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就在世界貿(mào)易組織有關(guān)全球貿(mào)易的多哈回合談判宣告破裂之際,有關(guān)貿(mào)易全球化的爭論仍在繼續(xù)。最近在美國華盛頓的記者俱樂部舉辦的一場討論會上,有關(guān)專家指出,貿(mào)易全球化推動了經(jīng)濟(jì)的增長,使人們更加富裕,但是同時也使很多人失去工作,心理上受到傷害。
貿(mào)易全球化給美國帶來好處。華盛頓的經(jīng)濟(jì)智囊機(jī)構(gòu)――國際經(jīng)濟(jì)研究所的所長伯格斯騰首先在討論會上發(fā)言。伯格斯騰指出,美國是世界上最全面地融入世界經(jīng)濟(jì)的國家。50年來,美國的進(jìn)口關(guān)稅從大約40%降低到3%。貿(mào)易全球化也給美國經(jīng)濟(jì)帶來很多好處。由于與世界其他地區(qū)的貿(mào)易融合,今天的美國經(jīng)濟(jì)每年所創(chuàng)造的財富多了1萬億美元,占美國GDP的10%;使每個家庭的年收入增加了1萬美元,過去幾十年人均收入的增長有20%來自美國經(jīng)濟(jì)與全球經(jīng)濟(jì)的融合。
財富通過三個渠道增加。伯格斯騰指出,這些財富的增加是通過三個渠道實(shí)(轉(zhuǎn)下頁)(接上頁)現(xiàn)的:廉價的消費(fèi)品,商品的種類更加多樣化。還有就是隨著其他國家降低貿(mào)易壁壘以及技術(shù)的發(fā)展,美國公司在世界各地的銷售額上升,增加了出口行業(yè)的就業(yè)機(jī)會。這些行業(yè)的工資水平也得到提高。第三個渠道是提高了生產(chǎn)率。在上世紀(jì)70年代和80年代,美國工人的生產(chǎn)率增長比較溫和,到了90年代,生產(chǎn)率呈爆炸性增長,以至在過去10年里,美國的生產(chǎn)率每年增長4%,而在那之前的25年里,年增長率只有2%。伯格斯騰認(rèn)為,生產(chǎn)率的高速增長一半是由全球化帶動的,因為國際市場的競爭壓力迫使美國企業(yè)和工人力爭上游,進(jìn)行技術(shù)革新。美2/3進(jìn)口來自發(fā)展中國家。美國制造業(yè)協(xié)會的首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家戴維?休瑟在討論會上指出,自從1998年以來,美國制造業(yè)每年的增長率只有3%,而進(jìn)口每年增長8%,導(dǎo)致貿(mào)易逆差急速攀升,從250O億美元激增到6000億美元。休瑟說,現(xiàn)在美國人消費(fèi)的制造業(yè)產(chǎn)品有1/3來自進(jìn)口,在1992年這個比例只有1/4,在1982年只有15%。自從1998年以來,進(jìn)口產(chǎn)品中有2/3來自發(fā)展中國家,其中有一半來自中國。
斯巴夏特:全球化帶來痛苦。其他在討論會上發(fā)言的人談到全球化給美國企業(yè)和勞工隊伍帶來的痛苦。《華盛頓時報》記者斯巴夏特曾撰寫有關(guān)企業(yè)界對貿(mào)易全球化反應(yīng)的系列報導(dǎo)。他提到他報導(dǎo)過的一家美國電視制造商。1989年,這家公司有3500名員工,而現(xiàn)在只剩下30人。這個公司現(xiàn)在已經(jīng)不制造電視了,只提供電視維修服務(wù)。斯巴夏特還舉了波音的例子。他說,波音公司研發(fā)了一種新型的飛機(jī),并把生產(chǎn)這種飛機(jī)的2/3的工作外包給美國和外國的公司。日本、法國和英國的公司都參與了制造工作。這個戰(zhàn)略獲得了巨大的成功。在這之前有三四年的時間,波音落在它的主要競爭對手空中客車的后面;但是去年上半年,波音得到496架飛機(jī)的訂單,而空中客車只得到了117架飛機(jī)的訂單。與此同時,波音裁減了工作人員。在1998年6月,他們的民用飛機(jī)部門有11.9萬多名工人在工作,到去年6月只剩下了52698個工人。與此同時,整個飛機(jī)制造業(yè)的工人從57.8萬人減少到45.5萬人。
這些專家都同意,貿(mào)易全球化的大趨勢可能會繼續(xù)下去,但是有關(guān)方面需要采取措施,應(yīng)付全球化帶來的問題。
1.傾銷的定義
1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第6條的協(xié)議規(guī)定,如果在正常的貿(mào)易過程中,一項產(chǎn)品從一國出口到另一國,該產(chǎn)品的出口價格低于在其本國內(nèi)消費(fèi)的相同產(chǎn)品的可比價格,也即以低于其正常的價值進(jìn)人另一國的商業(yè)渠道,則該產(chǎn)品將被認(rèn)為是傾銷。
傾銷的構(gòu)成要件:(1)產(chǎn)品以低于正常價值或公平價值的價格銷售;(2)這種低價銷售的行為給進(jìn)口國產(chǎn)業(yè)造成損害,包括實(shí)質(zhì)性損害、實(shí)質(zhì)性威脅和實(shí)質(zhì)性阻礙;(3)損害是由低價銷售造成的,二者之間存在因果關(guān)系。
2.傾銷和損害之間的關(guān)系
在產(chǎn)業(yè)損害的確定方面,國內(nèi)工業(yè)“損害”條件包括了三種情況:第一,對業(yè)已存在的國內(nèi)工業(yè)已經(jīng)造成實(shí)質(zhì)損害;第二,對業(yè)已存在的國內(nèi)工業(yè)將要造成實(shí)質(zhì)損害,即實(shí)質(zhì)損害威脅;第三,對國內(nèi)某一工業(yè)的新建造成實(shí)質(zhì)阻礙。進(jìn)口國可以采取征收臨時反傾銷稅、征收固定反傾銷稅和達(dá)成出口價格承諾三種反傾銷措施。
二、傾銷對進(jìn)口國的影響
面對全球越演越烈的傾銷和反傾銷戰(zhàn)火,我們從深層次分析一下傾銷所帶來的影響。
1.傾銷對進(jìn)口國消費(fèi)者的影響
由于傾銷總能使價格低于沒有傾銷時的水平,對于消費(fèi)者來說傾銷持續(xù)下去是有好處的。但如果傾銷是掠奪性的,那么傾銷至少將決定進(jìn)口國目前的價格水平,并低于無傾銷時的水平。倘若這些掠奪性傾銷成功的達(dá)到了目的,則受傾銷國消費(fèi)者暫時獲得的好處,卻在長期中會被外國廠商通過傾銷最終實(shí)現(xiàn)的高價所抵消。
2.傾銷對進(jìn)口國生產(chǎn)者的影響
如果傾銷品在受傾銷國沒有生產(chǎn),并且是一種消費(fèi)品,那么只要傾銷不會導(dǎo)致壟斷及壟斷價格,或者不會阻止進(jìn)口國正在進(jìn)行新工業(yè),傾銷就顯然對進(jìn)口國有利。但是,如果傾銷商品與進(jìn)口國國內(nèi)產(chǎn)品相競爭,那么國內(nèi)廠商所受的損害就要用消費(fèi)者獲得的好處來抵消。從進(jìn)口國的整體角度來看,只有在能夠料想到傾銷給國內(nèi)工業(yè)帶來的損害大于給消費(fèi)者帶來的好處時,才有反對傾銷的理由。如果國內(nèi)工業(yè)競爭不過傾銷品,只要能夠保證這種傾銷將長期持續(xù)下去,則將其資本和勞動轉(zhuǎn)移到其它商品的生產(chǎn)中,會更符合國家的利益,盡管轉(zhuǎn)移過程中的代價可能很大。
三、中國的反傾銷現(xiàn)狀
自1997年中國對進(jìn)口產(chǎn)品發(fā)起第一起反傾銷調(diào)查案,截止2007年6月,中國共發(fā)起反傾銷調(diào)查137起,具體情況如下圖所示(截止于2007年6月)。
1.反傾銷案件數(shù)量近年有所下降。自2002年以來,由于全球經(jīng)濟(jì)增長加速,企業(yè)經(jīng)營狀況好轉(zhuǎn)等原因,反傾銷立案數(shù)量連續(xù)下降。中國新發(fā)起的反傾銷案件自2004年以來也大幅下降。
2.我國自2000年開始運(yùn)用反傾銷措施,保護(hù)本國的某些產(chǎn)業(yè)遭受反傾銷的損害,逐漸加入到反傾銷大國行列。直到2004年以后反傾銷數(shù)量開始有所下降。由于反傾銷是把雙刃劍,因此我國應(yīng)加以慎用。
四、應(yīng)對國外傾銷的對策
1.增強(qiáng)反傾銷意識
在應(yīng)對國外企業(yè)傾銷時對我國企業(yè)來說最重要的就是觀念。國內(nèi)企業(yè)必須進(jìn)一步提高認(rèn)識,提高應(yīng)對能力。近年來的實(shí)踐表明,作為申請方的國內(nèi)企業(yè)往往瀕臨破產(chǎn)時才認(rèn)為遭到了損害,導(dǎo)致立案最佳時機(jī)的錯失?;蚴遣荒艹浞痔峁﹪鈨A銷對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)損害的證據(jù),給調(diào)查造成很大困難。
2.充分考慮反傾銷“公共利益”問題的后續(xù)影響
反傾銷“公共利益”指的是在采取傾銷幅度認(rèn)定、產(chǎn)業(yè)損害標(biāo)準(zhǔn)以及反傾銷措施時,不能只考慮受到損害的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)利益,還要重視并考慮公眾利益尤其是消費(fèi)者與用戶(包括中間生產(chǎn)人)的利益。如上所述要綜合考慮傾銷給消費(fèi)者和生產(chǎn)者的影響,而不能片面地以保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)為目的進(jìn)行反傾銷,我們要對此進(jìn)行反復(fù)的分析與評估,權(quán)衡利弊,謹(jǐn)慎行事。
3.通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分析反傾銷有無必要
中國進(jìn)行反傾銷有無必要,要看這個行業(yè)有無發(fā)展的潛力和比較優(yōu)勢。根據(jù)動態(tài)收益遞增理論,假如一個國家的某個產(chǎn)業(yè)只要有更多的生產(chǎn)經(jīng)驗就可以生產(chǎn)出成本足夠低的商品來出口,而目前苦于缺乏經(jīng)驗,生產(chǎn)出來的產(chǎn)品缺乏競爭力,這樣國家完全可能為了增進(jìn)社會長期福利,而通過補(bǔ)貼或者反傾銷來鼓勵該產(chǎn)品的生產(chǎn)或排除外來競爭以保護(hù)該行業(yè)直到它能在國際市場站穩(wěn)腳跟。而反過來如果一開始這個行業(yè)就不具備比較優(yōu)勢和競爭力,就沒有發(fā)展的潛力,就必須有所調(diào)整。當(dāng)然,在這種調(diào)整過程中,為了保證調(diào)整的平穩(wěn)性,例如,不能造成大規(guī)模的失業(yè),避免國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的大幅震蕩,采取適當(dāng)?shù)姆磧A銷措施也是必要的。
