公務員期刊網 精選范文 會計下階段工作計劃范文

會計下階段工作計劃精選(九篇)

前言:一篇好文章的誕生,需要你不斷地搜集資料、整理思路,本站小編為你收集了豐富的會計下階段工作計劃主題范文,僅供參考,歡迎閱讀并收藏。

會計下階段工作計劃

第1篇:會計下階段工作計劃范文

財務經理個人工作計劃20xx年我將一如既往地做好日常財務核算工作,加強財務管理、推動規(guī)范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃,短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂20xx年的財務個人工作計劃,計劃如下:

一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育

首先參加財務人員繼續(xù)教育,了解新準則體系框架,掌握和領會新準則內容,要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求,熟練地運用新準則等,進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。 參加繼續(xù)教育后,匯報學習情況報告。

二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理,做好日常核算

1、根據新的制度與準則結合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作。

2、做好本職工作的同時,處理好同其他部門的協(xié)調關系。

3、做好正常出納核算工作。按照財務制度,辦理現(xiàn)金的收付和銀行結算業(yè)務,努力開源結流,使有限的經費發(fā)揮真正的作用,為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳,編制出納日報明細表,匯總表,月初前報交總經理留存,嚴格支票領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則,秉公辦事,做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

三、個人見意措施

要求財務管理科學化,核算規(guī)范化,費用控制全理化,強化監(jiān)督度,細化工作,切實體現(xiàn)財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化,更能符合公司發(fā)展的步伐。

總之在新的一年里,我會借改革契機,繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度,提高自身業(yè)務操作能力,充分發(fā)揮財務的職能作用,積極完成全年的各項工作計劃,以最大限度地報務于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。

財務經理個人工作計劃在20xx年,我來到貴公司,對與、于貴公司還不是很熟悉,所以在接下來的一年中我會做一個詳細的工作計劃,具體如下:

一、了解部門工作目標、范圍、職責:

1)通過溝通領悟公司高層對財務部的期望,以作為日后工作關注重點。

2)通過公司制定的《崗位職責說明書》來了解工作目標、范圍、職責。

二、了解下屬工作目標、范圍、職責:

1)采用單個約談方式,了解每一個下屬的具體分工和工作內容和流程。并要求其在近期內提供一份書面的崗位分工操作流程。

2)通過公司制定的《崗位職責說明書》來了解工作目標、范圍、職責。

3)通過約談和觀察了解下屬的工作狀態(tài)和思想情緒問題。

三、了解公司和本部門相關業(yè)務:

1)了解公司的組織架構。

2)了解公司的財務制度和公司、部門的工作流程。

3)了解公司經營狀況、財務核算制度、賬務處理、成本核算方法。

4)了解公司的產品、設備、工藝流程。

四、階段性日常工作安排:

1)在了解公司和部門基本情況的的同時,還需要迅速開展起部門的日常工作,監(jiān)督日常工作的有效開展。

2)穩(wěn)定現(xiàn)有財務團隊,保證日常工作開展。

3)依據公司高層要求或配合其它部門處理相關工作。

4)定期召開部門周例會,在會議上了解更多的信息,解決急需解決的問題。

5)加強與下屬間的交流和溝通,增強部門的凝聚力,提高團隊合作能力。

6)定期將近期工作情況向直屬上司匯報,爭取公司高層更多的資源和支持。通過前期對公司內部控制、業(yè)務流程、組織架構、人員等情況的調研,形成前期調查報告向直屬上司匯報。

五、后續(xù)工作計劃開展

通過階段性工作狀況的分析,進行合理資源整合,開展工作計劃如下:

1)依據需求重新梳理財務組織架構、業(yè)務流程、人員分工。

2)依據需求制定和完善《內部控制制度》和工作流程,規(guī)避經營和稅務風險。包括貨幣資金、銷售與收款、采購與付款、存貨管理、籌資、成本費用等。

3)依據需求制定和完善適應本企業(yè)的會計核算制度。包括會計科目的設置、會計報表的編制和分析。

4)建立財務報表體系(包括財務報表、成本費用報表以及各種供財務分析的輔助報表),制定和下發(fā)財務分析報告撰寫規(guī)定或者說經營活動分析撰寫規(guī)定。

5)依據需求制定和完善人員考核和激勵機制,幫助職員建立職業(yè)生涯規(guī)劃;

6)依據需求制定和完善人才培養(yǎng)機制,制定培訓計劃并按期開展培訓課程。

第2篇:會計下階段工作計劃范文

  關于精選醫(yī)院財務工作計劃范文

  xx年財務科在院領導的直接領導和其他相關部門、相關人員的幫助、指導、協(xié)調下,在會計核算、會計監(jiān)督、會計報告、內外聯(lián)系等多方面取得了階段性的工作成績,受到院領導和上級有關部門領導的肯定。但也存在一些不足之處,現(xiàn)結合xx年財務工作,擬定20xx年財務科工作計劃如下:

  第一、在條件允許的情況下,增加會計人員1至2人,加強力量,增強院財務計劃執(zhí)行情況的控制分析力量,進一步加強院的財務、會計核算工作,將院的財務基礎工作進一步做實。

  第二、增強財務計劃的管理,加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制,加強財務事先參與決策工作,從源頭做好財務管理工作,為領導決策提供可靠的決策信息。

  第三、進一步加強財務日常監(jiān)督工作,從全院的每筆收支入手,進一步嚴格執(zhí)行國家相關的財經政策,保證院財務工作的真實、完整,維護我院的整體利益。

  第四、進一步加強與銀行及其他相關單位的溝通、交往,在院領導的直接領導和關心、幫助下,力爭開辟新的資金來源渠道,保證我院資金需要。

  第五、進一步加強與財政、物價等相關主管部門的溝通、聯(lián)系,為院爭取更多的優(yōu)惠政策,為院的發(fā)展爭取更多的資金,力爭我院利益最大化。

  第六、堅持“財務收支兩條線”,力爭做到財務票據計算機管理,從源頭加強收入的管理,進一步加強財務支出的審核工作并嚴格執(zhí)行年度財務收支計劃。按以收定支,先收后支,收支略有節(jié)余的原則控制、使用好有限的資金,使院的每一分資金都發(fā)揮最大的財務效益。

  第七、進一步加強院內部門間的溝通、協(xié)調工作,嚴格按部門職責做好本部門的工作,發(fā)揮財務部門應有的作用,為領導分憂、解難。

  第八、加強學習,提高財務人員素質,做好勤儉節(jié)約、增收節(jié)支的宣傳,進一步加強各部門人員既當家又理財?shù)呢攧找庾R,推動院整體財務工作再上新臺階。

  第九、做好日常的會計核算、會計監(jiān)督、會計報告和其他相關財務管理信息的核算工作,努力做到不出差錯。做好與財政、物價等有關部門的聯(lián)系、溝通工作。

  第十、進一步處理好醫(yī)院歷史遺留的財務事項,完成好領導交辦的其他相關工作。

  

  關于精選醫(yī)院財務工作計劃范文

  

  新年伊始,結合當前形勢,制訂今年工作計劃:

  1、醫(yī)院總業(yè)務量大致恒定(指醫(yī)??偭亢愣ǎ┑那闆r下,財務贏利結構顯得成為重要,我院主要是醫(yī)、藥的比例結構,以去年為例,這些指純業(yè)務比例,藥品收入、醫(yī)療為分別xx%與xx%,而藥品收入成本占xx%,另加上交藥品收入的x%,共計xx%,而醫(yī)療收入成本占10%,且全年計提超勞務都在這一塊,由此得出x%,即xxx萬,如是增醫(yī)療收入x%,成本僅x萬,贏利x萬,兩者相差xx萬,同樣以去年為例,藥品收入一季度、二季度、三季度、四季度分別為x%、x%、xx%、xx%,去年一季度是比較正常的,二季度為xx期,三季度過渡期,四季度追醫(yī)保數(shù),因此二、三、四季度均列為不正常,因此說今年醫(yī)、藥比例定為xx是可信的,我也希望通過領導能調節(jié)到這個比例,我希望在比例結構達到目標時,每月能超計劃數(shù)xx,這樣今年預計超xx萬左右,在最后兩個月適當控制藥品處方,此時,醫(yī)、藥比例將更佳,而今年計劃數(shù)呈略超狀態(tài),醫(yī)、藥比例希望達xx,此時將貢獻利潤xxx左右,我將每月結果報告領導,借領導掌握來實現(xiàn)之。

  2、收款、掛號進后勤服務中心馬上實施,真正改革到誰的頭上,各種思想都會涌現(xiàn),發(fā)牢騷也是難免的,我作為財務組長,應配合領導作好工作,受點氣,委屈點是正常的,權當是為改革做點貢獻:

  ①進中心人員有顧慮,怕經濟上吃虧,財務組配合領導,把改革意義講透,主要是已有人員編制不動,改革是引入機制,并非侵害他們的利益;

