)等，同時(shí)我還參加了公司組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認(rèn)真聽老師講課，并注重要在業(yè)務(wù)工作的實(shí)踐和運(yùn)用，使自己能緊跟行業(yè)發(fā)展的形勢(shì)和企業(yè)發(fā)展的需要。無論是理論知識(shí)還是實(shí)際工作能力都得到明顯提高。

二、具體的工作情況。

我的主要工作任務(wù)是職責(zé)銀行劃款復(fù)核、前臺(tái)交易系統(tǒng)復(fù)核、中央國債系統(tǒng)復(fù)核。這些工作都是資金管理的重要過程，就是通過對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的再次審核，保證資金的安全，帳務(wù)處理的規(guī)范，為企業(yè)把好資金運(yùn)作關(guān)。今年以來，我主要在以下幾個(gè)方面做了工作。

1、認(rèn)真做好自己的本職工作。

一年以來，我嚴(yán)格要求自己，要以良好的職業(yè)道德去工作，不允許自己有一絲一毫的馬虎和懈怠，否則將會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理形成非常嚴(yán)重的后果，我按照自己的工作職責(zé)范圍，每天我對(duì)各項(xiàng)銀行劃款復(fù)核、前臺(tái)交易系統(tǒng)復(fù)核以及中央國債系統(tǒng)復(fù)核工作進(jìn)行認(rèn)真嚴(yán)格的復(fù)核，每一筆業(yè)務(wù)，每一項(xiàng)資金的流動(dòng)及確認(rèn)都是在反復(fù)的核對(duì)之后進(jìn)行的，凡是不符合要求的帳務(wù)處理及業(yè)務(wù)回購、債券買賣、收款付款等業(yè)務(wù)一律不予確認(rèn)，嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)揮好職能作用，力保企業(yè)的資金管理的安全性，今年以來，我在自己的工作崗位共檢查復(fù)核業(yè)務(wù)筆，保證項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范有序。

2、完成了重大項(xiàng)目的資金核算工作。

今年先后完成了債權(quán)投資國電項(xiàng)目的核算工作，華發(fā)債權(quán)投資項(xiàng)目成立的前期準(zhǔn)備工作等，由于項(xiàng)目核算工作事關(guān)企業(yè)資金投入及使用的規(guī)范性和準(zhǔn)確性，也是項(xiàng)目投資中資金管理的重要一環(huán)，事關(guān)項(xiàng)目投資的發(fā)展，我嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)要求和程序以及公司投資國電項(xiàng)目核算的有關(guān)要求規(guī)范運(yùn)作，為公司的經(jīng)營發(fā)展把好資金使用關(guān)，主要的業(yè)務(wù)是應(yīng)付利息、管理費(fèi)、托管費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用的支付，今年共進(jìn)行了兩次，即3月份和9月份各付息一次，為了做好這項(xiàng)工作，我與托管銀行以及公司相關(guān)部門加強(qiáng)交流和溝通，做好協(xié)調(diào)工作，使資金管理嚴(yán)格按照程序運(yùn)作，有效防范了資金使用的風(fēng)險(xiǎn)。

3、配合有關(guān)部門做好相關(guān)工作。

今年，配合創(chuàng)新部完成了托管銀行開立托管戶的工作，對(duì)資金的管理進(jìn)行了認(rèn)真復(fù)核后，按照要求劃轉(zhuǎn)至項(xiàng)目方，使該項(xiàng)目及時(shí)按照預(yù)定的計(jì)劃成立。我多次與托管銀行以及公司的各個(gè)相關(guān)部門進(jìn)行協(xié)調(diào)和溝通，實(shí)現(xiàn)該項(xiàng)工作的有序推進(jìn)，為公司的業(yè)務(wù)開展奠定的基礎(chǔ)。

我還根據(jù)投資部的工作需要和指令，辦理了通知存款的相關(guān)手續(xù)，我按銀行規(guī)定的要求對(duì)每筆業(yè)務(wù)辦理了開戶手續(xù)。為了有效做好上半年的降息預(yù)期的準(zhǔn)備工作，我們還多次與投資部溝通，做好利息波動(dòng)的防范風(fēng)險(xiǎn)后，通知所有存款都以七天為周期進(jìn)行滾存，雖然大大增加了我們的業(yè)務(wù)工作量，但是全面保證了公司資金的使用安全。今年，在同事的幫助協(xié)作下，共完成了各銀行存款業(yè)務(wù)達(dá)205筆，總金額達(dá)2100億元，為公司創(chuàng)造收益6100萬元。

4、做好檔案管理工作。

財(cái)務(wù)檔案管理必須按照國家有關(guān)期限要求進(jìn)行規(guī)范存檔備案，我作為資金復(fù)核工作人員，今年還承擔(dān)了財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)檔案的管理工作，對(duì)各項(xiàng)憑證、各項(xiàng)帳務(wù)、報(bào)表以及各項(xiàng)分析報(bào)告等都嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)檔案管理的要求和程序進(jìn)行登記存檔，存放有序，方便存查，完整標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)還接待了外來部門的審計(jì)和檢查工作，做好各項(xiàng)登記工作。同時(shí)我還與人事部門交接了20xx年底以前的憑證，通過認(rèn)真對(duì)照，簽字登記，推動(dòng)了財(cái)務(wù)檔案管理工作的規(guī)范。

5、做好應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)急工作。

在具體的工作中，防范突發(fā)應(yīng)急事件是一項(xiàng)很重要的工作，要保證財(cái)務(wù)管理的有序進(jìn)行，防止出現(xiàn)故障等原因形成業(yè)務(wù)的中斷或者造資金管理的其它不良后果。今年，在一些領(lǐng)域做了積極的研究和分析，實(shí)現(xiàn)了工作的順暢和有序。特別在網(wǎng)上銀行的帳戶的管理上，通過日常分析和研究，我們都準(zhǔn)備了紙質(zhì)劃款憑證，一旦發(fā)生網(wǎng)銀故障時(shí)即隨時(shí)都可以通過人工劃款，保證業(yè)務(wù)的連續(xù)性。還有在中央國債系統(tǒng)的密押器的使用上，為了防范中央國債系統(tǒng)發(fā)生故障，引起帳務(wù)管理和其它因素的影響，加強(qiáng)了系統(tǒng)密押器的管理和操作，保證了系統(tǒng)順利完成交易。

特別是在自有資金托管帳戶及定期存款帳戶、招行三家支行開戶并辦理網(wǎng)上銀行、浦發(fā)徐匯支行開戶、建行第一支行、第五支行開戶。中國銀行浦東開發(fā)區(qū)支行。自有資金帳戶與銀行簽訂協(xié)定存款合同，提高資金收益率。因法人更改，變更自有戶印鑒。

6、其它工作。

另外我還按照公司的要求和上級(jí)的安排，做好中央國債公司開立的券款對(duì)付業(yè)務(wù)，認(rèn)真細(xì)致的進(jìn)行業(yè)務(wù)核對(duì)，一是要保證和提高資金的安全性，同時(shí)也大大提高了資金的使用效率。

同時(shí)，今年1至4月份還承擔(dān)了華力公司投資報(bào)表的工作，在具體的工作中，按照財(cái)務(wù)報(bào)表程充有序進(jìn)行，為企業(yè)經(jīng)營決策及時(shí)提供了依據(jù)和基礎(chǔ)。由于5月其它工作的需要，移交至其他同事。

第二部分存在的問題和不足

一年來，我雖然在自己的本職工作崗位上認(rèn)真嚴(yán)格負(fù)責(zé)的工作，并且圓滿完成了領(lǐng)導(dǎo)交付的其它的工作，但在實(shí)際工作中，自己還存一些不足和差距，例如還需要進(jìn)一步學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)能力，還需要在財(cái)務(wù)復(fù)核管理上下功夫，提高自己的業(yè)務(wù)能力和水平。

