保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度范文

保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的現(xiàn)狀

一方面，保險(xiǎn)業(yè)在過去幾十年迅速發(fā)展；另一方面，與之配套的各種法律法規(guī)卻和保險(xiǎn)公司管理制度相對滯后，也進(jìn)一步加劇了保險(xiǎn)雙方矛盾的激化,保險(xiǎn)行業(yè)得不到健康發(fā)展，保險(xiǎn)消費(fèi)者的合法權(quán)益也得不到應(yīng)有的保障。

1．保險(xiǎn)條款的問題

消費(fèi)者投訴保險(xiǎn)的格式化條款存在不公平、條款用語不嚴(yán)謹(jǐn)、不完善，存在模棱兩可的語句。比如，車險(xiǎn)中的“高保低賠”等問題。這些問題的存在對將來的保險(xiǎn)理賠、糾紛埋下了隱患。

2．保險(xiǎn)銷售誤導(dǎo)的問題

主要表現(xiàn)為不履行必要的說明義務(wù)，夸大高收益，對風(fēng)險(xiǎn)不進(jìn)行必要的提示。表現(xiàn)在對投保條件、責(zé)任免除、等待期等重要合同條款不進(jìn)行充分說明和提示；夸大新型人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的分紅、投資收益。

3．保險(xiǎn)理賠環(huán)節(jié)的問題

保險(xiǎn)公司一般較重視業(yè)務(wù)開拓，忽視客戶服務(wù)等方面，存在拖賠、惜賠等現(xiàn)象。

保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益被侵犯的原因分析

1．相關(guān)制度系統(tǒng)性缺乏且不足

目前，我國與保護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益相關(guān)的制度主要有《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》、《保險(xiǎn)法》、保監(jiān)會(huì)的大量規(guī)章和規(guī)范性文件等，缺乏整體的可操作性，增加了保險(xiǎn)公司實(shí)施相關(guān)措施的難度，也導(dǎo)致保險(xiǎn)消費(fèi)者維權(quán)時(shí)難以及時(shí)、有效地尋找相應(yīng)依據(jù)為自己維權(quán)。另外，保險(xiǎn)市場發(fā)展迅速，針對出現(xiàn)的新的侵害保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的現(xiàn)象也缺乏及時(shí)的規(guī)章制度約束。

2．保險(xiǎn)公司粗放化經(jīng)營

部分保險(xiǎn)公司特別是中支保險(xiǎn)公司熱衷于發(fā)展速度和規(guī)模，追求短期利益，不從長遠(yuǎn)發(fā)展的角度出發(fā)，不能真正圍繞保險(xiǎn)消費(fèi)者來制定和執(zhí)行公司的發(fā)展戰(zhàn)略。例如，產(chǎn)品創(chuàng)新不足，市場上保險(xiǎn)產(chǎn)品同質(zhì)化較為嚴(yán)重，內(nèi)部責(zé)任追究機(jī)制不完善或執(zhí)行不力，導(dǎo)致侵犯保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的行為反復(fù)發(fā)生。

3.消費(fèi)者教育機(jī)制不足

有關(guān)保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識、保險(xiǎn)產(chǎn)品選擇、相關(guān)政策法規(guī)、糾紛處理程序等消費(fèi)者教育內(nèi)容的缺乏，導(dǎo)致消費(fèi)者受教育權(quán)、自主選擇權(quán)、求償權(quán)等重要權(quán)益難以得到有效保障。

結(jié)合目前我國保險(xiǎn)消費(fèi)投訴的現(xiàn)狀，我國對保險(xiǎn)消費(fèi)者的權(quán)益保障還存在很多問題。這其中有保險(xiǎn)立法不足的原因，也有保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益重視不夠的原因，更有投保方對保險(xiǎn)還缺乏必要的常識，對保險(xiǎn)合同不能全面、正確的理解。所以有必要針對目前存在的問題此處相應(yīng)的完善措施，切實(shí)保障保險(xiǎn)消費(fèi)者的權(quán)益。

保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)體系的構(gòu)建

保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益一般可以通過三種方式保障：保險(xiǎn)消費(fèi)者的自我保護(hù)；保險(xiǎn)人的合法經(jīng)營；外界的各種監(jiān)督。在目前中國的保險(xiǎn)市場上，上至保監(jiān)會(huì)、下至各地的保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、各家保險(xiǎn)公司都推出了各種維護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的舉措，比如各家保險(xiǎn)公司都退出了多種消費(fèi)投訴、維權(quán)渠道；部分保險(xiǎn)公司已經(jīng)在改革部分險(xiǎn)種的條款，以更加切合市場需求度等。但總體來說，以上措施還不能很好的解決保險(xiǎn)雙方之間的矛盾，市場的接受性有限。結(jié)合目前保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的現(xiàn)狀，要三種方式并舉，構(gòu)建保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)體系。筆者認(rèn)為，在目前保險(xiǎn)市場上還需要在以下方面加強(qiáng)管理。

1．法律制度構(gòu)建

2009年《保險(xiǎn)法》進(jìn)行了修訂，當(dāng)然，保險(xiǎn)行業(yè)不斷發(fā)展，出現(xiàn)了很多新問題，目前的修訂還是不夠。針對目前保險(xiǎn)消費(fèi)中存在的突出問題，特別是新出現(xiàn)的侵害保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的問題，建議適時(shí)地以法律法規(guī)、實(shí)施細(xì)則的形式進(jìn)行規(guī)定。比如，機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)中的無有效駕駛證的概念目前各保險(xiǎn)公司有不同的規(guī)定，建議制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，防止不必要的理賠糾紛。目前建議可以從銷售、承保、保全、理賠及糾紛處理等各環(huán)節(jié)出發(fā)，梳理法律、規(guī)章、規(guī)范性文件中關(guān)于保護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的內(nèi)容，形成系統(tǒng)的制度體系，強(qiáng)化對保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益等切身利益的保護(hù)。

2．監(jiān)管制度構(gòu)建

保監(jiān)會(huì)、各地的保監(jiān)局、保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)發(fā)揮其作用，在規(guī)章制度建設(shè)、保單標(biāo)準(zhǔn)化和通俗化、建立獨(dú)立的第三方仲裁結(jié)構(gòu)、救助機(jī)構(gòu)等方面積極行動(dòng)，加強(qiáng)監(jiān)督管理力度。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)同各保險(xiǎn)公司著力推進(jìn)保單的通俗化工作，使消費(fèi)者在購買保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)不至于產(chǎn)生誤解，同時(shí)減少保險(xiǎn)營銷的誤導(dǎo)。保險(xiǎn)的專業(yè)性強(qiáng)，標(biāo)準(zhǔn)俗語較多，不容易理解，因此要降低保單單的專業(yè)用語，盡量用通俗化、圖表化的方式進(jìn)行表達(dá)。美國的保險(xiǎn)業(yè)就曾進(jìn)行過一次改革，主要內(nèi)容是改良保險(xiǎn)產(chǎn)品，重新設(shè)計(jì)保險(xiǎn)內(nèi)容，盡量用通俗的語言介紹保險(xiǎn)條款。2012年3月14日，中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的《機(jī)動(dòng)車輛商業(yè)保險(xiǎn)示范條款》，引起了社會(huì)廣泛關(guān)注。這部商業(yè)車險(xiǎn)條款行業(yè)范本將引動(dòng)商業(yè)車險(xiǎn)重大變革，在我國車險(xiǎn)發(fā)展歷程中有著重要意義，其主要體現(xiàn)為轉(zhuǎn)變商業(yè)車險(xiǎn)的經(jīng)營理念和發(fā)展模式，從制度上維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。再比如，車險(xiǎn)理賠中所需要的索賠單證因?yàn)楦骷夜镜囊蟛煌兴煌o保險(xiǎn)消費(fèi)者帶來了一定的麻煩，特別是還存在保險(xiǎn)公司不一次性告知的情況。針對此問題，就可以以規(guī)章制度的形式由保監(jiān)會(huì)或者各地的保監(jiān)局牽頭出面制定統(tǒng)一的車險(xiǎn)理賠索賠單證清單，即方面了客戶，又可以提高車險(xiǎn)理賠的效率。

3．加強(qiáng)保險(xiǎn)消費(fèi)者教育

第2篇：保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度范文

[關(guān)鍵詞]科學(xué)發(fā)展觀；服務(wù)品牌；風(fēng)險(xiǎn)防范；執(zhí)行力

《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》(以下簡稱《若干意見》)為保險(xiǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)新發(fā)展和新跨越帶來了難得的契機(jī)，它明確了保險(xiǎn)業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的定位，明確了保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的指導(dǎo)思想、總體目標(biāo)和主要任務(wù)，為保險(xiǎn)業(yè)更好地融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局、實(shí)現(xiàn)做大做強(qiáng)的戰(zhàn)略目標(biāo)提供了理論依據(jù)和實(shí)踐基礎(chǔ)，必將有力地促進(jìn)我國保險(xiǎn)業(yè)在新的歷史起點(diǎn)上實(shí)現(xiàn)更大的突破和更大的發(fā)展。在看到《若干意見》給保險(xiǎn)業(yè)帶來巨大契機(jī)的同時(shí)，也應(yīng)看到一些公司在更新發(fā)展理念、培育競爭優(yōu)勢、防范化解風(fēng)險(xiǎn)、貫徹執(zhí)行上級的方針政策方面，存在的一些問題，亟需以《若干意見》為指導(dǎo)，及時(shí)地加以解決，以促進(jìn)業(yè)務(wù)又快又好地發(fā)展。

一、著力避免發(fā)展理念上的失誤，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀

堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，更新發(fā)展理念，轉(zhuǎn)變增長方式，走科學(xué)發(fā)展的道路是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的必然選擇。當(dāng)前，一些公司在發(fā)展的問題上仍存在一些模糊認(rèn)識：一是把發(fā)展單純地看成是上速度、上規(guī)模，忽略展業(yè)承保、核保核賠、經(jīng)營權(quán)限和費(fèi)用支出等經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的管控質(zhì)量，不計(jì)成本、不計(jì)效益盲目發(fā)展。二是一講效益，就簡單放任，減速縮量壓規(guī)模，忽略了市場獲利空間縮小后，利潤形成規(guī)律對產(chǎn)品的市場覆蓋面、占有率的迫切需求。三是一談發(fā)展，特別是在分析發(fā)展能力為什么上不去、盈利水平為什么提不高的問題時(shí)，總是強(qiáng)調(diào)客觀，強(qiáng)調(diào)困難，強(qiáng)調(diào)競爭的激烈程度，而較少從主觀能動(dòng)性方面分析問題，因而不能正視問題，也不能有效地解決問題。四是在發(fā)展的問題上，存在短視行為，不能立足長遠(yuǎn)謀發(fā)展，搶抓機(jī)遇快發(fā)展。要解決以上問題，必須更新發(fā)展理念，轉(zhuǎn)變增長方式，牢固樹立科學(xué)的發(fā)展觀。

(一)發(fā)展要搶抓機(jī)遇。當(dāng)前，《若干意見》的出臺為保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展展示出一幅美好的藍(lán)圖：建設(shè)一個(gè)市場體系完善、服務(wù)領(lǐng)域廣泛、經(jīng)營誠信規(guī)范、償付能力充足、綜合競爭力較強(qiáng)，發(fā)展速度、質(zhì)量和效益相統(tǒng)一的現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)。可以預(yù)見，隨著《若干意見》精神的逐步落實(shí)，中國保險(xiǎn)業(yè)將迎來一個(gè)新的快速發(fā)展時(shí)期。這就要求保險(xiǎn)從業(yè)人員思想上要有新的解放、觀念上要有新的變革、行動(dòng)上要有新的突破，以求在自主創(chuàng)新、提升服務(wù)水平上，在深化體制改革、提高開放水平、增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力上，搶抓機(jī)遇，爭取在業(yè)務(wù)拓展上有較大突破。

(二)發(fā)展要堅(jiān)持效益第一的原則。發(fā)展要靠效益來支撐，又快又好發(fā)展的本質(zhì)是數(shù)量和質(zhì)量、速度和效率、規(guī)模和效益的內(nèi)在結(jié)合與統(tǒng)一。從國內(nèi)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)看，近年來盈利空間在逐漸縮小，這就要求必須從收入和支出兩方面來提高公司的盈利能力。發(fā)展必須講成本，講效益的發(fā)展。在服務(wù)能力趨同的情況下，盈利能力的提高就主要體現(xiàn)在綜合成本的控制上，這就要求公司的經(jīng)營要從粗放式向精細(xì)化轉(zhuǎn)變，通過實(shí)施成本控制工程，提高精細(xì)化管理水平來贏得更多的盈利空間。

(三)發(fā)展要有切合本地實(shí)際的科學(xué)合理的規(guī)劃和目標(biāo)。由于保險(xiǎn)業(yè)收入與支出存在時(shí)間性差異，使得一些公司可以進(jìn)行不計(jì)成本的惡性競爭，而其后果在短期內(nèi)不易被發(fā)現(xiàn)。但從長期來看卻是有百害而無一利。因此，在發(fā)展時(shí)一定要克服短期行為，立足全局，立足長遠(yuǎn)，立足可持續(xù)發(fā)展，因地制宜地制定中長期發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)，并狠抓規(guī)劃實(shí)施，一步一個(gè)腳印地快速向預(yù)定目標(biāo)邁進(jìn)。

(四)發(fā)展要有強(qiáng)大的動(dòng)力。隨著競爭主體的不斷增多，發(fā)展的難度也愈發(fā)加大，員工難免會(huì)有畏難情緒，這就要求公司在用企業(yè)精神激勵(lì)員工的同時(shí)，進(jìn)一步深化人事制度和分配制度改革，制定有效的激勵(lì)考核措施，用制度、用措施為發(fā)展提供動(dòng)力。

二、著力培育競爭優(yōu)勢，努力打造公司優(yōu)質(zhì)服務(wù)品牌

目前，由于我國保險(xiǎn)市場還處于發(fā)展的初級階段，市場不規(guī)范，服務(wù)水平比較低，存在一些不正當(dāng)競爭手段，有些地方的競爭甚至達(dá)到非理性的地步。在這種情況下，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司如何不斷培育競爭優(yōu)勢，在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場中繼續(xù)保持和發(fā)揮主渠道作用，是一個(gè)必須著力解決好的問題。