  ②人員進入中心之后,會出現(xiàn)管理上的銜接問題,我們財務組多與中心工作人員聯(lián)絡,同時充分發(fā)揮管理員曹娟的管理職能,傾聽他們的意見,配合醫(yī)院領導完成開展的各項工作,在工作過程中,發(fā)現(xiàn)問題,隨時解決[本文由網站不錯哦收集整理],并按要求每月對托管人員評定優(yōu)劣而打分向中心匯報,財務組在業(yè)務上多指導,使這一工作平穩(wěn)過渡。

  3、去年,我院治療項目電腦化管理,基本鋪開,再院本部、川北兩大塊都實施,且運行效果不錯,完全達到了物價局提出的明細化要求,我們采取的是先在院本部開展,在運行中發(fā)現(xiàn)問題,隨時解決,逐步鞏固、熟練,再在川北實施,逐個展開,穩(wěn)步推進,今年同樣采取這一方法,預備先后在東苑、廣粵、長春等各點推廣,推進一個,成熟一個,預計全部實行醫(yī)療項目電腦管理。

  4、 去年我院制訂了每季、每月計劃醫(yī)保用量,雖然,以后在實施中偏離較大,應了古俗言“人算不如天算”,主要是不可抗力的“xx”事件影響,在最后一季度中,準備抓回計劃量的,醫(yī)保局又出臺了一個“xx藥”自負xx%的政策,干擾了計劃的實施,但通過年初制訂這一計劃,大致上能做到胸中有數(shù),而不是無軌電車,開到哪里是哪里的計劃用醫(yī)保量,一旦醫(yī)保局下達到我院全年醫(yī)保用量,我們財務組將在醫(yī)院領導指導下,制訂一個較為詳盡的各部門按時間的計劃用量,做到胸中有數(shù)。

  

  關于精選醫(yī)院財務工作計劃范文

  

  20××年財務科在院領導的直接領導和其他相關部門、相關人員的幫助、指導、協(xié)調下,在會計核算、會計監(jiān)督、會計報告、內外聯(lián)系等多方面取得了階段性的工作成績,受到院領導和上級有關部門領導的肯定。但也存在一些不足之處,現(xiàn)結合20××年財務工作,擬定20××年財務科工作計劃如下:

  第一、在條件允許的情況下,增加會計人員1至2人,加強力量,增強院財務計劃執(zhí)行情況的控制分析力量,進一步加強院的財務、會計核算工作,將院的財務基礎工作進一步做實。

  第二、增強財務計劃的管理,加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制,加強財務事先參與決策工作,從源頭做好財務管理工作,為領導決策提供可靠的決策信息。

  第三、進一步加強財務日常監(jiān)督工作,從全院的每筆收支入手,進一步嚴格執(zhí)行國家相關的財經政策,保證院財務工作的真實、完整,維護我院的整體利益。

  第四、進一步加強與銀行及其他相關單位的溝通、交往,在院領導的直接領導和關心、幫助下,力爭開辟新的資金來源渠道,保證我院資金需要。

  第五、進一步加強與財政、物價等相關主管部門的溝通、聯(lián)系,為院爭取更多的優(yōu)惠政策,為院的'發(fā)展爭取更多的資金,力爭我院利益最大化。

  第六、堅持“財務收支兩條線”,力爭做到財務票據計算機管理,從源頭加強收入的管理,進一步加強財務支出的審核工作并嚴格執(zhí)行年度財務收支計劃。按以收定支,先收后支,收支略有節(jié)余的原則控制、使用好有限的資金,使院的每一分資金都發(fā)揮最大的財務效益。

  第七、進一步加強院內部門間的溝通、協(xié)調工作,嚴格按部門職責做好本部門的工作,發(fā)揮財務部門應有的作用,為領導分憂、解難。

  第八、加強學習,提高財務人員素質,做好勤儉節(jié)約、增收節(jié)支的宣傳,進一步加強各部門人員既當家又理財?shù)呢攧找庾R,推動院整體財務工作再上新臺階。

第3篇:會計下階段工作計劃范文

個人工作計劃(一)

每月主要工作內容

01日-05日:銀行日記賬錄入及對賬;做其他應收應付款表格,處理職工借款確認。(外聯(lián)發(fā)與北方)

06日-24日:審核開票內容并開具運輸及貨票(北方物流)

25日-26日:審核司機的費用憑證,錄入財務系統(tǒng),做報銷明細表格,并結賬。

27日-31日:開具剩余的運輸及貨票;與網上銀行系統(tǒng)比較,及時做好銀行單據的錄入。

每天處理現(xiàn)金的收與付,并于當日錄入財務系統(tǒng),做到日清日結。 每天處理辦公用品的發(fā)放工作。

每天訂制職工的午飯及現(xiàn)場加班人員的晚餐。 每星期三付款(外聯(lián)發(fā)與北方), 每星期一、三、五上海銀行外高橋支行、建設銀行外高橋支行拿銀行回單,領取備用金,并及時錄入財務系統(tǒng)(外聯(lián)發(fā)與北方) 每星期訂購一次辦公用品,每月做好盤存工作。 不定時的處理公司職員的名片、結匯等工作,并處理外聯(lián)發(fā)工會的現(xiàn)金及銀行的收與付工作。

20xx年工作計劃:

1、力爭做到當天事當天結。

2、加強規(guī)范現(xiàn)金管理,做好日常核算

3、參加財務人員繼續(xù)教育(每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育),學習和掌握新的財務知識。

工作目標及希望:

1、 望在20xx年做好出納本職工作外,在不影響其他人員的工作前提下,能接觸月度、季度、年終財務報表、統(tǒng)計報告等。在工作中,想多學習一些財務的實際操作技能,希望以后能對公司的工作有所幫助。

2、希望公司能為我繳納上海社會保險。xx年7月、12月都有相關文件證明我可以繳納xx社保,希望公司能考慮到我的工作和對公司的貢獻,為我提供應有的福利。

3、在工作之外的時間,抽出時間盡快把日語學好。

個人工作計劃(二)

20xx年,將是我公司經營發(fā)展新的歷史時期,也是新的關鍵階段,作公司一名財務系統(tǒng)的工作人員,應該有自己責任感、使命感和緊迫感,努力做好工作。因此,我對自己在二0xx年的工作進行了認直仔細的規(guī)劃,我將在上級的正確領導下,在同事的幫助協(xié)作下,創(chuàng)新性的做好財務資金監(jiān)督管理工作,為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展做出更大的貢獻,具體的工作計劃及建議如下:

一是加強學習,提高自己的業(yè)務素質和綜合能力。

隨著社會的不斷發(fā)展,會計的概念越來越抽象,它不再局限于某個學科,在稅務、計算機應用、公司法、企業(yè)管理等諸多領域都有所涉及,企業(yè)的財務管理對財會人員的素質提出了越來越高的要求,在新的一年時在,我將進一步加大學習的力度,提高自己財務業(yè)務水平,特別要結合企業(yè)行業(yè)發(fā)展及自己的崗位工作需求,加強相關業(yè)務方面的學習,使自己的財務業(yè)務能力不斷提高,以適應工作的需求,特別要積極參加公司組織的各項業(yè)務培訓,還要參加一些重要的會計培訓部門組織的專家培訓,使自己的財務業(yè)務水平更上一個新的臺階。

二是更加認真負責的做好自己的本職工作

在自己的工作崗位上,對各項財務資金的管理都要嚴格把關,不能有半點疏忽和大意,銀行劃款復核(資金劃轉、新股申購、債券買賣、基金申購、回購、定期及通知存款資金劃轉)前臺交易系統(tǒng)復核(資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認、定期存款到期確認)中央國債系統(tǒng)復核(債券買賣、債券回購、收款付款確認、dvp交易資金劃轉),要加強一些賬目、帳務處理的研究和分析,確保財務管理的規(guī)范和高效。

三是做好一些重大項目的投資核算。

重大經營項目事關企業(yè)今后的發(fā)展,資金安全性與項目投資的可行性以及企業(yè)發(fā)展的后續(xù)息相關,特別是xx年兩個債權項目的投資核算、付息等工作,要保證時間性和規(guī)范性。我將大力加強與托管銀行的溝通和協(xié)調,不斷探索和總結合作和業(yè)務聯(lián)系的新方法和途徑,保證各方合作程序和業(yè)務往來的順暢。在華發(fā)項目上,除要做一些資金管理的基礎工作以外,還在xx年召開受益人大會以后,時行資金建帳,并做好ta系統(tǒng)的操作工作,保障業(yè)務系統(tǒng)的正常運作。