第三部分下一部工作打算和計(jì)劃

第4篇：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管范文

關(guān)鍵詞：IDC機(jī)房 服務(wù)托管 成本核算

IDC即互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心。它是伴隨著互聯(lián)網(wǎng)不斷發(fā)展的需求而迅速發(fā)展起來的，成為了新世紀(jì)中國互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)中不可或缺的重要一環(huán)。它為互聯(lián)網(wǎng)內(nèi)容提供商（ICP）、企業(yè)、媒體和各類網(wǎng)站提供大規(guī)模、高質(zhì)量、安全可靠的專業(yè)化服務(wù)器托管、空間租用、網(wǎng)絡(luò)批發(fā)帶寬以及ASP、EC等業(yè)務(wù)。IDC主機(jī)托管主要應(yīng)用范圍是網(wǎng)站、虛擬主機(jī)和電子商務(wù)等。比如網(wǎng)站，單位通過托管主機(jī)，從電信部門分配到互聯(lián)網(wǎng)靜態(tài)IP地址后，即可自己的www站點(diǎn)，將自己的產(chǎn)品或服務(wù)通過互聯(lián)網(wǎng)廣泛宣傳；虛擬主機(jī)是單位通過托管主機(jī)，將自己主機(jī)的海量硬盤空間出租，為其他客戶提供虛擬主機(jī)服務(wù)，使自己成為ICP服務(wù)提供商；電子商務(wù)是指單位通過托管主機(jī)，建立自己的電子商務(wù)系統(tǒng)，通過這個(gè)商業(yè)平臺(tái)來為供應(yīng)商、批發(fā)商、經(jīng)銷商和最終用戶提供完善的服務(wù)。

數(shù)據(jù)中心機(jī)房建設(shè)審批級(jí)別高、建設(shè)周期長、技術(shù)難度大、建設(shè)成本高。作為國家發(fā)改委審批立項(xiàng)的數(shù)據(jù)中心機(jī)房，按照5A級(jí)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，如何運(yùn)營及收入成本核算，盈利模式和利潤考核都是新形勢(shì)下財(cái)務(wù)管理的難點(diǎn)和重點(diǎn)。傳統(tǒng)工業(yè)會(huì)計(jì)是按照生產(chǎn)車間生產(chǎn)的產(chǎn)品種類核算成本，可分為固定成本和變動(dòng)成本，折舊費(fèi)、人工費(fèi)、制造費(fèi)用等采取分?jǐn)偟姆椒ㄟM(jìn)入產(chǎn)品成本，傳統(tǒng)的商業(yè)會(huì)計(jì)是買來賣的，主要是采購成本和物流成本等。IDC機(jī)房是以服務(wù)托管租賃為主的現(xiàn)代信息服務(wù)業(yè)，提供的是服務(wù)，也是智力活動(dòng)的成果。其成本的核算和傳統(tǒng)的工業(yè)會(huì)計(jì)和商業(yè)會(huì)計(jì)有很大區(qū)別。IDC機(jī)房成本核算主要涉及折舊費(fèi)、電費(fèi)、人工費(fèi)、帶寬租賃費(fèi)、備品備件費(fèi)以及差旅招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。

一、機(jī)房折舊費(fèi)

主機(jī)柜、服務(wù)器、磁盤整列、綜合布線、機(jī)房精密空調(diào)，UPS電源，發(fā)電機(jī)組、消防設(shè)施等固定設(shè)施都是通過折舊分?jǐn)偲涑杀镜?。按照國家發(fā)改委信息安全專項(xiàng)批復(fù)的數(shù)據(jù)災(zāi)備外包服務(wù)中心項(xiàng)目A級(jí)標(biāo)準(zhǔn)建造的機(jī)房投資額大，分期建設(shè)，一期建設(shè)資金達(dá)三四千萬，達(dá)產(chǎn)后可以為本省及周邊省份的政府、企事業(yè)單位提供數(shù)據(jù)安全保障服務(wù)，及時(shí)備份、加密保護(hù)、在線傳輸?shù)?。機(jī)房主體工程及附屬設(shè)施這些折舊年限一般較長，為30年―50年，采取年限平均折舊，但是精密空調(diào)、服務(wù)器、交換機(jī)、UPS電源等儀器設(shè)備類的折舊年限較短，一般是3―5年，采取年限平均折舊或者加速折舊。折舊方法一經(jīng)確定，通常保持不變。折舊費(fèi)通常是固定成本，隨著托管服務(wù)業(yè)務(wù)的增加，分?jǐn)偟矫總€(gè)項(xiàng)目上的成本是不同的。機(jī)房辦公設(shè)備的折舊費(fèi)不能進(jìn)入服務(wù)托管項(xiàng)目的成本，而計(jì)入管理費(fèi)用-折舊費(fèi)里，只有用于服務(wù)托管的設(shè)備、設(shè)施的折舊才能計(jì)入服務(wù)托管項(xiàng)目的成本。

二、電費(fèi)

IDC機(jī)房服務(wù)托管都是7*24小時(shí)全天候服務(wù)的，機(jī)房環(huán)境恒溫恒濕，有24小時(shí)不間斷電源，電力供應(yīng)除了市政外網(wǎng)接入外，備份機(jī)房發(fā)電機(jī)組，如市政外網(wǎng)斷電，機(jī)房UPS電源保證供電，在5分鐘內(nèi)機(jī)房自備發(fā)電機(jī)組自動(dòng)運(yùn)行提供電力。電費(fèi)支出在機(jī)房日常運(yùn)營成本中占據(jù)較大份額，在服務(wù)項(xiàng)目托管成本占比較高。托管成本中一般機(jī)房電費(fèi)的80%要分?jǐn)偟酵泄茼?xiàng)目的成本里，20%是機(jī)房的辦公費(fèi)用，包括辦公電腦、大屏顯示，照明等。電費(fèi)采取當(dāng)期發(fā)生額分?jǐn)偟姆绞竭M(jìn)入每個(gè)服務(wù)托管項(xiàng)目的成本。

三、網(wǎng)絡(luò)帶寬租賃費(fèi)

機(jī)房帶寬接入一般有移動(dòng)、電信和聯(lián)通寬帶網(wǎng)絡(luò)，采用專線租賃或提供100M帶寬幾個(gè)IP地址租賃的方式。數(shù)據(jù)中心機(jī)房寬帶租賃費(fèi)是變動(dòng)成本，隨著機(jī)房規(guī)模的擴(kuò)大，租賃的成本逐漸上升。機(jī)房租賃帶寬費(fèi)用分?jǐn)偟矫總€(gè)項(xiàng)目托管服務(wù)的租賃成本有限。隨著業(yè)務(wù)量的增大，分?jǐn)偟矫總€(gè)具體的業(yè)務(wù)上的租賃成本就少。

四、人工費(fèi)

機(jī)房人工費(fèi)主要是機(jī)房管理人員的工資性支出，包括工資、獎(jiǎng)金、社保、公積金等支出。機(jī)房的人工費(fèi)支出通常是固定成本，隨著機(jī)房規(guī)模、業(yè)務(wù)量的增加，人工費(fèi)支出也相應(yīng)增加。按照本年度的月工資總額占業(yè)務(wù)量比值乘以單個(gè)項(xiàng)目的金額確定單個(gè)項(xiàng)目每月分?jǐn)偟娜斯こ杀尽?/p>

五、備品備件采購費(fèi)