(一)要樹立正確的競爭觀?，F(xiàn)在保險(xiǎn)買方市場已經(jīng)形成。保險(xiǎn)主體的增加是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，而主體增加必然要加劇競爭，因此，要樹立正確的競爭觀。競爭是分享，競爭是創(chuàng)造，競爭是雙贏。只有競爭，才能夠促使企業(yè)不斷改善經(jīng)營，促使企業(yè)不斷創(chuàng)新，促使企業(yè)不斷走向成功。客戶與保險(xiǎn)公司的關(guān)系，是雙方都用最少的成本換回最大的收益；同樣，保險(xiǎn)公司主體之間應(yīng)是相互促進(jìn)、共同提高、一同實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展的關(guān)系。在競爭中要學(xué)會(huì)尊重別人，要善于學(xué)習(xí)其它公司的長處，要根據(jù)市場的發(fā)展、自身的能力來競爭，特別是要嚴(yán)禁內(nèi)耗，堅(jiān)決杜絕內(nèi)部惡性競爭的發(fā)生。

(二)要不斷培育創(chuàng)新優(yōu)勢。當(dāng)今，在越來越多的產(chǎn)業(yè)中，競爭白熱化，而需求卻增長緩慢甚至停滯萎縮。隨著越來越多的企業(yè)去拼搶有限的市場份額和利潤，無論采取“差異化”還是“成本領(lǐng)先”戰(zhàn)略，企業(yè)取得獲利性增長的空間都越來越小。在這種情況下，企業(yè)如何才能從競爭中脫穎而出?如何才能啟動(dòng)和保持獲利性增長?美國的勒妮—莫博涅與韓國的w.錢.金共著的《藍(lán)海戰(zhàn)略》為企業(yè)指出了一條通向未來增長的新路。在目前過度擁擠的產(chǎn)業(yè)市場中，硬碰硬的競爭只能令企業(yè)陷入血腥的“紅?！保锤偁幖ち业囊阎袌隹臻g中，并與對手爭搶日益縮減的利潤額。流連于“紅?！钡母偁幹校瑢⒃絹碓诫y以創(chuàng)造未來的獲利性增長。要贏得明天，企業(yè)不能靠與對手競爭，而是要開創(chuàng)“藍(lán)海”，即蘊(yùn)含龐大需求的新市場空間，以走上增長之路。這種被稱為“價(jià)值創(chuàng)新”的戰(zhàn)略行動(dòng)能夠?yàn)槠髽I(yè)和買方都創(chuàng)造價(jià)值的飛躍，使企業(yè)徹底甩脫競爭對手，并將新的需求釋放出來。但是科學(xué)的競爭戰(zhàn)略還需要有創(chuàng)新意識、有創(chuàng)新能力的人員來有效地執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)。所以保險(xiǎn)業(yè)要?jiǎng)?chuàng)新，保險(xiǎn)公司要發(fā)展就要以科學(xué)的競爭策略武裝人，提高基層業(yè)務(wù)人員的認(rèn)識能力、參與能力與執(zhí)行力。

《若干意見》明確了保險(xiǎn)業(yè)自主創(chuàng)新的領(lǐng)域、手段、途徑和目標(biāo)，為保險(xiǎn)公司深入推進(jìn)自主創(chuàng)新指明了方向。當(dāng)前，除了要繼續(xù)創(chuàng)新體制機(jī)制外，還要不斷地創(chuàng)新技術(shù)技能，進(jìn)一步深化信息技術(shù)、承保理賠、財(cái)務(wù)精算、渠道營銷、風(fēng)險(xiǎn)控制等核心技術(shù)技能的創(chuàng)新。另外，還需要不斷創(chuàng)新產(chǎn)品，培育產(chǎn)品方面的競爭優(yōu)勢。以財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為例：

1.加快農(nóng)業(yè)險(xiǎn)創(chuàng)新。以往由于缺少足夠的政策扶持，對于處在“農(nóng)民保不起”和“保險(xiǎn)公司賠不起”兩難境地的農(nóng)業(yè)險(xiǎn)，很多公司從效益的角度出發(fā)，對其發(fā)展是持謹(jǐn)慎態(tài)度的。但在黑龍江省，鄉(xiāng)村人口占總?cè)丝跀?shù)近1／2，農(nóng)業(yè)險(xiǎn)及針對農(nóng)村人口的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)能否開展好，對保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展有著舉足輕重的作用?！度舾梢庖姟分赋?，要探索建立適合我國國情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式，將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為支農(nóng)方式的創(chuàng)新，納入農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系。明確提出了補(bǔ)貼農(nóng)戶、補(bǔ)貼保險(xiǎn)公司、補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的“三補(bǔ)貼”政策，即：中央和地方財(cái)政對農(nóng)戶投保按品種、按比例給予補(bǔ)貼；對保險(xiǎn)公司經(jīng)營的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)適當(dāng)給予經(jīng)營管理費(fèi)補(bǔ)貼；建立中央、地方財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系。有政策扶持的農(nóng)業(yè)險(xiǎn)，將成為財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一大亮點(diǎn)，但這個(gè)亮點(diǎn)能否很好的發(fā)揮作用，卻取決于能否用好、用活政策，開發(fā)出農(nóng)戶承受得了的、需要的、在政策的支持下公司可承受的險(xiǎn)種。

2.加快責(zé)任險(xiǎn)創(chuàng)新。責(zé)任險(xiǎn)需求將隨著經(jīng)濟(jì)、文化水平的發(fā)展及人民生活水平的提高而變得日益廣泛，在發(fā)達(dá)國家，責(zé)任險(xiǎn)占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場比重在30%以上，而在我國這個(gè)比例僅為4%左右，可見責(zé)任險(xiǎn)有著極其廣闊的發(fā)展空間?！度舾梢庖姟分赋觯翰扇∈袌鲞\(yùn)作、政策引導(dǎo)、政府推動(dòng)、立法強(qiáng)制等方式，發(fā)展安全生產(chǎn)責(zé)任、建筑工程責(zé)任、產(chǎn)品責(zé)任、公眾責(zé)任、執(zhí)業(yè)責(zé)任、董事責(zé)任、環(huán)境污染責(zé)任等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。在煤炭開采等行業(yè)推行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)，取得經(jīng)驗(yàn)后逐步在高危行業(yè)、公眾聚集場所、境內(nèi)外旅游等方面推廣。進(jìn)一步完善機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)制度。通過試點(diǎn)，建立統(tǒng)一的醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)。

3.加快健康險(xiǎn)創(chuàng)新。醫(yī)療體制改革后，居民自己承擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用支出增加了，人們對健康險(xiǎn)的需求與日俱增。但現(xiàn)實(shí)中，健康險(xiǎn)的有效供給卻嚴(yán)重不足。主要由于目前保險(xiǎn)公司沒辦法掌握、控制醫(yī)院的過度醫(yī)療行為，常常為醫(yī)院的“暴利”買單，賠付率極高?！度舾梢庖姟分幸裁鞔_了這個(gè)限制健康險(xiǎn)發(fā)展的瓶頸，并提出相應(yīng)措施。保險(xiǎn)公司應(yīng)抓住契機(jī)，努力開創(chuàng)有利于健康險(xiǎn)又快又好發(fā)展的途徑，使健康險(xiǎn)這個(gè)現(xiàn)在規(guī)模非常小的險(xiǎn)種成為公司發(fā)展的一個(gè)新動(dòng)力。

(三)進(jìn)一步培育服務(wù)品牌優(yōu)勢。隨著保險(xiǎn)市場的逐步規(guī)范，服務(wù)將成為最重要的競爭手段之一，服務(wù)品牌優(yōu)勢將成為公司發(fā)展的決定因素。所以，在競爭中，要把服務(wù)放在首位，認(rèn)真解決好服務(wù)產(chǎn)品、服務(wù)渠道、理賠服務(wù)等問題，以服務(wù)擴(kuò)份額，以服務(wù)謀發(fā)展，以服務(wù)樹品牌，以服務(wù)促發(fā)展。

三、著力防范風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)防范作為事關(guān)公司發(fā)展的生命線

《若干意見》對保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的更高的要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)充分重視，常抓不懈，努力防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，很多公司經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)為承保風(fēng)險(xiǎn)和理賠風(fēng)險(xiǎn)。

承保風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：放松承保管理，盲目追求規(guī)模，承保質(zhì)量降低，承保標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)大，出險(xiǎn)率高；統(tǒng)一法人意識淡薄，擅自越權(quán)經(jīng)營，超權(quán)限承保，帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)；承保技能偏低，承保方式原始陳舊，簽單質(zhì)量較差，核保漏洞較多，造成問題保單和后遺癥保單；費(fèi)率水平整體下滑，價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)背離定價(jià)原則，有可能出現(xiàn)較高風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的以較低費(fèi)率承保，使經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大。理賠風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：理賠管理粗放，勘查定損把關(guān)不嚴(yán)，有的賠案定責(zé)過寬，定損偏高，對未決賠案管理松懈等，造成超額賠付；賠案審批把關(guān)不嚴(yán)，假案、錯(cuò)案時(shí)有發(fā)生，通融賠付和人情賠款等問題較多；一些理賠人員素質(zhì)不高，缺乏專業(yè)知識，難以正確定損理算，造成公司利潤流失；對防災(zāi)工作重視不夠，防災(zāi)措施不到位，防災(zāi)檢查技術(shù)老化，方法單一，防災(zāi)檢查流于形式，導(dǎo)致一些事故發(fā)生。因此，需大力實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防范工程。在任何時(shí)候、任何情況下，都必須做到狠抓風(fēng)險(xiǎn)防范不松懈。

(一)大力強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識。要教育廣大干部和員工充分認(rèn)識防范風(fēng)險(xiǎn)對做大做強(qiáng)、又快又好發(fā)展的重大意義，從我做起，從現(xiàn)在做起，樹立效益第一觀念，依法合規(guī)經(jīng)營，最大限度的防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

(二)切實(shí)把好承保關(guān)。加強(qiáng)核保環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)行網(wǎng)上核保和驗(yàn)標(biāo)核保相結(jié)合，成立重大標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)評估小組，抓好源頭防災(zāi)，防止“病從口入”。嚴(yán)格遵循條款和費(fèi)率規(guī)章，慎重使用優(yōu)惠政策，積極探索差別費(fèi)率模式，實(shí)行定制產(chǎn)品的差異化定價(jià)。嚴(yán)禁超額投保，有效控制和避免道德風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格控制垃圾業(yè)務(wù)的承保。

(三)努力提高理賠質(zhì)量和管理水平。認(rèn)真貫徹執(zhí)行理賠工作規(guī)定和實(shí)務(wù)流程，實(shí)行精細(xì)化管理和規(guī)范化操作。加強(qiáng)現(xiàn)場查勘工作，按實(shí)務(wù)規(guī)程的要求規(guī)范操作。提高定損工作的準(zhǔn)確性和科技含量。強(qiáng)化未決賠案管理，全面推廣和使用未決賠案管理系統(tǒng)，擠壓水份，摸清底數(shù)。把好賠案審批關(guān)，嚴(yán)防錯(cuò)案、假案和騙賠案的發(fā)生。嚴(yán)格控制超額賠付，把賠付率控制在合理的范圍內(nèi)。

(四)大力強(qiáng)化防災(zāi)工作。努力提高防災(zāi)檢查工作的科技含量和工作力度，減少災(zāi)害事故發(fā)生頻率。建立健全防災(zāi)規(guī)章制度和防災(zāi)預(yù)案。加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)，及時(shí)整改，對風(fēng)險(xiǎn)管理方面出現(xiàn)的違規(guī)行為，進(jìn)行責(zé)任追究。

四、著力解決執(zhí)行不力問題，確?！度舾梢庖姟仿鋵?shí)到位

無條件地執(zhí)行上級的方針決策，是公司統(tǒng)一法人制度的根本要求。再好的方針、決策、規(guī)章制度、文件精神，只有堅(jiān)決貫徹執(zhí)行，真正落到實(shí)處，才能切實(shí)收到成效。否則，就會(huì)流于形式或成為一紙空文。目前，一些公司對上級精神領(lǐng)會(huì)不深，執(zhí)行不力，落實(shí)不到位的現(xiàn)象還比較普遍。執(zhí)行不力、管控不嚴(yán)已成為影響經(jīng)營管理的各項(xiàng)措施得不到有效落實(shí)，盈利能力不能有效提高的一個(gè)重要因素。因此，強(qiáng)化執(zhí)行的問題也是當(dāng)前加快發(fā)展必須著力解決的一個(gè)重要問題。

執(zhí)行不力主要表現(xiàn)為：對上級下發(fā)的文件和指示，態(tài)度消極，不能積極學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)，而是敷衍了事走過場；對上級下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)不是迎難而上，想方設(shè)法去完成，而是反復(fù)強(qiáng)調(diào)困難，強(qiáng)調(diào)客觀，和上級公司討價(jià)還價(jià)，形勢變化了仍舊我行我素，任務(wù)明確了仍舊等待觀望，工作部署了仍舊無動(dòng)于衷；凡事從本單位和個(gè)人的利益出發(fā)，對上級下達(dá)的方針政策和規(guī)章制度，對自己有利就執(zhí)行，不利就不執(zhí)行，搞上有政策，下有對策；有雖然執(zhí)行，但執(zhí)行時(shí)不善于結(jié)合實(shí)際，不善于創(chuàng)造性工作、創(chuàng)造性執(zhí)行，執(zhí)行效果不理想。

(一)強(qiáng)化統(tǒng)一法人意識，提高領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)行力。各級領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)于部要與總公司保持思想一致、目標(biāo)一致、行動(dòng)一致，牢固樹立系統(tǒng)上下“一盤棋”的全局觀念，從公司戰(zhàn)略發(fā)展全局出發(fā)，正確處理整體利益與局部利益的關(guān)系，堅(jiān)決摒棄本位主義思想，堅(jiān)決反對搞上有政策，下有對策，而是要帶頭執(zhí)行，帶頭履行好自身職責(zé)，堅(jiān)決完成上級公司下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)。

第3篇：保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度范文

以改革為動(dòng)力，推進(jìn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部各項(xiàng)管理制度的創(chuàng)新

越來越多的人已經(jīng)認(rèn)識到保險(xiǎn)公司的競爭優(yōu)勢主要取決于公司的人才技術(shù)優(yōu)勢和組織管理優(yōu)勢，而不只是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢和資金優(yōu)勢。保險(xiǎn)資源配置和經(jīng)營管理能力的差異性以及保險(xiǎn)公司利用這些資源的獨(dú)特方式，形成了公司各自的競爭優(yōu)勢和比較優(yōu)勢。建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險(xiǎn)公司的自我約束意識，防范和及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，建立公司內(nèi)部相互制衡機(jī)制，確保正確反映公司的經(jīng)營效益，提高公司的核心競爭力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補(bǔ)公司管理中可能存在的缺陷，使公司在市場環(huán)境變化和人員素質(zhì)參差不齊的情況下，實(shí)現(xiàn)公司的市場經(jīng)營目標(biāo)。