四是加強會計檔案的管理工作。

我們雖然在xx年對會計檔案管理工作進行了規(guī)范嚴格的整理,在xx年,我將在xx年的基礎上,嚴格按照國家一級檔案管理的要求進一步完善和規(guī)范,要保證目錄、各項帳本的存放等都高度的一致性,特別是一些重要帳戶和原始憑證等業(yè)務帳本都要嚴格備案登記存查。

五是加強與公司各部門的溝通協(xié)作

通過溝通和交流,才能達到業(yè)務的統(tǒng)一性和規(guī)范性,實現(xiàn)合作緊密,工作有序,防止發(fā)生推諉扯皮等現(xiàn)象。造成工作的延遲和業(yè)務的疏漏。

個人工作計劃(三)

20xx年在一如既往地做好日常財務核算工作,加強財務管理、推動規(guī)范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃,短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂XX年的工作計劃。

一、參加財務人員繼續(xù)教育

每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育,但是XX年11月底,繼續(xù)教育教材全變,由于國家財務部最新公告:XX年財務上將有大的變動,實行《新會計準則》《新科目》《新規(guī)范制度》,可以說財務部XX年的工作將一切圍繞這次改革展開工作,由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務人員提出了更高的要求。 首先參加財務人員繼續(xù)教育,了解新準則體系框架,掌握和領會新準則內容,要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求,熟練地運用新準則等,進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。 參加繼續(xù)教育后,匯報學習情況報告。

二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理,做好日常核算

1、根據新的制度與準則結合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作。

2、做好本職工作的同時,處理好同其他部門的協(xié)調關系.

3、做好正常出納核算工作。按照財務制度,辦理現(xiàn)金的收付和銀行結算業(yè)務,努力開源結流,使有限的經費發(fā)揮真正的作用,為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳,編制出納日報明細表,匯總表,月初前報交總經理留存,嚴格支票領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則,秉公辦事,做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

個人工作計劃(四)

1、根據公司財務制度與準則結合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作。

2、做好本職工作的同時,處理好同其他部門的協(xié)調關系 .

3、 做好正常出納核算工作。 按照財務制度, 辦理現(xiàn)金的收付和銀行結算業(yè)務, 努力開源結流, 使有限的經費發(fā)揮真正的作用, 為公司提供財力上的保證。 加強各種費用開支的核算。及時進行記帳, 編制出納日報明細表, 匯總表, 月初前報交總經理留存, 嚴格支票領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則,秉公辦事,做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

公司是一個成長型的企業(yè),在劉總的正確領導下,公司在 3月份也取得了不錯的成績,我個人也學習到了很多關于家裝行業(yè)的相關知識,雖然工作中也有一些做得不足的地方,但我一直本著潔身自好,恪盡職守,善用其財,無愧其祿的工作觀念,踏踏實實的工作。 4月就工作中發(fā)現(xiàn)的問題,我個人認為:

第一,需要把各崗位細分化,職責更明確化,才能更大的提高工作效率,

第二, 工地成本核算需要大大的加強, 才能保證工地能夠獲取利潤,

第三,工地的跟蹤服務一定要有專人負責,才能有效的保證工地的順利進行,以及工程款的進度,最后按工期完成驗收交尾款。

20xx年, 我們要對過去工作中不足的地方進行完善管理, 對做得好的我們需要把工作做 得更好,加強財務管理,做到財務工作長計劃,短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良 好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用

1、響應公司工作會議精神,圍繞公司資產經營考核目標,開源節(jié)流,增收節(jié)支,強化成 本控制,從每一件小事做起,為公司真正的開源節(jié)流;

2、 財務部作為公司的核心部門之一, 肩負著對成本的計劃控制、 各部門的費用支出、 以 及對銷售工作的配合與總結等工作任務,在領導的監(jiān)督下財務部各工作人員應合理的調節(jié)各 項費用的支出, 保證財務物資的安全; 服務于公司、 服務于員工、 服務于客戶 , 以促進公司開 拓市場、增收節(jié)支,從而謀取利潤最大化 , 以最優(yōu)的人力配置謀取最大的經濟效益;

3、 在財務部內部明確考核制度:財務人員的分工及各職能部門的協(xié)作, 要分工明確并帶 有互相協(xié)作補充性,相互配合的工作中不斷學習,對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用;

4、 在應收帳款上起到有效的監(jiān)督作用:明確各崗位的職責, 對應收款的監(jiān)督, 對工程款 回收的期限把握、回款具體事宜、相關責任人都應有相應的監(jiān)督,加大財務監(jiān)督力度;

5、對前工作期間應進行有階段性的總結,從月度小結到季度、半年、全年總結;做好資 金預算工作,其中包括對應付款項、應收款項等等;做好財務報表的編制工作,要求帳務清晰、任務明確;

6、其他方面,聽從公司領導的工作安排,認真的完成每一項任務。

個人工作計劃(五)

一、加強規(guī)范管理、做好日常核算

1、根據公司核算要求和各部門的實際情況,按照會計法和企業(yè)會計制度的要求,做好財務軟件的初始化工作。

2、配合會計師事務所對公司第七年度的年終會計報表進行審計,并按有關部門的要求,完成會計報表的匯總和上報工作。

3、配合外部審計機構對總公司上一年度財務收支情況進行審計,提高資金使用效益。

4、配合公司領導完成各責任中心經濟責任指標的預算及制訂工作,并做好公司有關財務管理制度的擬稿工作,加強財務制度建設。

5、做好日常會計核算工作。按照會計制度,分清資金渠道,認真審核每筆原始憑證,正確運用會計科目,編制會計憑證,進行記賬。做到 三及時 :即及時編制有關會計報表,及時報送稅務等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結算制度,辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務;及時準確登記銀行、現(xiàn)金日記賬,做到日清月結;嚴格支票領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉帳支票。

6、配合銷售部了解貨款回收情況,做好貨款回收工作。

7、積極籌措資金,從多方面保證公司資金運營的流暢。

8、努力加大新業(yè)務開拓力度,實現(xiàn)跨越式發(fā)展。企業(yè)未來的發(fā)展空間將重點集中在新業(yè)務領域,務必在認識、機制、措施和組織推動等方面下真功夫,花大力氣,力爭使在較短時間內投資、發(fā)展新業(yè)務,走在同業(yè)前面,占領市場。

9、完成公司董事會及CEO臨時交辦的其他工作。

二、加強基礎防范、做好安全工作

1、貨幣資金安全。定期檢查現(xiàn)金提取、送存過程中的安全問題,檢查現(xiàn)金是否超庫存存放;對有關設備的完好性進行檢查,若有隱患,及時處理并向上反映;及時加以整改。

2、票證管理安全。做好現(xiàn)金、收據、發(fā)票、各種有價票證的管理工作以及安全防范工作,確保不漏不遺不缺。

3、負責防火安全。嚴格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時切斷主電源;對辦公室吸煙進行嚴格管理,采取有效措施保證地上無亂扔煙頭。

4、負責防盜安全。定期檢查安全措施的完好性,發(fā)現(xiàn)問題及時處理并向上匯報。

三、加強考核考評、提高工作質量

1、嚴格遵守《會計人員職業(yè)道德》和有關規(guī)定,對違反規(guī)定的人員提出處理意見。

2、嚴格進行考勤工作。嚴格執(zhí)行上下班制度,保證每日工作的正常進行。

3、要建立和健全各項管理基礎工作制度,促進企業(yè)管理整體水平提高。企業(yè)內部各項管理基礎工作制度,包括:財務管理制度、財產物資管理及清查盤點制度、行政管理制度,根據各項管理制度的基礎工作的要求,實行崗位責任制,規(guī)定每個員工必須做什么、什么時候做、在什么情況下應怎么做,以及什么不能做,做錯了怎么辦等細則。這樣,每個崗位的每個責任者對各自承擔的財務管理基礎工作都清楚,要求人人遵守。通過實施這些制度,進一步提高企業(yè)管理整體水平。

4、建立和健全自我約束的企業(yè)機制,確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調發(fā)展,嚴格審核費用開支,控制預算,加強資金日常調度與控制,落實內部各層次、各部門的資金管理責任制。盡量避免無計劃、無定額使用資金。

四、加強素質養(yǎng)成、推進隊伍建設

隨著后勤集團的不斷壯大,面對日趨復雜的市場和日益加大的競爭,提高財務人員素質日顯重要。

1、認真學習會計法、企業(yè)財務管理制度、工業(yè)企業(yè)會計制度和有關的財務制度,提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴,違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護財經紀律,抵制不正之風。

第4篇:會計下階段工作計劃范文

關鍵詞:教學情境;典型業(yè)務;任務單

中圖分類號:G642.4 文獻標志碼:A 文章編號:1674-9324(2014)34-0180-02

《出納實務》是高職會計專業(yè)的核心專業(yè)課程。本課程所對應的會計職業(yè)崗位是出納崗位。本課程的學習目標是:通過課程學習,培養(yǎng)學生具有良好的會計職業(yè)道德和嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L,掌握出納崗位的貨幣資金收付業(yè)務的操作流程,具有正確處理貨幣資金業(yè)務的能力,勝任出納崗位工作。圍繞著課程教學目標的實現(xiàn),按照“教學內容與職業(yè)崗位相對接,教學過程與工作過程相統(tǒng)一”的理念對課程進行整體設計,在本課程的教學中采用任務驅動教學法,能夠取得更好的教學效果。