服務(wù)器、磁盤陣列等不屬于備品備件范疇，備品備件包括服務(wù)器內(nèi)存條、光纖硬盤、防浪涌電源插座、外置刻錄光驅(qū)等。這部分的采購費(fèi)用一般相對(duì)較小，特別是新建的數(shù)據(jù)中心機(jī)房沒有多少采購費(fèi)用， 如果發(fā)生采購費(fèi)用則按照誰受益誰擔(dān)當(dāng)?shù)脑瓌t歸集成本。

六、外部培訓(xùn)費(fèi)

數(shù)據(jù)中心機(jī)房服務(wù)托管項(xiàng)目一般要對(duì)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，以滿足工作的勝任能力要求。如果是針對(duì)某個(gè)特定的項(xiàng)目進(jìn)行的培訓(xùn)則直接計(jì)入該項(xiàng)目的服務(wù)托管成本，若不是專門針對(duì)某個(gè)項(xiàng)目的培訓(xùn)則按照所有項(xiàng)目的金額采取分?jǐn)偟姆绞接?jì)入所有服務(wù)托管項(xiàng)目的成本。

七、差旅住宿招待費(fèi)等

數(shù)據(jù)中心機(jī)房的差旅住宿招待費(fèi)一般是指項(xiàng)目承攬、實(shí)施過程中發(fā)生的費(fèi)用，按照實(shí)際發(fā)生的金額歸集到每個(gè)項(xiàng)目，如果是中心機(jī)房的一般性招待和差旅費(fèi)，則計(jì)入期間費(fèi)用。八、結(jié)束語

數(shù)據(jù)中心機(jī)房托管服務(wù)業(yè)務(wù)是全新的業(yè)務(wù)模式，由于缺少歷史數(shù)據(jù)可供參考，托管服務(wù)的定價(jià)比較困難。成本核算出來了，預(yù)計(jì)30%-40%的毛利再行定價(jià)，包括機(jī)房基礎(chǔ)環(huán)境、網(wǎng)絡(luò)帶寬、虛擬主機(jī)、服務(wù)器等租用服務(wù)。經(jīng)營業(yè)績考核時(shí)，市場(chǎng)人員的個(gè)人費(fèi)用要從個(gè)人市場(chǎng)業(yè)務(wù)提成中扣除，市場(chǎng)業(yè)務(wù)人員一般提成比例不高于托管服務(wù)項(xiàng)目凈利的25%。留給企業(yè)的項(xiàng)目利潤一般在20-30%左右?？傊?，數(shù)據(jù)中心機(jī)房的收入和成本核算是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的重點(diǎn)和難點(diǎn)，做好調(diào)節(jié)機(jī)制引導(dǎo)企業(yè)良性發(fā)展是財(cái)務(wù)管理工作的關(guān)鍵點(diǎn)，同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)人員提出更多的技能要求和更高的業(yè)務(wù)素養(yǎng)。

參考文獻(xiàn)：

[1]李凌.軟件項(xiàng)目管理中的進(jìn)度控制問題研究[J].中國科技信息；2005，17

第5篇：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管范文

根據(jù)市政府金融辦《關(guān)于對(duì)小額貸款公司融資性擔(dān)保公司開展現(xiàn)場(chǎng)檢查的通知》（宜府金檢通〔〕1號(hào)）和省政府金融辦《關(guān)于開展全省融資性擔(dān)保公司全面現(xiàn)場(chǎng)檢查的通知》（川府金發(fā)〔〕271號(hào)）文件的要求，現(xiàn)將我公司1月—9月的自查情況報(bào)告如下：

一、內(nèi)部控制情況

1、公司治理機(jī)制。為響應(yīng)監(jiān)管部門及銀行對(duì)擔(dān)保公司的要求，進(jìn)一步拓寬業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，我公司按金融辦、銀監(jiān)局有關(guān)文件要求，健全了公司組織架構(gòu)及內(nèi)部治理機(jī)制：一是，將原筠連縣聚能擔(dān)保有限責(zé)任公司更名為宜賓聚能融資擔(dān)保有限責(zé)任公司并遷址宜賓，該項(xiàng)工作已完成；二是，完善公司組織架構(gòu)，內(nèi)設(shè)：業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部、法律顧問部、財(cái)務(wù)部、綜合部及擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會(huì)；三是，增資擴(kuò)股，引進(jìn)2位有實(shí)力的新股東，將注冊(cè)資本金由1000萬元擴(kuò)大到3000萬元，目前正在向監(jiān)管部門申請(qǐng)報(bào)批過程中；四是，按融資性擔(dān)保公司高管人員的任職資格，引進(jìn)有3年以上銀行、擔(dān)保公司工作經(jīng)驗(yàn)的管理人員4名、銀行從業(yè)人員3名、中級(jí)會(huì)計(jì)師1名，以提高員工整體素質(zhì)，目前共有擔(dān)保從業(yè)人員12名。

2、內(nèi)部控制制度。在公司治理機(jī)制完善的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，制定了擔(dān)保業(yè)務(wù)議事規(guī)則、擔(dān)保決策流程、擔(dān)保調(diào)查評(píng)估、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)審查、貸后擔(dān)保管理及擔(dān)保追償和處置等管理制度。

3、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。公司嚴(yán)格按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，每年度會(huì)計(jì)報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。按照市、區(qū)二級(jí)金融辦要求，提供真實(shí)、準(zhǔn)確的月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)及年終總結(jié)分析報(bào)告。

二、合規(guī)經(jīng)營情況

1、主體資格及重大變更事項(xiàng)報(bào)批情況。我公司注冊(cè)及更名、遷址均按規(guī)定報(bào)經(jīng)省市政府金融辦批準(zhǔn)備案，系獨(dú)立的企業(yè)法人機(jī)構(gòu)，營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)為：5115270000060.

2、資本金來源、托管及運(yùn)用情況。原注冊(cè)資本金1000萬元及增資擴(kuò)股的萬元均已足額到位，不存在以借貸資金或以他人委托資金入股等違規(guī)情況；不存在吸收存款和集資等違規(guī)組織資金情況；不存在抽逃注冊(cè)資本的行為。資本金托管協(xié)議內(nèi)容符合監(jiān)管政策要求，因歷史原因，以前的注冊(cè)資本金沒有全額托管，現(xiàn)托管資金692.03萬元、保證金77.82萬元，共計(jì)769.85萬元，注冊(cè)資本金差額列入應(yīng)收賬款。

3、保證金的收取、托管和運(yùn)用情況。客戶保證金按12.5%的比例收取，并全額入賬、全額托管，不存在被挪用等情況。

4、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況。公司目前只與筠連縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社簽訂了合作協(xié)議，截至9月末，公司融資在?？蛻?0戶，在保余額497萬元，其中今年辦理擔(dān)保客戶4戶、擔(dān)保金額為200萬元。我公司嚴(yán)格按照省金融辦審批的業(yè)務(wù)范圍從事經(jīng)營活動(dòng)；嚴(yán)格按照監(jiān)管要求，按期足額提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金；未發(fā)生突破擔(dān)保放大倍數(shù)、單一客戶限制比例辦理業(yè)務(wù)的情況；未向母公司、子公司提供擔(dān)?；蚧ケ?；不存在從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、發(fā)放貸款、對(duì)外融資、受托投資、受托發(fā)放貸款等違規(guī)情況；也不存在除固定收益類金融產(chǎn)品外的對(duì)外投資超過凈資產(chǎn)20%的情況。

三、風(fēng)險(xiǎn)狀況

1、擔(dān)保業(yè)務(wù)的五級(jí)分類情況。公司融資在?？蛻?0戶，按五級(jí)分類均為正常，與筠連縣農(nóng)村信用合作社五級(jí)分類一致。

2、累計(jì)代償、累計(jì)損失情況。公司托管資金暫擔(dān)保代償一筆：，擔(dān)保代償本金49萬元，我公司已對(duì)提訟，法院裁定公司勝訴，目前正在執(zhí)行過程中，損失尚不確定，因此暫未列入擔(dān)保損失。