事實(shí)上,傾銷和反傾銷的根源,都是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不合理。從這些年來的傾銷和反傾銷案中,我們可以看到一個共同的特征,這就是傾銷國一般具有產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢,但產(chǎn)品大量過剩,積壓嚴(yán)重,傾銷往往不得已。而反傾銷國則處于產(chǎn)業(yè)劣勢地位,沒有足夠的力量直接面對競爭,從而必須訴諸于反傾銷法的保護(hù)。但這種產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)劣勢,只能是相對的,動態(tài)的。如果某個產(chǎn)業(yè)已經(jīng)從優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為劣勢,成了“夕陽產(chǎn)業(yè)”,就必須加快淘汰。以汽車業(yè)為例,中國的汽車業(yè)過去是保護(hù)最多的,汽車關(guān)稅一度達(dá)到300%,其結(jié)果就是汽車成為中國最沒有競爭力的行業(yè)。但是,2006年我們的汽車關(guān)稅降到25%,也沒有出什么問題,反而因為汽車的開放,激活了國內(nèi)的市場。世貿(mào)組織新一輪談判要加強(qiáng)對反傾銷的規(guī)范,要避免反傾銷成為保護(hù)主義的手段,今后任何一個成員要實(shí)施反傾銷將越來越難,這是一個大的趨勢。
中國作為發(fā)展中國家,產(chǎn)業(yè)實(shí)力不足以抵御發(fā)達(dá)國家的競爭,如果不拿起反傾銷武器,就不能保護(hù)自己的產(chǎn)業(yè)。但是,我們也必須慎用反傾銷武器,特別要防止貿(mào)易戰(zhàn)的發(fā)生。這是我們實(shí)施反傾銷過程中必須遵循的重要原則。
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關(guān)鍵詞:國貨復(fù)進(jìn)口;關(guān)稅;全球化
中圖分類號:F7 文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A 文章編號:1002-2589(2012)28-0071-02
一、我國國貨復(fù)進(jìn)口現(xiàn)狀
國貨復(fù)進(jìn)口是指在我國生產(chǎn)制造,并已運(yùn)出關(guān)境(包括進(jìn)入保稅區(qū)、出口加工區(qū)等)的貨物,在未進(jìn)行加工改變貨物狀態(tài)的情況下因某些原因需要轉(zhuǎn)運(yùn)回國。國貨復(fù)進(jìn)口主要證明三個內(nèi)容,一是國貨,即確實(shí)在國內(nèi)生產(chǎn)、裝配;二是復(fù)進(jìn)口。即確實(shí)已經(jīng)報關(guān)出境,同時又以充分的理由需要再次入境。三是復(fù)進(jìn)口貨物是否已申報、已審核通過或已獲得出口退稅。在我國,即指海關(guān)貿(mào)易統(tǒng)計表上,中華人民共和國對中華人民共和國的進(jìn)口。從海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看,我國國貨復(fù)進(jìn)口額呈增長趨勢,2007年已達(dá)到當(dāng)年進(jìn)口總額的8.97%。
從表一中近五年的數(shù)據(jù)可以看出,除了2009年受金融危機(jī)影響,我國國貨復(fù)進(jìn)口(即原產(chǎn)國為中華人民共和國的進(jìn)口)略有下滑之外,其他年份均表現(xiàn)出明顯的增勢。橫向來看,我國國貨復(fù)進(jìn)口的規(guī)模這五年一直高于美國,在我國進(jìn)口總額的占比一直徘徊在7%~8%,2007年更是高達(dá)8.97%。從海關(guān)最新數(shù)據(jù)了解到我國2012年6月當(dāng)月及前六個月的累計金額均超過美國和我國臺灣省,進(jìn)一步說明了我國國貨復(fù)進(jìn)口的增勢仍在保持。
從國貨復(fù)進(jìn)口產(chǎn)品的類別來看,有研究顯示主要集中在五大類商品上,分別為:機(jī)電、音像設(shè)備及其零附件;棉花和化纖短纖;光學(xué)、照相、醫(yī)療等設(shè)備零件;賤金屬及其制品;塑料及其制品。而這五大類商品正是我國加工貿(mào)易出口的主要對象。相關(guān)研究也顯示加工貿(mào)易是我國國貨復(fù)進(jìn)口的主要貿(mào)易方式。
從國貨復(fù)進(jìn)口中企業(yè)的性質(zhì)來看,其中主體力量就是外資企業(yè)。此外,國貨復(fù)進(jìn)口的地域也比較集中,主要在長三角和珠三角的東南沿海地區(qū)。由于跨國企業(yè)主導(dǎo)了外貿(mào)出口業(yè)務(wù),所以說,跨國企業(yè)與國貨復(fù)進(jìn)口的關(guān)系十分緊密。
最初,國貨復(fù)進(jìn)口一般是由于貨物存在質(zhì)量問題或者經(jīng)濟(jì)糾紛而被退回,但是近年來如此大規(guī)模的國貨復(fù)進(jìn)口顯然不是以上原因所能解釋的。接下來本文將在已有研究成果基礎(chǔ)上分析我國大規(guī)模國貨復(fù)進(jìn)口的成因。
二、我國國貨復(fù)進(jìn)口原因淺析
企業(yè)的經(jīng)營活動是以盈利為目的的,企業(yè)的行為是結(jié)合當(dāng)前國際國內(nèi)形勢的基礎(chǔ)上作出的利己選擇,因此要想了解我國國貨復(fù)進(jìn)口的原因要從了解企業(yè)所面對的環(huán)境開始。
(一)從國際環(huán)境來看
從全球產(chǎn)業(yè)鏈的角度來看,隨著全球化的發(fā)展,企業(yè)的經(jīng)營活動已經(jīng)超越了國界,跨國公司紛紛建立。根據(jù)傳統(tǒng)國際貿(mào)易理論——比較優(yōu)勢理論,一國會集中生產(chǎn)其具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品,這樣其價格會相對低廉,然后與別國進(jìn)行交換,交換的結(jié)果是雙方都獲益??萍嫉陌l(fā)展,為資源全球分配提供了有利條件。資源流動的便捷更為企業(yè)在全球范圍內(nèi)安排生產(chǎn)、銷售等活動提供了條件。而我國勞動力資源的優(yōu)勢吸引越來越多的國家來我國投資生產(chǎn)。雖然產(chǎn)品生產(chǎn)于中國,但是產(chǎn)品的銷售權(quán)、貨物所有權(quán)卻并不都在我國。有的是在跨國公司總部或是地區(qū)總部,有的是在專業(yè)的貿(mào)易供應(yīng)商手上。這種集中生產(chǎn)、集中銷售的情況是國際專業(yè)分工縱深發(fā)展的表現(xiàn),也因此造成了大量國貨復(fù)進(jìn)口的現(xiàn)象。上文中提到的國貨復(fù)進(jìn)口企業(yè)集中于外資企業(yè)就是一個很好的說明。
(二)從國內(nèi)的稅收政策來看
早在20世紀(jì)50年代初,我國開始實(shí)行出口退稅政策。到目前為止,我國關(guān)稅政策雖然幾經(jīng)調(diào)整,但依然對部分產(chǎn)品保留出口退稅政策。與此同時,為了發(fā)展加工貿(mào)易,我國還實(shí)行對以加工貿(mào)易方式進(jìn)口的產(chǎn)品減免稅收的政策。關(guān)稅減免又稱為稅收優(yōu)惠,它包括減征關(guān)稅和免征關(guān)稅。兩種政策的同時實(shí)施,給企業(yè)借此牟利提供了可乘之機(jī)。比如對部分產(chǎn)品,原來內(nèi)購的料件,可以通過出口先獲得出口退稅,再以加工貿(mào)易的名義保稅進(jìn)口,這樣就規(guī)避了內(nèi)銷的增值稅和消費(fèi)稅。從國貨復(fù)進(jìn)口的相關(guān)數(shù)據(jù)來看,復(fù)進(jìn)口的商品主要集中在加工貿(mào)易需要的原材料、半成品、零部件等類產(chǎn)品。這些產(chǎn)品在出口時可以享受到出口退稅的好處,同時,通過加工貿(mào)易的方式進(jìn)行進(jìn)口,又可以享受進(jìn)口減免的好處。但是對于這些復(fù)進(jìn)口產(chǎn)品的最終用途并無更詳細(xì)的數(shù)據(jù),因此很難判斷企業(yè)進(jìn)口這些國貨是因為生產(chǎn)所需,還是僅僅為了減輕稅負(fù)。
此外,我國部分產(chǎn)品存在“關(guān)稅倒掛”現(xiàn)象,即上游的產(chǎn)品如原材料、零部件等進(jìn)口關(guān)稅高于下游產(chǎn)成品的關(guān)稅。如此一來,企業(yè)以加工貿(mào)易的形式保稅進(jìn)口原材料,加工成符合較低關(guān)稅標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)成品后再出口,然后由其下游廠商進(jìn)口,降低下游廠商采購成本就成為企業(yè)應(yīng)對關(guān)稅倒掛的對策之一。
綜上可知,一方面,國貨復(fù)進(jìn)口的出現(xiàn)是全球化發(fā)展的產(chǎn)物,是產(chǎn)業(yè)國際分工專業(yè)化的表現(xiàn);另一方面,與我國加工貿(mào)易的發(fā)展有密切關(guān)系,也和我國稅收管理體制存在漏洞有關(guān)。
三、國貨復(fù)進(jìn)口的影響
對于國貨復(fù)進(jìn)口的影響,褒貶不一。其中認(rèn)為其對經(jīng)濟(jì)發(fā)展不利的主要觀點(diǎn)為:造成國家稅收損失;虛夸了貿(mào)易順差;造成資源浪費(fèi),不利于我國經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展;出口復(fù)進(jìn)口的產(chǎn)品價格較高,造成消費(fèi)者福利損失。
首先,認(rèn)為國貨復(fù)進(jìn)口會造成國家稅收損失,是因為他們將國貨復(fù)進(jìn)口歸因于騙取出口退稅和規(guī)避消費(fèi)稅和增值稅。一般來說,越是上游的產(chǎn)品其稅率越低,越是下游的產(chǎn)品其稅率越高,因此以加工貿(mào)易為名先出口再進(jìn)口的產(chǎn)品,一般出口的是上游的原材料,進(jìn)口的是較下游的中間品。這樣一來,在出口時所得的出口退稅就相對較低,企業(yè)以此所獲得的利益就較少。而且即使存在關(guān)稅倒掛現(xiàn)象,也是針對一小部分產(chǎn)品的。因此以規(guī)避稅收為目的的國貨復(fù)進(jìn)口規(guī)模應(yīng)該不大,對國家稅收所造成的損失也不會太大。
其次,加工貿(mào)易方式是國貨復(fù)進(jìn)口的主要貿(mào)易方式。那么這整個流程就應(yīng)該是:先進(jìn)口原材料,加工后再出口,最后把出口的產(chǎn)品再進(jìn)口。這三個環(huán)節(jié)是兩次進(jìn)口和一次出口,一般而言只會造成逆差而非順差,即使不考慮第一個環(huán)節(jié),也基本是貿(mào)易平衡。此外,即使復(fù)進(jìn)口的產(chǎn)品再次出口,那么這種出口帶來的順差也是實(shí)際發(fā)生的而非虛夸的。
