公務(wù)員期刊網(wǎng) 論文中心 正文

國際貿(mào)易中信用證的研究

前言:想要寫出一篇引人入勝的文章?我們特意為您整理了國際貿(mào)易中信用證的研究范文,希望能給你帶來靈感和參考,敬請閱讀。

國際貿(mào)易中信用證的研究

一、信用證在結(jié)算中存在的主要問題

1.1進(jìn)口方所存在的問題

1.1.1出口方貨物沒有按照雙方貿(mào)易合同的要求

無論出口方的貨物是否存在質(zhì)量問題或是數(shù)量問題,因為信用證不和雙方的貿(mào)易合同相聯(lián)系,不受到合同的制約,所以銀行需要根據(jù)信用證所規(guī)定的條款對進(jìn)口方的相關(guān)權(quán)利和義務(wù)承擔(dān)責(zé)任,假如出口方給予的信用證與單據(jù)相符合,所以不管貨物是否存在質(zhì)量問題,銀行都要給出口方付款,所以進(jìn)口方的利潤就會受到損失。

1.1.2出口方利用偽造單據(jù)進(jìn)行財務(wù)詐騙

因為在信用證結(jié)算的時候,信用證和貿(mào)易合同沒有相關(guān)的聯(lián)系,銀行在支付的時候要根據(jù)單據(jù)相符,如果只是一致的原則來檢查出口方是否符合單據(jù)所給出的條件,銀行也沒有責(zé)任去判斷出口方提供的資料是否具有真實性,所以當(dāng)出口方想通過偽造的單據(jù)來騙取進(jìn)口方貨款的時候,進(jìn)口方?jīng)]有充足的方法去檢測,所以進(jìn)口方面臨著很大的風(fēng)險。

1.1.3出口方和物流公司勾結(jié)簽訂偽造的虛假提貨清單

信用證在結(jié)算的時候銀行一般會要出口企業(yè)給予證明貨物完好和已發(fā)送的單據(jù),如果出口企業(yè)不能夠滿足產(chǎn)品的完整性和準(zhǔn)時發(fā)出的時候,就可能和物流公司相串通,給予不真實的提單資料和倒簽提單,通過這種方式來獲得信用證所給予的有關(guān)單據(jù),從而更好的獲得貨款。進(jìn)口方就承擔(dān)著和較好的貨物出售機(jī)會或是得到?jīng)]有辦法銷售的垃圾產(chǎn)品的風(fēng)險問題。[2]

1.2出口方存在的風(fēng)險問題

1.2.1單證不符,使得銀行出現(xiàn)拒付情況

因為銀行需要處理的信用證是屬于單據(jù)業(yè)務(wù)范圍,銀行方面只是和單據(jù)相聯(lián)系,假如出口商向銀行所提供的單據(jù)上的資料或是內(nèi)容和信用證所給予的條款不相同的話,或是所給予的單據(jù)和單據(jù)之間的內(nèi)容不相同,那么就算是出口商能夠完成貨物交付的貿(mào)易合同中的各種要求,銀行就會因為單據(jù)或是單單不符的情況來拒絕付款。

1.2.2開證行破產(chǎn)失去支付能力的問題

因為在開證銀行中信用證業(yè)務(wù)中是最主要的付款方式,但是銀行信用主要是追求的商業(yè)信用,使得出口商能夠得到貨款的保證,但是銀行自身也存在著破產(chǎn)和倒閉的風(fēng)險,特別是現(xiàn)在的市場環(huán)境和世界金融環(huán)境中,經(jīng)常出現(xiàn)銀行因為經(jīng)營不到位而出現(xiàn)的倒閉事件,所以如果開證銀行具有充足的實力,如果出現(xiàn)破產(chǎn)和倒閉就不能對出口商進(jìn)行相應(yīng)的貨款結(jié)算,所以如果出口商只是自己一味去出口商那里催促貨款,那么商業(yè)信用中的結(jié)算方式存在著很大的風(fēng)險問題。

1.2.3進(jìn)口商的信用欺騙問題

和單證不相符或是單單不相符的問題相比較,進(jìn)口商就根據(jù)信用證來進(jìn)行詐騙,這樣就給出口商帶來了巨大的經(jīng)濟(jì)問題。有的為了私人利益的進(jìn)口商就利用信用證或是信用證交易過程中的各種環(huán)節(jié),來制造虛假的信用證、在信用證中融合軟條款等對出口商進(jìn)行詐騙和欺瞞,假設(shè)出口商沒有采取積極有效的措施進(jìn)行處理,就會給出口商帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失,從而影響出口商的利益。

1.2.4信用證軟條款問題

有的進(jìn)口商在設(shè)立信用證的時候,有的時候會設(shè)立一些具有隱蔽性的規(guī)定,像是出口商的貨物在對質(zhì)量要求方面十分的嚴(yán)格,或是把貨物的裝船交單等運輸事件規(guī)定為加急事件,在出口商出現(xiàn)疏忽的時候就不容易符合這些規(guī)定,位于十分被動的位置,這樣也使得銀行出現(xiàn)拒付的問題。

二、針對信用證結(jié)算風(fēng)險進(jìn)行有效的防控

2.1利用信用證進(jìn)行結(jié)算的時候要做好充足的工作

2.1.1對對方的資料和信用進(jìn)行掌握

貿(mào)易雙方在進(jìn)行交易的時候,需要對雙方的資料和信用狀況進(jìn)行充分的了解,從而有效的預(yù)防使用信用證的情況進(jìn)行欺騙,在選擇貿(mào)易對象的時候要謹(jǐn)慎,不能因為存在煩躁的心理就疏忽大意。需要利用有關(guān)的渠道去詳細(xì)的了解貿(mào)易對象的資料情況,對對方的經(jīng)濟(jì)狀況和貿(mào)易狀況進(jìn)行充分的了解,從而對對方的信用進(jìn)行確定,有效的避免和信用不好的公司進(jìn)行交易,以便更好的預(yù)防信用證結(jié)算中存在的風(fēng)險問題。