3、重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度執(zhí)行情況。我公司暫未出現(xiàn)“現(xiàn)場(chǎng)檢查文件”所例的8種重大風(fēng)險(xiǎn)事件。

第6篇：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管范文

關(guān)鍵詞：銀企互聯(lián);SAP系統(tǒng);接口

一、銀企互聯(lián)在馬鋼ERP項(xiàng)目中的應(yīng)用概述

隨著馬鋼經(jīng)營理念的轉(zhuǎn)變和管理水平的提高,需要資金集中管理、提高資金使用效率、降低經(jīng)營成本以滿足財(cái)務(wù)管理的需求。網(wǎng)上銀行的出現(xiàn),雖然在一定程度上滿足了這部分需求,但還不能完全解決個(gè)性化服務(wù)、財(cái)務(wù)信息與銀行賬務(wù)信息一致性的問題。為此,馬鋼在ERP項(xiàng)目實(shí)施過程中,推出了網(wǎng)上銀行銀企互聯(lián),通過SAP系統(tǒng)的界面就可以享受賬戶查詢、信息下載、轉(zhuǎn)賬支付等服務(wù),并可根據(jù)需要自行在SAP系統(tǒng)中定制更多的個(gè)性化功能,實(shí)現(xiàn)多方式多級(jí)別的權(quán)限控制。

馬鋼以工行作為首家實(shí)施銀企互聯(lián)的銀行。馬鋼、顧問方以及工行的技術(shù)人員對(duì)需求方案以及接口的詳細(xì)設(shè)計(jì)進(jìn)行了多次討論調(diào)研,最終確定在馬鋼銀企互聯(lián)實(shí)施項(xiàng)目中實(shí)現(xiàn)以下需求:馬鋼SAP系統(tǒng)銀行付款下傳電子銀行支付、銀行到款通知上傳馬鋼SAP系統(tǒng);銀行收支業(yè)務(wù)當(dāng)日及累計(jì)交易查詢、銀行存款余額實(shí)時(shí)查詢;銀行電子對(duì)賬單上傳馬鋼SAP;票據(jù)托管信息下傳、票據(jù)托管查詢及撤銷信息下傳、票據(jù)審核確認(rèn)等接口?？紤]到馬鋼企業(yè)的發(fā)展以及信息化水平的提高,為了降低馬鋼今后與其他銀行進(jìn)行集成的開發(fā)及維護(hù)成本,同時(shí)增加接口的靈活性與可擴(kuò)展性,在《馬鋼銀企互聯(lián)接口技術(shù)規(guī)范》中統(tǒng)一規(guī)范了各商業(yè)銀行與馬鋼SAP系統(tǒng)之間的接口技術(shù)細(xì)節(jié)。在此基礎(chǔ)上,除票據(jù)托管相關(guān)接口外,其他的銀企互聯(lián)接口已經(jīng)擴(kuò)展到了中行、徽行和建行。

二、馬鋼銀企互聯(lián)各接口及相關(guān)的功能開發(fā)簡介

(一)電子支付指令管理程序與銀行付款指令下傳接口

在SAP系統(tǒng)編制完付款憑證之后,不會(huì)立即觸發(fā)電子支付,而是根據(jù)開發(fā)的系統(tǒng)功能《FI09——電子支付指令管理程序》,按財(cái)務(wù)管理的權(quán)限進(jìn)行控制。本功能開發(fā)與“FI006——銀行付款指令下傳接口”關(guān)聯(lián)緊密,主要完成SAP系統(tǒng)中電子支付指令的生成、審批及下達(dá)。

(二)到賬通知上傳SAP接口與后續(xù)處理功能開發(fā)

由SAP系統(tǒng)定時(shí)主動(dòng)發(fā)起客戶到賬通知查詢請(qǐng)求,電子銀行收到請(qǐng)求后即刻將到賬通知發(fā)送給企業(yè)。到賬通知包含所有銀行交易,銀行不重復(fù)發(fā)送到賬通知,SAP提供到賬通知處理界面。

(三)當(dāng)日/累計(jì)收付明細(xì)查詢上傳接口

在SAP系統(tǒng)中設(shè)計(jì)的當(dāng)日收付明細(xì)查詢和累計(jì)明細(xì)查詢是同一個(gè)界面,點(diǎn)擊“當(dāng)日收付明細(xì)查詢”或“累計(jì)收付明細(xì)查詢”按鈕,立即觸發(fā)相應(yīng)接口,接口程序會(huì)按照既定的邏輯判斷并向?qū)Ψ诫娮鱼y行發(fā)送查詢指令包。當(dāng)SAP系統(tǒng)接收到銀行的返回包之后,會(huì)按預(yù)定的格式顯示當(dāng)日/累計(jì)收付明細(xì)信息。

(四)電子銀行余額查詢接口

在SAP系統(tǒng)中設(shè)計(jì)了電子銀行余額查詢界面,點(diǎn)擊“余額查詢”,會(huì)直接觸發(fā)本接口,根據(jù)輸入的銀行賬號(hào)和相關(guān)的數(shù)據(jù)庫表判斷對(duì)方接口銀行后,向相應(yīng)的銀行發(fā)送指令包。當(dāng)SAP系統(tǒng)接收到銀行的返回包之后,會(huì)按預(yù)定的格式顯示查詢賬戶的余額信息。

(五)電子對(duì)賬單上傳SAP接口及自動(dòng)對(duì)賬程序功能開發(fā)

1.馬鋼SAP系統(tǒng)每天定時(shí)向電子銀行系統(tǒng)發(fā)送對(duì)賬單

查詢請(qǐng)求,也可手工觸發(fā)。對(duì)于電子銀行每天定時(shí)上傳的對(duì)賬單,SAP系統(tǒng)開發(fā)的“電子對(duì)賬單自動(dòng)對(duì)賬程序”能夠根據(jù)對(duì)賬單接口表相應(yīng)字段內(nèi)容,自動(dòng)生成“銀行對(duì)賬憑證”。

2.對(duì)于馬鋼SAP系統(tǒng)中已經(jīng)錄入的會(huì)計(jì)憑證(涉及銀行存款科目的),由被授權(quán)的財(cái)務(wù)人員在SAP系統(tǒng)特定的界面輸入記賬日期區(qū)間,點(diǎn)擊“生成對(duì)賬憑證”,則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)一定的邏輯生成“企業(yè)對(duì)賬憑證”。

3.SAP系統(tǒng)自動(dòng)生成對(duì)賬單,列示所有的銀行未達(dá)賬項(xiàng)和企業(yè)未達(dá)賬項(xiàng)。

(六)票據(jù)托管信息下傳接口

在SAP系統(tǒng)中根據(jù)授權(quán)在票據(jù)托管的選擇屏幕選擇要進(jìn)行托管的票據(jù),點(diǎn)擊“托管”按鈕,會(huì)立即觸發(fā)本接口,SAP系統(tǒng)根據(jù)選擇的托管票據(jù)將票據(jù)的相關(guān)信息及托管指令發(fā)到對(duì)方銀行。隨后,SAP系統(tǒng)會(huì)將銀行反饋的托管是否成功的信息顯示出來,并保存到中間表中。

(七)票據(jù)托管查詢信息下傳接口與票據(jù)托管撤銷信息下傳接口

1.在SAP系統(tǒng)的托管票據(jù)查詢界面點(diǎn)擊“查詢”,則系統(tǒng)會(huì)立即發(fā)送托管票據(jù)查詢的指令包給電子銀行系統(tǒng),按預(yù)先設(shè)計(jì)的格式和條件顯示所有托管票據(jù)明細(xì)信息。