一、任務驅動教學法的具體實施步驟

任務驅動教學法在本課程運用中的具體實施步驟如下:

(一)創(chuàng)設教學情境

根據本課程的特點,首先,分析出納崗位的崗位職責,明確出納崗位的職業(yè)能力;其次,根據職業(yè)能力,確定教學內容。根據以上思路,將本課程分解為3個教學情境。每個教學情境對應出納崗位職責和職業(yè)能力。

1.教學情境一:現(xiàn)金收支業(yè)務處理。(1)崗位職責:熟練點鈔,熟練使用保險柜級計算器,快速識別假幣和假發(fā)票;購買保管各種支票、票據、印鑒,保管庫存現(xiàn)金;按照國家和公司的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收款業(yè)務;按照公司的財務制度報銷結算各項費用,辦理付款業(yè)務。(2)職業(yè)能力:出納基本技能,如點鈔驗鈔、填寫票據等;現(xiàn)金業(yè)務處理能力。

2.教學情境二:銀行結算業(yè)務處理。(1)崗位職責:辦理各類銀行賬戶的開立、變更和注銷;及時辦理銀行存款業(yè)務和轉賬業(yè)務;熟練運用銀行結算方式辦理轉賬結算。(2)職業(yè)能力:銀行賬戶管理能力;銀行業(yè)務處理能力。

3.教學情境三:(1)崗位職責:編制現(xiàn)金日記賬,定期進行庫存現(xiàn)金清查,保證賬實相符;編制銀行存款日記賬,定期清查銀行存款,編制銀行存款余額調節(jié)表;編制資金報告。(2)職業(yè)能力:月末及其他業(yè)務處理能力。

(二)明確任務

根據創(chuàng)設的教學情境,進一步確定學習任務。每一學習任務通過典型業(yè)務加以體現(xiàn)。教師引導學生帶著真實的“任務”進入學習情境。學生完成每個學習任務的過程就是從事出納崗位的工作過程,這樣使學生更加形象直觀的掌握出納崗位的具體操作。學習任務和典型業(yè)務確定如表1所示:

(三)協(xié)作學習

課程教學中,學生為主體,教師為主導,在教師指導下學生按照資訊、決策、計劃、實施、檢查和評價六步驟,完成教學情境的整個過程。

1.確定目標。發(fā)放學習任務單,明確學習任務和目標;

2.制定計劃,決策指導。圍繞工作任務的完成,教師給予提示并提供相關信息,在必要的時進行授課,使學生獲得相應知識。根據教師的提示,各小組確定學習步驟和工作計劃,教師對小組指定的工作計劃進行指導,并幫助小組確定合適的方案;

3.實施檢查。各小組實施工作計劃并自行檢查活動過程和結果,教師對于小組執(zhí)行過程中發(fā)生的特殊情況、產生的結果偏差等予以指導;

4.評估演示。學生根據教師制訂的評價表,對完成任務全過程進行初評,之后教師加以復查,并作出評價。教師評價一方面是對學生完成學習任務的過程和結果的評價,即所學知識的評價,更重要的一方面是對各小組的協(xié)作學習能力及小組成員的自主學習能力的評價。

二、任務驅動教學法運用舉例

下面以本課程的“學習情境一:現(xiàn)金業(yè)務處理”下的“任務一:現(xiàn)金收入業(yè)務――取現(xiàn)業(yè)務”為例,具體闡述任務驅動教學法在本課程中的運用。

(一)確定典型業(yè)務,給出業(yè)務描述

現(xiàn)金收入業(yè)務的典型業(yè)務之一是“取現(xiàn)業(yè)務”,描述如下:出納李華發(fā)現(xiàn)保險柜中的現(xiàn)金余額不足,致電開戶銀行查詢銀行存款余額,并向財務經理申請?zhí)崛溆媒?000元,財務經理予以批準。接下來,完成出納李華的工作任務。

(二)明確任務目標,實施工作計劃

1.任務提出。教師發(fā)放工作任務單,提出任務。明確本次課的任務目標。根據取現(xiàn)業(yè)務描述,本次課程的學習目標確定為:掌握企業(yè)取現(xiàn)業(yè)務的流程和內部控制點,熟練進行取現(xiàn)業(yè)務的技能操作,重點掌握現(xiàn)金支票填制方法。

工作任務單的設計要包括以下內容:(1)基本信息:班級、姓名、組別、負責人、指導教師、課時。(2)學習情境:現(xiàn)金業(yè)務處理。(3)學習任務:現(xiàn)金收入業(yè)務――取現(xiàn)業(yè)務。(4)任務描述:出納李華發(fā)現(xiàn)保險柜中的現(xiàn)金余額不足,致電開戶銀行查詢銀行存款余額,并向財務經理申請?zhí)崛溆媒?000元,財務經理予以批準。接下來,完成出納李華的工作任務。(5)任務目標:掌握企業(yè)取現(xiàn)業(yè)務的流程和內部控制點,熟練進行取現(xiàn)業(yè)務的技能操作,重點掌握現(xiàn)金支票填制方法。(6)知識點提示:現(xiàn)金支票使用登記簿的填寫現(xiàn)金支票的填寫審批蓋章支付密碼的生成現(xiàn)金提取現(xiàn)金日記賬的登記。(7)小組計劃。(8)工作任務完成過程描述。(9)個人體會。(10)任務評價:包括組長評價、組員評價和教師評價。

2.知識點提示。教師提示完成任務所需的知識點,重點強調取現(xiàn)流程以及現(xiàn)金支票的取得方式和填制方法。具體提示事項一并在任務單中注明,包括:(1)取現(xiàn)流程;(2)現(xiàn)金支票使用登記簿的填寫;(3)現(xiàn)金支票的填寫;(4)審批蓋章;(5)支付密碼的生成;(6)現(xiàn)金提??;(7)現(xiàn)金日記賬的登記。根據教師提示,小組制定學習計劃,由組長統(tǒng)籌安排,進行知識點的學習。

3.任務實施。為了加深學生對于取現(xiàn)業(yè)務的理解,在教師指導下,各小組采取情境再現(xiàn)的方式,完成工作任務。具體操作是:小組成員分設角色,輪流扮演出納,另外設銀行柜員、財務經理和總經理三個角色。由出納描述企業(yè)取現(xiàn)業(yè)務的流程,并且使用“出納單據簿”中的實訓資料,按取現(xiàn)流程獨立完成出納崗位的“取現(xiàn)”工作任務。在這個過程中,教師要對小組成員工作任務的完成情況進行檢查,對取現(xiàn)工作過程中存在的問題及時進行指導。

(三)檢查工作過程,進行結果評價

各小組成員的工作任務完成后,以小組為單位,對工作完成情況進行互評,指出存在的問題,然后進入評價總結階段。評價總結階段,首先是小組總結,然后是教師根據巡回指導中發(fā)現(xiàn)的問題進行深入分析,強調注意事項,最后各小組成員認真填寫任務單,并上交任課教師,至此課程的教學任務圓滿結束。

通過創(chuàng)設學習情境,以完成工作任務為目的課堂教學,使學生在“學中做,做中學”,真正采用了“教學做”的統(tǒng)一,達到了好的教學效果。

參考文獻:

[1]ATEP項目組.出納實務[M].北京:清華大學出版社,2013.

