金融行業(yè)前景報告精選(九篇)

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第1篇：金融行業(yè)前景報告范文

疫情前景不明

投資者擔心豬流感疫情的暴發(fā)可能導致全球經(jīng)濟前景惡化，不過幾家大行的報告對前景并未看淡。

美國銀行的報告認為，現(xiàn)階段主要影響的是航運和旅游業(yè)。如果進一步在全球蔓延，零售、制造業(yè)也會受牽連。不過，保險、罐頭食物等相關(guān)股份會逆勢而起。該行研究發(fā)現(xiàn)，2003年非典及2005年禽流感均造成人員死亡，但對經(jīng)濟并沒有深遠影響。內(nèi)地股市于2003年最多跌了16％，而香港為主要爆發(fā)地區(qū)，于疫癥最嚴重的3至4月，股市下跌9％，全年最多下跌13％。

報告認為，假如豬流感限于美洲地區(qū)而沒有擴散出去，對內(nèi)地經(jīng)濟影響較為間接，主要是打擊外貿(mào)，如紡織、鞋、家庭用品、船運、航空、海港及收費公路，產(chǎn)品價格也較易因需求減少而下降；如果蔓延至內(nèi)地，最受影響的是航空、零售、制造業(yè)、收費公路等行業(yè)，油價也會受挫，而受追捧的股份有醫(yī)療、可存放的食物、人壽保險，而減少旅游和出差會刺激使用電訊服務(wù)。

瑞銀的報告則認為，豬流感現(xiàn)處于早期階段，不過，汲取SARS的經(jīng)驗，市場反應很快。瑞銀預計，豬流感對旅游業(yè)影響較大，在SARS時，世界衛(wèi)生組織或美國疾病控制及預防中心曾對爆發(fā)地區(qū)發(fā)出旅游警告，這次也會采取類似措施，將直接沖擊旅游業(yè)，酒店業(yè)連帶會受到影響。

另有分析認為，繼金融海嘯后，豬流感可能會進一步增加各國政府干預經(jīng)濟和金融市場的力度。

美國信心提高

除了擔心豬流感疫情，投資者仍關(guān)注金融市場的穩(wěn)定性。美國銀行業(yè)壓力測試的結(jié)果定于5月4日公布，但市場傳言不絕。有消息稱，監(jiān)管部門已經(jīng)告知美國銀行和花旗集團，根據(jù)政府銀行業(yè)壓力測試的初步結(jié)果，上述兩家銀行可能需要進一步增資。這加大了投資者對銀行業(yè)健康狀況的擔心。

不過，美國經(jīng)濟略見起色，使得投資者信心有所增強。最新公布的數(shù)據(jù)顯示，4月份消費者信心指數(shù)由3月份的26.9升至39.2，遠高于預期的29.8，反映購物者對半年后經(jīng)濟情況的預期指數(shù)也由3月份的30.2升至49.5。

另外，2月份的標普Case-Shiner 20大城市樓價指數(shù)跌了18.6％，跌幅較1月份的19％收窄，反跌樓價開始企穩(wěn)。

美盛集團凱利顧問董事總經(jīng)理Robert Swab預期，美國經(jīng)濟會呈U形反彈，而不會出現(xiàn)V形回升，在底部會維持一段較長時間，短期將出現(xiàn)波動市。

港股談疫色變

豬流感還未殺到香港，但港人對非典的恐懼記憶猶新，口罩賣斷檔，港股也跌穿萬五關(guān)口。不過，市場人士認為，港股純粹是借題發(fā)揮，因為源頭在美洲，沒有非典時感受那么深刻。但市民出于對非典的恐懼，會采取當時的措施，減少公開活動，這便會影響零售業(yè)。

至于股市會否重演非典時的大跌市，則要視疫情的發(fā)展，如果死亡人數(shù)增加及持續(xù)擴散，難保經(jīng)濟不會更壞。即使背靠內(nèi)地支持，香港也難以置身事外。

第2篇：金融行業(yè)前景報告范文

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[3] 工I和信息化部電子科學技術(shù)研究所. 中國物聯(lián)網(wǎng)發(fā)展報告（2014～2015）[R]. 2015.

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第3篇：金融行業(yè)前景報告范文

利潤穩(wěn)健增長 不良貸款雙降

今年上半年,在銀行業(yè)競爭空前激烈、存貸款利差急劇縮小的背景下,民生銀行逆勢而上,實現(xiàn)凈利潤73.74億元,同比增長22.07%,年化總資產(chǎn)收益率達到1.20%,年化加權(quán)平均凈資產(chǎn)回報率達到26.18%。

從業(yè)績數(shù)據(jù)看,民生銀行的凈利潤增長主要基于資產(chǎn)規(guī)模擴張、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及凈非利息收入的快速增長。6月末,民生銀行的資產(chǎn)總額為14100億元,比上年末增加3,558億元,增幅33.73%;存款總額為10,753億元,比上年末增加2,895億元,增幅為36.85%;貸款總額(含貼現(xiàn))為9,039億元,比上年末增加2,456億元,增幅為37.30%。民生銀行選擇有利時機處理了海通證券的股權(quán),獲得了不菲的收益。

在利潤穩(wěn)健增長的同時,民生銀行的不良貸款實現(xiàn)了“雙降”。到6月末,民生銀行的不良貸款余額78.01億元,比去年年底下降了1.2億元;不良貸款率為0.86%,首次降到1%以下,而去年年底為1.20%。在不良貸款“雙降”的同時,民生銀行的關(guān)注類貸款也出現(xiàn)“雙降”,關(guān)注類貸款余額從2008年末的163.66億元下降到152.78億元,占比從2.49%下降到1.69%。

在資產(chǎn)質(zhì)量進一步提高的同時,民生銀行的不良貸款撥備進一步增加,撥備余額從年初的118.85億元增加到6月末的132.56億元,撥備覆蓋率從150.04%增加到169.93%,這表明了民生銀行的經(jīng)營更加穩(wěn)健、風險防范能力進一步提高。

事業(yè)部改革成效凸顯

到今年6月底,民生銀行公司業(yè)務(wù)事業(yè)部制改革在運行了一年半之后,成效充分顯現(xiàn)。

從規(guī)模增長看,民生銀行的四個行業(yè)金融事業(yè)部――地產(chǎn)、能源、交通、冶金事業(yè)部在受經(jīng)濟危機影響較大的業(yè)務(wù)領(lǐng)域經(jīng)營,仍然保持了業(yè)務(wù)規(guī)模較快發(fā)展。截至6月末,事業(yè)部存款余額2208.38億元,比年初增加675.75億元,增幅44.09%;事業(yè)部貸款余額2918.19億元,比年初增加782.76億元,增幅36.66%。存、貸款余額分別比2008年初成立時的1167.63億元和1843.43億元增長1040.75億元和1074.76億元,存、貸款增幅達89.13%和58.30%,分別比全行公司業(yè)務(wù)同期存貸款增幅高出32個和1個百分點。

從風險控制及資產(chǎn)質(zhì)量看,得益于專業(yè)評審、分級監(jiān)控、專業(yè)貸后管理等多層次風險防控體系,以及專業(yè)化經(jīng)營體制下的風險控制防線前移,雖然民生銀行四個行業(yè)事業(yè)部主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域的原材料、產(chǎn)成品價格大幅波動,企業(yè)盈利情況也有不同程度的惡化,但事業(yè)部的資產(chǎn)質(zhì)量呈現(xiàn)穩(wěn)定向好趨勢,不良貸款余額和不良貸款率雙雙比去年末下降5.34億元和0.48個百分點。

從客戶選擇與風險定價能力看,今年上半年民生銀行四個行業(yè)金融事業(yè)部貸款平均利率5.77%,高于民生銀行全行公司貸款平均利率0.18個百分點;事業(yè)部新投放貸款中,基準利率以上占比29.79%,比同期全行新投放公司貸款基準利率以上占比高出8.69個百分點。此外,由于客戶定位清晰,事業(yè)部新客戶拓展與潛在問題客戶退出進展順利,總對總營銷也取得較好效果。

在事業(yè)部改革成效顯現(xiàn)的同時,民生銀行也充分發(fā)揮分行作為區(qū)域市場主導的作用,積極開展特色公司業(yè)務(wù),提升分行所在地的市場份額,效果明顯。

零售業(yè)務(wù)雙向突破

今年上半年,民生銀行零售業(yè)務(wù)能力提升取得顯著成效,商貸通貸款和信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭良好。