2.若需要撤銷相關(guān)票據(jù)的托管,可在查詢屏幕上選中需要撤銷托管的票據(jù),點(diǎn)擊“撤銷托管”按鈕,觸發(fā)“票據(jù)托管撤銷信息下傳接口”,將撤銷托管票據(jù)相關(guān)信息及取消托管的指令發(fā)送到對(duì)方銀行。

3.收到“取消托管成功”的指令,SAP系統(tǒng)則將相應(yīng)票據(jù)的狀態(tài)信息更改為“4——撤銷托管”;如果收到“取消托管未成功”的指令,則不修改票據(jù)狀態(tài)信息。

(八)票據(jù)審核確認(rèn)信息上傳接口

1.在SAP系統(tǒng)中將票據(jù)托管成功后,應(yīng)將票據(jù)交到托管銀行,由銀行工作人員對(duì)票據(jù)是否可以托管進(jìn)行鑒定;銀行工作人員鑒定完成之后,將票據(jù)是否可以托管的信息上傳到SAP系統(tǒng)。

2.SAP系統(tǒng)收到票據(jù)正確可以進(jìn)行托管的信息之后,自動(dòng)將系統(tǒng)中相應(yīng)票據(jù)的狀態(tài)更改為“托管”; 若銀行驗(yàn)明票據(jù)為不可托管,也將信息上傳SAP,并將票據(jù)退還馬鋼,SAP系統(tǒng)不進(jìn)行票據(jù)狀態(tài)的更改,財(cái)務(wù)人員則進(jìn)行后續(xù)沖賬處理。

三、對(duì)啟用馬鋼銀企互聯(lián)接口的幾點(diǎn)考慮

馬鋼與工行的票據(jù)托管和電子銀行余額查詢相關(guān)接口已于2008年底前正式投入使用,現(xiàn)就其余的六個(gè)接口的啟用談幾點(diǎn)考慮。

(一)信息查詢相關(guān)接口可以先行啟用

對(duì)于當(dāng)日收付明細(xì)查詢上傳及累計(jì)收付明細(xì)查詢上傳接口,由于只是對(duì)電子銀行信息的查詢,在接口測(cè)試及準(zhǔn)備工作(如馬鋼內(nèi)部單位開戶的賬號(hào)與銀行存款科目、業(yè)務(wù)范圍的對(duì)應(yīng)關(guān)系表的維護(hù);各單位財(cái)務(wù)相關(guān)人員的授權(quán)等)全部完成的情況下,可以考慮先行開通。

(二)銀行付款指令下傳接口的啟用應(yīng)具備一定的基礎(chǔ)條件

在業(yè)務(wù)和系統(tǒng)的安全性不存在問題的條件下,銀行付款指令下傳接口的啟用還必須具備一定的基礎(chǔ)條件:SAP系統(tǒng)中供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的信息應(yīng)準(zhǔn)確、完善。

第7篇：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管范文

摘要：本文在介紹我國證券投資基金的發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析了證券投資基金對(duì)銀行業(yè)的積極和消極影響，并提出商業(yè)銀行發(fā)展證券投資基金托管業(yè)務(wù)的策略

關(guān)鍵詞：證券投資基金；商業(yè)銀行；影響；策略

一、證券投資基金對(duì)銀行業(yè)的影響分析。

我國證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行同樣具有雙向影響效應(yīng)，一方面，它促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新與中間業(yè)務(wù)的發(fā)展；另一方面，也對(duì)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)造成沖擊，進(jìn)而影響到我國的金融穩(wěn)定。

1.證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和利潤增長有積極影響。

一方面，證券投資基金托管業(yè)務(wù)中有利于組織低成本的存款。無論是基金開戶還是基金投資前的沉淀，基金的存款都是低成本穩(wěn)定的資金來源。而且不論基金是商業(yè)銀行通過為基金提供銷售、交易服務(wù)，在銀行系統(tǒng)內(nèi)部十分簡便地以低成本直接將存款劃轉(zhuǎn)為基金，這在降低交易成本的同時(shí)，也為自己擴(kuò)大了客戶源。另一方面，證券投資基金托管業(yè)務(wù)，可以收取基金托管費(fèi)，獲取中間業(yè)務(wù)收入。由于證券投資基金是發(fā)起、管理、托管三權(quán)分立的機(jī)制，根據(jù)我國的證券投資基金管理辦法，基金托管業(yè)務(wù)必須由商業(yè)銀行擔(dān)任。但基金托管要求托管人有熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員，而且要具備安全保管基金資產(chǎn)的條件，托管人必須有安全、高效的清算、交割能力，以保證基金發(fā)行、運(yùn)營、贖回與清算的效率和質(zhì)量，目前主要由國有商業(yè)銀行如中國工商銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行等來擔(dān)任，一些資本實(shí)力雄厚而且業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的股份制銀行也加入這一行列，所以基金托管業(yè)務(wù)將是商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)，具體見下表。從證券投資基金歷年托管費(fèi)收入來看，托管費(fèi)收入上升速度很快，已經(jīng)從1998年的1600萬元上升到2006年的10.53億元。商業(yè)銀行通過介入基金托管業(yè)務(wù)，既可以改善其自身的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)商業(yè)銀行中介業(yè)務(wù)的發(fā)展，增加無風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入，改善業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)，也可以促進(jìn)新型商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員素質(zhì)提高與知識(shí)結(jié)構(gòu)的改善，為商業(yè)銀行現(xiàn)代資本市場(chǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展拓寬空間。

2.證券投資基金對(duì)銀行業(yè)的消極影響。

首先，證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)帶來了沖擊。證券投資基金作為一種金融創(chuàng)新品種，具有強(qiáng)大的專業(yè)理財(cái)功能，它的出現(xiàn)順應(yīng)了降低資源配置成本的需要，使得投資者和融資者都愿意通過直接融資市場(chǎng)進(jìn)行交易，從而出現(xiàn)存款“脫媒”

現(xiàn)象，使得商業(yè)銀行市場(chǎng)占有率不斷下降。我國作為發(fā)展中國家，同樣具有轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國家的一般特征，正在實(shí)現(xiàn)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變，間接融資仍占有極其重要的地位，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)仍具有極其重要的作用，如果在短期內(nèi)迅速削弱其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)又無法迅速跟上，銀行的不穩(wěn)定性增加，將會(huì)對(duì)我國的金融穩(wěn)定產(chǎn)生沖擊。進(jìn)而將直接影響到整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。其次，證券投資基金對(duì)央行的貨幣政策提出了新的挑戰(zhàn)。投資基金的發(fā)展和變化，對(duì)傳統(tǒng)以商業(yè)銀行為主體的金融制度下的貨幣政策產(chǎn)生了重大影響，使貨幣政策中的M1、M2、M3等形式的貨幣定義不斷發(fā)生變化。毫無疑問，證券投資基金對(duì)貨幣政策工具和貨幣政策中介目標(biāo)的影響，增加了貨幣控制的難度，對(duì)央行實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)提出了新的考驗(yàn)。此外，由于證券投資基金帶來的低風(fēng)險(xiǎn)高盈利效應(yīng)，銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，對(duì)銀行的服務(wù)和管理水平也提出了挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行發(fā)展證券投資基金托管業(yè)務(wù)的對(duì)策。