再次,對于國貨復(fù)進(jìn)口是否會造成資源浪費(fèi)和貿(mào)易摩擦,要根據(jù)國貨復(fù)進(jìn)口的具體原因來定。如果純粹是以規(guī)避稅收為目的,而不存在生產(chǎn)行為,確實(shí)會造成資源的浪費(fèi)。但是如果是企業(yè)國際化經(jīng)營而帶來的國貨復(fù)進(jìn)口,那么就是企業(yè)生產(chǎn)追逐低成本的合理逐利行為。從長期來看是有利于資源優(yōu)化配置,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的好現(xiàn)象。
最后,部分學(xué)者指出,某些出口復(fù)進(jìn)口的產(chǎn)品,如貼牌生產(chǎn)的產(chǎn)品,其進(jìn)口價格較高,存在欺騙消費(fèi)者的性質(zhì),給消費(fèi)者帶來損失。曾經(jīng)轟動一時的達(dá)·芬奇家具事件就是深刻的教訓(xùn)。個人認(rèn)為,此類復(fù)進(jìn)口雖然確實(shí)計入我國國貨復(fù)進(jìn)口之中,但是其本質(zhì)是違法的。對此類現(xiàn)象海關(guān)應(yīng)該嚴(yán)格查處,國家也應(yīng)該進(jìn)行相關(guān)立法,規(guī)范企業(yè)生產(chǎn)行為,以減少并杜絕此類現(xiàn)象的發(fā)生。
因為國貨復(fù)進(jìn)口的成分并不單一,所以我們不應(yīng)該對其進(jìn)行片面的否定或者肯定,而應(yīng)該區(qū)別對待,這樣才能客觀理性地認(rèn)識其對我國經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的影響。
四、對我國國貨復(fù)進(jìn)口的對策
針對我國大規(guī)模的國貨復(fù)進(jìn)口現(xiàn)象,尤其是以避稅為目的的國貨復(fù)進(jìn)口現(xiàn)象,有學(xué)者呼吁調(diào)低或者取消出口退稅稅率。而隨著我國入世,貿(mào)易保護(hù)逐漸減少,并且我國部分產(chǎn)業(yè)確實(shí)已經(jīng)發(fā)展起來,調(diào)低出口退稅已成為國家政策的方向之一,近年來我國海關(guān)多次調(diào)低出口退稅。與此同時,管理我國國貨復(fù)進(jìn)口,盡量減少其所產(chǎn)生的負(fù)面影響的措施還應(yīng)結(jié)合企業(yè)發(fā)展需求,提供更寬泛的選擇。
一是大力發(fā)展我國信息科技、物流等服務(wù)業(yè),為跨國企業(yè)在我國直接投資創(chuàng)造更多有利條件。如上文所述,企業(yè)的全球化經(jīng)營、統(tǒng)一生產(chǎn)、統(tǒng)一銷售是造成國貨復(fù)進(jìn)口的原因之一。那么如果能讓企業(yè)將生產(chǎn)、流通與銷售整個生產(chǎn)鏈條投放于中國,就會減少國貨復(fù)進(jìn)口,以及因此而產(chǎn)生的人力財力的浪費(fèi)。我國大量的人口,不僅為我國提供了勞動力的優(yōu)勢,也為我國形成了市場的優(yōu)勢;但同時我國人力資本上的劣勢,導(dǎo)致以知識密集型為主的服務(wù)業(yè)尤其是生產(chǎn)業(yè)發(fā)展落后,是我國處于生產(chǎn)鏈兩端的主要原因。因此,大力發(fā)展服務(wù)業(yè)就成為我國爭取在產(chǎn)業(yè)鏈中獲得更大利潤的關(guān)鍵,也是減少國貨復(fù)進(jìn)口的根本措施之一。
二是加快保稅區(qū)的建設(shè)。這主要是針對以避稅為目的的國貨復(fù)進(jìn)口的。近年來,隨著保稅物流園區(qū)和中心的建設(shè),原先很多“境外一日游”貨物選擇直接進(jìn)入園區(qū)或中心享受出口退稅政策。雖然在統(tǒng)計上進(jìn)入保稅區(qū)也算是國貨復(fù)進(jìn)口,但是卻減少了為了避稅將貨物運(yùn)至他國再運(yùn)回來所帶來的運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)環(huán)節(jié)的資源浪費(fèi)。
五、小結(jié)
從以上的分析來看,國貨復(fù)進(jìn)口現(xiàn)象的產(chǎn)生一方面是企業(yè)全球化經(jīng)營的產(chǎn)物,另一方面也和我國加工貿(mào)易的發(fā)展和稅收體制的不完善有關(guān)。在管理我國國貨復(fù)進(jìn)口的政策上,應(yīng)該在順應(yīng)全球化趨勢的基礎(chǔ)上,大力發(fā)展服務(wù)業(yè),從源頭上降低國貨復(fù)進(jìn)口的規(guī)模。與此同時,保稅區(qū)的建設(shè)等輔助措施,也對減少我國國貨復(fù)進(jìn)口所造成的浪費(fèi)有積極影響。
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1、一般貿(mào)易打稅報關(guān)進(jìn)口。劣勢:正規(guī)報關(guān)手續(xù)非常繁瑣,拖的時間長。優(yōu)勢:海關(guān)關(guān)稅的各種票據(jù)齊全,適合各種大型商場、超市、專柜進(jìn)口銷售。
2、國際快遞郵寄直接到國內(nèi)。劣勢:費(fèi)用費(fèi),包裹重量都有限制;明顯缺點(diǎn)是很容易被海關(guān)扣貨。唯一的好處是只要不是違禁品都可以郵寄。
3、經(jīng)香港快件報關(guān)清關(guān)進(jìn)口。推薦進(jìn)口方式很多人覺得貨經(jīng)香港中轉(zhuǎn)再進(jìn)口至國內(nèi)其它各地等于是交了兩次的運(yùn)費(fèi),成本過高。其實(shí)這是對香港中轉(zhuǎn)進(jìn)口的錯誤認(rèn)識。經(jīng)香港快件包稅進(jìn)口其實(shí)是最佳的進(jìn)口方式。祝生活愉快。
(來源:文章屋網(wǎng) )
1從國際貿(mào)易政策的歷史演變看貿(mào)易政策的保護(hù)性
世界范圍國際貿(mào)易政策演變一般分為5個階段:
(1)資本主義原始積累時期重商主義思想是當(dāng)時保護(hù)主義的理論基礎(chǔ)。
(2)自由競爭資本主義時期自由貿(mào)易政策占主導(dǎo)地位,但是同一時期后起的德國和美國,則在漢密爾頓和李斯特的保護(hù)貿(mào)易思想影響下,基于他們特定的對外競爭條件,主張運(yùn)用貿(mào)易政策保護(hù)國內(nèi)的幼稚產(chǎn)業(yè),特別是制造業(yè)的發(fā)展。
(3)壟斷資本主義時期1929年爆發(fā)的世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī),成為超保護(hù)貿(mào)易政策的催化劑。
(4)戰(zhàn)后世界貿(mào)易自由化傾向時期各主要資本主義國家掀起了一股貿(mào)易自由化浪潮,但是戰(zhàn)后的貿(mào)易自由化傾向與自由競爭時期的貿(mào)易自由主義有所不同,并不強(qiáng)調(diào)全面的貿(mào)易自由,而是一種有保留的貿(mào)易自由,它并不完全排斥貿(mào)易保護(hù)政策。
(5)關(guān)貿(mào)總協(xié)定(GATT)條件下新保護(hù)主義時期1973年的能源危機(jī)、貨幣危機(jī)、債務(wù)危機(jī)、高失業(yè)率,給發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)以沉重的打擊,使各國貿(mào)易政策開始脫離過去自由放任的思潮,轉(zhuǎn)向以管理為主要手段的貿(mào)易保護(hù)主義,引發(fā)了全球性的保護(hù)貿(mào)易浪潮。
從歷史上國際貿(mào)易政策演變的幾個階段不難看出,國家貿(mào)易政策的本質(zhì)是保護(hù)性的。主要4點(diǎn):一是在GATT前的各國貿(mào)易政策無多邊貿(mào)易協(xié)議的束縛,各國制定的對外貿(mào)易政策完全依據(jù)本國利益,這樣極易產(chǎn)生貿(mào)易保護(hù)的做法;二是歷史上盡管若干次保護(hù)貿(mào)易政策和自由貿(mào)易政策相互交替,但保護(hù)性的貿(mào)易政策在時間上占主導(dǎo)地位;三是保護(hù)性是貫穿國際貿(mào)易政策歷史演變的一條“紅線”,即使歷史上自由化占主導(dǎo)的時期也仍然有貿(mào)易保護(hù)的影子;四是20世紀(jì)50年代倡導(dǎo)自由貿(mào)易,并訂立了關(guān)稅和貿(mào)易總協(xié)定(GATT),以約束各國的保護(hù)措施,但貿(mào)易政策的保護(hù)本性沒有因為貿(mào)易政策的國際協(xié)調(diào)而改變。2002年3月,美國對鋼鐵啟動201條款,對來自歐盟、日本、韓國、俄羅斯、中國的鋼材進(jìn)口征收關(guān)稅最高達(dá)30%,就是典型的例子。
2對保護(hù)性貿(mào)易政策的理論解釋
2.1國家間貿(mào)易得益分配不均,是產(chǎn)生保護(hù)貿(mào)易的主要淵源
徐建斌、尹翔碩在“貿(mào)易條件惡化與比較優(yōu)勢戰(zhàn)略的有效性”一文中指出:發(fā)展中國家貿(mào)易條件的持續(xù)惡化和自由貿(mào)易下南北收入差距的擴(kuò)大,使得人們不得不反思基于比較優(yōu)勢的貿(mào)易戰(zhàn)略的有效性。并用擴(kuò)展后的李嘉圖模型,對發(fā)展中國家的貿(mào)易條件惡化現(xiàn)象和南北收入差距的擴(kuò)大做模型化分析,得出:國家之間的自由貿(mào)易雖然確實(shí)對貿(mào)易雙方都有好處,但貿(mào)易雙方因自由貿(mào)易得到的好處是不均等的。一般來說,發(fā)達(dá)國家在與發(fā)展中國家的自由貿(mào)易中,發(fā)達(dá)國家得到的好處比發(fā)展中國家得到的好處要多。這樣,發(fā)展中國家想追趕發(fā)達(dá)國家,實(shí)現(xiàn)本國復(fù)興的愿望就很難實(shí)現(xiàn)。于是,國家之間在對貿(mào)易利益的爭奪過程中,必然會出現(xiàn)保護(hù)貿(mào)易政策的實(shí)行[1]。而且歷史證明,沒有一個國家是一直極力鼓吹貿(mào)易自由化的國家,在實(shí)現(xiàn)工業(yè)化之前也采取了高關(guān)稅的保護(hù)政策。GATT對發(fā)展中國家的例外條款、普惠制(GSP)等一系列的糾正貿(mào)易利益分配不公的措施,充分說明了國家間貿(mào)易得益分配不均是產(chǎn)生保護(hù)貿(mào)易的主要淵源。但是,為什么作為發(fā)達(dá)國家的美國在20世紀(jì)70年代出現(xiàn)了新貿(mào)易保護(hù)主義呢?