保險(xiǎn)公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機(jī)制創(chuàng)新，可以參照國際先進(jìn)的管理模式進(jìn)行公司內(nèi)部管理體制的改革創(chuàng)新，比如公司價(jià)值鏈管理、組織結(jié)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)績效管理、客戶關(guān)系管理、公司價(jià)值管理、銷售渠道管理、服務(wù)質(zhì)量管理、公司品質(zhì)管理、人力資源管理、激勵(lì)約束機(jī)制管理等。

2003年車險(xiǎn)管理制度改革是保險(xiǎn)業(yè)的一次理論創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和實(shí)踐創(chuàng)新，對國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)改革的深化、保險(xiǎn)公司經(jīng)營增長方式的轉(zhuǎn)變、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)快速健康穩(wěn)定發(fā)展將產(chǎn)生重大影響。保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)研究車險(xiǎn)管理制度改革對公司的經(jīng)營管理體制所帶來的影響，最大限度地引入市場競爭機(jī)制，通過改革創(chuàng)新推動(dòng)公司按照市場經(jīng)濟(jì)規(guī)則提高自身的核心競爭力。

按照公司內(nèi)控管理制度的要求，保險(xiǎn)公司總分支公司之間應(yīng)該建立嚴(yán)格的管控機(jī)制和費(fèi)率反饋機(jī)制，總公司對分支公司的經(jīng)營活動(dòng)必須做到心中有數(shù)，及時(shí)指導(dǎo)，監(jiān)控到位；應(yīng)建立嚴(yán)格的核保和核賠分離制度，必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權(quán)和違法違規(guī)行為以及違反公司內(nèi)控管理制度的行為，必須認(rèn)真進(jìn)行監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，還應(yīng)及時(shí)修改和完善內(nèi)控管理制度。

以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導(dǎo)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)

加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)的目的是在新的市場和法律環(huán)境下，將以往保險(xiǎn)監(jiān)管部門的部分監(jiān)管責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU(xiǎn)公司的管理責(zé)任。保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任是保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，保證投資人的正當(dāng)投資回報(bào)權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險(xiǎn)公司合法合規(guī)經(jīng)營并具備足夠的償付能力。以往這種監(jiān)管職能是通過對保險(xiǎn)公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的例行檢查來實(shí)現(xiàn)的，但由于保險(xiǎn)公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營復(fù)雜程度的提高，保險(xiǎn)監(jiān)管部門例行檢查和抽查的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、即時(shí)性和有效性遇到了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，增大了保險(xiǎn)有效監(jiān)管的難度。在國際化競爭日益激烈的大背景下，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須認(rèn)真研究如何充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司的內(nèi)控管理制度的積極作用，將保險(xiǎn)公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)作為強(qiáng)化監(jiān)管的重要內(nèi)容，加強(qiáng)事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管。保險(xiǎn)公司則應(yīng)該認(rèn)真檢討和審視公司內(nèi)控管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強(qiáng)對公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、投資等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理，完善和彌補(bǔ)內(nèi)控管理制度方面的缺陷和不足。

國際上一般將內(nèi)部控制按職能劃分為內(nèi)部會(huì)計(jì)控制和內(nèi)部管理控制兩類。前者包括涉及直接與財(cái)產(chǎn)保護(hù)和財(cái)務(wù)記錄可靠性有關(guān)的所有方法和程序，包括分支機(jī)構(gòu)授權(quán)和批準(zhǔn)制度、責(zé)任分離制度以及對財(cái)產(chǎn)的實(shí)物控制和內(nèi)部審計(jì)等。后者包括與管理層業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)的組織機(jī)構(gòu)的計(jì)劃、決策程序、控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況等。

保險(xiǎn)公司總公司必須全面掌握分支公司的有關(guān)情況，如分支公司經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)控管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)利與責(zé)任的平衡是否對稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨(dú)立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計(jì)是否健全等。所有這些內(nèi)容要求保險(xiǎn)公司必須建立科學(xué)完善的內(nèi)控管理體系，提高操作效率，確?，F(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須對保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真檢查和監(jiān)督指導(dǎo)。

以競爭為手段，建立內(nèi)外資保險(xiǎn)公司競爭合作機(jī)制

保險(xiǎn)公司應(yīng)該具備全球化的戰(zhàn)略眼光和合作意識，提高公司的經(jīng)營管理水平和質(zhì)量，積極主動(dòng)地參與業(yè)內(nèi)的競爭與合作。如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤，是內(nèi)外資保險(xiǎn)公司共同追求的目標(biāo)。保險(xiǎn)公司共同開發(fā)和利用保險(xiǎn)資源、保險(xiǎn)科技、保險(xiǎn)信息，以及保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中加強(qiáng)合作，是國際化經(jīng)營的必然要求和發(fā)展趨勢。從管理的層面上看，外資保險(xiǎn)公司在內(nèi)控管理制度建設(shè)方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)值得國內(nèi)保險(xiǎn)公司學(xué)習(xí)和借鑒。首先，內(nèi)外資保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)對國際通行的內(nèi)控管理制度的信息溝通和交流，增強(qiáng)公司管理者對加強(qiáng)內(nèi)控管理的意識；其次，應(yīng)注重公司內(nèi)控管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競爭與合作的要求；第三，應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)無序競爭的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新等方面開展競爭活動(dòng)；最后，共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的協(xié)作精神和協(xié)作方式。

以管理為目標(biāo)，提高公司經(jīng)營管理的整體水平

保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結(jié)合、分工明確和有效運(yùn)作的組織保障。合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的力量聚集成為強(qiáng)大的集體力量；可以使保險(xiǎn)公司每個(gè)員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定形式固定下來，保證保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動(dòng)的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服，提高工作效率；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實(shí)現(xiàn)。

圍繞風(fēng)險(xiǎn)控制和增進(jìn)效益兩個(gè)目標(biāo)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)控管理水平，增強(qiáng)競爭能力，在日益開放的經(jīng)營環(huán)境中立于不敗之地。一是應(yīng)建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并以此為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險(xiǎn)人日益增長的保險(xiǎn)需求；二是運(yùn)用高新技術(shù)手段和先進(jìn)方法對風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測，有效進(jìn)行公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理；三是完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)控，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營效益；四是完善公司內(nèi)控管理制度，用制度管人、管機(jī)構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營，并接受保險(xiǎn)監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。

以服務(wù)為理念，提升產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的科技含量

產(chǎn)品創(chuàng)新能力反映了公司管理和競爭水平。保險(xiǎn)產(chǎn)品的系列結(jié)構(gòu)、規(guī)格品種，特別是產(chǎn)品更新?lián)Q代的頻度，與保險(xiǎn)公司產(chǎn)品管理能力的高低有著十分重要的關(guān)系，因此，根據(jù)競爭的客觀需要，保險(xiǎn)公司都把優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增加和更新產(chǎn)品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個(gè)重要方面。但同時(shí)我們必須看到，國內(nèi)保險(xiǎn)市場中仍然不同程度地存在著保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)雷同、業(yè)務(wù)單一、創(chuàng)新不足、粗放經(jīng)營等問題。

隨著新《保險(xiǎn)法》的實(shí)施，保險(xiǎn)監(jiān)管部門放松了對保險(xiǎn)條款費(fèi)率的管制，保險(xiǎn)公司有了更大的條款費(fèi)率制定權(quán)。因此，在日益激烈的市場競爭中，保險(xiǎn)公司應(yīng)該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)框架，認(rèn)真分析市場需求，建立推進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代的產(chǎn)品管理制度，加速開發(fā)公司自身的產(chǎn)品系列，提高公司產(chǎn)品的國際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開拓各種市場空間。培養(yǎng)適應(yīng)產(chǎn)品創(chuàng)新的人才隊(duì)伍，造就一支掌握現(xiàn)代產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理技能和方法的高素質(zhì)管理隊(duì)伍，這是完善保險(xiǎn)公司管理水平和內(nèi)控機(jī)制的前提。

科技創(chuàng)新引導(dǎo)保險(xiǎn)公司的服務(wù)創(chuàng)新。保險(xiǎn)公司應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，加快電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的步伐，促進(jìn)辦公自動(dòng)化，豐富和拓展電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)以及由此延伸的服務(wù)手段和領(lǐng)域，提高保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)處理能力和運(yùn)作效率，以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，積極參與保險(xiǎn)業(yè)的國際和國內(nèi)競爭。

加強(qiáng)人管理制度可以促進(jìn)服務(wù)質(zhì)量提升。新《保險(xiǎn)法》修改的一個(gè)重要內(nèi)容是，加重了保險(xiǎn)公司對保險(xiǎn)中介入和中介業(yè)務(wù)管理的法律責(zé)任和管理責(zé)任。保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)中介業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際，制定相應(yīng)的保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)管理辦法，加強(qiáng)和完善對保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)的管理。

目前，保險(xiǎn)公司間競爭的重點(diǎn)不再是產(chǎn)品的價(jià)格競爭，而是服務(wù)質(zhì)量和方式的競爭。只有通過高質(zhì)、高效、高附加值的服務(wù)競爭，才能將各種保險(xiǎn)產(chǎn)品更快更好地送達(dá)顧客，才有利于擴(kuò)大和穩(wěn)定客戶關(guān)系，占有更高的市場份額。

提高保險(xiǎn)服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵是靠保險(xiǎn)公司服務(wù)意識的增強(qiáng)，靠保險(xiǎn)公司服務(wù)的創(chuàng)新。我國加入世界貿(mào)易組織后，保險(xiǎn)業(yè)的體制、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結(jié)底都將落在服務(wù)的創(chuàng)新上，因此，提高保險(xiǎn)服務(wù)與促進(jìn)保險(xiǎn)發(fā)展是相輔相成的，是保險(xiǎn)公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險(xiǎn)公司要高度重視售前服務(wù)、售中服務(wù)、售后服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，遵循公司的工作流程和管理制度，不能因人而異，降低服務(wù)水平和質(zhì)量。以效益為中心，用內(nèi)控制度管控公司所有經(jīng)營行為

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化，這就需要保險(xiǎn)公司對其分支公司的管理層進(jìn)行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標(biāo)履行職責(zé)，有序、有效地開展業(yè)務(wù)，確保公司的經(jīng)營目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。以實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化為基礎(chǔ)的管理是一個(gè)綜合的管理工具，它可以推動(dòng)創(chuàng)造價(jià)值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點(diǎn)，通過內(nèi)控管理制度和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)施，監(jiān)督和控制公司管理層的經(jīng)營行為。內(nèi)控管理制度是保險(xiǎn)公司經(jīng)營效益實(shí)現(xiàn)的保證，而分支公司的管理層既是相關(guān)制度的制定者，又是執(zhí)行者，他們的經(jīng)營行為直接影響內(nèi)控管理制度的執(zhí)行績效。

第4篇：保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度范文

目前，銀行保險(xiǎn)的銷售額已經(jīng)占到了保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入的30%。接下來，當(dāng)銀行不僅僅是銷售的角色，同時(shí)又成為保險(xiǎn)公司的股東時(shí)，情況會(huì)發(fā)生怎樣的變化呢？

據(jù)透露，中國銀監(jiān)會(huì)已初步選出4家銀行作為參股保險(xiǎn)公司的試點(diǎn)，并已經(jīng)將相關(guān)文件送達(dá)保監(jiān)會(huì)處理，合并意見后將上報(bào)待批。這4家銀行分別是工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和北京銀行。

銀行及對應(yīng)的參股對象為：工行可能與太平系保險(xiǎn)的現(xiàn)有兩大股東中保集團(tuán)與富通集團(tuán)聯(lián)合成立一家新的合資公司，并由這家新公司全資持有太平人壽、太平保險(xiǎn)、太平養(yǎng)老與太平資產(chǎn)管理4家公司的股權(quán)；建行則可能通過參與定向增發(fā)的途徑入股幸福人壽；交通銀行和北京銀行的入股對象可能為中?？德?lián)和太平洋安泰。

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認(rèn)為，銀行參股保險(xiǎn)公司作用有三：一是銀行通過這種綜合經(jīng)營增加新的贏利點(diǎn)；二是銀保股權(quán)合作可以切實(shí)發(fā)揮銀行的網(wǎng)點(diǎn)資源和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的綜合優(yōu)勢，對客戶提供一站式服務(wù)；三是銀行參股將使保險(xiǎn)公司的資本金實(shí)力增強(qiáng)，企業(yè)發(fā)展水平和償付能力等將迅速提升。

從近年來出臺的一系列政策可以看出，保監(jiān)會(huì)不僅鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司參股商業(yè)銀行，而且對商業(yè)銀行參股保險(xiǎn)公司一直持相對積極的態(tài)度。

今年1月16日，經(jīng)國務(wù)院同意，銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)簽署跨業(yè)監(jiān)管合作諒解備忘錄：允許商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司在符合國家有關(guān)規(guī)定以及有效隔離風(fēng)險(xiǎn)的前提下，按照市場化和平等互利的原則，開展相互投資的試點(diǎn)。這是自2006年保險(xiǎn)公司參股銀行獲批之后，金融混業(yè)經(jīng)營的又一突破。

但是，有業(yè)內(nèi)人士指出，保監(jiān)會(huì)在考量商業(yè)銀行參股保險(xiǎn)公司問題上，也會(huì)聽取和重視來自保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)的一些聲音。比如，有些保險(xiǎn)公司對商業(yè)銀行參股進(jìn)入保險(xiǎn)公司持保留態(tài)度，他們擔(dān)心由于商業(yè)銀行的參股，會(huì)對其他未被參股的保險(xiǎn)公司造成較大的影響，從小的方面說，參股了的保險(xiǎn)公司將在業(yè)務(wù)的開展上領(lǐng)先未被參股的保險(xiǎn)公司；更重要的是，由被參股與否造成的各保險(xiǎn)公司之間地位的不同將可能從整體上改變保險(xiǎn)業(yè)的生態(tài)格局。

目前，在商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)銷售保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品，往往是“一對多”的情況――即：一家銀行同時(shí)銷售多家保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品。保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)有觀點(diǎn)稱，一旦銀行參股后，勢必加強(qiáng)對所參股保險(xiǎn)公司產(chǎn)品的銷售力度，甚至可能形成壟斷格局。

對此，泰康人壽銀行保險(xiǎn)事業(yè)部副總經(jīng)理于文博表示，銀行參股保險(xiǎn)公司后在銀行網(wǎng)點(diǎn)銷售渠道上可能帶來一定程度的壟斷，但目前銀行已經(jīng)將保險(xiǎn)產(chǎn)品作為其理財(cái)產(chǎn)品的組成部分，是其中間業(yè)務(wù)收入的重要來源，出于利益的考慮，銀行不會(huì)局限于僅銷售參股保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品，而會(huì)尋求和其他保險(xiǎn)公司更廣闊的業(yè)務(wù)合作。