①發(fā)揮商業(yè)銀行優(yōu)勢(shì)，加大市場(chǎng)開拓力度。鑒于證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行帶來的積極影響，大力發(fā)展基金托管業(yè)務(wù)勢(shì)在必行。一方面，要加強(qiáng)基金托管業(yè)務(wù)的市場(chǎng)開拓，不斷增加托管基金的數(shù)量和資產(chǎn)總量；另一方面，要加強(qiáng)銀行基金銷售業(yè)務(wù)的市場(chǎng)開拓，目的是將銷售的基金按照協(xié)議的要求推介出去、銷售出去。要運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)手段銷售基金，順應(yīng)潮流盡快開通網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行等便利投資人投資的方式，讓投資者享受安全、高效、便利的基金代銷服務(wù)。還可以借鑒美國籌建類似于“基金超市”網(wǎng)站，銷售各個(gè)基金公司旗下的基金。也要充分考慮銀行卡在基金銷售中的作用，還可以通過電話銀行銷售基金，給投資者帶來便利。②商業(yè)銀行爭(zhēng)取在政策指導(dǎo)下成立銀行系基金，開展多元化經(jīng)營。2005年2月20日，中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合公布了《商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法》，4月6日，確定中國工商銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行為首批直接設(shè)立基金管理公司的試點(diǎn)銀行。交銀施羅德、建信基金、工銀瑞信等銀行系基金應(yīng)運(yùn)而生。到2008年底，這3家基金公司的排名大幅上升，管理規(guī)模逆勢(shì)增長，其中交銀施羅德排名12位，建信基金排名20位，工銀瑞信成為2008年規(guī)模增長最快公司，而且贏得市場(chǎng)和不俗的業(yè)績。商業(yè)銀行可以設(shè)立基金管理公司對(duì)銀行業(yè)帶來了新機(jī)遇，不僅有利于在分業(yè)框架下推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的多元化經(jīng)營，而且有助于在中國金融體系中占據(jù)主要地位的商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄和資產(chǎn)的多元化。大量的儲(chǔ)蓄資金將有可能通過購買銀行基金的方式，間接進(jìn)入證券市場(chǎng)，有效轉(zhuǎn)化為投資性基金，為資本市場(chǎng)提供長期穩(wěn)定的資金渠道。因此，各家商業(yè)銀行要積極爭(zhēng)取盡快盡早設(shè)立基金管理公司，減少存差，促進(jìn)儲(chǔ)蓄———投資的轉(zhuǎn)化。一旦今后政策允許商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)，銀行就可以轉(zhuǎn)換角色，成為基金管理人，直接管理經(jīng)營基金業(yè)務(wù)。

③向開放式基金提供融資便利，進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，為混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造條件。證券投資基金的相關(guān)規(guī)定中允許基金管理人按照中國人民銀行規(guī)定的條件，向商業(yè)銀行申請(qǐng)短期融資，這使證券業(yè)與銀行業(yè)合作又增加了一個(gè)途徑。由于開放式基金可能面臨非正常巨額贖回壓力而產(chǎn)生流動(dòng)性需要，往往需要借助于銀行的短期資金支持，在當(dāng)前商業(yè)銀行流動(dòng)性過剩的條件下，銀證合作的前景十分看好。這也是商業(yè)銀行積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，為將來實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造有利條件。

④為證券投資基金提供高質(zhì)量、全方位的托管業(yè)務(wù)服務(wù)?；鹜泄芤筱y行在財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)軟件、清算網(wǎng)絡(luò)、監(jiān)控手段、整體服務(wù)水平等方面進(jìn)行改進(jìn)和提高，提供快捷、便利、周到的基金銷售和服務(wù)。商業(yè)銀行龐大的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)、豐富的儲(chǔ)戶資源、先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、良好的信譽(yù)等軟硬件條件，不僅為基金提供了理想的基金銷售平臺(tái)，而且商業(yè)銀行擁有完善的清算結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)和完善的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，完全可以承擔(dān)基金托管人的職責(zé)。在基金托管業(yè)務(wù)服務(wù)過程中，一定要采用先進(jìn)的技術(shù)，發(fā)揮銀行的優(yōu)勢(shì)，為證券投資基金提供全方位的高質(zhì)量服務(wù)。

第8篇：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管范文

關(guān)鍵詞：證券投資基金；商業(yè)銀行；影響；策略

一、證券投資基金對(duì)銀行業(yè)的影響分析。

我國證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行同樣具有雙向影響效應(yīng)，一方面，它促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新與中間業(yè)務(wù)的發(fā)展；另一方面，也對(duì)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)造成沖擊，進(jìn)而影響到我國的金融穩(wěn)定。

1.證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和利潤增長有積極影響。

一方面，證券投資基金托管業(yè)務(wù)中有利于組織低成本的存款。無論是基金開戶還是基金投資前的沉淀，基金的存款都是低成本穩(wěn)定的資金來源。而且不論基金是商業(yè)銀行通過為基金提供銷售、交易服務(wù)，在銀行系統(tǒng)內(nèi)部十分簡便地以低成本直接將存款劃轉(zhuǎn)為基金，這在降低交易成本的同時(shí)，也為自己擴(kuò)大了客戶源。另一方面，證券投資基金托管業(yè)務(wù)，可以收取基金托管費(fèi)，獲取中間業(yè)務(wù)收入。由于證券投資基金是發(fā)起、管理、托管三權(quán)分立的機(jī)制，根據(jù)我國的證券投資基金管理辦法，基金托管業(yè)務(wù)必須由商業(yè)銀行擔(dān)任。但基金托管要求托管人有熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員，而且要具備安全保管基金資產(chǎn)的條件，托管人必須有安全、高效的清算、交割能力，以保證基金發(fā)行、運(yùn)營、贖回與清算的效率和質(zhì)量，目前主要由國有商業(yè)銀行如中國工商銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行等來擔(dān)任，一些資本實(shí)力雄厚而且業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的股份制銀行也加入這一行列，所以基金托管業(yè)務(wù)將是商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)，具體見下表。從證券投資基金歷年托管費(fèi)收入來看，托管費(fèi)收入上升速度很快，已經(jīng)從1998年的1600萬元上升到2006年的10.53億元。商業(yè)銀行通過介入基金托管業(yè)務(wù)，既可以改善其自身的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)商業(yè)銀行中介業(yè)務(wù)的發(fā)展，增加無風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入，改善業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)，也可以促進(jìn)新型商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員素質(zhì)提高與知識(shí)結(jié)構(gòu)的改善，為商業(yè)銀行現(xiàn)代資本市場(chǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展拓寬空間。

2.證券投資基金對(duì)銀行業(yè)的消極影響。

首先，證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)帶來了沖擊。證券投資基金作為一種金融創(chuàng)新品種，具有強(qiáng)大的專業(yè)理財(cái)功能，它的出現(xiàn)順應(yīng)了降低資源配置成本的需要，使得投資者和融資者都愿意通過直接融資市場(chǎng)進(jìn)行交易，從而出現(xiàn)存款“脫媒”現(xiàn)象，使得商業(yè)銀行市場(chǎng)占有率不斷下降。我國作為發(fā)展中國家，同樣具有轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國家的一般特征，正在實(shí)現(xiàn)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變，間接融資仍占有極其重要的地位，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)仍具有極其重要的作用，如果在短期內(nèi)迅速削弱其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)又無法迅速跟上，銀行的不穩(wěn)定性增加，將會(huì)對(duì)我國的金融穩(wěn)定產(chǎn)生沖擊。進(jìn)而將直接影響到整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。其次，證券投資基金對(duì)央行的貨幣政策提出了新的挑戰(zhàn)。投資基金的發(fā)展和變化，對(duì)傳統(tǒng)以商業(yè)銀行為主體的金融制度下的貨幣政策產(chǎn)生了重大影響，使貨幣政策中的M1、M2、M3等形式的貨幣定義不斷發(fā)生變化。毫無疑問，證券投資基金對(duì)貨幣政策工具和貨幣政策中介目標(biāo)的影響，增加了貨幣控制的難度，對(duì)央行實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)提出了新的考驗(yàn)。此外，由于證券投資基金帶來的低風(fēng)險(xiǎn)高盈利效應(yīng)，銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，對(duì)銀行的服務(wù)和管理水平也提出了挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行發(fā)展證券投資基金托管業(yè)務(wù)的對(duì)策。