2.2國家內(nèi)部各行業(yè)因自由貿(mào)易帶來貿(mào)易利益的分配不公,是造成貿(mào)易保護(hù)的又一壓力
為了解釋這個現(xiàn)象,以美國的鋼鐵產(chǎn)業(yè)為例。作為發(fā)達(dá)國家的美國,在自由貿(mào)易中其得到的利益應(yīng)該要大于發(fā)展中國家得到的貿(mào)易利益。那么為什么美國布什政府還要揮舞201條款的大棒,不惜引發(fā)一場世界性的鋼鐵大戰(zhàn)呢?原因很簡單:那就是美國各行業(yè)在自由貿(mào)易體系中得到的利益不均等,甚至有些部門是負(fù)的利益。資料顯示,由于在自由貿(mào)易下的國際鋼鐵供應(yīng)商的競爭,1990~1999年,美國鋼鐵制造工業(yè)每年有大約5000人失去工作;1999~2001年,美國總共有18家鋼鐵公司破產(chǎn),有23500多工人失業(yè)[2]。按照國際貿(mào)易的比較成本說和要素稟賦論,像美國之類資本量較多的國家,應(yīng)生產(chǎn)資本密集型產(chǎn)品然后進(jìn)行交換,以獲取國際分工的好處?,F(xiàn)在的問題出在美國出于國內(nèi)政治和社會的考慮,既要生產(chǎn)并出口資本密集型產(chǎn)品,又要維持勞動密集型產(chǎn)品的生產(chǎn),使這些產(chǎn)品的生產(chǎn)已經(jīng)失去了比較優(yōu)勢,熊掌與魚都要。畢竟美國的鋼鐵業(yè)曾經(jīng)是他的支柱產(chǎn)業(yè),并有60萬的鋼鐵工人,將他們轉(zhuǎn)變到知識技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)去就業(yè),是需要時間、非常困難的。出于國內(nèi)政治壓力,布什政府權(quán)衡各方利弊,最終決定啟用201條款提高關(guān)稅。可見貿(mào)易利益對國內(nèi)各行業(yè)的不同影響也會導(dǎo)致貿(mào)易保護(hù)主義的壓力。
2.3貿(mào)易政策國際協(xié)調(diào)不能改變貿(mào)易政策的保護(hù)性質(zhì)
貿(mào)易政策的國際協(xié)調(diào),促進(jìn)了貿(mào)易政策的國際趨同化。自二戰(zhàn)以來,雙邊貿(mào)易政策的協(xié)調(diào),區(qū)域性的政策協(xié)調(diào),尤其是致力于國際貿(mào)易體制的多邊貿(mào)易政策的協(xié)調(diào),使各國貿(mào)易政策趨于統(tǒng)一,體現(xiàn)了全球經(jīng)濟(jì)關(guān)系的秩序化,給各參加國帶來了巨大的利益。但無論是哪種協(xié)調(diào),貿(mào)易政策的本質(zhì)始終具有保護(hù)性,即貿(mào)易政策的目的——保護(hù)本國市場,擴(kuò)大本國產(chǎn)品的出口市場,促進(jìn)本國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的改善,積累資本或資金,維護(hù)本國對外的經(jīng)濟(jì)、政治關(guān)系,沒有根本改變。就拿WTO這一多邊貿(mào)易的最高成就來說,仍然改變不了各個國家貿(mào)易政策的保護(hù)本性。
(1)自由貿(mào)易是個謊言WTO規(guī)則的制定,形式上是通過多邊貿(mào)易談判回合(MTN)的協(xié)商產(chǎn)生,實(shí)質(zhì)上依據(jù)國家貿(mào)易實(shí)力決定分量,由于歷史原因和貿(mào)易實(shí)力,基本上是美國一手把持。貿(mào)易談判(貿(mào)易自由化)只是攫取利益的手段,使國家利益最大化(貿(mào)易保護(hù))才是貿(mào)易談判的實(shí)質(zhì)。
(2)WTO的例外條款和規(guī)則,為國家的保護(hù)貿(mào)易政策的實(shí)施提供了可能和依據(jù)由于貿(mào)易政策的根本目的是利己的,即在最大范圍內(nèi)保護(hù)本國利益,同時最大程度地攫取他國利益。因此,國家貿(mào)易政策的目的(在沒有一個足夠有約束力的國際組織的約束條件下),決定了這種例外條款和規(guī)則就會必然成為貿(mào)易保護(hù)的依據(jù)。
(3)在WTO下仍有一些公開的高度保護(hù)的行業(yè)農(nóng)業(yè)、紡織業(yè),便是各主要發(fā)達(dá)資本主義國家公開的保護(hù)產(chǎn)業(yè)。但這些產(chǎn)業(yè)恰恰是發(fā)展中國家具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè),是發(fā)達(dá)國家中相對比較劣勢的產(chǎn)業(yè)。
3WTO條件下國家貿(mào)易政策保護(hù)性的表現(xiàn)
3.1“公開型”的貿(mào)易保護(hù)
“公開型”的貿(mào)易保護(hù),是指在關(guān)貿(mào)總協(xié)定和WTO下的貿(mào)易,以及投資自由化的談判過程中還未涉及的領(lǐng)域,或是還未完全展開和達(dá)成協(xié)議的談判的領(lǐng)域,再加上談判達(dá)成協(xié)議后還沒有履行的承諾,以及協(xié)議中的一些規(guī)則的例外而引起的保護(hù)措施。還未涉及的領(lǐng)域,指某些國家為了維護(hù)本國的利益暫時把某些行業(yè)的自由化擱置起來不予談判;還未完全展開和達(dá)成協(xié)議的談判的領(lǐng)域,是指某些“敏感行業(yè)”,國家的比較優(yōu)勢相差懸殊,如果完全放開會導(dǎo)致本國產(chǎn)業(yè)的“嚴(yán)重?fù)p害”,故在多邊談判中暫時將這些行業(yè)的自由化程度放低、放慢;談判后還沒有履行的承諾,指根據(jù)承諾減讓表現(xiàn)在還未兌現(xiàn)的部分;談判達(dá)成的協(xié)議規(guī)則的例外,是指協(xié)議中一般都是作了自由化的規(guī)定的,但無論哪項協(xié)議,都是由一些規(guī)則和規(guī)則的例外拼湊起來的,這些規(guī)則的例外實(shí)際上就是承認(rèn)這些方面的適當(dāng)保護(hù)。這些保護(hù)都是公開的,這實(shí)際上也是國際在多邊貿(mào)易談判中實(shí)力較量的結(jié)果。
一般認(rèn)為,在WTO下的多邊貿(mào)易談判中的“敏感行業(yè)”,是自由化較緩慢和最不徹底的行業(yè)。如農(nóng)業(yè)、紡織業(yè)、服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域,一直是各主要發(fā)達(dá)國家“公開型”的貿(mào)易保護(hù)的領(lǐng)域。
在WTO條件下發(fā)達(dá)資本主義國家的“公開型”貿(mào)易保護(hù)的手段有兩種:一是運(yùn)用高關(guān)稅限制進(jìn)口;二是利用各種各樣的非關(guān)稅壁壘。國內(nèi)的價格支持就是常見的公開型保護(hù)措施之一。國內(nèi)支持的名目繁多,例如國內(nèi)補(bǔ)貼、價格管理、出口補(bǔ)貼和綠箱(GreenBox)政策等等。
3.2“隱蔽型”的貿(mào)易保護(hù)
在WTO框架下,除了“公開型”貿(mào)易保護(hù)外,還有十分重要的“隱蔽型”貿(mào)易保護(hù)?!半[蔽型”的貿(mào)易保護(hù)是與“公開型”的貿(mào)易保護(hù)相對應(yīng)的,以“反傾銷壁壘”為代表,還包括“技術(shù)壁壘”、“綠色壁壘”等。這類壁壘的特點(diǎn)是它們往往本著人類的共同利益的原則制定出來的,一般包括了“公平原則”、“保護(hù)生態(tài)和人類健康”等原則,這些原則本意確實(shí)是好的,但現(xiàn)實(shí)情況則是它往往會成為某些國家(特別是發(fā)達(dá)國家)制定保護(hù)貿(mào)易政策的依據(jù)。事實(shí)上這種“隱蔽型”的貿(mào)易保護(hù)措施,現(xiàn)在已經(jīng)成了發(fā)達(dá)國家保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的主要工具。
“隱蔽型”的貿(mào)易保護(hù)的手段包括兩類:一是征收高額關(guān)稅,如加征高額反傾銷稅、反補(bǔ)貼稅;二是禁止進(jìn)口甚至就地銷毀,這主要是不符合國家的檢驗檢疫標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)等而采取的措施。
4構(gòu)建中國符合WTO規(guī)則的保護(hù)性貿(mào)易政策措施
4.1制定符合中國利益的貿(mào)易法律體系的必然性
中國是個發(fā)展中國家,國際分工處于不利的地位,貿(mào)易利益相對較小。無論是過去還是在現(xiàn)在的WTO條件下,各國的貿(mào)易政策的本質(zhì)是保護(hù)性的,不能幻想WTO會真正無私地給中國一個穩(wěn)定的、自由的貿(mào)易環(huán)境。WTO下的保護(hù)更具進(jìn)攻性、系統(tǒng)化、法律化,更加難以對付。
加入WTO后的中國,首先,在保護(hù)國內(nèi)市場方面應(yīng)該好好地向發(fā)達(dá)國家學(xué)習(xí),制定出中國的一套有利于中國利益的貿(mào)易法律體系,已成為當(dāng)務(wù)之急。
其次,對中國國內(nèi)各產(chǎn)業(yè)來講,加入WTO對它們的影響也是各不相同的。作為中國這樣一個發(fā)展中的社會主義大國,協(xié)調(diào)好各個階級、階層的利益,維護(hù)社會的穩(wěn)定比什么都重要。如果我們一味地強(qiáng)調(diào)入世承諾,而忽視各個利益集團(tuán)的利益協(xié)調(diào),必將產(chǎn)生嚴(yán)重的政治后果。而要協(xié)調(diào)入世對各行業(yè)帶來的利益不對等也必須依靠國家的力量,制定相應(yīng)的行政法律措施,在WTO框架下采取適當(dāng)保護(hù)措施,而且這也是各個國家普遍采取的對策。
4.2制定符合中國利益的貿(mào)易政策體系的可能性
首先,WTO規(guī)則的例外給各個國家制定國家的貿(mào)易保護(hù)政策提供了合法的依據(jù)。因此中國加入WTO后,是有可能制定符合中國利益的保護(hù)貿(mào)易政策的。
其次,WTO中的很多協(xié)議和規(guī)則并不十分嚴(yán)密,存在漏洞。這使得國家可以根據(jù)這些存在漏洞的協(xié)議制定本國的很容易成為保護(hù)措施的貿(mào)易法律,如反傾銷協(xié)議的模糊性漏洞,就成為各個國家貿(mào)易保護(hù)的工具。中國也可以利用這些協(xié)議的不完善來制定符合中國利益的貿(mào)易法律法規(guī)。
第三,新型的貿(mào)易保護(hù)手段(如動植物衛(wèi)生檢驗檢疫標(biāo)準(zhǔn)、綠色壁壘、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)壁壘等),我們的技術(shù)水平差并不意味著就不能利用技術(shù)手段,也可以利用別的優(yōu)勢建立起中國特有的壁壘。前些年中國肉雞產(chǎn)業(yè)受到外國的極大沖擊,當(dāng)時就有人提出要對肉雞的進(jìn)口采取一些限制措施。例如,可以根據(jù)規(guī)定每只肉雞的雞毛渣平均不能多于500根,因為中國采用的是人工拔毛,剩下的雞毛渣比美國等發(fā)達(dá)國家用機(jī)器拔毛后剩下的雞毛渣要少,這樣的規(guī)定對我們是有利的。
總之,WTO不是一個貿(mào)易自由化的天堂,相反,它允許“合法”地保護(hù),而且它使貿(mào)易保護(hù)更加系統(tǒng)化、法律化。
4.3按WTO的原則和“例外”條款構(gòu)造中國“隱蔽型、新型”的非關(guān)稅壁壘體系
在WTO條件下,關(guān)稅手段和“傳統(tǒng)”的非關(guān)稅保護(hù)措施,是要受到限制并最終要取消的,于是各國紛紛轉(zhuǎn)向“新型”(“隱蔽型”)的非關(guān)稅壁壘。加入WTO后的中國也必須順應(yīng)這一趨勢,按WTO的原則和“例外”條款構(gòu)造中國“隱蔽型、新型”的非關(guān)稅壁壘體系。