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)系主任郝演蘇說：“理論上講，銀行參股保險(xiǎn)公司可能導(dǎo)致壟斷銷售的情況，但在實(shí)踐中，還要具體看保險(xiǎn)產(chǎn)品本身是否具有競爭力。如果保險(xiǎn)產(chǎn)品沒有競爭力，銀行完全可能去銷售其他保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品?！边@一點(diǎn)，從中國郵政與法國人壽合資組建中法人壽這件事情上就可見一斑。在郵政網(wǎng)點(diǎn)，其他保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品也占據(jù)了相當(dāng)比重，中法人壽的產(chǎn)品反而占比不大。

郭田勇認(rèn)為，在銀保股權(quán)合作中，令監(jiān)管層最為重視的是風(fēng)險(xiǎn)防范問題，是如何在兩者之間有效建立“防火墻”的問題。對此，監(jiān)管部門持審慎態(tài)度，特別是在當(dāng)前各項(xiàng)規(guī)章制度還不健全的情況下。

第5篇：保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度范文

一、保險(xiǎn)公司建立內(nèi)部控制機(jī)制的必要性

最新的管理理論研究表明，內(nèi)部控制是管理層為了把錯(cuò)誤降到最低，并有效進(jìn)行監(jiān)控而建立的對業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的檢查和相互制約的機(jī)制。早在1997年，為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，健全金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制，中國人民銀行總行就制定了《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》。該指導(dǎo)原則的適用范圍包括所有的金融機(jī)構(gòu)，也包括保險(xiǎn)公司。因此保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制必不可少的內(nèi)容，保險(xiǎn)公司也必須建立內(nèi)部控制機(jī)制。

保險(xiǎn)公司的特殊性決定了必須建立內(nèi)部控制機(jī)制。其目的主要有三：一是保證保險(xiǎn)人的償付能力，防止保險(xiǎn)經(jīng)營的失敗；二是保證保險(xiǎn)交易的公平性和公正性，防止利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐；三是保證保險(xiǎn)經(jīng)營的效率，提高被保險(xiǎn)人的利益。需要從政府、保險(xiǎn)行業(yè)、社會(huì)等各個(gè)層面對保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)和保險(xiǎn)市場進(jìn)行監(jiān)督和管理，從而分為政府保險(xiǎn)監(jiān)督、保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)督和保險(xiǎn)信用評級三個(gè)層次。相對于保險(xiǎn)公司而言，保險(xiǎn)監(jiān)督是一種外在的、強(qiáng)制的監(jiān)督，而公司內(nèi)部控制則是內(nèi)部的、自覺的監(jiān)督。從要達(dá)到保險(xiǎn)監(jiān)督的目的來看，外在的監(jiān)督只有通過公司的自我約束，才能真正發(fā)揮作用。自我約束是保險(xiǎn)公司內(nèi)在的、對保證保險(xiǎn)公司持續(xù)健康發(fā)展起決定性作用的層次，而自我約束能力又取決于及時(shí)、有效的內(nèi)控管理。內(nèi)部控制管理與保險(xiǎn)監(jiān)督管理是一個(gè)事物的兩個(gè)層面，前者是內(nèi)因和根據(jù)。

二、當(dāng)前我國保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在的問題

目前，我國保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制是建立在授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度基礎(chǔ)上的分層次多級管理，并未明確內(nèi)部控制的構(gòu)成要素，而是直接列出了內(nèi)部控制的內(nèi)容。即內(nèi)部控制還限定在業(yè)務(wù)項(xiàng)目如險(xiǎn)種或部門層次上，缺乏采用內(nèi)部控制

要素的觀念，按照業(yè)務(wù)循環(huán)或作業(yè)流程來設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)的內(nèi)部控制機(jī)制，往往容易造成以下問題：

（一）保險(xiǎn)公司不重視事前防范和事中控制

目前，一些保險(xiǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)管理層的內(nèi)部控制意識淡薄、認(rèn)識簡單化。有的認(rèn)為內(nèi)部控制就是由監(jiān)察部門或?qū)徲?jì)部門對問題的事后監(jiān)督和檢查。在實(shí)際操作中往往重視“亡羊補(bǔ)牢”式的事后監(jiān)督，而輕視“未雨綢繆”式的事前防范，更忽視“兵來將擋，水來土掩”式的動(dòng)態(tài)事中控制，因此出現(xiàn)事故、案件屢禁不止的現(xiàn)象。

（二）對業(yè)務(wù)流程的控制不足

這主要表現(xiàn)在：有些保險(xiǎn)公司的管理層認(rèn)為規(guī)章制度既已制定，下面照章執(zhí)行即可；還有一些管理者把內(nèi)部控制與經(jīng)營管理對立起來，認(rèn)為加強(qiáng)了內(nèi)部控制就會(huì)影響到業(yè)務(wù)的發(fā)展，把內(nèi)部控制與公司的發(fā)展和效益的提高對立起來，缺乏把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)經(jīng)營管理的基礎(chǔ)性工作加以重視的意識。

（三）對公司內(nèi)部經(jīng)營管理過于放松

具體表現(xiàn)在：在財(cái)務(wù)上重會(huì)計(jì)核算、輕預(yù)算管理；承保業(yè)務(wù)上重“風(fēng)險(xiǎn)”合規(guī)判斷、重要素是否齊全，輕風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)的評估工作；理賠上重賠付速度，片面強(qiáng)調(diào)結(jié)案率和結(jié)案速度，輕理賠質(zhì)量。

（四）缺少檢查評估和具體處罰條例

據(jù)筆者觀察，目前一些保險(xiǎn)公司比較重視自查和各類工作的常規(guī)性檢查，但對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，由于責(zé)任劃分不清、礙于情面或因?yàn)椤凹页蟛豢赏鈸P(yáng)”等思想作怪，往往是大事化小、小事化了，連文件通報(bào)也是“隔靴搔癢”，不能切中要害，更缺乏必要的處罰力度和連帶責(zé)任的追究制和問責(zé)制，致使內(nèi)部監(jiān)督和控制失去權(quán)威性和嚴(yán)肅性。

三、新時(shí)期完善我國保險(xiǎn)公司內(nèi)控機(jī)制的對策建議

（一）建立健全保險(xiǎn)公司內(nèi)部會(huì)計(jì)系統(tǒng)和內(nèi)部審計(jì)控制

在會(huì)計(jì)制度框架內(nèi)建立適應(yīng)公司的統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策，根據(jù)經(jīng)營管理的需要統(tǒng)一下級公司的核算口徑，明確財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序與方法，遵循會(huì)計(jì)制度規(guī)定的各條核算原則，同時(shí)建立內(nèi)部審計(jì)，主要有財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)營審計(jì)和管理審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)應(yīng)保持相對獨(dú)立性，應(yīng)獨(dú)立于其他經(jīng)營管理部門，最好受董事會(huì)或下屬審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)。

（二）完善全面預(yù)算和績效評估制度，建立健全業(yè)務(wù)流程體系

保險(xiǎn)公司應(yīng)抓好預(yù)算體系的建立、預(yù)算的編制和審定、預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)及相關(guān)責(zé)任人或部門的落實(shí)、預(yù)算執(zhí)行的授權(quán)、預(yù)算執(zhí)行過程的監(jiān)控、預(yù)算差異的分析與調(diào)整、預(yù)算業(yè)績的考核等環(huán)節(jié)；公司還應(yīng)建立以核保、核賠、投資風(fēng)險(xiǎn)控制為主要內(nèi)容的內(nèi)部控制制度，堅(jiān)持“雙人勘查、交叉復(fù)核、分級核損、終審歸案”的原則，防止假賠、騙賠案的發(fā)生。嚴(yán)格控制高風(fēng)險(xiǎn)、低流動(dòng)資產(chǎn)比例，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配和現(xiàn)金流量管理。

（三）著力提高公司經(jīng)營管理的整體水平

保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結(jié)合、分工明確和有效運(yùn)作的組織保障。合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的力量聚集成為強(qiáng)大的集體力量；可以使保險(xiǎn)公司每個(gè)員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定的形式固定下來，保證保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動(dòng)的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服，提高工作效率；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實(shí)現(xiàn)。圍繞風(fēng)險(xiǎn)控制和增進(jìn)效益兩個(gè)目標(biāo)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)控管理水平，增強(qiáng)競爭能力，在日益開放的經(jīng)營環(huán)境中立于不敗之地。1.應(yīng)建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并以此為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險(xiǎn)人日益增長的保險(xiǎn)需求；2.運(yùn)用高新技術(shù)手段和先進(jìn)方法對風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢進(jìn)行科學(xué)地預(yù)測，有效進(jìn)行公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理；3.完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

（四）建立內(nèi)外資保險(xiǎn)公司競爭合作機(jī)制

保險(xiǎn)公司應(yīng)該具備全球化的戰(zhàn)略眼光和合作意識，提高公司的經(jīng)營管理水平和質(zhì)量，積極主動(dòng)地參與業(yè)內(nèi)的競爭與合作。如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤，是內(nèi)外資保險(xiǎn)公司共同追求的目標(biāo)。保險(xiǎn)公司共同開發(fā)和利用保險(xiǎn)資源、保險(xiǎn)科技、保險(xiǎn)信息，以及保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中加強(qiáng)合作，是國際化經(jīng)營的必然要求和發(fā)展趨勢。從管理的層面上看，外資保險(xiǎn)公司在內(nèi)控管理制度建設(shè)方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)值得國內(nèi)保險(xiǎn)公司學(xué)習(xí)和借鑒。1.內(nèi)外資保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)對國際通行的內(nèi)控管理制度的信息溝通和交流，增強(qiáng)公司管理者對加強(qiáng)內(nèi)控管理的意識；2.應(yīng)注重公司內(nèi)控管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競爭與合作的要求；3.應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)無序競爭的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新等方面開展競爭活動(dòng)；4.共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的協(xié)作精神和協(xié)作方式。

第6篇：保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度范文

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)市場；保險(xiǎn)人；法律監(jiān)管

文章編號：1003-4625(2008)03-095-04

中圖分類號：F840.69

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

根據(jù)《保險(xiǎn)法》第125條的規(guī)定，保險(xiǎn)人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位和個(gè)人。我國的保險(xiǎn)人包括專業(yè)人、兼業(yè)人和個(gè)人人。在我國，對于保險(xiǎn)人的監(jiān)管，無論是總體監(jiān)管還是分類監(jiān)管，都不夠完善和到位，保險(xiǎn)市場亟待監(jiān)管和規(guī)范。

一、對我國保險(xiǎn)人監(jiān)管立法的具體分析

保險(xiǎn)法律關(guān)系正是為了克服各方當(dāng)事人之間的信息不對稱現(xiàn)象而進(jìn)行的制度和技術(shù)設(shè)置。但是目前我國的立法似乎更多考慮的是如何能夠最大限度地保護(hù)投保人的利益，因此設(shè)置了大量條款來限制保險(xiǎn)人，卻忽視了對保險(xiǎn)人的行為進(jìn)行規(guī)制和監(jiān)管。由于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身所具有的專業(yè)性和復(fù)雜性，保險(xiǎn)合同的內(nèi)容通常是由保險(xiǎn)人一方制定，對于保險(xiǎn)人制定的格式條款的內(nèi)容，投保人只有接受或拒絕的權(quán)利。因此，為了保護(hù)投保人的利益，我國《保險(xiǎn)法》把保險(xiǎn)人的行為完全視為保險(xiǎn)人的行為，把行為可能會(huì)對投保人造成的利益損失，轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)人身上。保險(xiǎn)人在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所得知的有關(guān)訂約的重要事項(xiàng)，即使未轉(zhuǎn)告給保險(xiǎn)人，也視為保險(xiǎn)人已知悉。只要投保人出具保單，保險(xiǎn)人就不能以人未告知為由拒絕賠償。《保險(xiǎn)法》第128條針對保險(xiǎn)表見作了規(guī)定：保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)人的授權(quán)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為，由保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任；保險(xiǎn)人為保險(xiǎn)人代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，有超越權(quán)限的行為，投保人有理由相信其有權(quán)，并已訂立保險(xiǎn)合同的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任；但是保險(xiǎn)人可以依法追究越權(quán)的保險(xiǎn)人的責(zé)任。

這些制度設(shè)計(jì)在最大限度保護(hù)投保人利益的同時(shí)，忽視了對人行為的監(jiān)管，成為我國《保險(xiǎn)法》的明顯缺陷。盡管《保險(xiǎn)法》設(shè)專章對保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行了規(guī)定，但是過于原則，操作性不強(qiáng)。從中國保監(jiān)會(huì)制定的規(guī)章情況來看，《保險(xiǎn)管理辦法》、《保險(xiǎn)營銷員管理規(guī)定》已經(jīng)分別于2005年1月1日和2006年7月1日開始施行，《保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)管理試點(diǎn)辦法》也已于2006年11月開始在北京和遼寧兩地試點(diǎn)，待時(shí)機(jī)成熟即在全國推廣執(zhí)行。唯有我國保險(xiǎn)市場問題最多的領(lǐng)域一個(gè)人人的監(jiān)管和規(guī)制還適用中國人民銀行1997年11月30日頒布的《保險(xiǎn)人管理規(guī)定(試行)》，尚沒有專門調(diào)整個(gè)人人行為的法律規(guī)范，給我國的保險(xiǎn)人監(jiān)管造成極大的不便。

二、最大誠信原則對我國保險(xiǎn)人的適用

最大誠信原則初期主要是保險(xiǎn)人約束投保人的工具，保險(xiǎn)人往往以投保人破壞此原則為由拒絕履行賠償義務(wù)。至于保險(xiǎn)人是否應(yīng)履行同樣的義務(wù)，各國立法通常沒有具體規(guī)定。我們認(rèn)為，為了保護(hù)投保人的利益，最大誠實(shí)信用原則應(yīng)同時(shí)適用于保險(xiǎn)人和投保人。投保人遵守該原則主要體現(xiàn)在如實(shí)告知和履行保證上，保險(xiǎn)人遵守該原則主要體現(xiàn)在棄權(quán)與禁止反言上。而保險(xiǎn)人卻一直是《保險(xiǎn)法》中誠實(shí)信用原則適用的盲點(diǎn)，大部分論文在論及保險(xiǎn)行為風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，只是單純地分析委托一行為的固有缺陷，而忽視了最大誠信原則的適用。保險(xiǎn)行為是建立在誠信的基礎(chǔ)之上的，《保險(xiǎn)法》卻沒有要求保險(xiǎn)人在從事業(yè)務(wù)之前提供任何誠信證明。1997年頒布的《保險(xiǎn)人管理規(guī)定》對于保險(xiǎn)行為的誠信問題基本上未作任何實(shí)質(zhì)性的規(guī)定，2006年7月開始施行的《保險(xiǎn)營銷員管理規(guī)定》在一定程度上彌補(bǔ)了這一缺陷。例如，《保險(xiǎn)營銷員管理規(guī)定》第11條第2款規(guī)定：因欺詐等不誠信行為受行政處罰未逾3年的，不予頒發(fā)《資格證書》；第45條規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對保險(xiǎn)營銷員的培訓(xùn)和管理，提高保險(xiǎn)營銷員的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)保險(xiǎn)營銷員進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動(dòng)。然而，單單這幾條規(guī)定是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，一則層次太低，僅是部門規(guī)章；二則不夠完善和系統(tǒng)，尚沒有形成體系。一般來說，最大誠信原則對于保險(xiǎn)人的要求應(yīng)包括如下兩點(diǎn)：