作為民生銀行零售業(yè)務(wù)的突破點和2009年重點業(yè)務(wù),面向小商戶、小業(yè)主的商貸通貸款今年2月份在上海首推之后,在上半年取得了良好開局。截至6月底,民生銀行的商貸通貸款余額達到169億元,占個貸余額比重14%,其中上半年累計發(fā)放商貸通貸款166億元,占全部個貸發(fā)放量的44%。商貸通客戶金融資產(chǎn)總計51.55億元,戶均金融資產(chǎn)29.90萬元,同時,商貸通客戶金融資產(chǎn)也實現(xiàn)了快速增長,表現(xiàn)出良好的派生效應。

面對今年以來信用卡市場的風險增大,民生銀行的信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營更加審慎。今年上半年,民生信用卡新增發(fā)卡29萬張,同比減少86%。在這一情況下,新增交易額455億元,同比增長52%;營業(yè)收入10.8億元,同比增長79%;在去年就已經(jīng)實現(xiàn)扭虧為盈的基礎(chǔ)上,上半年稅前利潤2.71億元,同比增長281%;貸款余額127.55億元,比上期末增長38%。截止6月底,民生白金、鉆石信用卡累計發(fā)卡量達12萬張。

機構(gòu)普遍看好民生

今年上半年,看好民生銀行發(fā)展前景的機構(gòu)投資者紛紛增倉民生銀行股票。到今年6月底,易方達 50 指數(shù)證券投資基金和興業(yè)趨勢投資混合型證券投資基金分別持有民生銀行2.57億股和2.06億股,進入了民生銀行的前十大股東之列。平安集團則因為對深發(fā)展的投資而戰(zhàn)略性減持民生銀行的股份,退出了民生銀行十大股東之列。

今年以來,眾多市場研究機構(gòu)紛紛看好民生銀行的發(fā)展前景。4月22日,在民生銀行了2008年年報和2009年一季報之后,光大證券股票研究報告,判定民生銀行是2季度最有望跑贏行業(yè)的銀行之一,將其放在推薦名單首位。7月17日,國金證券公司研究報告指出,海通股權(quán)的高價處置、資產(chǎn)質(zhì)量的改善、貸款的快速增長等一系列的改變使得他們對民生銀行業(yè)績增長的信心提升。7月22日,中信證券公司研究報告指出,上半年民生銀行信貸高增、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)優(yōu)化及資金市場利率回升,共促凈利息收入環(huán)比高增長。在維持“增持”評級的同時,把民生銀行目標價位上調(diào)到10.5元。

第4篇：金融行業(yè)前景報告范文

美銀公告稱，此次出售建行股份主要是加強公司資本基礎(chǔ)，以達到資本充足率要求。近期，美銀入選G20國集團金融穩(wěn)定理事會的“全球系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)”，面臨巴塞爾新資本要求的7%核心資本充足比率和1%-2.5%的額外資本要求，需要增加額外資本，即其核心資本充足率須達到9%。

而幾天前的11月9日，高盛剛剛以每股4.88元-5元的價格，出售其所持約24億股工行H股股份，套現(xiàn)約117億港元。次日，工商銀行H股大跌8.48%；更早前，中行、農(nóng)行等中資銀行已多次遭境外銀行減持。分析認為，隨著歐債危機蔓延，中資銀行的外資股東迫于財務(wù)壓力不得不頻頻減持中資銀行股。同時也傳遞出對中資銀行股前景的擔憂。

美銀食言

美銀三季報顯示，截至9月底，其一級普通股權(quán)益資本比率為8.65%，而同期摩根士丹利的核心資本充足率為13.1%，高盛為12.1%，摩根大通為9.9%。“的確需要補充一級核心資本”。美銀CFO湯姆森在公告中表示，預期這次交易能帶來約29億美元(約合人民幣184.4億元)的額外一級資本，令一級資本比率上升0.24個百分點。

這是美國銀行年內(nèi)第二次減持建行股份。早在今年8月底，美國銀行在其官網(wǎng)宣布，出售其所持建行10%股份中的一半，籌得83億美元，旨在加強其資本基礎(chǔ)。截至今年三季度末，美銀仍持有125億股建行股份，約占建行總股本的5.2%。

當時建行稱，對美銀出于自身原因減持部分股份表示理解，并將與美國銀行繼續(xù)開展新的5年戰(zhàn)略合作計劃。彼時美銀亦承諾未來12個月內(nèi)無增持或減持建行股份的計劃，稱將長期作為建行的重要股東，未來雙方的戰(zhàn)略合作地位不會改變，將繼續(xù)開展新的5年戰(zhàn)略合作計劃。而今時隔3月再度食言，讓市場詫異。

“美國銀行此次減持建行股份主要是出于自身原因考慮，包括作為系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)對資本比率的要求，屬于正常市場行為，此次減持對建行經(jīng)營發(fā)展沒有影響。”建設(shè)銀行行長張建國對此表示。

張建國解釋道，“美國銀行至今仍多次表示，他們對建行的經(jīng)營狀況滿意，對建行發(fā)展前景看好，認為建行具有長期投資價值”。今年9月初，建行與美銀簽署的新的戰(zhàn)略合作協(xié)議，已經(jīng)將合作期延長至2016年12月31日。美銀將在零售及私人銀行、投資銀行、電子銀行、金融市場、信息技術(shù)等領(lǐng)域向建行提供戰(zhàn)略協(xié)助。

后據(jù)外媒報道，此次美銀出售建設(shè)銀行104億股股份的交易中，接盤者仍是中外合作的模式，淡馬錫控股收購了其中近1/3的股份，外加一些中資機構(gòu)。數(shù)據(jù)顯示，2005年6月，美銀入股建行，成本價低至每股1.065港元。過去三年間，美銀套現(xiàn)了5次。入股建行6年，美銀純利156億美元，利潤率131％。

高盛言行不一

靠拋售中資銀行股權(quán)而自救的外資銀行，除了美銀還有高盛。

11月9日,高盛宣布以每股4.88-5元的價格，出售其所持約24億股工商銀行H股股份，約套現(xiàn)港元117億。

截至目前，高盛已經(jīng)先后三次減持工行股份：2009年6月高盛出售其所持工商銀行股份約20%，獲利19.1億美元；2010年9月高盛再次出售30.4億股工商銀行股票，占高盛所持工商銀行剩余股份的比例超過1/5。2006年入股工行，高盛5年獲利約83.9億美元，利潤率達325%。

對于此次減持，工行行長楊凱生對媒體表示，理解和尊重高盛的“市場行為”?！皽p持是出于調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的需要，高盛仍然認為工行具有投資價值?！倍呤⒎矫嬉脖硎荆呤⒓词箿p持后仍持有較多工行股份，雙方戰(zhàn)略投資合作伙伴的關(guān)系不會因為出售股份而改變，目前雙方的合作項目仍正常按計劃進行。

但有意思的是，高盛此前卻口口聲聲表示看好工行的投資價值。10月，國際投行高盛連發(fā)兩份報告稱，看好中國概念股，而工行H股正是其最為看好的股票之一。高盛在報告中預測，工行H股潛在升幅將達50%。

如此“言行不一”，分析認為高盛主要是此前虧損嚴重，急需救火。高盛10月18日的財報顯示，由于投行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理以及證券承銷業(yè)務(wù)收入大幅縮減，其第三季度凈虧損4.28億美元。這是高盛自上市以來第二次出現(xiàn)季度虧損，也是2008年金融危機以來首次季度虧損。

對于高盛來說，此前恒康公司和美國國際集團等要就高盛銷售的抵押貸款相關(guān)產(chǎn)品對其提訟，高盛可能訴訟損失估值約26億美元，套現(xiàn)很大方面可能用于高額訴訟費。

中資銀行前景堪憂？

除了工行、建行外，今年以來多家中資銀行頻遭減持。今年7月，中國銀行被淡馬錫減持52億股，套現(xiàn)金額高達190億港元。10月份，農(nóng)行H股先后被德銀和摩根大通減持。

在國內(nèi)外復雜的經(jīng)濟環(huán)境下，外資銀行短期頻繁減持，對中資行影響幾何？其“市場行為”背后的指向究竟如何？

在國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所副所長巴曙松看來，外資行的頻頻減持是它們需要自救?！叭蛳到y(tǒng)重要性銀行補充資本金,美銀面臨2.5%左右的壓力,高盛更是從盈利到資本金全面緊張。少量減持是因為舍不得,不得不減持是因為自身調(diào)整需求?！?/p>

“這只是一方面，”中歐陸家嘴國際金融研究院副院長劉勝軍在接受時代周報記者采訪時表示，“另一方面也反映了這些外資行對內(nèi)地銀行業(yè)前景擔憂，主要是來源于地方政府融資平臺和增速放緩的房地產(chǎn)業(yè)的風險敞口可能導致不良貸款激增所帶來的不確定風險?！?/p>