①發(fā)揮商業(yè)銀行優(yōu)勢(shì)，加大市場(chǎng)開拓力度。鑒于證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行帶來的積極影響，大力發(fā)展基金托管業(yè)務(wù)勢(shì)在必行。一方面，要加強(qiáng)基金托管業(yè)務(wù)的市場(chǎng)開拓，不斷增加托管基金的數(shù)量和資產(chǎn)總量；另一方面，要加強(qiáng)銀行基金銷售業(yè)務(wù)的市場(chǎng)開拓，目的是將銷售的基金按照協(xié)議的要求推介出去、銷售出去。要運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)手段銷售基金，順應(yīng)潮流盡快開通網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行等便利投資人投資的方式，讓投資者享受安全、高效、便利的基金代銷服務(wù)。還可以借鑒美國籌建類似于“基金超市”網(wǎng)站，銷售各個(gè)基金公司旗下的基金。也要充分考慮銀行卡在基金銷售中的作用，還可以通過電話銀行銷售基金，給投資者帶來便利。

②商業(yè)銀行爭(zhēng)取在政策指導(dǎo)下成立銀行系基金，開展多元化經(jīng)營。2005年2月20日，中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合公布了《商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法》，4月6日，確定中國工商銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行為首批直接設(shè)立基金管理公司的試點(diǎn)銀行。交銀施羅德、建信基金、工銀瑞信等銀行系基金應(yīng)運(yùn)而生。到2008年底，這3家基金公司的排名大幅上升，管理規(guī)模逆勢(shì)增長，其中交銀施羅德排名12位，建信基金排名20位，工銀瑞信成為2008年規(guī)模增長最快公司，而且贏得市場(chǎng)和不俗的業(yè)績。商業(yè)銀行可以設(shè)立基金管理公司對(duì)銀行業(yè)帶來了新機(jī)遇，不僅有利于在分業(yè)框架下推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的多元化經(jīng)營，而且有助于在中國金融體系中占據(jù)主要地位的商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄和資產(chǎn)的多元化。大量的儲(chǔ)蓄資金將有可能通過購買銀行基金的方式，間接進(jìn)入證券市場(chǎng)，有效轉(zhuǎn)化為投資性基金，為資本市場(chǎng)提供長期穩(wěn)定的資金渠道。因此，各家商業(yè)銀行要積極爭(zhēng)取盡快盡早設(shè)立基金管理公司，減少存差，促進(jìn)儲(chǔ)蓄———投資的轉(zhuǎn)化。一旦今后政策允許商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)，銀行就可以轉(zhuǎn)換角色，成為基金管理人，直接管理經(jīng)營基金業(yè)務(wù)。

③向開放式基金提供融資便利，進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，為混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造條件。證券投資基金的相關(guān)規(guī)定中允許基金管理人按照中國人民銀行規(guī)定的條件，向商業(yè)銀行申請(qǐng)短期融資，這使證券業(yè)與銀行業(yè)合作又增加了一個(gè)途徑。由于開放式基金可能面臨非正常巨額贖回壓力而產(chǎn)生流動(dòng)性需要，往往需要借助于銀行的短期資金支持，在當(dāng)前商業(yè)銀行流動(dòng)性過剩的條件下，銀證合作的前景十分看好。這也是商業(yè)銀行積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，為將來實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造有利條件。

④為證券投資基金提供高質(zhì)量、全方位的托管業(yè)務(wù)服務(wù)?；鹜泄芤筱y行在財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)軟件、清算網(wǎng)絡(luò)、監(jiān)控手段、整體服務(wù)水平等方面進(jìn)行改進(jìn)和提高，提供快捷、便利、周到的基金銷售和服務(wù)。商業(yè)銀行龐大的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)、豐富的儲(chǔ)戶資源、先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、良好的信譽(yù)等軟硬件條件，不僅為基金提供了理想的基金銷售平臺(tái)，而且商業(yè)銀行擁有完善的清算結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)和完善的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，完全可以承擔(dān)基金托管人的職責(zé)。在基金托管業(yè)務(wù)服務(wù)過程中，一定要采用先進(jìn)的技術(shù)，發(fā)揮銀行的優(yōu)勢(shì)，為證券投資基金提供全方位的高質(zhì)量服務(wù)。

⑤加強(qiáng)對(duì)證券投資基金的監(jiān)管。目前基金托管業(yè)務(wù)存在的很大問題是商業(yè)銀行托而不管，過分注重基金的清算交割和保管功能，對(duì)證券投資基金的監(jiān)管職能還沒有充分發(fā)揮出來。因此，監(jiān)督管理基金規(guī)范運(yùn)行，避免發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，影響金融穩(wěn)定性，同樣是商業(yè)銀行義不容辭的責(zé)任和義務(wù)。

⑥加強(qiáng)銀行基金業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，在基金銷售過程中進(jìn)行專業(yè)化的服務(wù)。由于基金是新業(yè)務(wù)，在分業(yè)經(jīng)營的體制下，商業(yè)銀行人員難免對(duì)基金業(yè)務(wù)產(chǎn)生陌生感，對(duì)基金業(yè)務(wù)銷售和托管過程中需要具有專業(yè)化的知識(shí)和技能的專門人才，因此加強(qiáng)崗前培訓(xùn)、人才引入和員工業(yè)務(wù)素質(zhì)學(xué)習(xí)才能保證證券基金業(yè)務(wù)的順利開展。

參考文獻(xiàn)：

[1]羅松山。投資基金與金融體制變革［M］。北京：經(jīng)濟(jì)管理出版社，2002.

第9篇：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)托管范文

關(guān)鍵詞：證券投資基金；商業(yè)銀行；影響；策略

一、證券投資基金對(duì)銀行業(yè)的影響分析

我國證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行同樣具有雙向影響效應(yīng)，一方面，它促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新與中間業(yè)務(wù)的發(fā)展；另一方面，也對(duì)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)造成沖擊，進(jìn)而影響到我國的金融穩(wěn)定。

1.證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和利潤增長有積極影響。

一方面，證券投資基金托管業(yè)務(wù)中有利于組織低成本的存款。無論是基金開戶還是基金投資前的沉淀，基金的存款都是低成本穩(wěn)定的資金來源。而且不論基金是商業(yè)銀行通過為基金提供銷售、交易服務(wù)，在銀行系統(tǒng)內(nèi)部十分簡便地以低成本直接將存款劃轉(zhuǎn)為基金，這在降低交易成本的同時(shí)，也為自己擴(kuò)大了客戶源。另一方面，證券投資基金托管業(yè)務(wù)，可以收取基金托管費(fèi)，獲取中間業(yè)務(wù)收入。由于證券投資基金是發(fā)起、管理、托管三權(quán)分立的機(jī)制，根據(jù)我國的證券投資基金管理辦法，基金托管業(yè)務(wù)必須由商業(yè)銀行擔(dān)任。但基金托管要求托管人有熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員，而且要具備安全保管基金資產(chǎn)的條件，托管人必須有安全、高效的清算、交割能力，以保證基金發(fā)行、運(yùn)營、贖回與清算的效率和質(zhì)量，目前主要由國有商業(yè)銀行如中國工商銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行等來擔(dān)任，一些資本實(shí)力雄厚而且業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的股份制銀行也加入這一行列，所以基金托管業(yè)務(wù)將是商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)，具體見下表。從證券投資基金歷年托管費(fèi)收入來看，托管費(fèi)收入上升速度很快，已經(jīng)從1998年的1600萬元上升到2006年的10.53億元。商業(yè)銀行通過介入基金托管業(yè)務(wù)，既可以改善其自身的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)商業(yè)銀行中介業(yè)務(wù)的發(fā)展，增加無風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入，改善業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)，也可以促進(jìn)新型商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員素質(zhì)提高與知識(shí)結(jié)構(gòu)的改善，為商業(yè)銀行現(xiàn)代資本市場(chǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展拓寬空間。