(一)保險(xiǎn)人對投保人的說明義務(wù)

由于保險(xiǎn)人的大多數(shù)展業(yè)活動(dòng)都是通過保險(xiǎn)人來完成，因而保險(xiǎn)人的說明義務(wù)同樣適用于保險(xiǎn)人。首先，保險(xiǎn)人要將投保人應(yīng)當(dāng)知道的保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)情況及其信譽(yù)如實(shí)告知投保人。信譽(yù)在一定程度上反映了該公司的公信力和綜合實(shí)力，說明業(yè)務(wù)情況則有利于投保人在知情的基礎(chǔ)上理性地選擇該公司的險(xiǎn)種。英國的公示制度就是這一方面的典范，其要求保險(xiǎn)公司必須按政府規(guī)定的格式及內(nèi)容，定期將經(jīng)營及其信譽(yù)情況呈報(bào)主管機(jī)關(guān)并予以公告。

其次，保險(xiǎn)合同作為一種格式合同，專業(yè)性和技術(shù)性強(qiáng)，有關(guān)具體內(nèi)容投保人不一定完全了解，有必要由保險(xiǎn)人向投保人解釋清楚。因此，保險(xiǎn)人在推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)將其所提供險(xiǎn)種的利弊、保險(xiǎn)合同的內(nèi)容向投保人如實(shí)說明；并向投保人說明該險(xiǎn)種存在的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以免日后出現(xiàn)糾紛和退保現(xiàn)象。這既是對投保人利益的保護(hù)，也是保險(xiǎn)人展業(yè)的自身要求。

(二)保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)人的忠實(shí)義務(wù)

首先，保險(xiǎn)人要如實(shí)地把投保人告知的情況毫無保留地告知保險(xiǎn)人。保險(xiǎn)人作為保險(xiǎn)合同的一方當(dāng)事人，其與投保人聯(lián)系的主要紐帶就是保險(xiǎn)人。保險(xiǎn)人是否誠實(shí)不欺，直接關(guān)系到保險(xiǎn)合同的有效成立和切實(shí)履行。應(yīng)當(dāng)針對保險(xiǎn)人的忠實(shí)義務(wù)完善相應(yīng)的制度建設(shè)，例如：在保險(xiǎn)公司內(nèi)部建立專門監(jiān)督部門對重大保戶的有關(guān)情況進(jìn)行復(fù)核和檢查，對有作假行為的人給予處分，以至于取消其保險(xiǎn)人資格；建立人的獨(dú)立責(zé)任制度：如果保險(xiǎn)人進(jìn)行欺騙，給保險(xiǎn)公司帶來嚴(yán)重?fù)p失，保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)獨(dú)立的賠償責(zé)任；加大對保險(xiǎn)人的懲罰力度。

其次，保險(xiǎn)人要根據(jù)誠實(shí)信用原則保守在展業(yè)中知曉的商業(yè)秘密。商業(yè)秘密在很大程度上決定著保險(xiǎn)公司的市場競爭力甚至生死存亡，保險(xiǎn)人在展業(yè)中會(huì)不可避免地知曉一些商業(yè)秘密。無論是否已經(jīng)離開其服務(wù)的保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)人都應(yīng)保守商業(yè)秘密，這既是誠實(shí)信用原則的基本要求，也是保險(xiǎn)市場有序發(fā)展的前提。

再次，人應(yīng)向保險(xiǎn)人就其向投保人收受的款項(xiàng)完整、全面地作出交代。我國保險(xiǎn)人在實(shí)踐中早已履行該項(xiàng)義務(wù)，但立法中沒有規(guī)定，英美法系將其作為法定義務(wù)首開先河，一旦人取得保險(xiǎn)

費(fèi)用，保險(xiǎn)人就可以向保險(xiǎn)人提出交代費(fèi)用的要求。我國應(yīng)當(dāng)借鑒英美法系的立法并將其完善。

三、針對我國目前監(jiān)管現(xiàn)狀的對策性研究

我國目前對人的監(jiān)管仍舊是分散不成體系的，《保險(xiǎn)法》對人監(jiān)管沒有做出任何系統(tǒng)性的規(guī)定，只有寥寥數(shù)條作了籠統(tǒng)的概括。我國關(guān)于保險(xiǎn)人的監(jiān)管法規(guī)主要存在于保監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)人的部門規(guī)章中。2006年新出臺的《保險(xiǎn)營銷員管理規(guī)定》對保險(xiǎn)營銷員的資格取得、市場準(zhǔn)入、行為規(guī)范和晉職、獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)作了系統(tǒng)的規(guī)定，但是仍沒有厘清保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)營銷員之間的聯(lián)系和區(qū)別，有待于進(jìn)一步的完善。保險(xiǎn)作為保險(xiǎn)公司的展業(yè)助手，其管理一直是保險(xiǎn)公司自行負(fù)責(zé)，監(jiān)管部門過去很少介入，對保險(xiǎn)人的發(fā)展沒有很好研究和積極引導(dǎo)，造成了保險(xiǎn)展業(yè)超前發(fā)展，而監(jiān)管滯后的被動(dòng)局面。針對我國的現(xiàn)實(shí)狀況，我們認(rèn)為，應(yīng)建立起以政府的監(jiān)管為規(guī)范，以行業(yè)自律及保險(xiǎn)公司的管理為制約的立體監(jiān)管模式。

(一)加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)對保險(xiǎn)人的監(jiān)管

中國保監(jiān)會(huì)及其地方保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是我國的官方監(jiān)管機(jī)構(gòu)，也是保險(xiǎn)人監(jiān)管最重要的主體。保監(jiān)會(huì)對保險(xiǎn)人的監(jiān)管主要體現(xiàn)在立法監(jiān)督和行政管理之中。

第一，我國應(yīng)當(dāng)同世界其他國家一樣，建立健全對保險(xiǎn)專業(yè)人、兼業(yè)人和個(gè)人人監(jiān)管的法律法規(guī)，盡快出臺《個(gè)人人管理辦法》，對個(gè)人人的市場準(zhǔn)入、經(jīng)營行為、法律地位等以規(guī)章的形式明確下來。制定嚴(yán)格詳細(xì)的保險(xiǎn)人行為準(zhǔn)則，明確對保險(xiǎn)人的責(zé)任規(guī)制原則，加大對保險(xiǎn)人違規(guī)行為的懲罰力度。

第二，我國應(yīng)借鑒美國的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)完善保險(xiǎn)人資格考試和資格證書制度，提高保險(xiǎn)人的準(zhǔn)入門檻，提高監(jiān)管的透明度，公開大部分監(jiān)管信息，例如保險(xiǎn)人的資格申請程序，保險(xiǎn)人有關(guān)信息及消費(fèi)者對保險(xiǎn)人的投訴情況等等。同時(shí)，針對個(gè)人人市場秩序混亂的現(xiàn)實(shí)，保監(jiān)會(huì)應(yīng)致力于建立保險(xiǎn)個(gè)人人的信譽(yù)評價(jià)體系。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，政府監(jiān)管是建立個(gè)人人信用體系的有效手段。上海市在2004年率先實(shí)行了保險(xiǎn)人的社會(huì)聯(lián)合征信模式，向全社會(huì)公開其執(zhí)業(yè)信用記錄，市民可以通過電話和網(wǎng)絡(luò)，輕松地查到某個(gè)保險(xiǎn)人是否有騙保、挪用保費(fèi)等不良記錄，以免合法權(quán)益遭到侵害。個(gè)人信譽(yù)信用體系的建立對于維護(hù)投保人的合法權(quán)益、保證保險(xiǎn)市場的正常運(yùn)作都將發(fā)揮巨大作用。目前，保監(jiān)會(huì)參考了新聞出版總署對記者的管理、公安系統(tǒng)對警察的管理以及旅游部門對導(dǎo)游的管理，開發(fā)出了網(wǎng)上保險(xiǎn)營銷員監(jiān)管系統(tǒng)，目前正在山西試點(diǎn)。

(二)充分發(fā)揮保險(xiǎn)行業(yè)自律協(xié)會(huì)的重要作用

即使在保險(xiǎn)監(jiān)管完善的國家，行業(yè)自律協(xié)會(huì)依然在保險(xiǎn)人行為的監(jiān)督和管理方面發(fā)揮著重要作用，它可以制定統(tǒng)一的關(guān)于保險(xiǎn)人的行為準(zhǔn)則和獎(jiǎng)懲規(guī)定，也可以建立統(tǒng)一的保險(xiǎn)人征信系統(tǒng)和信用體系，以便保險(xiǎn)公司和投保人選擇。新加坡和香港的保險(xiǎn)自律監(jiān)管都在國際上享有盛譽(yù)。

在新加坡，保險(xiǎn)業(yè)按機(jī)構(gòu)類別建立了比較健全的行業(yè)協(xié)會(huì)組織體系，在金融監(jiān)管局(MAS)的指導(dǎo)和推動(dòng)下，各協(xié)會(huì)均設(shè)有不同的專業(yè)委員會(huì)，共同研究解決自律和發(fā)展方面的重大問題。在實(shí)際工作中，行業(yè)協(xié)會(huì)與MAS建立了良好的互動(dòng)機(jī)制：一方面，許多項(xiàng)目由MAS提出動(dòng)議和要求，相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)具體落實(shí)；另一方面，行業(yè)協(xié)會(huì)也和MAS建立了順暢的溝通機(jī)制，及時(shí)反映保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營和發(fā)展中遇到的共性問題。

再例如香港，保險(xiǎn)業(yè)聯(lián)會(huì)是重要的自律性組織。香港保險(xiǎn)業(yè)聯(lián)會(huì)成立于1988年8月，下設(shè)三個(gè)部門，分別為管治委員會(huì)、保險(xiǎn)登記委員會(huì)和上訴裁判處。其中保險(xiǎn)登記委員會(huì)一方面負(fù)責(zé)登記合格的保險(xiǎn)人，另一方面負(fù)責(zé)處理有關(guān)保險(xiǎn)人的投訴，為保險(xiǎn)公司、客戶提供申訴途徑。保險(xiǎn)登記委員會(huì)于1995年12月配備了電腦查詢系統(tǒng)，方便香港市民查詢保險(xiǎn)人的登記資料，并于1997年4月開始在互聯(lián)網(wǎng)上提供即時(shí)查詢服務(wù)。針對保險(xiǎn)人的行為，保險(xiǎn)登記委員會(huì)可采取要求保險(xiǎn)公司警告保險(xiǎn)人、暫?；蚪K止保險(xiǎn)人的活動(dòng)等措施。香港保險(xiǎn)業(yè)聯(lián)會(huì)成立后，為規(guī)范會(huì)員公司和保險(xiǎn)人的行為，提高香港市民的保險(xiǎn)意識，頒布了《保險(xiǎn)管理守則》和《承保商專業(yè)守則》，鼓勵(lì)會(huì)員公司采用先進(jìn)技術(shù)，吸收外部經(jīng)驗(yàn)，不斷提高專業(yè)水平。并詳細(xì)制定了保險(xiǎn)人的適當(dāng)人選準(zhǔn)則及其推銷保險(xiǎn)時(shí)應(yīng)遵循的行為規(guī)則。

而在我國內(nèi)地，行業(yè)協(xié)會(huì)尚處于起步階段。2004年9月1日，我國首家保險(xiǎn)中介行業(yè)協(xié)會(huì)在深圳成立。目前，基本上各個(gè)省市都已經(jīng)成立了保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)組織，這些組織在不同地區(qū)，通過簽訂保險(xiǎn)同業(yè)公約，起到了規(guī)范保險(xiǎn)市場、加強(qiáng)保險(xiǎn)行業(yè)自律的作用，取得了卓有成效的業(yè)績，同時(shí)使保險(xiǎn)人的活動(dòng)逐步走向規(guī)范。但總的來看，已成立的保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)在其監(jiān)督、協(xié)調(diào)、自律以及規(guī)范市場行為，維護(hù)各方利益、建立平等有序的市場競爭環(huán)境的作用尚未充分發(fā)揮，原因有兩個(gè)：一是由于保險(xiǎn)市場實(shí)力不均衡，少數(shù)先發(fā)展起來的機(jī)構(gòu)所占市場份額較大，在競爭中處于絕對的優(yōu)勢，與其他小公司談判時(shí)地位不可能實(shí)現(xiàn)對等，因而難以通過協(xié)商解決問題。二是目前監(jiān)管部門對市場的管理不夠規(guī)范，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)過分依賴監(jiān)管部門的決定和行動(dòng)，行業(yè)自律機(jī)制和自我調(diào)整機(jī)制缺少獨(dú)立發(fā)揮作用的空間。因此，保險(xiǎn)同業(yè)協(xié)會(huì)的作用有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。

(三)加強(qiáng)保險(xiǎn)公司對保險(xiǎn)人的監(jiān)管

大多數(shù)文章在論及個(gè)人人的失信行為時(shí)，首先談到的就是保險(xiǎn)人素質(zhì)低下、層次不高。事實(shí)上這種現(xiàn)狀不能簡單籠統(tǒng)地歸結(jié)為營銷人員的素質(zhì)低下，而由此給保險(xiǎn)公司的信譽(yù)和形象帶來的損害，更不能完全歸結(jié)到保險(xiǎn)人身上。個(gè)人人信用問題的各種表現(xiàn)以及由此帶來的惡劣后果，是近些年來保險(xiǎn)公司只重視“圈地”式擴(kuò)大經(jīng)營、忽視對保險(xiǎn)人管理培訓(xùn)的必然結(jié)果。從保險(xiǎn)人的角度來說，趨利避害、追求自身利益最大化是無可非議的，要使個(gè)人人做到誠實(shí)守信，嚴(yán)守職業(yè)道德，關(guān)鍵在于設(shè)立一種機(jī)制，使保險(xiǎn)人的誠信行為能夠從這種機(jī)制中得到更多的好處和利益，這也正是博弈論的基本觀點(diǎn)。