(1)以加強(qiáng)和提高反傾銷、反補(bǔ)貼的能力建設(shè)的核心在利用“新型”的非關(guān)稅壁壘(NTB)作為保護(hù)措施方面,發(fā)達(dá)國家早已具有相當(dāng)高的水平,側(cè)重點(diǎn)早已轉(zhuǎn)向以反傾銷為代表的“新型”的、隱蔽性強(qiáng)的NTB。根據(jù)中國加入WTO法律文件,進(jìn)口許可證、進(jìn)口配額和進(jìn)口招標(biāo)這3種傳統(tǒng)NTB的大部分已在中國正式加入WTO之日取消,剩余部分也將在2004或2005年1月1日取消。因此,在利用NTB方面應(yīng)以加強(qiáng)反傾銷能力建設(shè)為核心。從1994年《中華人民共和國對外貿(mào)易法》中對反傾銷的規(guī)定,到1997年的《中華人民共和國反傾銷和反補(bǔ)貼條例》,再到最近頒布的《中華人民共和國反傾銷條例》,應(yīng)該說,中國在反傾銷立法方面的工作已經(jīng)初見成效。但是,中國的反傾銷隊伍還有待加強(qiáng)。
反補(bǔ)貼也是比較新型的非關(guān)稅壁壘,也成為各發(fā)達(dá)國家保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的一個重要手段。美國、加拿大、澳大利亞等發(fā)達(dá)國家,在1989~1993年期間發(fā)起的反補(bǔ)貼案數(shù)目占全球反補(bǔ)貼總數(shù)的比重高達(dá)93.2%。中國最近也頒布了《反補(bǔ)貼條例》,但是,至今中國的反補(bǔ)貼尚無實(shí)際操作經(jīng)驗,專業(yè)人才缺乏的問題也較為突出。
關(guān)鍵詞 產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易 需求水平 成本差異
在國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易理論中,許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家都提倡自由貿(mào)易,因為自由貿(mào)易能給參與國帶來相應(yīng)的利益。亞當(dāng)·斯密在他的《國富論》中指出“如果外國能以比我們自己制造還要便宜的商品供應(yīng)我們,我們最好就是用我們有利地位使用自己的產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)出的物品的一部分向他們購買。”因此,亞當(dāng)·斯密主張自由貿(mào)易,他認(rèn)為各國都應(yīng)該充分進(jìn)行分工,根據(jù)自己的資源稟賦,發(fā)展本國最具有成本優(yōu)勢,最適宜生產(chǎn)的商品。在這種分工的基礎(chǔ)上,通過國際間的交換和貿(mào)易,使每個國家都能從中得到好處。大衛(wèi)·李嘉圖在他的《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及稅賦原理》中發(fā)展了亞當(dāng)·斯密關(guān)于國際貿(mào)易的絕對優(yōu)勢理論,提出了比較優(yōu)勢理論。他指出即使國家在所有的商品上都具有絕對優(yōu)勢或絕對劣勢,但只要集中生產(chǎn)具有相對優(yōu)勢的產(chǎn)品,通過國際間的商品交換和貿(mào)易各國都能獲得好處。而赫克歇爾和俄林在他們的要素稟賦理論中提出各國要素稟賦的差異是各國具有比較優(yōu)勢的基本原因和決定因素。在各國開放貿(mào)易的條件下,每一個國家都應(yīng)集中產(chǎn)生并出口密集使用該國相對豐富的要素生產(chǎn)的商品,進(jìn)口密集使用該國相對稀缺的要素生產(chǎn)的商品。
無論是絕對成本、相對成本還是要素稟賦理論,它們都主張國家之間應(yīng)充分開展國際貿(mào)易,從而實(shí)現(xiàn)國際分工。各國都集中生產(chǎn)自己的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè),然后通過國際間的交換,以獲取自己的劣勢產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品,這樣參與貿(mào)易的國家都能以較少的投入實(shí)現(xiàn)較大的消費(fèi),從而實(shí)現(xiàn)最大的收益。
然而,隨著世界貿(mào)易的蓬勃發(fā)展,國家之間不僅存在著產(chǎn)業(yè)之間的貿(mào)易和交換,同時也存在著大量的產(chǎn)業(yè)內(nèi)部商品的貿(mào)易和交換。例如英國出口汽車的同時也從德國、法國和意大利等工業(yè)化國家進(jìn)口汽車。按照上述傳統(tǒng)的貿(mào)易理論,美國就應(yīng)該放棄紡織行業(yè),而發(fā)展自己具有優(yōu)勢的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè),但現(xiàn)實(shí)中他卻對自己的紡織行業(yè)進(jìn)行保護(hù),限制中國的紡織品進(jìn)入美國。這種大量存在的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易現(xiàn)象是傳統(tǒng)的貿(mào)易理論所無法解釋的。并且這種產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的現(xiàn)象在發(fā)達(dá)國家之間體現(xiàn)的尤為明顯,它似乎與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低有著密切的聯(lián)系。這些現(xiàn)象引起了學(xué)者們的廣泛關(guān)注。產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易是如何形成的,產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易水平的高低與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低到底存在什么樣的關(guān)系呢?
筆者通過一個自由貿(mào)易情況下的雙寡頭競爭水平產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易模型,討論經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低對產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的影響。
1 模型的基本假設(shè)和建立
有兩個國家,假設(shè)兩個國家各有一個企業(yè)生產(chǎn)既內(nèi)銷又出口的相互競爭的商品我們稱他們?yōu)槠髽I(yè)1和企業(yè)2。兩國的消費(fèi)者分別在各自國內(nèi)的市場上購買企業(yè)1或企業(yè)2的產(chǎn)品。用Qi記在國家i市場上的商品總量,則市場出清價格Pi為Qi的函數(shù)Pi=Pi(Qi)=ai-Qi,i=1,2。企業(yè)i生產(chǎn)數(shù)量為hi的產(chǎn)品供內(nèi)銷,數(shù)量為ei的產(chǎn)品供出口,因此Qi=hi+ej,i,j=1,2。當(dāng)i=1時,j=2;當(dāng)i=2時,j=1。再設(shè)兩企業(yè)的邊際產(chǎn)生成本同為常數(shù)ci,且無固定成本,則在自由貿(mào)易,即無關(guān)稅的情況下,企業(yè)i的總成本為ci(hi+ei)。
在此博弈中,企業(yè)關(guān)心的是它的利潤:
πi=πi(hi,hj,ei,ej)=Pihi+Pjei-c(hi+ei)=[ai-(hi+ej)]hi+[aj-(ei+hj)]ei-ci(hi+ei)
企業(yè)i在企業(yè)j的內(nèi)銷量(hj*)和出口量(ej*)一定的情況下,選擇自己的產(chǎn)量hi和ei,以使本企業(yè)的利潤最大。即:
■ πi (hi,hj*,ei,ej*)
由于πi可以分成企業(yè)在國內(nèi)市場的利潤和國外市場的利潤兩部分之和,且國內(nèi)市場的利潤取決于hi和ej*,因此上述最大值問題就可以分解為下列兩個最大值問題:
■{hi[ai-(hi+ej*)-ci]}
(1)
和
■{ei[aj-(ei+hj*)-ci]}
(2)
2 經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度對產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易水平的決定
經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是社會發(fā)展的程度,對產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易影響的具體表現(xiàn)為收入水平和要素稟賦,如技術(shù)、資本、資源、勞動力等方面的差異。收入水平差異決定了對某種產(chǎn)業(yè)需求水平的差異,即ai,而要素稟賦差異決定了某種行業(yè)中成本的差異,即ci。下面我們分析一下收入水平差異和要素稟賦差異在自由貿(mào)易情況下是如何對行業(yè)內(nèi)貿(mào)易產(chǎn)生影響的。假設(shè)兩國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同,兩國的國內(nèi)需求參數(shù)和兩企業(yè)邊際成本分別為:ai和ci(i=1,2)。在自由貿(mào)易下,即無關(guān)稅,解(1)(2)兩個最大值問題。
解得:
hi*=■(ai-ej*-ci) (3)
ei*=■(aj-hj*-ci)
(4)
當(dāng)i=1,2時,聯(lián)立方程解之得:
hi=■(ai+ cj - 2ci)(5)
ei=■(aj + cj-2ci)(6)
即:h1=■(a1+c2-2c1)
(7)
e1=■(a2+c2-2c1)
(8)
h2=■(a2+c1-2c2)
(9)
e2=■(a1+c1 -2c2)
(10)
3 結(jié)論
結(jié)論1:由此可以看出在自由貿(mào)易的情況下,就某一具體行業(yè)而言,某國家的本國企業(yè)內(nèi)銷量隨著本企業(yè)的生產(chǎn)成本的上升而下降,隨著外國企業(yè)的生產(chǎn)成本的上升而上升;而外銷量同樣會隨著本國企業(yè)的生產(chǎn)成本的上升而下降,隨著外國企業(yè)的生產(chǎn)成本的上升而上升。這就導(dǎo)致一方面各個企業(yè)都會想方設(shè)法降低成本,以擴(kuò)大在國內(nèi)和國外市場的銷量;另一方面成本高的企業(yè),產(chǎn)品不僅不能大量銷往國外,連本國市場也無法保住,也就迫使它會向本國政府施加壓力,以求通過增加關(guān)稅來保護(hù)本國市場。如在中國加入WTO之后,美國的紡織品企業(yè)會向政府施加壓力,要求采取特保措施來防止中國紡織品對它們造成的沖擊,而中國的紡織品企業(yè)則不會向中國政府要求對本國市場進(jìn)行保護(hù)。
結(jié)論2:由方程結(jié)果還可以看出,在某國市場上經(jīng)營的國內(nèi)企業(yè)和國外企業(yè)都能從該國消費(fèi)者需求的增加上得到好處,企業(yè)的銷量都能隨著消費(fèi)者需求的增加而成比例的增加,本例中和均為。這就是為什么發(fā)達(dá)國家的企業(yè)和政府對發(fā)展中國家給予各種各樣的援助,希望發(fā)展中國家能夠盡快的富裕起來,以消費(fèi)過多的消費(fèi)品。而發(fā)展中國家的政府和企業(yè)也同樣是這么希望的,因為各方都能從中得到好處。
對于國家間的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易水平,我們用Grubel和Lloyd(1975)提出來的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)(intra-industry trade,IIT)進(jìn)行分析。