第5篇:會計下階段工作計劃范文

一、稽核工作的范圍及原則

本次會計決算報表稽核范圍是全市編制20**年度會計決算報表的基層企業(yè)(單位)作為稽核樣本對象?;藰颖疽罁半S機抽取、適當調整、相對集中、比例協(xié)調”的原則選取,在全市選取30戶企業(yè)(單位)做為全市稽核樣本。

二、稽核工作的主要內容

20**年度會計決算報表稽核工作的主要內容是:

(一)基層編制企業(yè)(單位)執(zhí)行《會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度的工作情況。

(二)20**年會計決算報表工作的組織情況,是否按會計決算報表的工作要求如實、準確填報,填報范圍、上報程序是否符合規(guī)定。

(三)基層編制企業(yè)(單位)填報會計決算報表數(shù)據的真實性、完整性,報表數(shù)據與賬簿數(shù)據是否一致,是否存在虛擬報表情況。

(四)會計決算報表的主要內容、指標數(shù)據與提供給有關綜合經濟管理部門(如稅務、工商、審計、銀行等部門)、投資人、債權人的內容、指標數(shù)據是否一致,是否存在向不同使用人提供不同報表的情況。

三、稽核工作的時間和工作步驟

20**年度會計決算報表稽核工作定于20**年5月進行,具體工作主要分為:前期準備、具體稽核和總結上報三個階段進行。

基本工作步驟如下:

(一)前期準備階段

1.全面部署20**年度會計決算報表稽核工作,提出統(tǒng)一工作要求,落實稽核工作組織、人員和工作任務。

2.集中培訓稽核工作業(yè)務骨干,熟悉掌握會計決算報表及相關政策、制度及稽核工作內容。

(二)具體稽核階段

稽核小組進入到報表基層編制企業(yè)(單位),檢查企業(yè)(單位)20**年度會計決算報表工作情況,結合其上報給財政部門的會計決算報表、上報其他綜合管理部門及主管部門的20**年度指標數(shù)據和企業(yè)、單位有關會計基本核算資料,按照工作內容和要求進行細致稽核工作。

(三)總結上報階段

稽核小組對所承擔的稽核工作進行全面總結,并將稽核工作情況的書面報告、處理建議在系統(tǒng)內予以通報。

四、稽核工作的組織

20**年度會計決算報表稽核工作,由市財政局統(tǒng)計評價處、監(jiān)督檢查局、各相關業(yè)務處室統(tǒng)一組織、協(xié)調,各市(縣)、區(qū)財政局分別進行。

五、有關工作要求

(一)各市(縣)、區(qū)財政局、各主管部門(企業(yè)集團)要按照要求,做好對所屬企業(yè)(單位)的組織和協(xié)調工作,積極配合市財政局稽核工作小組做好對所屬單位的稽核工作,及時解決工作中出現(xiàn)的問題,保證稽核工作的順利進行。

(二)各被稽核企業(yè)(單位)應按照要求,指定專門機構和人員,積極配合稽核組的稽核工作。在稽核過程中,各被稽核企業(yè)(單位)要如實反映情況,主動提供有關資料,對稽核中遇到的問題,要及時向稽核小組、主管部門和財政局反映。

(三)稽核小組要按照財政部《財政部門實施會計監(jiān)督辦法》、《財政檢查工作規(guī)則》的有關要求,認真編制稽核工作計劃,深入細致做好稽核工作。對查出的問題,要依據有關法律、規(guī)章、制度,提出處理意見,在充分聽取被稽核單位意見的基礎上,認真編寫《財政監(jiān)督檢查報告》。

第6篇:會計下階段工作計劃范文

阿曼5區(qū)項目是中石油進入中東油氣勘探開發(fā)市場的第一個項目,區(qū)塊的原作業(yè)者為日本的Japex公司(合同期限為19812028年,含延期10年)。2001年前后,Japex公司在面臨該區(qū)塊產量持續(xù)下滑、新區(qū)塊勘探接連落空的情況下,欲轉讓此項目。中石油經研究,認為該區(qū)塊具有較大的潛力,遂聯(lián)合阿曼Petrogas公司聯(lián)合收購了Japex公司在阿曼5區(qū)塊的100%權益(中方與阿方各占50%股份),按照股東簽訂的聯(lián)合作業(yè)協(xié)議的規(guī)定,投資雙方共同組建一個聯(lián)合作業(yè)公司,運作阿曼5區(qū)塊。聯(lián)合作業(yè)公司DaleelPetroleumCoLLC于2002年10月15日在MUSCAT依法完成工商登記,這是中石油首次與外方聯(lián)合注冊成立的對等股權的聯(lián)合作業(yè)公司。阿曼5區(qū)項目自中方進入以后,憑借技術優(yōu)勢,包括應用薄層碳酸鹽巖儲層精細描述技術,創(chuàng)新地提出了地塹斷塊成藏理論,擴大了含油面積,增加了儲量;應用復雜斷塊碳酸鹽巖地層精細構造解釋與小斷層識別技術,落實小斷層分布,最終能夠識別并落實5m左右的小斷層;應用復雜斷塊、薄儲層碳酸鹽巖高精度水平井地質建模技術,建立了高精細的儲層地質模型,為水平井鉆井提供了可靠的地質依據,大大提高了薄儲層水平井鉆井有效儲層鉆遇率;優(yōu)化了項目區(qū)井身結構,縮短了鉆井周期,節(jié)約了鉆井成本;形成和完善了適合項目區(qū)的多分支水平井地質導向鉆井技術、強抑制性KCL/聚合醇泥漿體系、大滿貫測井技術、頂部驅動鉆井技術等,在提高鉆井效率和降低鉆井成本等方面都取得了很好的成績。目前阿曼5區(qū)已具備200萬噸的原油生產能力,油田操作成本低位運行。中石油在阿開展石油合作13年來,積累了豐富的石油投資和企業(yè)管理經驗,鍛煉了一批既懂國際化經營又具有豐富生產管理經驗的職工隊伍。由于年度投資計劃需經過聯(lián)合公司、兩家合作伙伴及阿曼政府三層審批,而審批的時間具有程序上的不一致性,這樣往往會產生投資計劃在不同審批階段的差異。如中方投資計劃的審批是通過年度計劃工作會議,而外方股東是通過JOC(聯(lián)合作業(yè)委員會)審批,政府則是通過JMC(聯(lián)管會)審批。重大投資計劃的執(zhí)行按照既定的管理程序需要兩家股東及政府分級授權審批,如:立項審批、承包商的選取、招標策略及評標結果等,這一程序雖然減少了執(zhí)行過程的風險,但也延長了投資計劃執(zhí)行的進程。若兩家股東及政府有任何一方存在異議,則計劃執(zhí)行就要暫時中斷,等待各方意見統(tǒng)一時才能繼續(xù),這樣往往影響了投資進程,同時對招投標時間估計不足。在招投標過程中,各階段文件均需進行內部審查并提交股東及油氣部進行審批,如對招標策略、招標文件、評估報告及授標建議等的審批。對階段性文件的準備及審批過程時間掌控不足,導致后續(xù)實施過程相應延遲。

2中石油在對等股權下的管理策略

對等股權聯(lián)合作業(yè)公司的管理是對中石油管理能力的一個全新的挑戰(zhàn)。項目運作13年來,聯(lián)合作業(yè)公司在經歷了磨合階段、快速發(fā)展階段和調整穩(wěn)定階段后,目前已進入新的發(fā)展期。在此期間中石油始終在石油協(xié)議的框架下,在充分分析自身和合作方的優(yōu)勢的基礎上,本著“,互利多贏”的理念,充分整合雙方股東資源及當?shù)厣鐣Y源,發(fā)揮各自所長,在合作中競爭,在競爭中合作,以創(chuàng)新的管理應對各種挑戰(zhàn),既確保了中方的利益,也實現(xiàn)了項目又好又快發(fā)展的共同目標。

2.1阿曼5區(qū)產品分成合同模式分析

阿曼5區(qū)項目合同模式為產品分成合同,商務條款主要包括最低義務工作量及費用、油氣定價、投資和成本回收方式、利潤油氣分配方式、折舊計算、簽字定金和生產定金、培訓費、稅費以及合同延期條款等[4]。阿曼產品分成合同收入分配流程見圖1,從中可以看出,政府的收益為利潤油和所得稅,而合同者的收益為成本油和利潤油。產品分成合同從投資者的角度來看,最基本的特點是投資者獲得的是原油、天然氣實物。產品分成合同的主要特征是:外國石油公司承擔勘探風險,全部產品分為兩部分,一部分是用來償還費用的“成本油”,另一部分是由資源國或者資源國石油公司同外國石油公司分享的“利潤油”。國家石油公司通常掌握重大的監(jiān)督權和管理權,日常業(yè)務管理由外國石油公司負責;外國石油公司提供作業(yè)所需的全部資金和技術,并承擔有關風險;外國石油公司所分得的利潤油按照資源國規(guī)定的稅率繳納。根據合同條款,設備和裝置運進國內或完全轉讓后,就是資源國的財產。產品分成合同的顯著特點之一,是資源國政府從生產一開始就可以得到自己份額的“利潤油”,從而獲得收益[5]。本項目產品分成合同的主要財務要素有成本回收、利潤分成。成本回收通常是指按照合同規(guī)定,實際回收的資本性支出和操作費用。產品分成合同一般會確定回收資本性支出和操作費用的每年度的最高產量,即通常所說的“天花板”。本項目xx%的原油可以用作回收資本性支出和操作費用。累計未回收的成本可以結轉到下一個年度繼續(xù)回收。該合同沒有規(guī)定資本性投入和費用性投入,在投資回收條件上相同,即均可當年回收,超過實際成本部分的成本油自動轉化為利潤油分成。利潤分成就是合同雙方按合同中規(guī)定的比例進行分享的分成油的量。本項目xx%的原油用來分成(利潤油),政府分成比例為xx%,投資方分成比例為xx%。成本油價值超過可回收成本余額的超額回收部分,在年度內按季度調整為利潤油,相應份額退還阿曼政府[6]。