國際貨幣基金組織（IMF）近日公布首份中國金融部門評估規(guī)劃報告警告稱，單獨來看，中國的信貸、房地產(chǎn)、匯率和債務(wù)問題都還處于可承受范圍，但如果一起發(fā)作，將令國內(nèi)大型銀行面臨系統(tǒng)性風險。

第5篇：金融行業(yè)前景報告范文

同時，隨著投資者對互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷深入了解，P2P平臺的壞賬率也成為了關(guān)注的焦點，市場對P2P監(jiān)管細則出臺的呼吁聲也越來越強烈。

垂直細分領(lǐng)域開始發(fā)力

P2P網(wǎng)貸行業(yè)戰(zhàn)場越來越激烈，一批專注垂直細分領(lǐng)域的P2P平臺逐漸嶄露頭角并占據(jù)了一席之地，比較有代表性的有大學生分期貸款、車貸、票據(jù)理財?shù)取?/p>

數(shù)據(jù)顯示，高校畢業(yè)生人數(shù)2014年達727萬，2015年人數(shù)預計達到749萬，在校生近3000萬人，從趨勢來看，未來高校大學生人數(shù)呈穩(wěn)步上升態(tài)勢。而大學生是分期貸款的高需人群，面對如此巨大的市場，在大學生信用卡退出校園后，P2P網(wǎng)貸開始搶占這塊蛋糕。

據(jù)不完全統(tǒng)計，目前已有11家大學生分期購物平臺上線。這一細分領(lǐng)域的業(yè)務(wù)模式及市場前景得到了風險投資機構(gòu)的認可，有6家獲得了風險投資，融資金額基本都在千萬人民幣以上。以趣分期為例，成立1年內(nèi)已完成多輪融資，融資金額上億美元。

自2014年底A股徹底告別了數(shù)年的疲態(tài)，上證指數(shù)曾一度突破4500點大關(guān)。伴隨著股市上漲行情，P2P股票配資的熱潮也被引爆，20余家P2P平臺已經(jīng)開展了股票配資業(yè)務(wù)，其中包括PPmoney、658金融網(wǎng)等。除此之外，汽車領(lǐng)域的微貸網(wǎng)、好車貸;珠寶行業(yè)的珠寶貸;票據(jù)業(yè)務(wù)的金銀貓及銀票網(wǎng)等都是在垂直細分領(lǐng)域精耕的網(wǎng)貸平臺。

跨界合作模式也正逐漸成為趨勢，掛鉤影視、收藏、紅酒等類型的P2P網(wǎng)貸產(chǎn)品并不鮮見。融360首席分析師徐瑾預計，P2P網(wǎng)貸行業(yè)下一個階段角逐的看點，更多集中在垂直細分領(lǐng)域的龍頭平臺，以及在渠道和產(chǎn)品上有更強創(chuàng)新力的平臺。

值得一提的是，除了垂直領(lǐng)域的細分化，移動端也成為P2P平臺爭奪的新戰(zhàn)場。越來越多的P2P網(wǎng)貸平臺也開始積極布局移動端。融360二期評級報告評級的116家網(wǎng)貸平臺中，有84家上線了Andriod或iOS系統(tǒng)的APP，上線比例達到72.4%，還有一些平臺創(chuàng)立之初就將主戰(zhàn)場定位在移動端。所以，P2P移動端的爆發(fā)力同樣不可小覷。

壞賬率或存“貓膩”部分平臺已超20%

在P2P網(wǎng)貸火熱的同時，隨著投資者對互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷深入了解，P2P平臺的壞賬率也成為了關(guān)注的焦點，但壞賬率卻是各個平臺都不愿提及的秘密。

融360網(wǎng)貸評級報告顯示，P2P網(wǎng)貸行業(yè)整體壞賬率在上升。目前，P2P行業(yè)在計算壞賬率方面缺乏統(tǒng)一標準，各個平臺對于壞賬率的界定標準和計算方式差距較大，在計算公式上，P2P平臺一般采用壞賬總額除以貸款總額，但在逾期時間的選擇上則標準不一，多為3個月、6個月、9個月、1年不等，那么平臺設(shè)定的逾期時間越長壞賬率也就會越低。所以，投資者看到的某平臺的壞賬率，不一定是你認為的壞賬率，你認為的逾期時間可能是1年，其實其是按3個月計算的。

另外，在分母貸款總額的選擇上，很多平臺并不考慮同一賬期的壞賬率，而是把貸款總額作為分母，把未到期且未逾期一定時間的成交量也算入壞賬率的分母，所以這也會造成壞賬率偏低。在這種計算方式下，平臺會有較大沖動在短時期內(nèi)把放貸規(guī)模做上去，做大分母，從而降低平臺的壞賬率，這種“沖量”的做法，極易導致對債權(quán)項目審核標準的降低，造成更大的壞賬率隱患。

此前，陸金所董事長計葵生在公開場合“自曝”該平臺的壞賬率年化約為5%～6%后，引發(fā)外界對P2P不良情況的諸多揣測。根據(jù)融360調(diào)研了解，目前有些P2P平臺的壞賬率已經(jīng)上升到20%以上，其中不乏一些知名度較高和規(guī)模較大的平臺。

監(jiān)管雛形初現(xiàn)

P2P是火了，但其行業(yè)亂局也持續(xù)不斷?！芭苈贰笔录l現(xiàn)，“造假”問題不斷，壞賬率也在持續(xù)攀升。一時間P2P成了投資者談虎色變的對象。除了讓投資者感到很受傷，其實這也殃及了許多正規(guī)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺。然后，處于野蠻生長下的P2P，一直也處于政府監(jiān)管之外，所以，投資者和正規(guī)平臺對監(jiān)管政策出臺的呼吁聲越來越大。

不過，據(jù)了解，針對P2P行業(yè)，銀監(jiān)會正在緊鑼密鼓制定詳細的監(jiān)管細則。雖然P2P監(jiān)管細則尚未落地，但已經(jīng)能夠?qū)ξ磥淼谋O(jiān)管雛形有了一個大致的預期。P2P平臺普惠金融的作用、平臺信息中介的定位、資金第三方托管、進入門檻等方面將是關(guān)注的焦點。

第6篇：金融行業(yè)前景報告范文

關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù)技術(shù);反洗錢工作;了解你的客戶;應用前景

中圖分類號：F832.2 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9031（2016）02-0028-03 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2016.02.06

現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展，帶來的是數(shù)據(jù)系統(tǒng)規(guī)模的空前龐大與數(shù)據(jù)庫服務(wù)運作功能的漸次完善。金融領(lǐng)域之內(nèi)各種數(shù)據(jù)在數(shù)量、規(guī)模、應用范圍等方面的全面劇增，便構(gòu)成了大數(shù)據(jù)時代的具體表現(xiàn)形式。大數(shù)據(jù)時代的來臨，意味著數(shù)據(jù)管理技術(shù)的發(fā)展與創(chuàng)新，也即將進入一個嶄新的階段，而移動通訊、互聯(lián)網(wǎng)、社交網(wǎng)絡(luò)以及電子商務(wù)等各種現(xiàn)代技術(shù)設(shè)備的合力輔助，更是成就了大數(shù)據(jù)技術(shù)在金融領(lǐng)域中不可撼動的至上地位[1]。不論是對客戶的金融服務(wù)，抑或是對企業(yè)的交易，特別是在反洗錢工作的進展方面，通過大數(shù)據(jù)的相關(guān)技術(shù)手段，在反洗錢工作“了解你的客戶”過程中，對于提升其有效性而言，具有非比尋常的防范效果和控制作用。

一、 “大數(shù)據(jù)”及“大數(shù)據(jù)技術(shù)”概述

最早提出“大數(shù)據(jù)”時代到來的是全球知名咨詢公司麥肯錫，他曾經(jīng)宣稱：“數(shù)據(jù)已經(jīng)滲透到當今每一個行業(yè)和業(yè)務(wù)職能領(lǐng)域，成為重要的生產(chǎn)因素。人們對于海量數(shù)據(jù)的挖掘和運用，預示著新一波生產(chǎn)率增長和消費者盈余浪潮的到來?！盵2]“大數(shù)據(jù)”或大數(shù)據(jù)技術(shù)以其自身的技術(shù)優(yōu)勢對傳統(tǒng)的金融和財會部門造成了空前的沖擊，它促使人們進行深度的反思，金融機構(gòu)及其相關(guān)服務(wù)部門的職能是否依舊需要存在，抑或是需要與時俱進的體制改革與機制創(chuàng)新。由于各種智能產(chǎn)品與軟件更新在以飛快的速度實現(xiàn)著更新，投資者和消費者的金融應用速率也在夜以繼日的加快，于是便產(chǎn)生了前所未有的龐大的信息量或信息群。而具體表現(xiàn)在金融工作中，便是這些數(shù)據(jù)量與處理數(shù)據(jù)量的技術(shù)同時出現(xiàn)且并駕齊驅(qū)的嶄新時代。因此，我們要提高對于大型數(shù)據(jù)的分析能力，其為競爭能力的關(guān)鍵基礎(chǔ)受到各國政府和企業(yè)的高度重視，成為生產(chǎn)力、行業(yè)成長和創(chuàng)新發(fā)展趨勢的基石。