IIT=1-■
式中X為進(jìn)口額,M為出口額。為了簡化起見,我們用出口量代替出口額。
將(7)(8)(9)(10)代入式中得:
IIT=1-■(11)
當(dāng)兩國收入水平相同時,即a1=a2=a時
IIT′=1-■ (12)
結(jié)論3:當(dāng)由兩國的要素稟賦和技術(shù)水平?jīng)Q定的產(chǎn)品生產(chǎn)成本差異越大時,兩國的行業(yè)內(nèi)貿(mào)易會越少,而由兩國的要素稟賦和技術(shù)水平?jīng)Q定的生產(chǎn)成本的差距越小時,兩國的行業(yè)內(nèi)貿(mào)易會越大。
當(dāng)兩國的生產(chǎn)成本相同時,即c1=c2=c;而收入水平不同時,即
IIT″=1-■(13)
結(jié)論4:當(dāng)由兩國的收入總量所決定的需求總量越大時,行業(yè)內(nèi)貿(mào)易越大;而當(dāng)由兩國的收入總量所決定的需求總量量越小時,行業(yè)內(nèi)貿(mào)易越小。此外,由兩國的收入差距所決定的需求量差異越大時,行業(yè)內(nèi)貿(mào)易越小;而由兩國的收入差距所決定的需求量差異越小時,行業(yè)內(nèi)貿(mào)易越大。上式還表明當(dāng)兩國的收入的總水平相同時,兩國間的收入分配越平均,行業(yè)內(nèi)貿(mào)易將會越大。
以上分析表明,兩國的行業(yè)內(nèi)貿(mào)易量與兩國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異有很大的關(guān)系,兩國的收入水平所決定的消費(fèi)結(jié)構(gòu)并且要素稟賦所決定的生產(chǎn)成本差異影響了行業(yè)內(nèi)貿(mào)易量的大小。收入水平越高、收入差異越小和要素稟賦越接近時,行業(yè)內(nèi)貿(mào)易量越大。如在發(fā)達(dá)國家之間,由于收入水平普遍較高、收入水平差異較小、并且要素稟賦差異較小,因此它們之間的行業(yè)內(nèi)貿(mào)易量是相當(dāng)大的。而在發(fā)展中國家之間,收入水平普遍較低,因而其行業(yè)內(nèi)貿(mào)易量相當(dāng)??;同樣在發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家間,由于收入差異和要素稟賦差異相當(dāng)大,其行業(yè)內(nèi)貿(mào)易量也不會高。
4 討論
產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易顯示了一國產(chǎn)業(yè)在國家市場上的競爭優(yōu)勢。如果一國某種產(chǎn)品的出口大于進(jìn)口,則處于國際競爭的優(yōu)勢地位,能從產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易中得到更多的好處。發(fā)展中國家通過自由貿(mào)易,能從勞動密集型行業(yè)中獲得比發(fā)達(dá)國家更多的好處。但對于傳統(tǒng)的劣勢行業(yè),如技術(shù)、資本密集型行業(yè)中,發(fā)展中國家在自由貿(mào)易中明顯處于不利地位。發(fā)展中國家如能通過貿(mào)易學(xué)習(xí)國外的先進(jìn)技術(shù),加速本國產(chǎn)業(yè)的技術(shù)升級換代,縮小與發(fā)達(dá)國家的技術(shù)差距,則會反映在與發(fā)達(dá)國家的行業(yè)內(nèi)貿(mào)易量上。因此在高技術(shù)、高附加值行業(yè)上與發(fā)達(dá)國家行業(yè)內(nèi)貿(mào)易量的增加,能反映出與發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距的縮小。因而加強(qiáng)與發(fā)達(dá)國家的行業(yè)內(nèi)貿(mào)易對發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)騰飛起重要作用。
通過自由貿(mào)易,使本國企業(yè)由國內(nèi)競爭轉(zhuǎn)而面向國際競爭。此時,企業(yè)間的成本差距往往決定了無差別產(chǎn)品企業(yè)在國際市場競爭中的輸贏。這就迫使企業(yè)要不斷改進(jìn)技術(shù),降低成本,以取得國際競爭的有利地位。從這種意義上來說,自由貿(mào)易對推動一國產(chǎn)業(yè)的動態(tài)發(fā)展是有好處的,它增強(qiáng)了企業(yè)科技創(chuàng)新的動力,對發(fā)展中國家來說能獲得技術(shù)外溢和“干中學(xué)”效應(yīng),在競爭中不斷推動產(chǎn)業(yè)升級。
參考文獻(xiàn)
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2 岳昌君.遵循動態(tài)比較優(yōu)勢——中美兩國產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易對比實(shí)證分析[J]. 國際貿(mào)易,2000(3)
3 李俊.產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易理論、政策與實(shí)踐[M].廣州:中山大學(xué)出版社,2002
4 Grubel, H. G. & Lloyd, P. J. , Intra-industry Trade: The Theory and Measurement of International Trade in Differentiated Products[M]. London: The Macmillan Press Ltd, 1975
一、交易費(fèi)用與國際服務(wù)貿(mào)易的負(fù)相關(guān)關(guān)系
國際服務(wù)貿(mào)易是國際分工和專業(yè)化生產(chǎn)的產(chǎn)物。分工和專業(yè)化一方面提高了生產(chǎn)服務(wù)的效率,增加了國際服務(wù)產(chǎn)品,另一方面,又使得人們?yōu)榱恕跋M(fèi)多樣性”的需要,通過市場與他人進(jìn)行服務(wù)與產(chǎn)品或服務(wù)與服務(wù)的交換,并產(chǎn)生相應(yīng)的交易費(fèi)用。國際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展情況就取決于服務(wù)產(chǎn)品在分工與專業(yè)化之后所帶來的好處與其因為交換而產(chǎn)生的交易費(fèi)用之間的力量對比。
通過有關(guān)模型分析,我們知道交易費(fèi)用越?。唇灰仔试礁撸?,服務(wù)消費(fèi)者從分工中得到的凈好處就越多,其購買服務(wù)的愿望就越強(qiáng)烈,國際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展速度就越快;反之,當(dāng)交易費(fèi)用很大時,國際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展就會受到約束。交易費(fèi)用的大小與國際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展情況成負(fù)相關(guān)關(guān)系。
二、國際服務(wù)貿(mào)易交易費(fèi)用的影響因素分析
市場交易受交易費(fèi)用的影響,而交易費(fèi)用產(chǎn)生的基本原因是經(jīng)濟(jì)個體之間信息不對稱、不完備及其利益沖突。國際服務(wù)貿(mào)易亦是如此。但是,國際服務(wù)貿(mào)易中的交易費(fèi)用要受到一些特殊因素的影響,例如:貿(mào)易的標(biāo)的物——服務(wù)具有一些獨(dú)特的性質(zhì),一國政府總是傾向于保護(hù)本國服務(wù)業(yè)、限制國外服務(wù)提供等等。
(一)服務(wù)的特征對國際服務(wù)貿(mào)易交易費(fèi)用的影響
服務(wù)與貨物相比,具有無形性、生產(chǎn)與消費(fèi)的同時性、不可儲存性及異質(zhì)性。這使對服務(wù)的質(zhì)量評價與對貨物的質(zhì)量評價很不相同。在國際貨物貿(mào)易中,貨物的質(zhì)量評價通常有一定的指標(biāo),在交易前進(jìn)口方以掌握貨物的形狀、重量、規(guī)格、性能等較為完整的質(zhì)量信息,對貨物的效用預(yù)期一般比較準(zhǔn)確。但是,在國際服務(wù)作為一種市場交易,國際服務(wù)貿(mào)易不可避免地要受到交易費(fèi)用的影響。交易費(fèi)用,即市場交易過程中的資源損耗,主要包括以下基本內(nèi)容:(1)度量、界定和保證產(chǎn)權(quán)的費(fèi)用;(2)發(fā)現(xiàn)交易對象、交易價格及各種市場信息的費(fèi)用;(3)談判、起草和訂立交易合約的費(fèi)用;(4)執(zhí)行交易的費(fèi)用;(5)設(shè)立與運(yùn)行規(guī)制結(jié)構(gòu)的費(fèi)用;(6)交易偏離一致性時產(chǎn)生的費(fèi)用。這些交易費(fèi)用的大小將影響國際服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的速度與范圍。
一、交易費(fèi)用與國際服務(wù)貿(mào)易的負(fù)相關(guān)關(guān)系
國際服務(wù)貿(mào)易是國際分工和專業(yè)化生產(chǎn)的產(chǎn)物。分工和專業(yè)化一方面提高了生產(chǎn)服務(wù)的效率,增加了國際服務(wù)產(chǎn)品,另一方面,又使得人們?yōu)榱恕跋M(fèi)多樣性”的需要,通過市場與他人進(jìn)行服務(wù)與產(chǎn)品或服務(wù)與服務(wù)的交換,并產(chǎn)生相應(yīng)的交易費(fèi)用。國際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展情況就取決于服務(wù)產(chǎn)品在分工與專業(yè)化之后所帶來的好處與其因為交換而產(chǎn)生的交易費(fèi)用之間的力量對比。
通過有關(guān)模型分析,我們知道交易費(fèi)用越?。唇灰仔试礁撸?,服務(wù)消費(fèi)者從分工中得到的凈好處就越多,其購買服務(wù)的愿望就越強(qiáng)烈,國際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展速度就越快;反之,當(dāng)交易費(fèi)用很大時,國際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展就會受到約束。交易費(fèi)用的大小與國際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展情況成負(fù)相關(guān)關(guān)系。
二、國際服務(wù)貿(mào)易交易費(fèi)用的影響因素分析
市場交易受交易費(fèi)用的影響,而交易費(fèi)用產(chǎn)生的基本原因是經(jīng)濟(jì)個體之間信息不對稱、不完備及其利益沖突。國際服務(wù)貿(mào)易亦是如此。但是,國際服務(wù)貿(mào)易中的交易費(fèi)用要受到一些特殊因素的影響,例如:貿(mào)易的標(biāo)的物——服務(wù)具有一些獨(dú)特的性質(zhì),一國政府總是傾向于保護(hù)本國服務(wù)業(yè)、限制國外服務(wù)提供等等。
(一)服務(wù)的特征對國際服務(wù)貿(mào)易交易費(fèi)用的影響