2.2充分發(fā)揮雙簽制的作用

聯(lián)合公司內部決策最大的特點是采用雙簽制。公司內部任何招投標的確認、合同的簽訂、資金的調配使用都必須經在聯(lián)合公司工作的雙方股東代表簽字才能生效。雙簽制是對等股權的產物,雙簽是行使股東權利最為有效的辦法,可以有效地制約對方。聯(lián)合作業(yè)公司內的任何決策和決定,只有在雙方達成一致意見的情況下,才能通過雙簽并生效,否則,任何一方的意見和建議都不能得以貫徹和執(zhí)行。例如,聯(lián)合作業(yè)公司進入磨合期后,股東雙方由于經營理念和企業(yè)文化等方面的差異,互不信任,互相排斥,互相抵制,導致任何工作不經過激烈的爭吵,是不可能達成一致意見的。在這個時期,只有雙簽這個法寶可以遏制對方。中方人員的工資標準,中方人員的休假制度,中方隊伍和設備的進入,無一不是借助雙簽的武器來實現(xiàn)的。對于雙簽制的運用,只要合理運作,做到有理、有利、有節(jié),就可以充分發(fā)揮雙簽制的優(yōu)點。與具有獨立作業(yè)權的合資公司相比,實行雙簽制的最大特點是股東之間的爭端發(fā)生在決議之前,一旦完成了雙簽,雙方都會全力以赴推進工程或項目的實施,很少在實施過程中發(fā)生大的爭端。

2.3充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用

為了保證公司規(guī)范運作、依法經營,降低經營風險,公司借用外部審計實現(xiàn)有效的內控管理。為了精干機構,公司內部沒有設置審計部或內控部,而且充分利用外部資源,采用多方位的審計保障聯(lián)合作業(yè)公司的規(guī)范運作。聯(lián)合作業(yè)委員會和聯(lián)合管理委員為了對聯(lián)合作業(yè)公司進行監(jiān)督檢查,委派不同的審計人員進駐聯(lián)合作業(yè)公司進行定期和不定期的各項審計。這些審計是審計人員與股東和當?shù)卣臏贤ê徒涣鳎菍β?lián)合作業(yè)公司運行和經營狀況的評判,是對聯(lián)合作業(yè)公司的經營風險的評估,是對聯(lián)合作業(yè)公司目標責任完成情況、內部控制程序及其運行情況的監(jiān)督檢查。按照產品分成協(xié)議,阿曼政府委派審計人員對聯(lián)合作業(yè)公司的可回收成本和產品分成情況進行審計,并出具審計報告。這個審計,為聯(lián)合作業(yè)公司的投資、成本回收以及利潤油分成的合理性和合法性給予核實。另外,阿曼國家審計署受國王委派,對聯(lián)合作業(yè)公司進行政府審計,審計范圍包括聯(lián)合作業(yè)公司的一切經濟活動,主要對其合法性、公平性、公正性和有效性給予鑒定。按照聯(lián)合作業(yè)協(xié)議規(guī)定,聯(lián)合作業(yè)公司必須有內部審計,對公司的日常生產活動、經營活動、內部控制制度、工作計劃和預算執(zhí)行情況以及生產經營風險進行審計和評價。股東也可以直接委派自己的內部審計人員,對自己在聯(lián)合作業(yè)公司的投資情況、投資回收情況進行審計。另外,股東雙方都是上市公司,按照證券法規(guī)定,年度財務報表必須經過專業(yè)會計師事務所進行審計,所以,股東雙方每年都委托國際著名的會計師事務所對聯(lián)合作業(yè)公司進行審計,出具最終的審計報告。近幾年來,聯(lián)合公司每年要接受來自政府和股東5~7次的審計。這些不同方位的審計和監(jiān)督,為聯(lián)合作業(yè)公司的管理水平的提升、制度的健全和完善奠定了基礎。聯(lián)合作業(yè)公司組建后,建立了一套完善的財務管理、會計核算體系以及完善的稅收政策。利用國際著名的會計師事務所或稅務咨詢機構來幫助建立和完善公司的財務和稅收制度,特別是依法注冊的聯(lián)合作業(yè)公司稅收政策與原石油協(xié)議所規(guī)定的免稅條款發(fā)生沖突時,國際著名的會計師事務所或稅務咨詢機構的專家提供了專業(yè)的咨詢服務,滿足了政府的要求。

3經營風險分析及控制

3.1政治風險分析及控制

阿曼是世襲君主制國家。蘇丹享有絕對權威,頒布法律、任命內閣、領導軍隊、批準和締結國際條約。1996年11月,頒布《國家基本法》(相當于憲法);12月,成立以蘇丹為首的9人國防委員會,負責審議與國家安全有關的事宜并參與決定蘇丹繼承人。2011年初,受西亞北非地區(qū)局勢動蕩影響,阿曼局部出現(xiàn)小規(guī)模示威游行活動,蘇丹迅速采取因應措施,大幅改組內閣,修訂《國家基本法》,賦予協(xié)商會議更大權力;加快民主化進程,在協(xié)商會議議員全普選基礎上,實現(xiàn)協(xié)商會議主席、副主席由協(xié)商會議議員直選;提高最低工資標準,推行“阿曼化”政策(指所有阿曼境內企業(yè)均須雇傭一定比例的阿曼本國勞動力),扶持中小企業(yè)發(fā)展,廣開就業(yè)門路,抑制物價過快增長。上述措施使阿曼社會秩序逐步恢復正常。近年來,阿曼政府大力推行經濟多元化戰(zhàn)略,加強杜庫姆經濟特區(qū)、鐵路等重大項目建設,不斷擴大社保覆蓋范圍,進一步紓解社會矛盾。目前阿曼政局總體平穩(wěn),社會穩(wěn)定。

3.2地質風險分析及控制

目前項目發(fā)展所面臨的挑戰(zhàn),主要表現(xiàn)在以下兩個方面:一是后備儲量不足。經過幾年的滾動勘探和新區(qū)勘探,項目進一步勘探的潛力有限,儲量替換率比較低;二是油田開發(fā)將進入中高含水期,目前油田綜合含水已經達到xx%左右,油田開發(fā)一旦進入中高含水期,面臨如何有效地實施控水穩(wěn)油,減緩含水上升速度的問題。針對上述挑戰(zhàn),可以采取以下舉措:一是加大整個油田的滾動勘探力度,進行整個五區(qū)塊三維地震資料重新采集和處理解釋研究,積極在淺層尋找接替儲量和在深層尋找含氣的潛力,夯實可持續(xù)發(fā)展基礎。同時積極尋找新區(qū)塊的合作機會,拓寬項目發(fā)展空間。二是充分發(fā)揮中石油治理高含水油田的技術特長,開展高含水水平生產井裸眼段堵水技術研究,優(yōu)化注水方案,合理配置注采比,減緩含水上升,同時加快地面配套設施建設,滿足高含水油田生產的需要。三是繼續(xù)開展EOR先導性試驗研究,為油田的可持續(xù)發(fā)展打好基礎。

3.3經營風險分析及控制

3.3.1對資源國投資環(huán)境的準確分析和預測

中石油進入本項目后,所有成績的取得主要受益于前期對宏觀環(huán)境的準確分析和預測。雖然阿曼法律法規(guī)、政治經濟環(huán)境相對穩(wěn)定,但加強了項目投資環(huán)境的評價,對潛在的風險因素有充分的識別。中石油在實現(xiàn)海外戰(zhàn)略的過程中,各戰(zhàn)略目標都存在一定程度的政治、經濟和法律等方面的風險,如果不能對這些因素可能給項目造成的影響進行準確評估,并制定相應的對策,可能給項目帶來巨大損失。