二、當前反洗錢工作面臨的主要問題

（一）對反洗錢基本義務(wù)認識的不全面

反洗錢工作作為當前保障金融安全體系的重要組成部分，在維系金融操作及服務(wù)質(zhì)量的過程中，發(fā)揮著日趨重要的作用。反洗錢三大基本之一的客戶盡職調(diào)查（Customer Due Diligence，CDD）與可疑交易報告二者之間是密切關(guān)聯(lián)、相輔相成的關(guān)系，客戶盡職調(diào)查是可疑交易監(jiān)控和判別的基礎(chǔ)，可疑交易的分析調(diào)查反過來又影響客戶盡職調(diào)查中的客戶風險等級評估、持續(xù)的CDD以及客戶重新識別等工作。但目前在很多商業(yè)銀行中，工作人員對于這一概念的核心掌握仍不足，以至于除了五大國有銀行之外，其他股份制銀行對于反洗錢的理論認知普遍存在著致命的認知和理解短板，而且嚴重缺乏重視的程度。不論是對《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》中的主要規(guī)定，還是針對《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法規(guī)定》中的反洗錢要求，金融機構(gòu)的主要態(tài)度，大多僅僅將其視為是履行程序而已，缺乏作為義務(wù)主體清醒的認識[3]。但在現(xiàn)實層面的隱憂則體現(xiàn)在，絕大多數(shù)股份制商業(yè)銀行的反洗錢工作仍停留在準備階段，執(zhí)行能力嚴重滯后，且存在著失去大批量客戶的潛在風險，以至于金融市場中的反洗錢工作的全面開展步履維艱。

（二）反洗錢工作監(jiān)管技術(shù)的不足

傳統(tǒng)數(shù)據(jù)技術(shù)的應用，在反洗錢工作的過程中，漸次顯露出疲軟的跡象。如在反洗錢的監(jiān)測系統(tǒng)技術(shù)的應用過程中，自動的可疑支付交易電子識別系統(tǒng)的管理滯后性。少數(shù)融資能力不足的銀行為求成本的減免而索性不設(shè)置這種識別系統(tǒng)，而部分城市商業(yè)銀行或村鎮(zhèn)信用社中則缺乏全面的業(yè)務(wù)綜合系統(tǒng)，因此在無法實現(xiàn)大額和可疑資金交易數(shù)據(jù)信息的計算機系統(tǒng)提取的情況下，各商業(yè)銀行只能依靠人工提取和手工上報，以至于反洗錢的工作量很大，效率也很低。未能高度重視大數(shù)據(jù)技術(shù)研究應用戰(zhàn)略帶來的金融機構(gòu)“了解你的客戶”能力顯著提升的優(yōu)勢，從而忽略了在為客戶提供更為個性化、更優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)的同時，在客戶盡職調(diào)查、可疑交易識別等反洗錢義務(wù)方面帶來履職能力的提升空間。

（三）工作人員業(yè)務(wù)技能素質(zhì)偏低

洗錢犯罪對于金融市場，無疑具有非比尋常的破壞功能。但與一般的金融犯罪不同，洗錢犯罪是一種智力型、知識型、隱蔽性的犯罪，防范和遏制洗錢行為，不僅要求完善各項規(guī)章制度及反洗錢立法，還要求具有懂法律、熟悉業(yè)務(wù)、有反洗錢經(jīng)驗、經(jīng)過專門訓練的銀行從業(yè)人員[5]。但令人悲觀的是，人為層面對洗錢活動的抵制，早已呈現(xiàn)出強弩之末的態(tài)勢，這種態(tài)勢具體表現(xiàn)在，銀行工作人員在反洗錢執(zhí)行過程中能力普遍偏低，除了洗錢理論知識的相對匱乏外，更有甚者還對于洗錢法規(guī)也一無所知或一知半解，也難以對企業(yè)的經(jīng)濟活動規(guī)律進行整體而有效的把握，這樣便不足以落實反洗錢的措施策略，洗錢犯罪在人為層面的孱弱前提下，便更加肆無忌憚。

三、通過大數(shù)據(jù)技術(shù)實現(xiàn)反洗錢工作進展的主要策略

（一）建立大數(shù)據(jù)開放與共享的制度保障

對于上述反洗錢工作在商業(yè)銀行和金融機構(gòu)中所表現(xiàn)出的劣勢，大數(shù)據(jù)時代的到來正為其問題的解決提供難得的技術(shù)機遇。在這種國際性趨勢的推進和演變的背景下，治理洗錢活動的技術(shù)路徑，便是大數(shù)據(jù)技術(shù)的廣泛應用和全面普及。在我國的五大國有銀行和一些頗具融資能力和服務(wù)廣度的股份制商業(yè)銀行（如光大銀行、興業(yè)銀行）中，完全可以通過數(shù)據(jù)信息的海量搜集和對相關(guān)數(shù)據(jù)的科學分析，在增強決策科學性指數(shù)的同時，有效將洗錢犯罪拒之門外。商業(yè)銀行在大數(shù)據(jù)體制的助推下，完全能夠在市場范疇內(nèi)建立有關(guān)大數(shù)據(jù)的開放與共享機制，并在政府的支持下，提供強有力的制度保障。商業(yè)銀行在促進信息數(shù)據(jù)公開的同時，政府也應當隨之加強制度建設(shè)，建立國家層面的信息法，為大數(shù)據(jù)開放共享建立相應的社會保障制度。數(shù)據(jù)的共享和開放，離不開商業(yè)銀行機制的創(chuàng)新，也離不開政府的干預和協(xié)調(diào)。

（二）不斷健全國家級數(shù)據(jù)倉庫和網(wǎng)絡(luò)

數(shù)據(jù)合并需要技術(shù)支持，需要有專門部門對不同數(shù)據(jù)源進行整合、轉(zhuǎn)化，形成可以檢索、匯總等，而只有建立國家級這樣的數(shù)據(jù)倉庫，才能為相關(guān)部門所用[6]。在反洗錢工作中，只有不斷健全國家級數(shù)據(jù)倉庫和網(wǎng)絡(luò)，才能從根本上遏止洗錢犯罪行為的潛在發(fā)生。國家級數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)件要求，需要遍布全國的金融市場，而且在各個服務(wù)和運作環(huán)節(jié)中，都需要相互聯(lián)系，消除所有的信息孤島，保障大數(shù)據(jù)流動空間的順暢與流通。只有在確保大數(shù)據(jù)能在各機構(gòu)間得到有效的使用的情況下，才可為大數(shù)據(jù)在反洗錢工作中的應用逐步積累經(jīng)驗。金融機構(gòu)可以在某一領(lǐng)域內(nèi)進行嘗試，共同構(gòu)建甄別系統(tǒng)，加上互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的運用，就能加大防止恐怖融資和網(wǎng)上洗錢力度。

（三）反洗錢大數(shù)據(jù)系統(tǒng)的積極構(gòu)建

大數(shù)據(jù)技術(shù)能夠在反洗錢工作中發(fā)揮充分的用武之地，務(wù)必要站在反洗錢的立場上，實現(xiàn)對大數(shù)據(jù)系統(tǒng)的積極構(gòu)建，方可有效利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，有效整頓洗錢犯罪。要實現(xiàn)這種系統(tǒng)的構(gòu)建和健全，需要做好三方面的工作：一是大數(shù)據(jù)來源在反洗錢領(lǐng)域中的不斷拓展，鑒于當前的數(shù)據(jù)級別已經(jīng)由TB級升級為PB級，且這種爆炸式增長的態(tài)勢仍然在繼續(xù)運行，因此金融機構(gòu)務(wù)必要建立有效的反洗錢數(shù)據(jù)平臺，打破傳統(tǒng)的數(shù)據(jù)界限，注意與其他行業(yè)的聯(lián)系與合作，通過客戶身份的識別和市場資料的分析，在洗錢風險的探查過程中，做好相應的數(shù)據(jù)準備。二是軟件技術(shù)的革新方面，商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)要在業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)集成的前提下，具備強大的數(shù)據(jù)處理能力，包括文本數(shù)據(jù)、圖像數(shù)據(jù)、視頻數(shù)據(jù)等非結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù)載體。三是硬件方面的構(gòu)建，要重視大數(shù)據(jù)的存儲和分析，力求超越傳統(tǒng)時期普通計算機的能力限度，在計算機集群構(gòu)成與云計算的技術(shù)輔佐下，積極打造反洗錢和其他金融犯罪的環(huán)境[7]。