服務(wù)與貨物相比,具有無形性、生產(chǎn)與消費(fèi)的同時性、不可儲存性及異質(zhì)性。這使對服務(wù)的質(zhì)量評價與對貨物的質(zhì)量評價很不相同。在國際貨物貿(mào)易中,貨物的質(zhì)量評價通常有一定的指標(biāo),在交易前進(jìn)口方以掌握貨物的形狀、重量、規(guī)格、性能等較為完整的質(zhì)量信息,對貨物的效用預(yù)期一般比較準(zhǔn)確。但是,在國際服務(wù)在國際服務(wù)貿(mào)易中,服務(wù)的無形性、生產(chǎn)與消費(fèi)的同時性和不可儲存性使對“違約”的判斷缺乏直接的依據(jù),對“違約”是否發(fā)生、“違約”的程度如何等問題將更大程度上依賴于進(jìn)、出口方的主觀判斷,這就給糾紛的申訴、舉證和裁決帶來了困難,從而使懲罰違約行為的成本相應(yīng)提高。
(二)服務(wù)貿(mào)易壁壘對國際服務(wù)貿(mào)易交易費(fèi)用的影響
服務(wù)貿(mào)易壁壘指一國政府對國外生產(chǎn)的服務(wù)銷售所設(shè)置的有障礙作用的政策措施。一國政府除了直接限制某些服務(wù)產(chǎn)品或服務(wù)生產(chǎn)者的進(jìn)入外,還經(jīng)常使用各種歧視性的規(guī)定來間接限制服務(wù)的進(jìn)口。直接或間接的壁壘形式對國際服務(wù)貿(mào)易的交易費(fèi)用都會產(chǎn)生影響。
1、壟斷下非人格市價的影響。直接的市場準(zhǔn)入限制容易造成本國企業(yè)對服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的壟斷,即某些服務(wù)的出口業(yè)務(wù)只能由國內(nèi)特定企業(yè)來完成(例如,要求國外的廠商在向本國出口某些特定產(chǎn)品時必須向本國指定的保險公司投保,或必須通過指定銀行進(jìn)行結(jié)算)。而壟斷易導(dǎo)致服務(wù)貿(mào)易的非人格市價。所謂非人格市價,是指在市場上對任何人都一樣的價格。當(dāng)一國內(nèi)某項服務(wù)被壟斷之后,國外的服務(wù)需求方失去了討價還價的可能,因此,當(dāng)他需要該項服務(wù)時,無論其實(shí)際議價能力如何,都只能按該國壟斷者的統(tǒng)一定價來進(jìn)口服務(wù)。這對服務(wù)貿(mào)易的交易費(fèi)用將產(chǎn)生雙重影響。一方面,服務(wù)進(jìn)口方如果愿意接受服務(wù)出口方的壟斷定價,就只能將價格視為參數(shù),因而不必再在爭奪貿(mào)易利益上打主意,服務(wù)貿(mào)易中發(fā)現(xiàn)交易價格的費(fèi)用、談判和訂立交易合約的費(fèi)用都能夠大大減少(但這種交易費(fèi)用減少的利益幾乎完全為服務(wù)出口方所獨(dú)占);另一方面,服務(wù)進(jìn)口方如果不愿意接受服務(wù)出口方的壟斷定價,則交易就會因毫無回旋余地而無法進(jìn)行下去,這時的交易費(fèi)用實(shí)際上是趨于無窮大的。
2、歧視性規(guī)定的影響。歧視性規(guī)定包括:要求外國的服務(wù)出口方獲得規(guī)定的專業(yè)證書,或規(guī)定其提供服務(wù)時使用的設(shè)備必須達(dá)到型號、尺寸等指標(biāo)的要求等。這些規(guī)定對國際服務(wù)貿(mào)易交易費(fèi)用的影響也是雙重的。一方面,外國企業(yè)若滿足了這些技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)并獲得了向本國出口服務(wù)的資格,其服務(wù)的質(zhì)量一般會較為良好和穩(wěn)定。根據(jù)這一信息,本國企業(yè)在向其進(jìn)口服務(wù)時就可以節(jié)省下考察服務(wù)質(zhì)量的交易費(fèi)用。另一方面,外國的服務(wù)出口方在尋找交易對象時卻必須收集交易對象所在國有關(guān)技術(shù)限制的信息,并產(chǎn)生相應(yīng)的交易費(fèi)用。此外,這些技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)也加大了服務(wù)出口方的生產(chǎn)費(fèi)用,服務(wù)出口方有提高服務(wù)價格的需要——而這是與服務(wù)進(jìn)口方的利益相互沖突的。貿(mào)易雙方的談判費(fèi)用和訂立合約的費(fèi)用可能因此而提高。
三、關(guān)于減少國際服務(wù)貿(mào)易交易費(fèi)用的思考
由于交易費(fèi)用與國際服務(wù)貿(mào)易成負(fù)相關(guān)關(guān)系,且有各種因素使這些交易費(fèi)用比較大,因此,要進(jìn)一步促進(jìn)國際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展,就有必要采取各種措施來減少這些交易費(fèi)用。下面的分析將說明減少這些交易費(fèi)用的可能性。
(一)良好企業(yè)形象的作用。國際服務(wù)貿(mào)易中交易費(fèi)用主要是由進(jìn)、出口雙方的信息不對稱和機(jī)會主義行為的可能性造成的。如果服務(wù)出口方能夠樹立起良好的企業(yè)形象,使服務(wù)進(jìn)口方愿意信任其傳遞的信息(即認(rèn)為出口方采取機(jī)會主義行為來損害進(jìn)口方貿(mào)易利益的可能性很?。瑒t上述的大部分交易費(fèi)用就可能得到節(jié)約。而良好的企業(yè)形象除了可以通過長期優(yōu)質(zhì)、穩(wěn)定地提供服務(wù)來加以培育外,還應(yīng)該利用博弈中“分離均衡”的原理,積極地向服務(wù)消費(fèi)者發(fā)送“好企業(yè)”的信號。例如,通過現(xiàn)代國際營銷手段,采取適當(dāng)?shù)膹V告及人員推銷策略;采取“先提供服務(wù),后收錢”的做法等。由于只有經(jīng)營實(shí)力強(qiáng)、服務(wù)提供可靠的企業(yè)才有能力采取上述做法,因此這些做法就有可能形成消費(fèi)者借以判斷“好企業(yè)”、“壞企業(yè)”的甄別信號。良好的企業(yè)形象可以因此而更快地樹立,并更好地發(fā)揮其減少服務(wù)貿(mào)易中交易費(fèi)用的作用。在這一方面,跨國服務(wù)企業(yè)具有明顯的優(yōu)勢。這也說明:這些跨國服務(wù)企業(yè)在與東道國企業(yè)競爭時往往能夠獲勝的原因可能不僅是其較好的服務(wù)質(zhì)量,還應(yīng)在于其良好的企業(yè)形象。
(二)服務(wù)技術(shù)改進(jìn)與創(chuàng)新的作用。技術(shù)的改進(jìn)與創(chuàng)新將為服務(wù)生產(chǎn)的進(jìn)一步分工創(chuàng)造條件;而分工和專業(yè)化的程度越高,其服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)越性和穩(wěn)定性就越有保障;并且,當(dāng)這些更先進(jìn)的技術(shù)被普遍使用時,服務(wù)的異質(zhì)性(即同一服務(wù)產(chǎn)品由不同的人來生產(chǎn)或提供給不同的消費(fèi)者時的質(zhì)量差別)將可能得到限制,服務(wù)產(chǎn)品有可能趨于標(biāo)準(zhǔn)化,服務(wù)的質(zhì)量就可能更容易測量。這樣,原本因質(zhì)量評價問題而額外產(chǎn)生的定價費(fèi)用、談判費(fèi)用、懲罰違約行為的費(fèi)用等都可能大大減少,并最終減少服務(wù)貿(mào)易中的總交易費(fèi)用。
(三)制度安排的作用。制度安排是指遵循著同一規(guī)則的交易活動的集合。它是“利益互相抗衡的個人之間的交易活動的收斂,是交易活動這種博弈的集體穩(wěn)定對策”(盛洪,1992)。通過制度安排可以有效地減少國際服務(wù)貿(mào)易中的交易費(fèi)用。目前,區(qū)域內(nèi)服務(wù)貿(mào)易的制度安排有:歐盟資本、人員、服務(wù)和商品統(tǒng)一市場的建立,美加自由貿(mào)易協(xié)定的簽訂等。而范圍更廣泛的國際間制度安排的實(shí)踐當(dāng)為WTO下的《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》(即GATS)。GATS的貢獻(xiàn)主要表現(xiàn)為以下幾個方面。
1、GATS促進(jìn)了服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的競爭。GATS主張服務(wù)貿(mào)易的自由化,并規(guī)定各成員必須履行以下義務(wù):遵守最惠國待遇原則和國民待遇原則;履行其承諾的市場準(zhǔn)入表;對于可能“抑制競爭從而限制服務(wù)貿(mào)易”的商業(yè)慣例,“應(yīng)任何其他成員的請求,應(yīng)就取消上述的商業(yè)慣例與其進(jìn)行磋商”(GATS第九條)。同時,GATS還規(guī)定:服務(wù)貿(mào)易理事會應(yīng)通過其建立的適當(dāng)機(jī)構(gòu),制定任何必要的紀(jì)律,以“確保有關(guān)資格要求和程度、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和許可要求的措施不至于構(gòu)成不必要的服務(wù)貿(mào)易壁壘”(GATS第四條)。GATS的這些規(guī)定對于保障服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的自由競爭起到了積極的作用。而競爭的充分程度和交易費(fèi)用的高低是相關(guān)的。競爭的充分程度越大,交易費(fèi)用越低。充分競爭使得服務(wù)貿(mào)易中機(jī)會主義行為發(fā)生的可能性大大減少,使進(jìn)、出口雙方都節(jié)約了大量有關(guān)價格形成、避免欺詐、討價還價以及保證信用等的費(fèi)用。
2、GATS促進(jìn)了服務(wù)貿(mào)易中法律信息的公開化。GATS規(guī)定各成員有遵守透明度原則的義務(wù),即:應(yīng)公布“所有普遍適用的有關(guān)或影響本協(xié)定實(shí)施的措施”及“一成員為簽字方的涉及或影響服務(wù)貿(mào)易的國際協(xié)定”,并且“應(yīng)立即或至少每年一次向服務(wù)貿(mào)易理事會通報其顯著影響本協(xié)定下已作具體承諾的服務(wù)貿(mào)易的新的法律、規(guī)章或行政指示或?qū)ΜF(xiàn)行法律、規(guī)章或行政指示的任何修改”(GATS第三條)。GATS還規(guī)定“成員在實(shí)施其對服務(wù)提供者的批準(zhǔn)、許可或證明的標(biāo)準(zhǔn)時,其給予承認(rèn)的方式不得成為國家間實(shí)行歧視的手段,或?qū)Ψ?wù)貿(mào)易構(gòu)成隱蔽的限制”(GATS第七條)。GATS的規(guī)定有利于服務(wù)貿(mào)易的當(dāng)事人對可能影響其貿(mào)易的措施、對各種貿(mào)易壁壘的存在形式及其影響程度等信息擁有比較充分的知情權(quán)。這樣,服務(wù)貿(mào)易的當(dāng)事人就可以提高其收集相關(guān)法律信息的效率,節(jié)約其因此而花費(fèi)的交易費(fèi)用。
“非違反協(xié)議之訴”是WTO爭議解決機(jī)制中極富特色的一項規(guī)則,其設(shè)立的根本目的就在于匡正那些雖未違反WTO協(xié)議規(guī)定,但卻在客觀上破壞和推翻了WTO成員各方之間業(yè)已達(dá)成的利益平衡的行為,從而有效維護(hù)成員各方從關(guān)稅減讓中獲得的好處和利益。所謂“非違反協(xié)議之訴”,是指如果一成員方認(rèn)為其在WTO協(xié)議下直接或間接獲得并享有的利益由于另一成員方實(shí)施了某種措施而正在被剝奪或被損害,無論該措施是否違反了WTO的規(guī)定,受損害的成員方都可向其認(rèn)為有關(guān)的另一成員方提出書面交涉或建議。如在一合理時間內(nèi)有關(guān)成員方未能達(dá)成令雙方滿意的調(diào)整,則該爭議可提交WTO爭議解決機(jī)構(gòu)。爭議解決機(jī)構(gòu)應(yīng)迅速調(diào)查向其提交的任何事項,并向有關(guān)成員方提出適當(dāng)建議,或酌情就該事項做出裁定??梢钥吹?,這一規(guī)則事實(shí)上既允許成員方針對另一成員方違反WTO協(xié)議義務(wù)或規(guī)則的行為提出申訴,也允許成員方針對另一成員方并未違反WTO協(xié)議義務(wù)或規(guī)則的行為提出申訴,并有權(quán)要求得到相應(yīng)的補(bǔ)償。也就是說,現(xiàn)實(shí)中,盡管一成員方實(shí)施的措施并未違反WTO的規(guī)定,但只要該措施的實(shí)施客觀上損害或剝奪了其他成員方所應(yīng)享有和獲得的利益,受損害成員方仍有權(quán)向WTO爭端解決機(jī)構(gòu)提出申訴并要求對方予以經(jīng)濟(jì)上的補(bǔ)償。