3.3.2計劃預算分析及控制

Daleel作業(yè)公司按照“石油合同”及“聯(lián)合作業(yè)協(xié)議”的有關規(guī)定,建立了“聯(lián)合公司”、“合作伙伴”及“阿曼政府”三級預算控制管理體系,實施全面預算管理,即根據股東及阿曼油氣部確定的年度油氣產量及現(xiàn)金流目標,由聯(lián)合公司準備并論證年度工作計劃及預算,然后上報給合作股東審核,技術部分由合作伙伴組成的技術委員會(TSC)評審,TSC評審通過的工作計劃及預算,由合作股東代表組成的聯(lián)合管理委員會(JMC)審批,經JMC批準的年度工作計劃及預算最終上報阿曼油氣部審批。經過批準的年度工作計劃及預算由作業(yè)公司管理層反饋給作業(yè)公司各個部門,由各個部門具體執(zhí)行。在執(zhí)行過程中,實行過程控制與跟蹤修訂,調整的工作計劃預算再按照同樣程序上報股東、政府審批。對于建設期超過1年的單項投資計劃,根據投資項目的不同額度,實行單項預算投資有限授權審批的過程控制,并把工程預算的總額度按照工程進度分配到各個執(zhí)行年度。審批后的工作計劃預算最終反饋給作業(yè)公司的各個業(yè)務部門執(zhí)行,按照業(yè)務部門的職責范圍,部門預算又可以劃分為費用類預算及作業(yè)工程類預算,后者主要為投資類預算。在預算過程控制中,作業(yè)公司采取不同的控制手段及方法。對于費用類預算,各業(yè)務部門按照預算執(zhí)行進度分解到預算年度的各個月份,通過月度、季度實際費用與預算費用的對比分析,控制預算差異,分析預算差異及原因,若預算單列項預期將超預算10%,則需及時報請股東預期超支原因并申請預算追加。對于單項作業(yè)或工程類投資計劃,則需按照三級管理的有限授權實行過程審批控制,包括:投資項目效益論證、承包商的選取、招標策略、技術及商務標評標標準的確定和評標結果的審批、授標的審批等。在作業(yè)或工程項目啟動前,作業(yè)公司需要準備AFE(AuthorizationForExpen-diture)文件,向合作股東申請預算執(zhí)行授權。按照Daleel作業(yè)公司AFE管理程序,單項工作計劃在5萬美元及以上的就需要準備AFE,5萬美元至20萬美元的AFE由作業(yè)公司內部授權人批準;20萬美元及以上的AFE由股東審批。AFE的審批過程同時也是股東及作業(yè)公司聯(lián)合對作業(yè)事項的控制過程,股東的具體意見通過AFE的審核反饋給作業(yè)公司,這樣就強化了預算執(zhí)行的過程控制,降低了作業(yè)風險。在預算的執(zhí)行過程中,如果有變更因素,則要準備相應的預算變更申請BCR(BudgetChangeRequest),報請股東批準。油氣勘探開發(fā)生產是資金密集、高風險行業(yè),決策的失誤會造成投資的巨大損失,鑒此,聯(lián)合公司制定了一套完整的決策程序,每年從9月份起開始準備下一年的工作計劃,各部門根據公司的整體發(fā)展目標、油田的勘探開發(fā)方案確定各專業(yè)的工作計劃,然后根據工作計劃的內容,利用公司以往的實際投資和運行費用數(shù)據、市場詢價、專業(yè)顧問公司詢價、招投標信息等做出投資計劃,接著由公司高級經濟評價師按照股東確定的油價對重大投資進行經濟評估,內部收益率低于15%的項目則不會上報股東審批。公司內部確定工作計劃后,公司將上報股東聯(lián)合作業(yè)委員會進行審批,最后報聯(lián)合管理委員會審批。公司的重大事項決策過程程序規(guī)范、決策審慎,有效避免了決策的失誤。

3.3.3加強技術經濟評價工作

海外石油勘探開發(fā)項目的效益與資源國的財稅制度和合同模式密切相關,合同者的分成比例隨開發(fā)階段和產量的變化而發(fā)生變化。阿曼公司在投資決策和日常生產經營過程中非常注重技術經濟評價工作,針對價格、產量、成本、稅收等各種不確定因素,結合開發(fā)階段,開展項目現(xiàn)金流、投資安排、產量安排等研究,隨不確定因素的變化及時調整生產策略,確保中石油投資效益的最大化[7]。

3.3.4合理籌劃納稅方案

根據聯(lián)合公司實繳所得稅額的xx%(政府利潤油比例xx%)計算服務費額,依據產品分成合同和聯(lián)合作業(yè)條款,尋求資源國油氣部的審批并列作下一個會計年度的可回收成本。按這一計算方法,無論稅務核定的服務費率如何變化,股東的凈現(xiàn)金流入額度都不會因為稅負的提高而減少;即便按照利潤油收入作為應納稅所得額繳納所得稅,則股東的凈現(xiàn)金流入額度也不會因為納稅而減少。通過這一解決方案,使得20022011年度合計所得稅款加成xx百萬美元(稅款xx百萬美元加成xx%)一次性計入2012年度預算,這意味著聯(lián)合公司以后年度的所得稅可以遵循同樣處理原則,合同期內近xx億美元的所得稅風險得到了合理規(guī)避[8]。3.3.5石油合作一體化戰(zhàn)略按照中石油“充分發(fā)揮上下游一體化的整體優(yōu)勢,上游帶動下游,實現(xiàn)協(xié)調發(fā)展”的戰(zhàn)略部署,中方積極幫助國內工程服務隊伍進入阿曼這一高端市場。2003年,中石油所屬東方物探公司通過招標獲得5區(qū)塊xx平方公里的三維地震采集作業(yè)合同,使中石油地震采集隊伍首次進入中東市場;隨后獲得多個作業(yè)合同,成功占領阿曼市場,每年收入在幾千萬美元。2006年,東方物探公司再次獲得5區(qū)塊xx平方公里的三維地震采集作業(yè)合同。2003年8月以來,中石油所屬長城鉆井公司110鉆井隊中標5區(qū)塊進行鉆井服務。2006年,長城鉆井公司在PDO中標,再引進3個鉆井隊伍,每年可以創(chuàng)收幾千萬美元。2007年,玉門油田中標5區(qū)塊抽油機2年安裝服務合同,共安裝抽油機22臺。合作伙伴公司是一個依靠油田作業(yè)服務為主導的私營公司,因此在公司服務承包商引入的時候,需平衡對方的利益需求。聯(lián)合公司成立以來,合作伙伴公司的相關單位分別中標公司的施工服務合同。

4幾點建議

第7篇:會計下階段工作計劃范文

第一、在條件允許的情況下,增加會計人員1至2人,加強力量,增強院財務計劃執(zhí)行情況的控制分析力量,進一步加強院的財務、會計核算工作,將院的財務基礎工作進一步做實。

第二、增強財務計劃的管理,加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制,加強財務事先參與決策工作,從源頭做好財務管理工作,為領導決策提供可靠的決策信息。

第三、進一步加強財務日常監(jiān)督工作,從全院的每筆收支入手,進一步嚴格執(zhí)行國家相關的財經政策,保證院財務工作的真實、完整,維護我院的整體利益。

第四、進一步加強與銀行及其他相關單位的溝通、交往,在院領導的直接領導和關心、幫助下,力爭開辟新的資金來源渠道,保證我院資金需要。

第五、進一步加強與財政、物價等相關主管部門的溝通、聯(lián)系,為院爭取更多的優(yōu)惠政策,為院的發(fā)展爭取更多的資金,力爭我院利益最大化。

第六、堅持“財務收支兩條線”,力爭做到財務票據計算機管理,從源頭加強收入的管理,進一步加強財務支出的審核工作并嚴格執(zhí)行年度財務收支計劃。按以收定支,先收后支,收支略有節(jié)余的原則控制、使用好有限的資金,使院的每一分資金都發(fā)揮最大的財務效益。

第七、進一步加強院內部門間的溝通、協(xié)調工作,嚴格按部門職責做好本部門的工作,發(fā)揮財務部門應有的作用,為領導分憂、解難。

第八、加強學習,提高財務人員素質,做好勤儉節(jié)約、增收節(jié)支的宣傳,進一步加強各部門人員既當家又理財?shù)呢攧找庾R,推動院整體財務工作再上新臺階。

第8篇:會計下階段工作計劃范文

一、調查目的

全面掌握本鎮(zhèn)產業(yè)用地的土地利用信息和地塊內企業(yè)的產業(yè)經濟信息,完成全覆蓋綜合調查的目標,建立覆蓋全鎮(zhèn)范圍的產業(yè)用地數(shù)據庫,為建立全鎮(zhèn)產業(yè)用地信息動態(tài)更新和定期檢查的長效管理機制搭建系統(tǒng)平臺。

二、調查范圍

全鎮(zhèn)范圍內除漕河涇開發(fā)區(qū)范圍外的核減開發(fā)區(qū)、撤銷開發(fā)區(qū)、產業(yè)基地、物流園區(qū)及所有零星工業(yè)點。

三、調查內容

產業(yè)區(qū)(工業(yè)點)的基本信息、地塊信息和地塊內的企業(yè)信息。

四、組織機構

1、成立鎮(zhèn)產業(yè)用地專項調查工作領導小組。領導小組下設辦公室,辦公室成員由建設辦、區(qū)房地局土管所、經發(fā)辦、規(guī)建所、工業(yè)園等部門的相關人員組成。

2、成立工業(yè)園區(qū)專項調查小組,負責航天產業(yè)基地、閔東工業(yè)區(qū)、東方經濟城的產業(yè)用地調查工作。

3、成立各村工業(yè)點專項調查小組。以村為單位,成立工業(yè)點專項調查小組,調查小組由3名成員組成,原則上由各村村長擔任組長,村民房干部及會計任組員。

五、部門分工

㈠鎮(zhèn)產業(yè)用地專項調查工作領導小組

1、明確工作要求、制定工作計劃、落實工作部門;