2.證券投資基金對(duì)銀行業(yè)的消極影響。

首先，證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)帶來了沖擊。證券投資基金作為一種金融創(chuàng)新品種，具有強(qiáng)大的專業(yè)理財(cái)功能，它的出現(xiàn)順應(yīng)了降低資源配置成本的需要，使得投資者和融資者都愿意通過直接融資市場(chǎng)進(jìn)行交易，從而出現(xiàn)存款“脫媒”現(xiàn)象，使得商業(yè)銀行市場(chǎng)占有率不斷下降。我國作為發(fā)展中國家，同樣具有轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國家的一般特征，正在實(shí)現(xiàn)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變，間接融資仍占有極其重要的地位，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)仍具有極其重要的作用，如果在短期內(nèi)迅速削弱其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)又無法迅速跟上，銀行的不穩(wěn)定性增加，將會(huì)對(duì)我國的金融穩(wěn)定產(chǎn)生沖擊。進(jìn)而將直接影響到整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。其次，證券投資基金對(duì)央行的貨幣政策提出了新的挑戰(zhàn)。投資基金的發(fā)展和變化，對(duì)傳統(tǒng)以商業(yè)銀行為主體的金融制度下的貨幣政策產(chǎn)生了重大影響，使貨幣政策中的M1、M2、M3等形式的貨幣定義不斷發(fā)生變化。毫無疑問，證券投資基金對(duì)貨幣政策工具和貨幣政策中介目標(biāo)的影響，增加了貨幣控制的難度，對(duì)央行實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)提出了新的考驗(yàn)。此外，由于證券投資基金帶來的低風(fēng)險(xiǎn)高盈利效應(yīng)，銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，對(duì)銀行的服務(wù)和管理水平也提出了挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行發(fā)展證券投資基金托管業(yè)務(wù)的對(duì)策

①發(fā)揮商業(yè)銀行優(yōu)勢(shì)，加大市場(chǎng)開拓力度。鑒于證券投資基金對(duì)商業(yè)銀行帶來的積極影響，大力發(fā)展基金托管業(yè)務(wù)勢(shì)在必行。一方面，要加強(qiáng)基金托管業(yè)務(wù)的市場(chǎng)開拓，不斷增加托管基金的數(shù)量和資產(chǎn)總量；另一方面，要加強(qiáng)銀行基金銷售業(yè)務(wù)的市場(chǎng)開拓，目的是將銷售的基金按照協(xié)議的要求推介出去、銷售出去。要運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)手段銷售基金，順應(yīng)潮流盡快開通網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行等便利投資人投資的方式，讓投資者享受安全、高效、便利的基金代銷服務(wù)。還可以借鑒美國籌建類似于“基金超市”網(wǎng)站，銷售各個(gè)基金公司旗下的基金。也要充分考慮銀行卡在基金銷售中的作用，還可以通過電話銀行銷售基金，給投資者帶來便利。

②商業(yè)銀行爭(zhēng)取在政策指導(dǎo)下成立銀行系基金，開展多元化經(jīng)營。2005年2月20日，中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合公布了《商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法》，4月6日，確定中國工商銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行為首批直接設(shè)立基金管理公司的試點(diǎn)銀行。交銀施羅德、建信基金、工銀瑞信等銀行系基金應(yīng)運(yùn)而生。到2008年底，這3家基金公司的排名大幅上升，管理規(guī)模逆勢(shì)增長，其中交銀施羅德排名12位，建信基金排名20位，工銀瑞信成為2008年規(guī)模增長最快公司，而且贏得市場(chǎng)和不俗的業(yè)績。商業(yè)銀行可以設(shè)立基金管理公司對(duì)銀行業(yè)帶來了新機(jī)遇，不僅有利于在分業(yè)框架下推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的多元化經(jīng)營，而且有助于在中國金融體系中占據(jù)主要地位的商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄和資產(chǎn)的多元化。大量的儲(chǔ)蓄資金將有可能通過購買銀行基金的方式，間接進(jìn)入證券市場(chǎng)，有效轉(zhuǎn)化為投資性基金，為資本市場(chǎng)提供長期穩(wěn)定的資金渠道。因此，各家商業(yè)銀行要積極爭(zhēng)取盡快盡早設(shè)立基金管理公司，減少存差，促進(jìn)儲(chǔ)蓄———投資的轉(zhuǎn)化。一旦今后政策允許商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)，銀行就可以轉(zhuǎn)換角色，成為基金管理人，直接管理經(jīng)營基金業(yè)務(wù)。

③向開放式基金提供融資便利，進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，為混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造條件。證券投資基金的相關(guān)規(guī)定中允許基金管理人按照中國人民銀行規(guī)定的條件，向商業(yè)銀行申請(qǐng)短期融資，這使證券業(yè)與銀行業(yè)合作又增加了一個(gè)途徑。由于開放式基金可能面臨非正常巨額贖回壓力而產(chǎn)生流動(dòng)性需要，往往需要借助于銀行的短期資金支持，在當(dāng)前商業(yè)銀行流動(dòng)性過剩的條件下，銀證合作的前景十分看好。這也是商業(yè)銀行積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，為將來實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造有利條件。

④為證券投資基金提供高質(zhì)量、全方位的托管業(yè)務(wù)服務(wù)?；鹜泄芤筱y行在財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)軟件、清算網(wǎng)絡(luò)、監(jiān)控手段、整體服務(wù)水平等方面進(jìn)行改進(jìn)和提高，提供快捷、便利、周到的基金銷售和服務(wù)。商業(yè)銀行龐大的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)、豐富的儲(chǔ)戶資源、先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、良好的信譽(yù)等軟硬件條件，不僅為基金提供了理想的基金銷售平臺(tái)，而且商業(yè)銀行擁有完善的清算結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)和完善的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，完全可以承擔(dān)基金托管人的職責(zé)。在基金托管業(yè)務(wù)服務(wù)過程中，一定要采用先進(jìn)的技術(shù)，發(fā)揮銀行的優(yōu)勢(shì)，為證券投資基金提供全方位的高質(zhì)量服務(wù)。

⑤加強(qiáng)對(duì)證券投資基金的監(jiān)管。目前基金托管業(yè)務(wù)存在的很大問題是商業(yè)銀行托而不管，過分注重基金的清算交割和保管功能，對(duì)證券投資基金的監(jiān)管職能還沒有充分發(fā)揮出來。因此，監(jiān)督管理基金規(guī)范運(yùn)行，避免發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，影響金融穩(wěn)定性，同樣是商業(yè)銀行義不容辭的責(zé)任和義務(wù)。

⑥加強(qiáng)銀行基金業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，在基金銷售過程中進(jìn)行專業(yè)化的服務(wù)。由于基金是新業(yè)務(wù)，在分業(yè)經(jīng)營的體制下，商業(yè)銀行人員難免對(duì)基金業(yè)務(wù)產(chǎn)生陌生感，對(duì)基金業(yè)務(wù)銷售和托管過程中需要具有專業(yè)化的知識(shí)和技能的專門人才，因此加強(qiáng)崗前培訓(xùn)、人才引入和員工業(yè)務(wù)素質(zhì)學(xué)習(xí)才能保證證券基金業(yè)務(wù)的順利開展。超級(jí)秘書網(wǎng)：

參考文獻(xiàn)：

[1]羅松山。投資基金與金融體制變革［M］。北京：經(jīng)濟(jì)管理出版社，2002.