相對于個(gè)人人的素質(zhì)而言，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營理念和管理水平，對提高個(gè)人人的信用程度和道德水準(zhǔn)顯得更為重要。首先，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)改變其粗放式的經(jīng)營方式，樹立長遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略，制定遠(yuǎn)景規(guī)劃，進(jìn)行保險(xiǎn)人考核辦法和傭金制度的改革，提高人準(zhǔn)入門檻，強(qiáng)化從業(yè)人員資格管理，加大保險(xiǎn)人失信行為的成本，嚴(yán)把人誠信防線的第一關(guān)。其中，改革保險(xiǎn)公司的傭金制度是保險(xiǎn)公司迫切需要進(jìn)行的工作之一。目前，產(chǎn)險(xiǎn)公司的人傭金因業(yè)務(wù)的短期性往往一次性給付，壽險(xiǎn)公司的傭金制度一般都是“期初迅速遞減制”，壽險(xiǎn)公司給保險(xiǎn)個(gè)人人的首年傭金比例一般在20％－35％，此后逐年銳減，一般只能獲得5％－10％，通常五年后就不再享有保單傭金，這種傭金制度使保險(xiǎn)個(gè)人人對收入根本沒有安全感，于是不擇手段地促成新單，從而導(dǎo)致不當(dāng)銷售、劣質(zhì)保單和高流失率等一系列問題。

第7篇：保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度范文

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)業(yè)；財(cái)務(wù)控制體系；內(nèi)部控制

中圖分類號：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）01-0-01

一、概述

近年來，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國保險(xiǎn)市場也得到了迅速發(fā)展，市場的開放化不斷加強(qiáng)，保險(xiǎn)公司迎來了新的發(fā)展機(jī)遇，但由于市場競爭日益激烈，公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制具有社會(huì)性、多樣性、復(fù)雜性以及成本高昂性等，這就使得保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制難度較大，公司的經(jīng)營管理面臨諸多問題。因此，如何采取科學(xué)合理的措施提高公司的財(cái)務(wù)內(nèi)控能力，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全性和完整性，積極有效地防范并化解公司內(nèi)、外部的風(fēng)險(xiǎn)是目前保險(xiǎn)公司亟待解決的問題。

二、保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制中存在的問題

（一）缺乏對財(cái)務(wù)控制理論的研究，對財(cái)務(wù)內(nèi)控的認(rèn)識不足

我國保險(xiǎn)業(yè)雖然在財(cái)務(wù)內(nèi)控方面展開了探索和創(chuàng)新，也融合了國際上的一些先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，但大多缺乏實(shí)用性，適合我國保險(xiǎn)公司實(shí)際經(jīng)營特點(diǎn)以及管理要求等的財(cái)務(wù)內(nèi)控理論研究成果及實(shí)踐成果還很少。在這種背景下，很多公司的領(lǐng)導(dǎo)對于財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的重視不足，對財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的理解存在許多誤區(qū)。部分公司認(rèn)為財(cái)務(wù)內(nèi)控就是通過制定各種規(guī)章制度來約束和控制員工的行為，而沒有將制度落到實(shí)處，制度建設(shè)與管理混淆，沒有及時(shí)地對財(cái)務(wù)內(nèi)控過程中存在的問題進(jìn)行處理和整改。

（二）內(nèi)控建設(shè)的覆蓋面不夠全面

近年來，隨著保險(xiǎn)市場的快速發(fā)展，市場競爭體系也在不斷地完善，許多保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)都建立起了防范和化解內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)內(nèi)控理念，但還不夠完善。風(fēng)險(xiǎn)管理還只停留在公司的高級管理層面，在各部門及各個(gè)環(huán)節(jié)還沒有落實(shí)。

（三）缺乏完善的財(cái)務(wù)內(nèi)控機(jī)制

目前，我國的保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度還不夠完善，部分內(nèi)控制度還沒有真正地建立起來，甚至未建立內(nèi)審制度或者合規(guī)的管理部門，有的即便建立了管理部門，但未對其進(jìn)行分設(shè)，導(dǎo)致管控職能無法落到實(shí)處，財(cái)務(wù)內(nèi)控制度還有待進(jìn)一步完善。而部分制度還存在一定的缺陷，且人為操控空間很大，缺乏健全的激勵(lì)機(jī)制等。此外，部分內(nèi)控制度不夠細(xì)化，適用性和操作性較差。

（四）內(nèi)部審計(jì)體系不完善

部分保險(xiǎn)公司的內(nèi)部審計(jì)體系還不完善，對事前控制和事后監(jiān)督的重視度還不夠。內(nèi)審功能未得到很好的發(fā)揮，執(zhí)行力度嚴(yán)重不足，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制形成盲區(qū)，存在許多違反財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的行為，而相關(guān)懲罰制度都還不完善，或者未落到實(shí)處，內(nèi)部審計(jì)滯后，財(cái)務(wù)內(nèi)控存在空白地帶。

三、完善保險(xiǎn)業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的具體措施

（一）加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)控意識，對財(cái)務(wù)內(nèi)控作用的重視

保險(xiǎn)公司的管理人員應(yīng)充分認(rèn)識到財(cái)務(wù)內(nèi)控制直接關(guān)系著公司的生存和發(fā)展，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)控制度。公司的高層管理者應(yīng)加強(qiáng)對財(cái)務(wù)內(nèi)控的重視，做好模范帶頭作用，樹立全體員工的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制意識，將責(zé)任落實(shí)到崗位和個(gè)人。同時(shí)，建立健全相關(guān)的管理約束和獎(jiǎng)懲制度，做好績效考核工作，以最大限度地激發(fā)所有員工的潛能，并調(diào)動(dòng)全員參與財(cái)務(wù)內(nèi)控的積極性、主動(dòng)性。通過這一系列的措施來確保財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度、責(zé)任以及相關(guān)控制措施能夠貫徹落實(shí)，從而發(fā)揮財(cái)務(wù)內(nèi)控在公司管理中的重要作用。

（二）完善公司的治理結(jié)構(gòu)

完善的治理結(jié)構(gòu)是順利進(jìn)行財(cái)務(wù)內(nèi)控的前提和基礎(chǔ)保障，是發(fā)揮財(cái)務(wù)內(nèi)控制度作用的關(guān)鍵。應(yīng)全面監(jiān)督和控制公司的治理結(jié)構(gòu)，明確地劃分公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，并平衡好執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)與決策權(quán)三權(quán)關(guān)系。并應(yīng)健全激勵(lì)機(jī)制，提高對治理結(jié)構(gòu)的監(jiān)督和管理力度，不斷完善公司的治理結(jié)構(gòu)，從而從分地發(fā)揮財(cái)務(wù)內(nèi)控的作用。

（三）建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)控制度

1.明確財(cái)務(wù)內(nèi)控目標(biāo)，完善并落實(shí)崗位責(zé)任制

應(yīng)明確公司的財(cái)務(wù)內(nèi)控目標(biāo)，圍繞這個(gè)目標(biāo)研究并建立健全公司的財(cái)務(wù)內(nèi)控體系，從而加強(qiáng)對公司財(cái)務(wù)的監(jiān)督。設(shè)置好財(cái)務(wù)管理模式、財(cái)務(wù)內(nèi)控機(jī)構(gòu)以及內(nèi)部核算體系等，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙Ω鞑糠值穆毮苓M(jìn)行劃分，將財(cái)務(wù)職責(zé)落實(shí)到崗位和個(gè)人，規(guī)范財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的執(zhí)行行為，使財(cái)務(wù)內(nèi)控相關(guān)人員在工作中能夠有法可依和有章可循。

2.建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度

應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)的收支審批制度，對于財(cái)務(wù)內(nèi)控及其相關(guān)工作項(xiàng)目的授權(quán)權(quán)限、范圍、程度以及具體的責(zé)任內(nèi)容等。應(yīng)建立健全公司的財(cái)產(chǎn)清查制度，定期對各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)以及物資等進(jìn)行全面的盤點(diǎn)、清查和核對，以確保會(huì)計(jì)信息的完整性和真實(shí)性，從而保護(hù)公司資產(chǎn)的安全性和完整性。

（四）完善內(nèi)審制度

1.全面提高內(nèi)審人員的綜合素質(zhì)

公司應(yīng)配備具有豐富審計(jì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)且具有較高業(yè)務(wù)水平的專職內(nèi)審人員，同時(shí)，加強(qiáng)從業(yè)資格考核，建立健全內(nèi)審考核制度。并應(yīng)對內(nèi)審人員進(jìn)行有計(jì)劃的繼續(xù)教育，使其能夠熟悉國家的相關(guān)政策及法規(guī)，掌握一定的生產(chǎn)經(jīng)營管理能力，精通會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)、熟悉審計(jì)相關(guān)知識和技術(shù)，從而為公司營造一個(gè)良好的財(cái)務(wù)內(nèi)控環(huán)境。同時(shí)也要求所有的內(nèi)控人員應(yīng)具備高度的責(zé)任心和良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)、職業(yè)道德，全面提高公司財(cái)務(wù)內(nèi)審質(zhì)量，充分地發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對于公司財(cái)務(wù)內(nèi)控的保駕護(hù)航作用。

2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的權(quán)威性和獨(dú)立性，加強(qiáng)內(nèi)審的全過程控制

應(yīng)確保內(nèi)部審計(jì)的權(quán)威性和獨(dú)立性，確保財(cái)務(wù)信息的全面性和準(zhǔn)確性，充分發(fā)揮其監(jiān)控作用。此外，應(yīng)加事前、事中以及事后的審計(jì)。做好事前的審計(jì)工作，以預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，控制事中的業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，做好事后經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的監(jiān)督和控制，從而全面降低公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)地發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作中存在的問題，并予以制止和糾正、完善。

總之，財(cái)務(wù)內(nèi)控建設(shè)保險(xiǎn)公司是全面防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，在規(guī)范公司的經(jīng)營管理行為和提高經(jīng)營管理水平等方面具有積極的促進(jìn)作用。通過積極地探討和改善保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，可以促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)又好又快地發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳洪.試論公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制[J].現(xiàn)代商業(yè)，2011（35）：221-222.

第8篇：保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度范文

轉(zhuǎn)型期財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)

(一)誠信風(fēng)險(xiǎn)

一是個(gè)別保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和部分從業(yè)人員只講保險(xiǎn)責(zé)任和范圍，不講責(zé)任免除投保時(shí)對客戶欺瞞哄騙，出險(xiǎn)后推諉和扯皮，導(dǎo)致“投保容易，理賠難”的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。二是個(gè)別保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員不遵守職業(yè)操守，肆意貶低和詆毀同行，從而導(dǎo)致兩敗俱傷并自食其果的囚徒困境。三是個(gè)別保險(xiǎn)公司條款晦澀或模糊不清，甚至暗藏陷阱，而從業(yè)人員在推薦和介紹保險(xiǎn)條款時(shí)沒有履行明確說明義務(wù)，從而使被保險(xiǎn)人的權(quán)益受到損害，引起保險(xiǎn)消費(fèi)者的不滿。四是個(gè)別保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)在保險(xiǎn)招投標(biāo)時(shí)提出一些不符合價(jià)值規(guī)律和實(shí)際操作的服務(wù)承諾，事后服務(wù)和理賠卻大打折扣。五是個(gè)別保險(xiǎn)消費(fèi)者投保時(shí)不履行如實(shí)告知義務(wù)，隱瞞客觀存在的風(fēng)險(xiǎn)，投保后人為制造或擴(kuò)大保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)賠款，存在一定的道德風(fēng)險(xiǎn)。

(二)承保風(fēng)險(xiǎn)

一是部分投保人的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為選擇部分風(fēng)險(xiǎn)大的財(cái)產(chǎn)不足額投保，財(cái)務(wù)管理混亂，各類賬冊不全，出險(xiǎn)后很難判斷出險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)是否屬于保險(xiǎn)標(biāo)的。二是部分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不顧風(fēng)險(xiǎn)，不計(jì)成本地接受違背價(jià)值規(guī)律的極低費(fèi)率和承擔(dān)過寬的保險(xiǎn)責(zé)任范圍，存在嚴(yán)重的定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。三是由于國內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場惡性競爭，多數(shù)大項(xiàng)目大工程和特殊風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的費(fèi)率僅僅只有國際市場的1／2到1／3，導(dǎo)致無法在國際再保險(xiǎn)市場上進(jìn)行分保，存在超出自身承保能力的風(fēng)險(xiǎn)。四是部分保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)存在重業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張輕管理和效益的傾向，個(gè)別負(fù)責(zé)人為保“位子和票子”追求任期內(nèi)業(yè)務(wù)實(shí)績，部分業(yè)務(wù)外勤始終受以保費(fèi)論英雄的習(xí)慣思維和以保費(fèi)提費(fèi)用和利益驅(qū)動(dòng)，承保的業(yè)務(wù)質(zhì)量差、風(fēng)險(xiǎn)大。五是部分保險(xiǎn)公司往往靠博弈和運(yùn)氣經(jīng)營，對承保業(yè)務(wù)缺乏較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)識別能力、精確的風(fēng)險(xiǎn)分析水平以及量化的風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)。六是部分保險(xiǎn)公司最高決策層對把防范化解風(fēng)險(xiǎn)作為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展生命線的理念認(rèn)識不足，經(jīng)營目標(biāo)、考核機(jī)制和對策措施搖擺不定，業(yè)務(wù)發(fā)展慢時(shí)強(qiáng)調(diào)加快發(fā)展，虧損時(shí)強(qiáng)調(diào)提高效益，致使基層無所適從。七是部分保險(xiǎn)公司缺乏以效益為核心指標(biāo)的核保機(jī)制和實(shí)務(wù)操作規(guī)程，長期形成的群體效應(yīng)和習(xí)慣勢力嚴(yán)重影響承保質(zhì)量。八是保險(xiǎn)有價(jià)單證風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)別保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)鉆出險(xiǎn)大數(shù)法則的空子，采用出險(xiǎn)后再將該單證人賬的做法，通過吃單埋單，達(dá)到侵吞保費(fèi)移作他用的目的，甚至還有極個(gè)別保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)外勤私自印刷有價(jià)單證進(jìn)行銷售。

(三)理賠風(fēng)險(xiǎn)