（四）大數(shù)據(jù)風險管理機制的完善

大數(shù)據(jù)技術(shù)在市場分析過程中，其優(yōu)勢主要表現(xiàn)在對于各種金融信息的識別和判斷上。具體反映在反洗錢的活動中，通過大數(shù)據(jù)技術(shù)的有效干預，商業(yè)銀行便能夠很快洞悉客戶身份、交易背景、目的性質(zhì)以及其他相關(guān)信息，這無疑為反洗錢工作的高效率和高質(zhì)量的推進，奠定了堅實的客觀基礎(chǔ)，也在不經(jīng)意間便完善了金融機構(gòu)的風險管理機制，促進了風險管理的“大數(shù)據(jù)化”[8]。大數(shù)據(jù)技術(shù)在反洗錢中的應用，客觀上為金融領(lǐng)域創(chuàng)建了嶄新的管理策略，并且在銀行人力資源中，促成了良性的鯰魚效應，推動金融風險控制能力的自發(fā)性增強。由于大數(shù)據(jù)技術(shù)能夠在金融行業(yè)中進行統(tǒng)一化的監(jiān)控，因此洗錢犯罪行為滋長的難度自然就會增加。

四、大數(shù)據(jù)技術(shù)在反洗錢工作中的應用前景

（一）與金融業(yè)自身的數(shù)據(jù)優(yōu)勢進一步結(jié)合

我國的金融業(yè)能夠與時俱進迎接大數(shù)據(jù)時代的機遇，并具備挑戰(zhàn)風險的勇氣，主要原因在于大數(shù)據(jù)技術(shù)在我國的反洗錢以及其他金融風險應對工作中，存在著不可估量的挖掘價值和應用前景，因而在多年體制發(fā)展和經(jīng)驗積累的運作下，國內(nèi)金融機構(gòu)的數(shù)據(jù)數(shù)量已經(jīng)超越了100TB以上的級別，其中以更快的速率增長的，還是最為先進的非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)量[9]。以各大商業(yè)銀行為代表的國內(nèi)金融機構(gòu)在反洗錢的用途上能夠?qū)崿F(xiàn)革新，無非與大數(shù)據(jù)技術(shù)的結(jié)合存在著必然的聯(lián)系。由于金融機構(gòu)在大數(shù)據(jù)技術(shù)的操控下，可在最快時間內(nèi)索引出客戶身份、資產(chǎn)負債對比以及收付交易等各種信息，這些數(shù)據(jù)經(jīng)過專業(yè)技術(shù)的分析和挖掘，便能夠形成商業(yè)價值的源泉，與此同時將市場風險拒之門外，洗錢活動在這種數(shù)據(jù)運作下，便很快銷聲匿跡。因此數(shù)據(jù)優(yōu)勢和金融體制的結(jié)合，是反洗錢工作能夠得到進步的制度根本。

（二）增加金融機構(gòu)軟硬件平臺的應用功能

在反洗錢工作中，金融機構(gòu)通過大數(shù)據(jù)技術(shù)的操作，有助于實現(xiàn)對業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的安全維護，而實現(xiàn)這種維護功能的，則是金融業(yè)務(wù)中與之配套的先進硬件平臺。也就是說，通過軟硬件平臺在金融活動中的功能多元化體制構(gòu)建，也是應對反洗錢活動滋生與蔓延的技術(shù)法寶。大數(shù)據(jù)技術(shù)有足夠的能力將金融業(yè)務(wù)實踐的軟硬件系統(tǒng)實現(xiàn)迅速的升級、改造與換代，促成服務(wù)價值的日臻成熟和完善，因此大數(shù)據(jù)技術(shù)應用在平臺當中，對于數(shù)據(jù)信息的獲取、存儲和管理，能夠在時間和效率上得以雙重的成本節(jié)約，為金融機構(gòu)反洗錢工作體制的飛躍，奠定了良好的物質(zhì)基礎(chǔ)。

（三）提升反洗錢工作中的整體效率及質(zhì)量

在反洗錢的工作整體中，客戶身份的甄別是過程的核心要素，通過對客戶來歷與社會背景的定位，并通過大數(shù)據(jù)技術(shù)的記錄和保存，有利于在第一時間內(nèi)準確提交交易可疑性的報告資料，這便在索引過程的每一個細節(jié)處，實現(xiàn)了對洗錢活動的事前預防、事中監(jiān)控和事后追溯作用，因此能夠提高反洗錢工作的整體效率和質(zhì)量[10]。在反洗錢工作中，由于風險往往集客戶身份識別與異常資金交易等監(jiān)測對象于一身，而金融機構(gòu)在經(jīng)過業(yè)務(wù)操作所形成的數(shù)據(jù)載體中，又往往包含了客戶及交易中的共享信息資源，因此借助互聯(lián)網(wǎng)等信息載體的搜查，不但可以利用傳統(tǒng)的名單監(jiān)控、資金模型檢測等技術(shù)，促成反洗錢監(jiān)督的陽光運作，更有助于利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，挖掘客戶的真實身份以及目的行為，實現(xiàn)對其交易的全面監(jiān)控和搜索，也可以省去人為層面在甄別、分析和判定過程中的重復腦力勞動。在推動反洗錢內(nèi)控體系的作用下，大數(shù)據(jù)技術(shù)的作用不可小覷。

五、結(jié)語

為了維系國內(nèi)金融市場環(huán)境的穩(wěn)定，反洗錢工作仍然是各大金融機構(gòu)的主要任務(wù)和重要職責之一。但反洗錢工作所需要的除了金融業(yè)內(nèi)部的人力資源和來自政府的扶持和干預外，更為關(guān)鍵的便是通過現(xiàn)代科技的融合與汲取，實現(xiàn)管理機制的革新與飛躍，并從根本上將洗錢犯罪活動的發(fā)生概率降至最低限度。大數(shù)據(jù)時代所提供的先進技術(shù)，以其自身的優(yōu)勢特征，在促進反洗錢工作的進步方面，無疑擁有著廣闊的發(fā)展前景，也蘊含著無限的挖掘潛力。

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第7篇：金融行業(yè)前景報告范文

一、專業(yè)建設(shè)起步階段(2002-2004年)

投資與理財專業(yè)成立于2002年,當時理財這一行業(yè)剛剛被人們知曉,我們看到了該專業(yè)的發(fā)展前景,進行了大量的市場調(diào)研,并聘請專家論證,可以說該專業(yè)的設(shè)立在當時是具有一定的前瞻性的,北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學院成為北京市第一個開設(shè)此專業(yè)的高等職業(yè)院校。該專業(yè)設(shè)立之初面臨的主要問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面:一是專業(yè)的社會認知度低,當時大多數(shù)人都不大了解該專業(yè),使得在當年招生中,生源的質(zhì)量低于其他專業(yè),2002年第一期招生的21名學生大多數(shù)是第二志愿錄取,而且還有降分錄取的學生。二是沒有一套成熟的教學計劃,由于該專業(yè)是新設(shè)專業(yè),沒有任何可以借鑒的資料,通過全體教師共同研究,在參照會計、金融保險等相關(guān)專業(yè)的教學計劃的基礎(chǔ)上,再結(jié)合本專業(yè)特點,并多次征求行業(yè)專家意見,制定了投資與理財專業(yè)的教學計劃。三是專業(yè)定位還不是很明確,雖然在專業(yè)設(shè)立之初,我們已看到了該專業(yè)的廣闊發(fā)展前景,但具體到培養(yǎng)出來的學生應具備什么樣的能力和素質(zhì),大家的認識還不是很明確統(tǒng)一,加之投資與理財這一行業(yè)在我國也是剛剛興起,因此2005年的第一屆畢業(yè)生雖然全部實現(xiàn)了就業(yè),但專業(yè)對口率并不高。

二、專業(yè)初步發(fā)展階段(2004-2006年)