2.1.2鑒定鮮明和準(zhǔn)確的貿(mào)易合同

貿(mào)易合同是為了更好的對雙方的貿(mào)易行為進(jìn)行約束,它是信用證結(jié)算的基礎(chǔ)。而且一個比較合理的貿(mào)易合同能夠有效處理雙方之間的矛盾問題,從而有效的減少信用證所帶來的風(fēng)險問題,所以在制定合同的時候,對合同中的條款進(jìn)行準(zhǔn)確的規(guī)定,特別是出口方在對進(jìn)口方在信用證的開證時間上進(jìn)行明確的說明,從而有效的處理不開證或是不按時開證的情況。而且在交易合同中需要適當(dāng)?shù)氖褂觅Q(mào)易術(shù)語,因為恰當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語能夠給自身獲得更多的運輸公司、保險公司或是銀行的選擇空間,可以選擇自己熟悉和信用度比較高的公司或銀行,從而有效的降低風(fēng)險問題。

2.1.3對于開證銀行的信用和資金狀況進(jìn)行審核,選擇信用度好的開證銀行

在進(jìn)行信用結(jié)算的時候,出口方是通過信用證出具的銀行那里獲得貨款的,所以開證銀行擁有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實力和較高的信譽度是是否獲得利潤的重要保證。所以出口方可以通過相應(yīng)的解決措施,比如可以要求資信比較高的銀行來保兌,從而有效的降低風(fēng)險。

2.2信用開證后要進(jìn)行有效的防控

2.2.1信用證建立之后,需要對信用證中的各項條款進(jìn)行認(rèn)真的檢查

出口企業(yè)在獲得信用證的時候,要對信用證的各個條款進(jìn)行認(rèn)真的審查,進(jìn)行充分的對比,看是否和貿(mào)易合同相符,如果所提供的條款和合同出現(xiàn)不相符的情況,需要及時的告知和迅速的更正。不然就會在出口方根據(jù)合同履行完貨物的交易之后,因為單證的不相符,所以銀行又沒有獲得相應(yīng)的條款。所以當(dāng)相關(guān)的法律和法規(guī)不能改出臺制約信用證中軟條款的規(guī)定時,就需要對信用證中的軟條款進(jìn)行認(rèn)真的審查,在貿(mào)易過程中占據(jù)重要的地位,在審查的時候,如果出現(xiàn)問題,就要根據(jù)要求進(jìn)行相應(yīng)的刪除和修改。

2.2.2在沒結(jié)算貨款的時候,出口方要給予相應(yīng)的單據(jù)來掌握貨物

在使用信用證進(jìn)行結(jié)算的時候,無論出于各種理由造成出口商沒有辦法獲得貨款,出口商就需要對貨物進(jìn)行準(zhǔn)確的把控,從而有效的避免經(jīng)濟(jì)利益的損失。因為在貿(mào)易的時候進(jìn)口商出現(xiàn)信用證造假的行為,那么對它們的目的就十分的顯然,就是出口方的貨物。進(jìn)口商想要獲得貨物,就要需要到出口方來郵寄正規(guī)的海運提單,所以出口方在沒有收到貨款的時候,就不能能把海運提單交出去,從而對貨物進(jìn)行有效的把控,而且在收款的時候占據(jù)主動的地位。

2.2.3多方一起努力,從而有效的預(yù)防可能出現(xiàn)的風(fēng)險

在進(jìn)行貿(mào)易交易的時候,使用信用證結(jié)算來對雙方貿(mào)易進(jìn)行結(jié)算,是一種比較安全和合理的結(jié)算方式,但是很多的奉公守法的出口企業(yè),無論使用什么結(jié)算方式,都是為了保證彼間交易的順利進(jìn)行,所以要有效的處理信用證中出現(xiàn)的風(fēng)險問題,需要銀行和出口企業(yè)以及相關(guān)部門的共同幫助,相互合作,采取積極有效的措施進(jìn)行及時的防控和把握,從而有效的保護(hù)雙方之間的利益。

(1)銀行層面。銀行要承擔(dān)自己所要擔(dān)負(fù)的責(zé)任和義務(wù),給雙方提供更加完善和方便的服務(wù)。在用信用證進(jìn)行結(jié)算的時候,如果出口方已經(jīng)完成信用證中條款和提交海運訂單的時候,銀行就需要對這些單據(jù)進(jìn)行認(rèn)真的審查,從而有效的發(fā)現(xiàn)其中的問題,對于不符合要求的企業(yè)提出拒付的要求,從而有效的保證資金的安全。

(2)進(jìn)口貿(mào)易企業(yè)層面。貿(mào)易雙方在進(jìn)行交易的時候都需要對雙方的信用情況進(jìn)行充分的了解,建立相應(yīng)的客戶信息資料,從而對對方的交易態(tài)度有較為準(zhǔn)確的把握,以便更好地處理信用證中的風(fēng)險問題。同時無論是進(jìn)口企業(yè)還是出口企業(yè),都需要不斷的完善他們在經(jīng)濟(jì)貿(mào)易方面的知識和能力。要不斷的加強(qiáng)他們對外語的學(xué)習(xí)和對國際貿(mào)易中法律法規(guī)的了解,從而有效的預(yù)防在國際貿(mào)易結(jié)算中出現(xiàn)的風(fēng)險問題,從而保證企業(yè)在國際貿(mào)易過程中有效的規(guī)避風(fēng)險,實現(xiàn)利益的最大化。

作者:趙靜 單位:對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)