之所以制定這樣的規(guī)則,主要是為了防止一些WTO成員方可能會采取非關(guān)稅措施來規(guī)避它們在關(guān)稅減讓中承擔(dān)的減讓義務(wù),從而破壞通過多邊貿(mào)易談判和相互關(guān)稅減讓所形成的成員方相互間利益的平衡。事情很顯然,各成員方關(guān)稅降得再低,如若沒有一套相應(yīng)的規(guī)則和機(jī)制來保證其實(shí)施,低關(guān)稅帶來的好處和利益極易付諸東流。其真正意義就在于成員方通過關(guān)稅減讓形成相對正常的價格競爭,從而保證更加公平和更好的市場準(zhǔn)入。參加關(guān)稅減讓談判的WTO成員方毫無疑問都期待通過相互的關(guān)稅減讓改善國際貿(mào)易中的競爭關(guān)系和市場準(zhǔn)入條件,并且有理由相信這一好處和利益日后將不會被剝奪和受到損害。如果對這種并不違反WTO協(xié)議但事實(shí)上卻破壞成員方之間業(yè)已形成的利益平衡和競爭條件的行為不予糾正,將會大大挫傷廣大成員方繼續(xù)降低關(guān)稅乃至取消關(guān)稅的積極性,并使關(guān)稅減讓談判失去實(shí)際意義。正是基于這樣的考慮,WTO爭議解決機(jī)制中設(shè)立了“非違反協(xié)議之訴”的規(guī)定。
設(shè)立“非違反協(xié)議之訴”的意義還在于:它使得WTO成員方不僅有權(quán)要求其他成員方履行和遵守WTO協(xié)議明確規(guī)定的成員方義務(wù),同時有權(quán)要求其他成員方確保由此產(chǎn)生的一種更廣泛的國際貿(mào)易權(quán)利義務(wù)平衡和各種商業(yè)機(jī)會。
然而,“非違反協(xié)議之訴”的提起是有條件的?!瓣P(guān)稅及貿(mào)易總協(xié)定(1994)”對“非違反協(xié)議之訴”的提起規(guī)定了三個基本條件:第一,申訴方能夠充分證明另一成員方實(shí)施了一項貿(mào)易措施。這是提起“非違反協(xié)議之訴”的首要前提條件。第二,申訴成員方必須能夠證明其根據(jù)有關(guān)WTO協(xié)議享有合理期待的利益;第三,申訴成員方合理期待的利益因被訴成員方采取的措施而正在被剝奪或被損害。即要求證明措施實(shí)施和損害之間存在因果關(guān)系。需要特別指出的是,在判斷因果關(guān)系時,關(guān)鍵要看成員方之間通過關(guān)稅減讓談判在本國產(chǎn)品與外國產(chǎn)品之間業(yè)已形成的相對競爭條件是否被推翻。
協(xié)定的承諾和意義
根據(jù)中國與新西蘭的自貿(mào)區(qū)協(xié)定規(guī)定,新方承諾將在2016年1月1日前取消全部自華進(jìn)口產(chǎn)品關(guān)稅,其中63.6%的產(chǎn)品從《協(xié)定》生效時起即實(shí)現(xiàn)零關(guān)稅;中方承諾將在2019年1月1日前取消97.2%自新進(jìn)口產(chǎn)品關(guān)稅,其中24.3%的產(chǎn)品從《協(xié)定》生效時起即實(shí)現(xiàn)零關(guān)稅。雙方還就服務(wù)貿(mào)易做出了高于WT0的承諾,并對包括技術(shù)工人在內(nèi)的人員流動做出了具體規(guī)定。
根據(jù)新西蘭海關(guān)的統(tǒng)計,2007年,中國與新西蘭貨物貿(mào)易總額75.5億新元(合55.9億美元),同比增長10.4%。其中,新西蘭向中國出口19.6億新元,同比增長4.3%;從中國進(jìn)口55.9億新元,同比增長12.6%。
盡管對于中國超過兩萬億美元的進(jìn)出口總額來說,新西蘭的貿(mào)易額并不大,但是對新西蘭來說,中國是其第三大貿(mào)易伙伴國、第四大出口市場和第二大進(jìn)口來源地。因此中新的FTA協(xié)定,將成為新西蘭繼與澳大利亞簽署FTA協(xié)定之后,其最大規(guī)模的區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作項目。由此可以看出,中新自由貿(mào)易協(xié)定的簽署對中國的好處主要是間接的。由于中國開展自由貿(mào)易談判的前提條件是雙方互相承認(rèn)對方的市場經(jīng)濟(jì)地位,因此,作為第一個承認(rèn)中國市場經(jīng)濟(jì)地位并與中國簽署自由貿(mào)易協(xié)定的西方發(fā)達(dá)國家,新西蘭的行動具有示范效應(yīng)。
當(dāng)然,從雙方的貿(mào)易結(jié)構(gòu)來看,新西蘭主要向中國出口乳制品、木材、紙制品、羊毛等初級產(chǎn)品,而中國則向新西蘭出口電子產(chǎn)品、機(jī)械、紡織品、家具等制成品,經(jīng)濟(jì)具有極強(qiáng)互補(bǔ)性,這也是雙方政府皆對談判表現(xiàn)積極的重要原因之一。
羊毛進(jìn)口終將零關(guān)稅
根據(jù)協(xié)定,新西蘭羊毛進(jìn)口中國將在2017年實(shí)行零關(guān)稅,但中國在《協(xié)定》中對新西蘭的羊毛進(jìn)口設(shè)定了特別的配額限制?!秴f(xié)定》的附件中明確寫明:任何超過當(dāng)年對應(yīng)數(shù)量的新方原產(chǎn)羊毛、毛條進(jìn)口量,應(yīng)適用最惠國適用稅率。
根據(jù)羊毛種類的不同,配額數(shù)量也不相同。最多的一種在2017年可達(dá)3.69萬噸,而最少的只有665噸。
自新西蘭進(jìn)口的羊毛實(shí)行配額和零稅率管理的類別包括:未梳的含脂剪羊毛(稅號51011100)、未梳的其他含脂羊毛(稅號51011900)、未梳的脫脂剪羊毛(未碳化)(稅號51012100)、未梳的其他脫脂羊毛(未碳化)(稅號51012900)、未梳碳化羊毛(稅號51013000)、羊毛落毛(稅號51031010)等六個品種從新西蘭進(jìn)口的配額自2009年至2017年分別為25000噸、26250噸、27563噸、28941噸、30388噸、31907噸、33502噸、35178噸、36936噸。在配額范圍內(nèi)對進(jìn)口羊毛實(shí)行零稅率。粗梳羊毛(稅號51051000)、精梳羊毛片毛(51052100)、羊毛條及其他精梳羊毛(稅號51052900)等三個品種從新西蘭進(jìn)口的配額自2009年至2017年分別為450噸、473噸、496噸、521噸、547噸、574噸、603噸、633噸、665噸。在配額范圍內(nèi)對進(jìn)口羊毛實(shí)行零稅率。在上述九個進(jìn)口羊毛、毛條超過當(dāng)年對應(yīng)數(shù)量的新方原產(chǎn)羊毛、毛條進(jìn)口量應(yīng)適用最惠國適用稅率。除非雙方另行決定,2017年后的國別關(guān)稅配額(國別配額)數(shù)量應(yīng)維持與2017年相同水平。除非另行約定,適用于管理新方原產(chǎn)羊毛、毛條國別配額的規(guī)則應(yīng)與中方《2007年羊毛、毛條進(jìn)口關(guān)稅配額管理實(shí)施細(xì)則》及其在任何給定配額年份中有效的后續(xù)規(guī)則保持一致。還規(guī)定,中方應(yīng)以透明的方式實(shí)施國別配額,即中方應(yīng)提供已發(fā)放國別配額量的信息。
自新西蘭進(jìn)口的羊毛羊絨分階段降低進(jìn)口關(guān)稅的類別包括:山羊毛(稅號05029011)的進(jìn)口稅率自2008年起從基礎(chǔ)稅率的20%降為2008年16%、2009年12%、2010年8%、1011年4%、2012年起降為零稅率。已梳喀什米爾山羊毛(稅號51053100)、已梳無毛山羊絨(稅號51053921)、其他已梳山羊絨(稅號51053929)、非供零售用粗梳純羊毛紗線(稅號51061000)、非供零售用粗梳混紡羊毛紗線(稅號51062000)、非供零售用精梳純羊毛紗線(稅號51071000)、非供零售用精梳混紡羊毛紗線(稅號51072000)等自2008年起由基礎(chǔ)稅率5%降為零。零售用混紡羊毛或動物細(xì)毛紗線(稅號51099000)的稅率自2008年起分別降為2008年4.8%、2009年3.6%、2010年2.4%、2011年1.2%,自2012年起進(jìn)口關(guān)稅降為零。毛或動物細(xì)毛制絎縫被褥狀紡織品(稅號58110020)進(jìn)口關(guān)稅降為2008年6%、2009年4%、2010年2%、2011年起降為零稅率。
新西蘭肉類和羊毛局主席彼得森曾經(jīng)表示,羊毛問題在自貿(mào)協(xié)定談判過程中花費(fèi)了相當(dāng)多的時間,目前中國對羊毛進(jìn)口實(shí)行全球配額管理,而且去年沒有購買新毛,新西蘭羊毛的減稅待遇“來之不易”。
緩解紡企原料壓力
中新雙邊自由貿(mào)易協(xié)定的簽署,將使中國自新西蘭進(jìn)口羊毛、羊毛條、羊毛絨、羊毛線等產(chǎn)品的關(guān)稅大幅度降低,有觀點(diǎn)表示,這些因素有利于增加這些產(chǎn)品的進(jìn)口,降低企業(yè)的原材料成本,從而降低以羊毛、羊絨為原材料的產(chǎn)品成本,增強(qiáng)企業(yè)的競爭力。
從總體上看,世界羊毛產(chǎn)量在下降,但需求旺盛,在相當(dāng)長的時間內(nèi)供不應(yīng)求,價格呈上漲之勢。據(jù)國際羊毛局統(tǒng)計資料顯示,1989/90年,全球羊毛產(chǎn)量約為200萬噸(凈毛)。之后,由于氣候環(huán)境變化、替代原料競爭、牧民轉(zhuǎn)產(chǎn)等因素影響,羊毛生產(chǎn)持續(xù)下跌。2002/03年度,全球產(chǎn)量下滑至120,2萬噸,為近60年歷史最低;2003/04-2004/05年度,全球羊毛產(chǎn)量變化不大;2005/06年度,全球羊毛生產(chǎn)略有改善,產(chǎn)量增至123.1萬噸(凈毛);2006/07年度,羊毛產(chǎn)量又減縮至121萬噸,比1989/90年度減少40%。這是自2002/03年度以來全球羊毛產(chǎn)量連續(xù)5年處在120萬噸的低谷上。全球羊毛供求緊張狀況在短期內(nèi)難以改變。
而新西蘭是全球第二大羊毛出口國,全國擁有1.4萬個養(yǎng)羊戶,近五年每年產(chǎn)量平均約達(dá)17萬噸,出口羊毛約為10億新元。從品種來看,粗支毛(32微米)約占總產(chǎn)量的90%,主要用于地毯的生產(chǎn);中支細(xì)毛(25-32微米)占6%:細(xì)支毛(24微米以細(xì))約占4%。從出口狀況來看,新西蘭羊毛出口量約占其全國產(chǎn)量的85%,2006/07年度,新西蘭共出口羊毛(包括含脂毛、洗凈毛、炭化毛、毛條等)14.1萬噸,同比減少4%。其中,中國仍是新西蘭羊毛最大的進(jìn)口國,共進(jìn)口3.336萬噸(含香港地區(qū)),占新西蘭羊毛總產(chǎn)量的20%;英國是第二大進(jìn)口國,共進(jìn)口2.02萬噸,占比12%;其他主要進(jìn)口國依次為印度、意大利、比利時等。另據(jù)中國海關(guān)統(tǒng)計,2007年,中國從新西蘭進(jìn)口羊毛3.46萬噸,同比減少4.62%。其中,進(jìn)口原毛2.2萬噸,占我國羊毛進(jìn)口總量的63.5%,同比下降13.83%;進(jìn)口毛條、洗凈毛、炭化毛1.26萬噸,占我國羊毛進(jìn)口總量的36.5%,同比有所增長。