經(jīng)過幾年的發(fā)展,財政金融系的專業(yè)教師對理財專業(yè)市場需求和專業(yè)教學內(nèi)容有了更為深刻的認識,特別是隨著學院2005年教學評估工作的全面開展,在“以評促建”的原則指導下,投資與理財專業(yè)得到了快速的發(fā)展,使這個專業(yè)邁上了新的臺階。這主要表現(xiàn)在:一是重新修訂了教學計劃。把學生應具備的職業(yè)素質(zhì)能力明確地寫進了教學計劃,圍繞專業(yè)能力開設(shè)所學的課程,這就使得課程設(shè)置更具有針對性。同時還根據(jù)本專業(yè)學生應具備的專業(yè)能力及學院已具備的條件,設(shè)計出了相應的實訓課程,并編寫了實訓大綱和實訓指導書。新修訂的教學計劃更突出了該專業(yè)的特色,使之更貼近行業(yè)的需求。二是進一步明確了該專業(yè)學生應具備的基本素質(zhì)能力,即金融產(chǎn)品的投資分析能力;企、事業(yè)單位的財務(wù)管理能力及家庭理財規(guī)劃能力,其中核心能力是家庭理財規(guī)劃能力。三是教師經(jīng)過各種形式的理論、實踐培訓,理論和實踐能力都有了很大的提高。四是我們主動走出去,帶領(lǐng)學生參加各種實踐活動。根據(jù)本專業(yè)情況,我們多次帶學生們到證券公司參觀,還聘請公司的專業(yè)人員為學生現(xiàn)場進行證券行情分析。我們利用寒暑假,根據(jù)事先設(shè)計的主題,織組學生進行社會實踐活動,比如組織學生到銀行、儲蓄所了解當前金融機構(gòu)的理財品種及收益情況,分別對各種理財產(chǎn)品進行比較和分析。根據(jù)北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學院來自京郊的學生較多的特點,結(jié)合當前的熱點問題,設(shè)計了“農(nóng)村新型合作醫(yī)療”問題調(diào)查問卷,要求學生根據(jù)實際調(diào)查情況填寫,并對調(diào)查結(jié)果進行分析。通過這些活動,使學生既能夠深入實際,了解本行業(yè)實際情況,又能提高他們的分析問題能力。此外,還通過參觀國際金融博覽會等活動,開闊了學生的視野,增強了學生對本專業(yè)的感性認識,也使這些相關(guān)的金融機構(gòu)了解和認識了我們的學生,為今后進一步合作打下了良好的基礎(chǔ)。

三、專業(yè)快速發(fā)展階段(2007年至今)

經(jīng)過近5年的發(fā)展,投資與理財專業(yè)已邁進了快速發(fā)展階段,這主要表現(xiàn)在:一是該專業(yè)在全社會已具備了較高的認知程度。2007年北京市專科錄取分數(shù)線文科為320分,理科為340分,而該專業(yè)錄取的新生中,文科最低分為390分,最高分為402分,理科最低分為393分,最高分為428分,而且大多數(shù)考生都是第一志愿被錄取的。二是專業(yè)教師整體教學科研水平都有了進一步的提高。本專業(yè)教師有多篇在專業(yè)期刊和報紙上,在全校評教工作中,本專業(yè)教師整體排名位于學院前十名。財政金融系領(lǐng)導和專業(yè)教師密切關(guān)注行業(yè)發(fā)展動態(tài),及時組織學生參加相關(guān)職業(yè)證書考試。2007年國家勞動保障部剛剛推出助理理財規(guī)劃師考試,我們就立即組織相關(guān)教師對學生進行考前輔導,并組織學生參加了當年11月份的考試,為學生今后從事相關(guān)理財工作提供了條件。在本專業(yè)教師的共同努力下,投資與理財專業(yè)分別于2005年和2007年被評為學院先進科室。三是理論教學和實踐教學體系進一步完善。從本專業(yè)職業(yè)技能要求入手,對職業(yè)崗位能力進行分解,確定該專業(yè)的核心能力和一般能力,重點突出學生崗位工作能力的培養(yǎng),以核心應用能力或面向工作過程的能力為依據(jù),構(gòu)成系列課程鏈。在課程設(shè)置上,以應用為宗旨,明確目標,保證教學質(zhì)量的穩(wěn)步提高。2007年底,針對行業(yè)發(fā)展趨勢,我們又再次對原有的教學計劃進行了調(diào)整,增大了實踐課所占的比重,增加了與職業(yè)證書考試相關(guān)的教學內(nèi)容,并與相關(guān)專業(yè)教師共同商定課程的主要授課內(nèi)容,保證相關(guān)課程之間能夠相互銜接。2008年在財政金融系統(tǒng)一安排下,2008屆投資與理財專業(yè)畢業(yè)生到中國人壽保險股份有限公司石景山營業(yè)部頂崗實習4周,實習結(jié)束后,雙向選擇決定學生的就業(yè)問題。2007年該專業(yè)的畢業(yè)生就業(yè)率為100%,簽約率為100%,專業(yè)對口率達到了91%。

四、對今后投資與理財專業(yè)發(fā)展的幾點建議

經(jīng)過幾年的發(fā)展,投資與理財專業(yè)建設(shè)取得了一定的成效,但我們也看到,同北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學院老專業(yè)和重點專業(yè)相比,還存在一定的差距,在很多方面還需要不斷地完善。目前,盡管“訂單式”培養(yǎng)方式在高職教育中呼聲越來越高,但在北京地區(qū)人才濟濟,除個別專業(yè)外,很難真正實現(xiàn)“訂單式”這種培養(yǎng)方式。這就要求我們創(chuàng)出自己的品牌,使我們的這個專業(yè)在本行業(yè)中具有良好的口碑,“信譽”就成為我們生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。為此,要注重做好以下幾點:

1•強調(diào)實用型、創(chuàng)新型,以滿足社會多樣化需求。高職教育是一種技能型教育,學生除應具備本專業(yè)的技能外,還應具有其他相關(guān)實際操作能力,例如辦公軟件的操作能力及應用文寫作能力等。在教學中還要把職業(yè)素質(zhì)教育貫穿其中,使學生具備較高的道德素質(zhì)。

2•進一步強化綜合技能訓練課的教學。目前我們的實訓課教材及案例,還有待于進一步完善和更新。市場上投資與理財專業(yè)實踐教學教材很少,而適于高職學生的教材就更難找到。為解決這方面的問題,教師要在借鑒國內(nèi)外教學經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,結(jié)合本專業(yè)學科特點和教學實際,形成一套行之有效的案例及實訓教學方法,并在此基礎(chǔ)上提煉和總結(jié),撰寫出實用的實訓教材,以提高教學質(zhì)量。

3•用現(xiàn)代化教學手段開展模擬教學。目前,由于本專業(yè)學生深入到證券公司等金融單位實習很困難,社會上的相關(guān)行業(yè)不愿意接受學生進行課程實習和畢業(yè)實習,這就把提高學生職業(yè)能力的任務(wù)局限在了學校。因此,我們要認真進行實踐教學方式的研究和探索,盡快提高實踐教學效果。模擬教學成為最主要的手段,如證券投資業(yè)務(wù)、銀行柜臺業(yè)務(wù)等實訓課程,在學院和系里的支持下,在模擬實驗室通過特定的軟件和網(wǎng)絡(luò),學生可以完成相應的業(yè)務(wù)操作,取得真實的崗位實習的效果。

4•盡量給學生創(chuàng)造參觀考察的機會。參觀考察是非常必要的實踐教學形式,感性認識在一個人的知識結(jié)構(gòu)中占有相當重要的位置,尤其有利于學生增強對行業(yè)和崗位的感性認識,往往可以取得事半功倍的效果。有針對性地參觀考察,使學生通過看和聽,得到真實的、深刻的和全面的感性認識。這樣獲得的感性認識對學生的崗位工作具有重要的影響。

第8篇：金融行業(yè)前景報告范文

在剛剛過去的全國“兩會”上，互聯(lián)網(wǎng)金融再次成為討論熱點。作為傳統(tǒng)金融的有益補充，互聯(lián)網(wǎng)金融不僅能調(diào)動小散資金滿足小微企業(yè)的融資需求，還有助于將民間借貸部分陽光化，在一定程度上降低“影子銀行”監(jiān)管難度。在報告中，總理特別提出：規(guī)范發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融，整頓規(guī)范金融秩序。由以前的“促進”到這次的“規(guī)范發(fā)展”，表述的變化代表著決策層對互聯(lián)網(wǎng)金融的定位與監(jiān)管思路正在發(fā)生轉(zhuǎn)變?；ヂ?lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的金融屬性將進一步凸顯，合規(guī)發(fā)展、強化風控將成為今年行業(yè)發(fā)展的主旋律。

創(chuàng)新風控理念再獲殊榮

中國經(jīng)濟正在經(jīng)歷轉(zhuǎn)型的陣痛。隨著供給側(cè)改革的推進與深化，陣痛仍將持續(xù)。中國宏觀經(jīng)濟呈現(xiàn)“L型”前行態(tài)勢，實體經(jīng)濟整體疲軟，發(fā)展驅(qū)動力嚴重不足，進而導致服務(wù)于實體經(jīng)濟的金融企業(yè)面臨巨大挑戰(zhàn)。以往掩蓋于泡沫之中的違規(guī)從業(yè)機構(gòu)在去年末紛紛倒下，對投資者權(quán)益和信心均造成了極大影響。