一是部分保險(xiǎn)公司核保形同虛設(shè)，嚴(yán)重不匹配的過低費(fèi)率與過寬責(zé)任會(huì)造成理賠風(fēng)險(xiǎn)，許多不該賠的責(zé)任也不得不賠。二是隨著財(cái)產(chǎn)私有化進(jìn)程的加快，個(gè)別被保險(xiǎn)人夸大、虛構(gòu)和人為制造保險(xiǎn)事故進(jìn)行騙賠，甚至還有極個(gè)別的理賠人員參與和教唆被保險(xiǎn)人騙賠，騙賠案件數(shù)量和金額都呈現(xiàn)出快速上升的趨勢。三是理賠定損人員力量薄弱，素質(zhì)不高，查勘定損不準(zhǔn)確、不合理，既存在惜賠，更存在濫賠。四是理賠管理不到位，“跑、冒、滴、漏”所造成的損失較大，甚至為完成保費(fèi)任務(wù)一面進(jìn)保費(fèi)，一面編造假賠案或簽訂違反保險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)定的大額返還協(xié)議，從而造成虛假保費(fèi)和賠款。五是個(gè)別保額大和所繳納保費(fèi)多的大保戶以要有中小事故的定損理賠權(quán)要挾保險(xiǎn)公司。六是經(jīng)保監(jiān)會(huì)審批開業(yè)的社會(huì)化定損理賠機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)公估公司較少，人員素質(zhì)參差不齊、收費(fèi)昂貴、權(quán)威性不強(qiáng)。七是部分保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)和被保險(xiǎn)人防災(zāi)防損意識均較淡薄。八是部分保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部的理賠管理不規(guī)范，有時(shí)為逃避上級機(jī)構(gòu)的理賠審批，大案化小、一案多做的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。有時(shí)為能在再保險(xiǎn)上攤回賠款，人為地把發(fā)生在沒有再保險(xiǎn)安排的較大損失保險(xiǎn)事故移到有再保險(xiǎn)分保的保險(xiǎn)標(biāo)的上，或者把平時(shí)的許多小賠案集中在大災(zāi)上一并處理等。九是極個(gè)別基層分支機(jī)構(gòu)通過編造虛假賠案的手段非法套取資金私設(shè)“小金庫”，牟取個(gè)人或小團(tuán)體利益，其方法和手段愈來愈隱蔽。

(四)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一是準(zhǔn)備金計(jì)提嚴(yán)重不足。部分保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)沒有按照規(guī)定和精算要求計(jì)提和提足未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金，特別是未決賠款準(zhǔn)備金的計(jì)提嚴(yán)重不足，現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)困難。個(gè)別保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)年底時(shí)為完成利潤指標(biāo)人為扣壓大量賠款，并按照虛贏實(shí)虧的虛假利潤進(jìn)行納稅，牟取個(gè)人或小團(tuán)體利益，導(dǎo)致經(jīng)營上的惡性循環(huán)和償付危機(jī)。二是應(yīng)收保費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，沒有按照規(guī)定對賬齡較長的應(yīng)收保費(fèi)提足壞賬準(zhǔn)備金。應(yīng)收保費(fèi)形成的原因主要是個(gè)別客戶違背誠信原則投保后不出險(xiǎn)不繳費(fèi)；其次控制應(yīng)收保費(fèi)的規(guī)定未能得到貫徹落實(shí)；再次是為應(yīng)付惡性競爭，人為采用掛應(yīng)收保費(fèi)的辦法支付高額費(fèi)用。三是財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。部分分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理不嚴(yán)，費(fèi)用嚴(yán)重超支，手續(xù)費(fèi)和費(fèi)用使用不規(guī)范，人為調(diào)節(jié)和篡改財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)的現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。甚至還有極個(gè)別分支機(jī)構(gòu)私設(shè)“小金庫”，搞賬外經(jīng)營和做假賬，嚴(yán)重影響經(jīng)營穩(wěn)定。

(五)法律風(fēng)險(xiǎn)

一是由于保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展迅速，致使《保險(xiǎn)法》內(nèi)容和條款處于滯后狀態(tài)，與現(xiàn)實(shí)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展不相適應(yīng)，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司依法開展業(yè)務(wù)面臨許多不確定的因素。二是由于《最高人民法院關(guān)于審理保險(xiǎn)糾紛案件若干問題的解釋》遲遲不出臺，各地各級法院紛紛出臺以審判委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要為形式的所謂地方“司法解釋”，任意曲解和擴(kuò)展《保險(xiǎn)法》等法律，造成事實(shí)上的司法混亂和地方割據(jù)，侵犯了保險(xiǎn)公司的合法權(quán)益。三是保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)與政府有關(guān)部門制定的規(guī)章不協(xié)調(diào)不統(tǒng)一，政出多門。如財(cái)政部規(guī)定的8%手續(xù)費(fèi)問題、工商管理部門關(guān)于營銷員營業(yè)執(zhí)照問題、稅務(wù)部門關(guān)于營銷員納稅基數(shù)問題、工商管理部門以《反不正當(dāng)競爭法》為依據(jù)對保險(xiǎn)市場和保險(xiǎn)條款干預(yù)問題等。四是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司定損理賠權(quán)的合法性和合理性面臨法律不支持的嚴(yán)峻后果，法院往往以保險(xiǎn)公司自行定損缺乏權(quán)威性為依據(jù)，判保險(xiǎn)公司敗訴，致使部分地方的保險(xiǎn)公司已陷人大量訴訟的泥潭。五是部分法院往往以保險(xiǎn)人沒有完全履行對條款的明確說明義務(wù)和條款顯失公平以及《保險(xiǎn)法》規(guī)定在有爭議時(shí)必須作出有利于被保險(xiǎn)人的解釋為依據(jù)，判保險(xiǎn)人敗訴和部分?jǐn)≡V，形成事實(shí)上的被保險(xiǎn)人誰誰得益的狀況。

(六)內(nèi)控機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)

部分保險(xiǎn)公司總分支機(jī)構(gòu)職責(zé)界定不清，統(tǒng)一法人和授權(quán)經(jīng)營制度執(zhí)行不力，各類規(guī)章制度貫徹執(zhí)行不到位，流程管控不嚴(yán)，精算技術(shù)滯后，風(fēng)險(xiǎn)管控能力和手段不強(qiáng)。內(nèi)部審計(jì)稽核體系缺乏獨(dú)立性和權(quán)威性，審計(jì)稽核力度不大，處罰不嚴(yán)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制尚不健全，風(fēng)險(xiǎn)管控體制存在嚴(yán)重的薄弱環(huán)節(jié)。

(七)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)監(jiān)管的機(jī)構(gòu)和體系尚不完善，力量薄弱，以償付能力為核心的監(jiān)管目標(biāo)缺乏應(yīng)有的實(shí)施手段和完備的監(jiān)控能力，在費(fèi)率和條款市場化后缺乏強(qiáng)有力的跟進(jìn)措施，特別是缺乏系統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)純損失率和危險(xiǎn)單位劃分標(biāo)準(zhǔn)；目前保險(xiǎn)監(jiān)管的理念、方式、手段與快速發(fā)展的保險(xiǎn)業(yè)，特別是混業(yè)經(jīng)營顯得有些滯后和不相適也保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)與司法機(jī)關(guān)和政府有關(guān)部門的協(xié)調(diào)還不夠，造成政府各部門對保險(xiǎn)業(yè)管理的規(guī)章制度尚不配套和銜撓監(jiān)管機(jī)構(gòu)在服務(wù)水平和為保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)造和諧環(huán)境的工作上尚有差距，國家有關(guān)主管部門和地方政府對許多輔助社會(huì)管理的責(zé)任險(xiǎn)支持和引導(dǎo)不力。

(八)人才風(fēng)險(xiǎn)

在保險(xiǎn)市場規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)量快速增長和市場主體急劇增加的情況下，行業(yè)內(nèi)部人才匱乏的現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，尤其是缺乏有保險(xiǎn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的高級經(jīng)營管理人才，保險(xiǎn)精算、工程技術(shù)、計(jì)算機(jī)、醫(yī)療、法律和外語專業(yè)人才奇缺，崗位供需失衡加劇了業(yè)內(nèi)較高頻率的人才流動(dòng)。新成立的保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)用高職位或高收人為條件挖角現(xiàn)象頻繁發(fā)生，個(gè)別分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)整個(gè)團(tuán)隊(duì)集體跳槽的事件時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重侵犯了原有保險(xiǎn)公司利益。

(九)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)

目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品雷同，結(jié)構(gòu)單一，同構(gòu)率高達(dá)90%以上。各家保險(xiǎn)公司的新老產(chǎn)品在業(yè)界和學(xué)界看來僅僅是取名不同而已，差異化程度很小。目前，沒有形成保護(hù)新產(chǎn)品開發(fā)和推廣的機(jī)制，因而保險(xiǎn)公司缺乏創(chuàng)新的內(nèi)在動(dòng)力。部分保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品開發(fā)上沒有兼顧廣大被保險(xiǎn)人的利益，體現(xiàn)保障功能的產(chǎn)品少，有個(gè)性和針對性的產(chǎn)品少，分紅和儲(chǔ)蓄性質(zhì)的產(chǎn)品多，保險(xiǎn)得到的保障卻不全面。為農(nóng)業(yè)服務(wù)的涉農(nóng)產(chǎn)品和輔助社會(huì)管理的責(zé)任險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)推廣嚴(yán)重滯后，保障程度不高，難以滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和廣大城鄉(xiāng)居民對保險(xiǎn)的需求。

(十)展業(yè)方式和費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)

一是保險(xiǎn)公司的個(gè)別分支機(jī)構(gòu)為了招攬業(yè)務(wù)，往往采用違規(guī)退費(fèi)和掛應(yīng)收保費(fèi)等方式爭搶份額，支付超過國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和自身承受能力的高額傭金和手續(xù)費(fèi)。在占整個(gè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)60%左右的車險(xiǎn)處于全行業(yè)虧損的情況下，個(gè)別分支機(jī)構(gòu)不得不通過支付給新車銷售商高達(dá)30%左右的手續(xù)費(fèi)來爭搶越做越虧的新車保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。二是現(xiàn)在保險(xiǎn)市場上的“三軌制”。第一軌是保險(xiǎn)公司正式員工直接展業(yè)(直銷業(yè)務(wù))，給予5%左右的工資和費(fèi)用(保險(xiǎn)公司實(shí)際承擔(dān)的各項(xiàng)費(fèi)用和工資等展業(yè)成本遠(yuǎn)超過此數(shù))；第二軌是接受保險(xiǎn)公司直接管理的個(gè)人人(營銷員)業(yè)務(wù)(營銷業(yè)務(wù))，給予15%左右的收入和費(fèi)用；第三軌是接受兼業(yè)機(jī)構(gòu)、專業(yè)保險(xiǎn)公司和經(jīng)紀(jì)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)(業(yè)務(wù))，大約支付20—40%左右的費(fèi)用和傭金，有的甚至更高。這一奇特現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，展業(yè)人員買單賣單現(xiàn)象比較普遍，并在各公司之間討價(jià)還價(jià)，在搞亂展業(yè)人員思想和行為的同時(shí)，迫使展業(yè)費(fèi)用水平居高不下，嚴(yán)重沖擊了保險(xiǎn)公司經(jīng)營基礎(chǔ)。三是極個(gè)別的保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)甚至正在向破壞保險(xiǎn)資源和違法的第四軌(極個(gè)別保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)在確定承保業(yè)務(wù)的最低基準(zhǔn)費(fèi)率后，計(jì)算出投保人應(yīng)繳納的最低保費(fèi)，超過最低保費(fèi)后的剩余部分全部返還給握有該保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或資源掌控權(quán)的有關(guān)人員和經(jīng)辦該業(yè)務(wù)的從業(yè)人員私分)展來方向發(fā)展，動(dòng)搖了保險(xiǎn)經(jīng)營的基礎(chǔ)。

(十一)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)

我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道雖然在不斷拓寬，也可以限比例地直接投資股票市場和境外運(yùn)用，但由于國內(nèi)資本市場尚不完善和保險(xiǎn)人的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配，無法滿足資金運(yùn)用的需要，從而形成投資風(fēng)險(xiǎn)。

(十二)數(shù)據(jù)失真風(fēng)險(xiǎn)

受粗放式經(jīng)營管理的影響和計(jì)算機(jī)管理覆蓋面不寬的制約，大量基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的積累不全面、不系統(tǒng)、不規(guī)范。由于市場惡性競爭條件下的違規(guī)退費(fèi)等現(xiàn)象存在和考核激勵(lì)機(jī)制的不完善，人為調(diào)節(jié)和篡改經(jīng)營數(shù)據(jù)的現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生，導(dǎo)致數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)分析失真，嚴(yán)重影響精算定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評估和經(jīng)營決策。

化解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的對策

(一)完善保險(xiǎn)公司治理機(jī)制

完善保險(xiǎn)公司治理機(jī)制，嚴(yán)格設(shè)定內(nèi)設(shè)組織機(jī)構(gòu)的職責(zé)邊界和議決事議程；建立規(guī)范的董事會(huì)制度，外聘一定比例的非執(zhí)行董事，并在董事會(huì)內(nèi)部建立起效率評價(jià)和責(zé)任追究制度；要提高經(jīng)營管理層專業(yè)化、科學(xué)化和規(guī)范化的管理水平I強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)職能，發(fā)揮其監(jiān)督作用，確保董事會(huì)戰(zhàn)略決策落到實(shí)處。

(二)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制

要在保險(xiǎn)公司內(nèi)部成立直屬董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管控委員會(huì)，必要時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管控的角度對公司重大決策行使否決權(quán)。同時(shí)要健全并發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制和體系的作用，廣泛運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理量化指標(biāo)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性和可操作性。要強(qiáng)化落實(shí)統(tǒng)一法人和授權(quán)經(jīng)營制度，明晰界定總分支機(jī)構(gòu)之間的責(zé)權(quán)利，通過現(xiàn)代化管理手段，建立科學(xué)高效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，防范和化解極個(gè)別基層負(fù)責(zé)人和員工為追求個(gè)人利益而給保險(xiǎn)公司經(jīng)營帶來的巨大風(fēng)險(xiǎn)。要在保險(xiǎn)公司內(nèi)部加快推進(jìn)科學(xué)化、扁平化、專業(yè)化和垂直化的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，全面實(shí)施垂直獨(dú)立和具有權(quán)威性的“兩核”(核保和核賠)機(jī)制和體系，防范化解“兩核”風(fēng)險(xiǎn)。要建立總分支機(jī)構(gòu)各類人員的激勵(lì)約束和市場化人力資源管理機(jī)制，建立按需設(shè)崗、以崗定薪、崗變薪變的科學(xué)且保持相對穩(wěn)定的激勵(lì)機(jī)制。同時(shí)還要建立擇優(yōu)任用，優(yōu)勝劣汰，能上能下，能進(jìn)能出的用人制度，疏通人員的進(jìn)出口關(guān)。要建立總分支機(jī)構(gòu)各類人員的事后責(zé)任追究機(jī)制，負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵崗位人員異地交流或換崗前，一定要進(jìn)行嚴(yán)格的離任審計(jì)，對發(fā)現(xiàn)問題的人除取消交流換崗資格外，必須給予嚴(yán)厲的行政和經(jīng)濟(jì)處罰。要建立總公司垂直領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計(jì)稽核的管理體制和組織機(jī)構(gòu)，通過內(nèi)部嚴(yán)格審計(jì)稽核起到對分支機(jī)構(gòu)的管控和監(jiān)督約束。從體制、機(jī)制和管理上迅速解決財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)目前存在的“五率”(極低的費(fèi)率、高賠付率、高手續(xù)費(fèi)率、高成本費(fèi)用率、高應(yīng)收保費(fèi)率)問題，把“五率”控制在合理水平。新成立的保險(xiǎn)公司總部一定要強(qiáng)化對所轄分支機(jī)構(gòu)的管理，盡快堵塞新公司管理上的漏洞，從機(jī)制上防范化解新財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司第一年擴(kuò)張、第二年微虧、第三年巨虧的所謂“三年現(xiàn)象”。