凜冬之際，猶有寒梅。3月15日，由中國消費經(jīng)濟高層論壇組委會、商務(wù)部研究院消費經(jīng)濟研究部支持，消費日報社主辦的以“企業(yè)發(fā)展與線上線下營銷”為研討主題的2016年“3?15中國消費市場行業(yè)影響力品牌”推薦研討活動暨頒獎典禮在北京隆重舉行。狀元理財?shù)然ヂ?lián)網(wǎng)金融平臺憑借先進的風控理念和完備的產(chǎn)品設(shè)計，榮獲大會“互聯(lián)網(wǎng)金融十大創(chuàng)新平臺”獎。新華社等30 余家媒體對大會及獲獎企業(yè)做了報道。

狀元理財COO鄧建平表示：互聯(lián)網(wǎng)金融的本質(zhì)是金融，核心是風控。合規(guī)化發(fā)展、立體式風控是未來互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的唯一出路?！半S著行業(yè)去蕪存菁，未來互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的發(fā)展前景將會越來越積極，行業(yè)競爭將主要集中在細分領(lǐng)域的風控能力和產(chǎn)品設(shè)計?！彼f道。據(jù)了解，狀元理財隸屬于海子金融集團旗下，憑借嚴格的風險把控創(chuàng)造了穩(wěn)健業(yè)績，曾獲得金融界頒發(fā)的“2015杰出互聯(lián)網(wǎng)金融平臺獎”、《投資者報》評選的“2015互聯(lián)網(wǎng)金融公司投資者保護杰出貢獻獎”，以及第五屆中國公益節(jié)“2015年互聯(lián)網(wǎng)金融責任品牌”獎等諸多業(yè)內(nèi)大獎，品牌影響力逐步擴大。

小額分散類資產(chǎn)成為首選

鄧建平認為，從風控角度來說，現(xiàn)階段無論哪家互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，風控的強度都無法超越銀行，其唯一的出路是在資產(chǎn)端通過場景化與分散化，進而實現(xiàn)差異化。

“我們與校園消費分期類機構(gòu)合作，覆蓋了全國30多個城市幾百所高校，積極擴充消費金融類債權(quán)項目?！编嚱ㄆ秸f。據(jù)調(diào)查，現(xiàn)在的大學生每月平均生活費在1200到1500元，主要消費方向是電子產(chǎn)品。一個最高5000元左右的電子產(chǎn)品給予12-18個月的分期貸款，每月償還不超過400元左右的貸款對于這個群體來說相對壓力并不大。校園分期合作機構(gòu)與大學周圍的門店合作，在大學生購買電子產(chǎn)品時，向他推薦分期業(yè)務(wù)?！艾F(xiàn)在這個業(yè)務(wù)只針對指定區(qū)域、指定學校、指定年級的學生，同時設(shè)立線下審核、催貸機制，確保能在畢業(yè)前還清貸款，最大限度的降低風險?！编嚱ㄆ秸f。

狀元理財?shù)牧硗庖粋€資產(chǎn)端方向是汽車消費貸款。“我們按車輛評估價值的較低成數(shù)向借款人提供資金支持，幫助借款人完成購車夢想。同時，車輛抵押在平臺名下并具有良好的車輛快速處置通道，確保覆蓋違約風險。借款人每月定期還款，還清后再將車解除抵押，這樣的債權(quán)項目風險還是很低的?！编嚱ㄆ浇忉屨f。

最后一個方向是“圈子”，也是比較特殊的資產(chǎn)端?！叭ψ咏栀J”模式，是通過商圈等熟人圈子充分了解情況，由圈子中的會長、副會長等權(quán)威人士作為擔保人，借款人錄制宣誓視頻，全部符合條件后方可在平臺上申請借貸。這種形式的好處是，除了常規(guī)的風控手段外，還具備軟風控手段，即借款人一旦失信將失去商圈的各種資源，且造成個人信用破產(chǎn)，失信成本非常高。實踐證明，這種方式對借款人起到了良好的約束作用。

完善合作機制保障資產(chǎn)安全

第9篇：金融行業(yè)前景報告范文

一、金融行業(yè)會計信息披露的理論分析

（一）信息不對稱理論

逆向選擇被定義為一種市場中資源配置的扭曲現(xiàn)象，而信息不對稱造成了這種現(xiàn)象。在金融市場上，企業(yè)處于擁有全面的會計信息的地位，當大部分投資者都不了解金融行業(yè)公司的行情時，投資者為了規(guī)避這種未知帶來的風險，就會選擇價格較低的股票進行投資，這樣一旦發(fā)生損失，結(jié)果也在其可承受范圍內(nèi)。此時，發(fā)展不好低市值的企業(yè)會被投資者選擇，投資者不愿意冒著大風險斥巨資投資自己不了解的公司，發(fā)展較好的公司因此就會得不到相應的資金支持，而發(fā)展不好的公司會因為得到了融資的現(xiàn)象又會吸引更多的發(fā)展不好的公司進入，這種現(xiàn)象根本不符合大自然優(yōu)勝劣汰的自然法則，市場資源得不到優(yōu)化配置。

（二）委托理論

在金融行業(yè)中，委托可以這樣理解，董事會或者股東選擇簽訂新契約來雇傭職業(yè)經(jīng)理人，賦予職業(yè)經(jīng)理人決策和經(jīng)營的權(quán)利，經(jīng)理人獲得報酬作為為其管理企業(yè)的勞動所得。我國金融企業(yè)中存在經(jīng)理人，就存在著委托關(guān)系和問題，就會計信息披露而言，經(jīng)營者通過有選擇的進行會計信息披露從而達到是自己獲益的目的。因此，我國金融企業(yè)建立起有效的會計信息披露可以約束經(jīng)營者為獲利而損害委托人利益的行為。

二、金融行業(yè)會計信息披露現(xiàn)狀

金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中與一般企業(yè)又存在很大的差別，在會計信息上具有其特殊性。金融機構(gòu)有其特殊性，特殊之處在于資本高杠桿率及其經(jīng)營貨幣信用帶來的特殊風險。近些年來，金融行業(yè)創(chuàng)新業(yè)務(wù)增加了會計處理的難度，表外業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，隨后出現(xiàn)了一些風險事件，會計信息披露質(zhì)量越來越受到報表使用者的關(guān)注。本文以金融行業(yè)中銀行、證券、保險三類為代表，分別從三類機構(gòu)中隨機選取共計9個公司，分析金融行業(yè)的會計信息披露的現(xiàn)狀。本文在分析我國金融行業(yè)會計信息披露情況時，查閱了2012～2015年度銀行業(yè)的工商銀行、建設(shè)銀行以及交通銀行；證券行業(yè)的中信證券、海通證券以及廣發(fā)證券；保險行業(yè)的中國人壽、太平洋保險和新華保險共9家企業(yè)的年度報告，根據(jù)年度報告中披露的相關(guān)會計信息進行歸納整理，并在銀行、證券、保險三類機構(gòu)中選取9家代表性公司，得到了下表所列的會計信息。金融行業(yè)會計信息披露依然有未盡事宜，仍有部分金融企業(yè)并未詳細披露分行業(yè)的貸款情況。對于銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)，存款是銀行的負債，貸款是其資產(chǎn)，所以對于銀行，我們著重關(guān)注不良資產(chǎn)率，近年，銀行未能按時償還的負債增多，也值得我們進行關(guān)注。我國金融業(yè)為了提高其收益，經(jīng)常會使用一些風險較大的衍生金融工具，投資者并不能明確了解其未加保護的風險，僅僅從年度報告中披露的公允價值根本難以較為準確的反映其潛在風險，應進行多重計量屬性下的風險評估。金融企業(yè)在擔保業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)上，也應進行相應的風險評估，預期虧損情況等，可以讓信息使用者對金融企業(yè)將面對的風險做好準備。在取樣公司中，工商銀行、交通銀行以及中國人壽這三家企業(yè)在報告公布之后年度報告補充報告，補充說明了本行高管人員的全年度的全部薪酬情況?？傮w來說，本文選取的9家金融企業(yè)均能按照要求詳細披露企業(yè)會計信息。但是，選取的代表性金融企業(yè)均處于行業(yè)領(lǐng)軍水平，公司已經(jīng)經(jīng)過了一段時間的發(fā)展，組織結(jié)構(gòu)發(fā)展相對完善，公司制度和治理相對健全，都為其在會計信息披露的良好表現(xiàn)做出了鋪墊。整體的金融行業(yè)會計信息披露還是良莠不齊，在行業(yè)標桿的樹立下，有助于大多數(shù)公司朝著行業(yè)披露標準而努力。

三、金融行業(yè)會計信息披露現(xiàn)存問題

透明經(jīng)營將是金融行業(yè)自身發(fā)展的趨勢和需要，也是監(jiān)管機構(gòu)對其會計信息披露進行的要求。我國金融行業(yè)自身的蓬勃發(fā)展，相應的監(jiān)管機構(gòu)也在不斷努力發(fā)展來跟上行業(yè)的發(fā)展。通過吸取和借鑒其他發(fā)達市場中的監(jiān)管要求，我國監(jiān)管制度日趨完善并積極與國際化接軌。我國的監(jiān)管制度已經(jīng)有了明顯的進步，然而一些問題仍然存在于金融行業(yè)會計信息披露中，需要進一步改進。

（一）缺少資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)信息披露

在金融企業(yè)中，存在著巨大的信用風險、流動性風險、市場風險等風險，在理論上，我們認為存款是短期的，貸款是長期的，付給活期存款的利息率低下，商業(yè)銀行會因此進行短存長貸，用購買理財?shù)姆绞轿唐诘拇婵睿缓髮⑽降馁Y金用于購買信托之類的高收益產(chǎn)品，這種做法會給銀行帶來來自風險的收益，容易帶來期限錯配的風險。投資者應關(guān)注資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)信息并且分析其背后隱藏的風險。

（二）表外業(yè)務(wù)信息披露不足

隨著金融市的快速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融的熱潮，金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，金融企業(yè)為了獲得更好的業(yè)績，逐漸涉足風險較高的表外業(yè)務(wù)。發(fā)展表外業(yè)務(wù)也是金融行業(yè)發(fā)展中的必經(jīng)環(huán)節(jié)。發(fā)達的經(jīng)濟中，商業(yè)銀行憑借表外業(yè)務(wù)可以得到約占三成的利潤，規(guī)模更高級別更大的銀行可能會從表外業(yè)務(wù)中獲得約六七成甚至大于這個比例的利潤。我國的金融業(yè)涉及表外業(yè)務(wù)，主要是銀行承兌匯票和理財產(chǎn)品。銀行承兌匯票從某種角度上來講大大增加了銀行承擔的風險，降低了銀行的實際資本充足率，很可能帶來企業(yè)的或有負債，而企業(yè)的財務(wù)人員為了達到考核指標，很有可能降低或有負債，長時間如此就會導致潛在的風險越來越大。銀行理財產(chǎn)品在流動性、高杠桿方面存在很大的風險，曾經(jīng)有統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示影子銀行達到萬億人民幣的規(guī)模，影子銀行不受中央銀行規(guī)定的利率約束，貸款利率比較自由，但是風險較高，利率也高。影子銀行利用資本市場的高杠桿進行獲利，但影子銀行發(fā)展歷史較短，本身的內(nèi)部體制就不完善，外部的監(jiān)管又薄弱，其自身經(jīng)營的又是風險高帶來的獲利，種種情況加劇了影子銀行的風險。我國金融行業(yè)的風險應進行多重計量屬性下的風險評估，以期更好地分析評估未來的風險。

（三）會計信息存在失真的現(xiàn)象

金融行業(yè)的會計工作者將信息收集整理后加工成會計數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)經(jīng)過檢驗后對外公布，這個過程便是會計信息披露的過程。金融行業(yè)會計信息綜合反映其資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營成果及財務(wù)收支情況，然而在現(xiàn)實中，我國證券公司的會計核算模式分兩種，一種是分散式處理，一種是集中式處理。而分散式會計處理模式給予營業(yè)部很高的自，這個時候，總部的監(jiān)督效用就會減弱，如果營業(yè)部為了謀取私利，往往會在財務(wù)信息上動手，隱瞞部分財務(wù)資源，造成金融行業(yè)會計信息存在失真的現(xiàn)象。除了內(nèi)部財務(wù)人員帶來的會計信息失真，金融企業(yè)本身也有自身造成會計信息失真的需求，通過披露關(guān)聯(lián)交易的手段達到虛假增加收入的目的，粉飾會計信息會在短期內(nèi)帶給企業(yè)一定的益處，但是會計信息失真會誤導投資者，損害大眾利益，造成嚴重的后果。

（四）會計信息披露可比性需要提升

會計信息的可比性要求是企業(yè)所提供的會計信息可以進行比較，表現(xiàn)在兩方面：同一企業(yè)在不同會計時期的信息可比；不同企業(yè)在相同會計期間可以比較。對同一家金融企業(yè)而言，不同期間的信息可比性較強，而且部分公司也在年度報告中進行了明顯的披露。而同一時期不同銀行的信息可比性相對較弱，這一現(xiàn)象在表外業(yè)務(wù)的信息披露中尤為明顯，而且會計核算披露科目的不一致直接導致了會計信息的不可比。

四、金融行業(yè)會計信息披露改進建議

（一）完善金融行業(yè)會計信息披露規(guī)范

2014年財政部會計司根據(jù)經(jīng)濟的發(fā)展形勢，修訂了企業(yè)會計準則，該修訂準則的及時的指導了金融行業(yè)的從業(yè)人員，規(guī)范了新業(yè)務(wù)的會計處理，以期完善并且更好地滿足我國金融行業(yè)會計信息披露的監(jiān)管要求。相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)應就金融行業(yè)會計信息披露達成統(tǒng)一的標準，提高監(jiān)管效率。完善金融行業(yè)會計信息披露制度時，應聯(lián)合不同監(jiān)管機構(gòu)和相關(guān)資深專業(yè)協(xié)會等組織，通過專業(yè)協(xié)會組織成員的充足理論基礎(chǔ)和豐富經(jīng)驗的行業(yè)一線人員的聯(lián)合，研究出新業(yè)務(wù)的處理辦法和披露要求，注重理論的可操作性，使得理論和實踐相結(jié)合，高效可行地促進金融行業(yè)會計信息披露的發(fā)展。

（二）加強金融行業(yè)會計信息披露監(jiān)管

1.促進不同監(jiān)管機構(gòu)協(xié)調(diào)合作，形成監(jiān)管合力。當前我國金融市場的蓬勃發(fā)展，需依據(jù)金融市場實際情況進行協(xié)調(diào)，進行完全的分業(yè)監(jiān)管，或者完全的混業(yè)監(jiān)管都不切實際，而且現(xiàn)在的金融行業(yè)企業(yè)進行混業(yè)經(jīng)營的情況越來越多。因此，目前比較適宜的改進方案是明確劃分各監(jiān)管部門的職能，各個部門相互配合，最終達到有效的監(jiān)管，各監(jiān)管機構(gòu)之間各自履行自身職能互相促進，共同監(jiān)管。監(jiān)管者之間需要將獲得的資本市場中的信息進行分享，以減少不必要的工作，提高共同監(jiān)督效力；在共同監(jiān)管中，監(jiān)管者需明確各自職責所在，加強協(xié)調(diào)合作，不得做出損害其他監(jiān)管者的行為?；ヂ?lián)網(wǎng)時代的發(fā)展，大數(shù)據(jù)不斷帶給大眾更方便的學習工作和生活。監(jiān)管機構(gòu)可以建立一個信息分享網(wǎng)站，讓各個監(jiān)管機構(gòu)及時進行信息交流，相互協(xié)商解決監(jiān)管行為不協(xié)調(diào)的問題，共同促進我國監(jiān)管體系的發(fā)展。

2.嚴格懲罰機制?？紤]到當前我國金融行業(yè)的規(guī)模和發(fā)展前景，我國監(jiān)管機構(gòu)對于我國金融行業(yè)違規(guī)披露會計信息的行為懲處措施比較較緩，當前違規(guī)披露所帶來給金融企業(yè)帶來的資本的流入遠大于其受到的罰款和其他后果造成的成本，因此應當提高我國金融行業(yè)的違規(guī)成本，對于金融行業(yè)的違法加大打擊力度。發(fā)達國家的懲罰機制非常完善，規(guī)定中詳細闡明關(guān)于經(jīng)濟犯罪的各種情況，根據(jù)情節(jié)嚴重程度對不同等級的欺騙犯罪行為進行了不同的刑罰處罰。我國應當學習發(fā)達國家的先進之處，對違規(guī)披露行為追究其責任人和企業(yè)高級管理層的過失。一經(jīng)查明核實情況的，還應追究對該企業(yè)的相關(guān)責任，對公眾公布其違法違規(guī)行為，讓其受到監(jiān)管機構(gòu)和廣大民眾的共同監(jiān)督。對于情節(jié)惡劣的犯罪行為，更應嚴厲打擊并追究刑事責任。

參考文獻

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