(三)轉(zhuǎn)變監(jiān)管職能

在目前保險(xiǎn)監(jiān)管體系、規(guī)章制度和保險(xiǎn)保障基金已初步建立的基礎(chǔ)上，必須充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，按市場規(guī)律辦事。同時(shí)建議保險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)現(xiàn)五個(gè)轉(zhuǎn)變。一是要從市場行為監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐再Y本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、流動(dòng)性等為核心指標(biāo)的償付能力監(jiān)管，盡快公布全面系統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)純損失率和危險(xiǎn)單位劃分標(biāo)準(zhǔn)，用科學(xué)和精算的監(jiān)管手段，遏制財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)惡性競爭。二是要從監(jiān)管人員到現(xiàn)場監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橥ㄟ^運(yùn)用計(jì)算機(jī)非現(xiàn)場監(jiān)管。三是要從查處保險(xiǎn)公司的個(gè)別分支機(jī)構(gòu)和人員的違法違規(guī)事件逐步轉(zhuǎn)變到建立保險(xiǎn)市場規(guī)范的監(jiān)管處罰機(jī)制，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律和行政等多種手段對保險(xiǎn)市場的整體進(jìn)行監(jiān)管，防止保險(xiǎn)市場的大起大落。四是要從內(nèi)部操作式監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)楣_透明的方法手段監(jiān)管。通過定期召開新聞會(huì)和在政府白皮書等媒體上公開披露監(jiān)管指標(biāo)的狀況，對償付能力不足的保險(xiǎn)公司提出公開警示，確保信息披露的及時(shí)性、真實(shí)性、權(quán)威性。五是要從單純狹隘監(jiān)管保險(xiǎn)市場轉(zhuǎn)變?yōu)榉?wù)和監(jiān)管并舉，充分發(fā)揮保監(jiān)會(huì)作為保險(xiǎn)市場監(jiān)管的樞紐和橋梁作用，強(qiáng)化與國家勞動(dòng)和社會(huì)保障部、財(cái)政部、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國資委、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局、中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等部門的協(xié)調(diào)和推進(jìn)，為建立構(gòu)建和諧的社會(huì)保障體系，充分發(fā)揮保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理三大功能作用，以長遠(yuǎn)的眼光謀劃保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。

(四)建立誠實(shí)可信的文化理念

守信文化理念和道德準(zhǔn)則的形成能夠大大降低采取其他市場治理方式的制度成本。保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)中介和被保險(xiǎn)人三方要建立相互信任的和諧關(guān)系。特別是保險(xiǎn)人的經(jīng)營活動(dòng)一定要以信用為基礎(chǔ)，以法律和監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定規(guī)章以及保險(xiǎn)公司制定的條款為承諾的保障，把培養(yǎng)和增加社會(huì)的誠信意識作為企業(yè)文化的主要任務(wù)，帶頭規(guī)范保險(xiǎn)市場，帶動(dòng)與保險(xiǎn)有關(guān)的三方人共同構(gòu)建和維護(hù)好誠信的和諧社會(huì)。

(五)理性對待，正確引導(dǎo)

保險(xiǎn)行業(yè)的人才流動(dòng)應(yīng)提倡遵循“有效、有序、有值”的原則進(jìn)行。一是保險(xiǎn)公司要制定人才發(fā)展的全面規(guī)劃，建立多層次、多渠道、多形式的內(nèi)部人員和外部引進(jìn)人才的培養(yǎng)、選拔和使用的機(jī)制，營造奮發(fā)學(xué)習(xí)和和諧向上的環(huán)境，使干部能在其位、謀其政、成其事，員工能盡其力、負(fù)其責(zé)、得其所，用具有品德和技術(shù)等綜合素質(zhì)高的干部和員工確保保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二是保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)協(xié)會(huì)要正確引導(dǎo)業(yè)內(nèi)人員的流動(dòng)，要從維護(hù)保險(xiǎn)市場正常秩序出發(fā)，防止和化解因人員盲目流動(dòng)造成的對原從業(yè)保險(xiǎn)公司正常經(jīng)營的影響以及損害客戶利益和行業(yè)形象的事件發(fā)生，保持保險(xiǎn)行業(yè)的全面協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。三是保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)協(xié)會(huì)要建立保險(xiǎn)從業(yè)人員資格考試和準(zhǔn)入制度，建立與國際接軌的中國保險(xiǎn)考試機(jī)構(gòu)，全面實(shí)施保險(xiǎn)從業(yè)人員的專業(yè)化和分層次崗位資格考試和認(rèn)證制度，提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的綜合素質(zhì)并力求做到各類人員均持證上崗。

(六)創(chuàng)新產(chǎn)品，提升服務(wù)

創(chuàng)新產(chǎn)品是貫徹和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的關(guān)鍵，是保險(xiǎn)業(yè)更快更好發(fā)展的前提條件。當(dāng)前必須把產(chǎn)品創(chuàng)新擺在更加突出的位置，在責(zé)任險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、民營企業(yè)保險(xiǎn)和企業(yè)年金等方面實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型換代，同時(shí)實(shí)施對新產(chǎn)品的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，確保新產(chǎn)品開發(fā)者的正當(dāng)權(quán)益。

客戶買保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是買保險(xiǎn)公司的承諾和服務(wù)，因此必須把承諾和服務(wù)作為保險(xiǎn)公司立業(yè)之本和誠信之源。一是要全面落實(shí)自己制定的確服務(wù)承諾，并由保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)協(xié)會(huì)制定不遵守服務(wù)承諾的處罰細(xì)則，讓失信者既損失業(yè)務(wù)更損失形象。二是要在地市級分支機(jī)構(gòu)建立由當(dāng)?shù)刂夹g(shù)專家組成的委員會(huì)，在承保前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，承保后指導(dǎo)防災(zāi)防損，出險(xiǎn)后作技術(shù)鑒定，為保險(xiǎn)公司經(jīng)營的全流程提供高層次的技術(shù)指導(dǎo)和支撐，達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)，減少事故發(fā)生頻率和損失程度的目的。三是要建立與政府安全生產(chǎn)主管部門、氣象和水文部門、公安消防和交警等部門密切聯(lián)系的防災(zāi)工作網(wǎng)絡(luò)，研討和探索防災(zāi)工作的新途徑，整合資源，共同做好防災(zāi)防損工作。

第9篇：保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度范文

一

自以來,我國保險(xiǎn)市場發(fā)生了巨大的變化,截至1997年保險(xiǎn)市場上共有13家全國性保險(xiǎn)公司,5家區(qū)域性保險(xiǎn)公司,4家外資或中外合資保險(xiǎn)公司,在北京已有10多個(gè)國家的23家保險(xiǎn)公司設(shè)立了100多家辦事處。保險(xiǎn)市場的開放改變了過去由人保公司一統(tǒng)天下的格局,國外保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入我國保險(xiǎn)市場,對我們學(xué)習(xí)國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)提供了優(yōu)越的條件,但是問題的另一面則是面臨與國外保險(xiǎn)業(yè)的競爭,有競爭就有風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾種:①經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營中因各種自然災(zāi)害、意外事故引起的風(fēng)險(xiǎn)損失。這是我國保險(xiǎn)企業(yè)最需要關(guān)注和化解的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槲覈谋ｋU(xiǎn)業(yè)還處于初級的發(fā)展階段,在風(fēng)險(xiǎn)管理上技術(shù)水平和手段都相對落后。②標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司的主要風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司承保的標(biāo)的種類和數(shù)量較多,金額高低不等,標(biāo)的本身風(fēng)險(xiǎn)大小不同,對這類風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司可以通過共同保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)方式加以分散,保證其經(jīng)營的穩(wěn)定性。③利率風(fēng)險(xiǎn)。這是保險(xiǎn)公司面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司的利率是根據(jù)國家銀行的利率來確定。銀行利率的漲跌,影響保險(xiǎn)公司壽險(xiǎn)儲(chǔ)蓄利率的上升或下跌。當(dāng)銀行利率高于保險(xiǎn)公司的利率時(shí),人們對壽險(xiǎn)的需求減少;當(dāng)銀行利率低于保險(xiǎn)公司的利率時(shí),人們又紛紛購買保單;保險(xiǎn)需求量增加。今后隨著利率市場化,將對壽險(xiǎn)業(yè)的沖擊和影響更大。④市場競爭風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司外部環(huán)境造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要是賣方之間為了爭奪顧客而降低險(xiǎn)種費(fèi)率,提高各種名目繁多的費(fèi)用返還比例,從而影響保險(xiǎn)公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備能力,而且是一種潛在風(fēng)險(xiǎn)。以上四種風(fēng)險(xiǎn)中,標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),利率風(fēng)險(xiǎn)和競爭風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司的外部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)的存在是市場經(jīng)濟(jì)體制下的必然結(jié)果,它影響著保險(xiǎn)公司的生死存亡。

投保人是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的支柱。由于一些保險(xiǎn)公司的員工業(yè)務(wù)不熟悉,經(jīng)營基礎(chǔ)差,許多投保人的利益受到損害,由此敗壞了保險(xiǎn)業(yè)的聲譽(yù),加之保險(xiǎn)是一種無形產(chǎn)品,投保人支付了保費(fèi)以后,并沒有馬上受益,而僅是保險(xiǎn)人對投保人所承擔(dān)的是未來的責(zé)任,是一種“承諾”,并且在很多情況下,這種承諾是長期的,如養(yǎng)老保險(xiǎn),期限長達(dá)十年以上。而保險(xiǎn)人能否真正承擔(dān)其保險(xiǎn)責(zé)任,實(shí)現(xiàn)其承諾,取決于它在未來是否具有足夠的償付能力。對于保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益國家已有立法,對保險(xiǎn)業(yè)的有效監(jiān)督已受到投保人的關(guān)注。

自我國進(jìn)入市場經(jīng)濟(jì)以來,保險(xiǎn)市場群雄并起,為了與國際保險(xiǎn)市場接軌,國家也出臺了一些措施,尤其東南亞金融危機(jī)的發(fā)生,防止保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)借鑒也不容忽視。在國內(nèi),因保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域的進(jìn)一步擴(kuò)大,承保額的劇增,對保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督卻比較薄弱,重審批、輕管理,監(jiān)管的內(nèi)容和方法較陳舊,主管機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限不明確,以及一些保險(xiǎn)公司通過不適當(dāng)?shù)亟档捅ＹM(fèi)或其他手段擴(kuò)大保險(xiǎn)業(yè)務(wù),從而嚴(yán)重地影響了保險(xiǎn)公司的償付能力等,說明保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)仍是存在的,而且是不容忽視的。

二

我國的保險(xiǎn)業(yè)起步晚,幾經(jīng)坎坷,在發(fā)展規(guī)模、水平、程度上都與世界發(fā)達(dá)國家相比存在很大差距,為了保證我國保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展,防范金融危機(jī)和防止競爭的自由化,保護(hù)保險(xiǎn)當(dāng)事人的合法權(quán)益,規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng),加強(qiáng)對保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意義重大。

(一)加大人民銀行對保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度。對保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理,是中國人民銀行的重要職責(zé)。在1997年的“金融風(fēng)險(xiǎn)防范年”中,人民銀行針對保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督工作,將監(jiān)管重點(diǎn)放在清理整頓保險(xiǎn)市場、監(jiān)督準(zhǔn)備金的提取、財(cái)務(wù)指標(biāo)的落實(shí)及資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。在今后的長期時(shí)間里人民銀行必須進(jìn)一步加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度。首先,人民銀行要依法監(jiān)管。1995年10月實(shí)施的《保險(xiǎn)法》,對保險(xiǎn)公司的職能、經(jīng)營、投保人和承保人的權(quán)益等都做了明確規(guī)定。人民銀行必須切實(shí)履行職責(zé),嚴(yán)密監(jiān)督,按法辦事,對循私舞弊者依法嚴(yán)懲。其次,堅(jiān)持商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種的基本保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率由人民銀行制定,各項(xiàng)準(zhǔn)備金及業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、資金運(yùn)用狀況人民銀行有權(quán)檢查,保險(xiǎn)公司依法接受監(jiān)督檢查。再次,人民銀行為了保證各家保險(xiǎn)公司在市場中公平、合理的有序競爭,做到各家保險(xiǎn)公司在收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、納稅、稅后利潤分配政策三方面的統(tǒng)一。

(二)保險(xiǎn)公司要不斷加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理。第一,不斷增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識,轉(zhuǎn)變那種只注重保費(fèi)收入,忽視公司經(jīng)濟(jì)效益和穩(wěn)定經(jīng)營的觀念。要以風(fēng)險(xiǎn)防范的意識貫穿公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的始終,加強(qiáng)保單業(yè)務(wù)經(jīng)營的制度化、手續(xù)化、科學(xué)化,做到保單事前的審核、事中控制、事后監(jiān)督,全面提高公司管理風(fēng)險(xiǎn),轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。第二,加強(qiáng)市場調(diào)研,減少市場風(fēng)險(xiǎn)。這是各家公司在激烈的市場競爭中獲勝的關(guān)鍵因素。因此,保險(xiǎn)公司必須成立專門機(jī)構(gòu)、配備專門人員,采用電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng),定期收集、整理和分析市場信息,為公司管理者制訂營銷策略提供科學(xué)依據(jù)。第三,加強(qiáng)保險(xiǎn)稽核工作,完善內(nèi)部機(jī)制。各保險(xiǎn)公司根據(jù)《保險(xiǎn)法》,嚴(yán)格按規(guī)定提取責(zé)任準(zhǔn)備金和辦理分保業(yè)務(wù),其注冊資本的最低限額為人民幣2億元,堅(jiān)決制止公司內(nèi)部的違紀(jì)違規(guī)行為,制訂一套完整的財(cái)務(wù)規(guī)章制度,在公司內(nèi)部形成違規(guī)必究,違紀(jì)必查的規(guī)矩,使加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施落到實(shí)處。