2、召開全鎮(zhèn)動員大會,制定培訓計劃;

3、加強協(xié)調、指導,確保本次調查工作的圓滿完成;

4、落實資金,做到專款專用。

㈡鎮(zhèn)產業(yè)用地專項調查工作領導小組辦公室

1、指導各村成立工業(yè)點專項調查小組;

2、指導工業(yè)園區(qū)專項調查小組及各村工業(yè)點專項調查小組的調查和填表工作;

3、負責本鎮(zhèn)范圍內的土地調查及企業(yè)信息的核實工作;

4、負責本鎮(zhèn)范圍內的數(shù)據匯總統(tǒng)計工作。

㈢工業(yè)園區(qū)專項調查小組

1、在鎮(zhèn)產業(yè)用地專項調查工作領導小組辦公室的指導下開展調查;

2、填報《產業(yè)區(qū)信息調查表》。

3、組織航天產業(yè)基地、閔東工業(yè)區(qū)、東方經濟城內各單位做好《地塊信息調查表》和《企業(yè)信息調查表》的填報工作,并拍攝被調查單位廠區(qū)大門的全景照片1~2張。

4、對填報的信息數(shù)據進行核實,對填表不規(guī)范、不完整的單位要及時回退更改。

㈣各村工業(yè)點專項調查小組

1、在鎮(zhèn)產業(yè)用地專項調查工作辦公室的指導下開展調查;

2、組織村內各單位做好《地塊信息調查表》和《企業(yè)信息調查表》的填報工作,并拍攝被調查單位廠區(qū)大門的全景照片1~2張;

3、對填報的信息數(shù)據進行核實,對填表不規(guī)范、不完整的單位要及時回退更改。

六、工作安排

㈠準備及動員培訓階段(年5月中旬~5月31日)

1、成立鎮(zhèn)產業(yè)用地專項調查工作領導小組辦公室進行集中辦公,辦公地點設在鎮(zhèn)建設辦104室。

2、準備全鎮(zhèn)產業(yè)調查動員大會各類資料。

3、召開全鎮(zhèn)產業(yè)調查動員大會,完成產業(yè)用地調查培訓。

㈡調查階段(年6月1日~6月20日)

工業(yè)園區(qū)專項調查小組及各村工業(yè)點調查小組完成調查及核對工作,并按時將調查信息及成果(廠區(qū)數(shù)碼照片需存儲在U盤或者光盤上)及時上報鎮(zhèn)產業(yè)用地專項調查工作領導小組辦公室。

㈢信息復核及數(shù)據入庫階段(年6月21日~7月下旬)

鎮(zhèn)產業(yè)用地專項調查工作領導小組辦公室對工業(yè)園區(qū)專項調查小組及各村工業(yè)點專項調查小組提供的調查信息進行復核及數(shù)據入庫工作。

㈣匯總及上報階段(年8月初)

1、鎮(zhèn)產業(yè)用地專項調查工作領導小組辦公室將調查信息及調查成果匯總并上報區(qū)工作小組。

2、迎接市、區(qū)工作小組抽查及審核。

七、工作要求

1、加強領導。各單位要完善組織,層層動員,落實責任,各層面要及時溝通,密切合作,協(xié)調推進。

2、認真調查。各村、各單位要按照要求實事求是地認真開展基礎調查、表格填報、數(shù)據入庫等工作,確保調查成果的高質量。

3、落實措施。要做到人員到位、培訓到位、經費到位,保障各項工作的順利推進。

第9篇:會計下階段工作計劃范文

個人工作計劃(一)

20xx年XX公司的發(fā)展重點主要會放在XX項目開發(fā)上,同時還要兼顧兩個工業(yè)項目,可以說任務十分艱巨。再加上嚴峻的行業(yè)形勢,財務部的肩上的擔子也非常沉重。根據目前的行業(yè)形勢、根據公司的發(fā)展戰(zhàn)略,財務部重點將在以下幾個方面開展工作:

1、在年前籌集支付各建筑施工單位的工程款資金,保證公司順利渡過年關。

2、與銷售部密切配合,加速回籠售房資金。

3、配合XX部、物業(yè)公司做好XX的全面營運工作。

4、組織好XX商鋪銷售的土地增值稅籌劃和清算工作。

5、財務部將嘗試以項目為周期編制XX項目預算,如有可能,希望能請到X老師來我毛司進行咨詢和指導。通過推行項目預算加強成本管控力度。

6、不斷修正工作流程和完善內部控制。提高財務部對各類經濟業(yè)務的監(jiān)督力度財務部年終個人工作總結及小結財務部年終個人工作總結及小結。

7、加強財務部合同管理。

8、加強財務部員工素質建設和業(yè)務培訓。爭取在xx年打造出一支高素質、骨干成員穩(wěn)定、職業(yè)化的財務團隊。

如果說xxxx年是財務部痛苦轉型的一年,那么20xx年將是財務部昂首邁進的一年,財務部全體員工將繼續(xù)艱苦奮斗、努力拼搏,以更成熟的管理水平和更飽滿的工作熱情迎接20xx年。最后祝愿我們的企業(yè)、我們的團隊在20xx年實現(xiàn)企業(yè)的宏偉戰(zhàn)略目標。

個人工作計劃(二)

一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育

首先參加財務人員繼續(xù)教育,了解新準則體系框架,掌握和領會新準則內容,要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求,熟練地運用新準則等,進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后,匯報學習情況報告。

二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理,做好日常核算

1、根據新的制度與準則結合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作。

2、做好本職工作的同時,處理好同其他部門的協(xié)調關系。

3、做好正常出納核算工作。按照財務制度,辦理現(xiàn)金的收付和銀行結算業(yè)務,努力開源結流,使有限的經費發(fā)揮真正的作用,為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳,編制出納日報明細表,匯總表,月初前報交總經理留存,嚴格支票領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則,秉公辦事,做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

三、個人見意措施要求財務管理科學化,核算規(guī)范化,費用控制全理化,強化監(jiān)督度,細化工作,切實體現(xiàn)財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化,更能符合公司發(fā)展的步伐。

個人工作計劃(三)

為做好日常財務核算工作,加強財務管理、推動規(guī)范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃,短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂xx年的工作計劃。

一、參加財務人員繼續(xù)教育

每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育,但是xx年11月底,繼續(xù)教育教材全變,由于國家財務部最新公告:xx年財務上將有大的變動,實行《新會計準則》《新科目》《新規(guī)范制度》,可以說財務部xx年的工作將一切圍繞這次改革展開工作,由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續(xù)教育,了解新準則體系框架,掌握和領會新準則內容,要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求,熟練地運用新準則等,進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后,匯報學習情況報告。

二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理,做好日常核算

1、根據新的制度與準則結合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作。

2、做好本職工作的同時,處理好同其他部門的協(xié)調關系.

3、做好正常出納核算工作。按照財務制度,辦理現(xiàn)金的收付和銀行結算業(yè)務,努力開源結流,使有限的經費發(fā)揮真正的作用,為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳,編制出納日報明細表,匯總表,月初前報交總經理留存,嚴格支票領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則,秉公辦事,做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

三、個人見意措施要求

財務管理科學化,核算規(guī)范化,費用控制全理化,強化監(jiān)督度,細化工作,切實體現(xiàn)財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化,更能符合公司發(fā)展的步伐??傊谛碌囊荒昀?,我會借改革契機,繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度,提高自身業(yè)務操作能力,充分發(fā)揮財務的職能作用,積極完成全年的各項工作計劃,以限度地報務于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。

個人工作計劃(四)

財務部作為公司的核心部門之一,肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結等工作任務,在領導的監(jiān)督下財務部各工作人員應合理的調節(jié)各項費用的支出,保證財務物資的安全;服務于公司、服務于員工、服務于客戶,以促進公司開拓市場、增收節(jié)支,從而謀取利潤化,以的人力配置謀取的經濟效益。

在新的一年里,財務部工作人員應在廠領導的正確領導下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關辦法。在國家各項財務法律、法規(guī)的監(jiān)督下制定如下考核制度:

1、組織財務部各員工對國家有關法律法規(guī)、會計制度、安全法、財務制度、管理制度等有關法律法規(guī)進行系統(tǒng)學習。

2、在財務部內部明確考核制度:財務人員的分工及各職能部門的協(xié)作,要分工明確并帶有互相協(xié)作補充性,相互配合的工作中不斷學習,對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用,對違規(guī)違紀行為起到監(jiān)督智能。

3、在應收帳款上起到有效的監(jiān)督作用:明確各分管會計的職責,制定相應的制度,如對應收款的監(jiān)督,應制定相應的規(guī)定,對貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關銷售職責人都應有相應的監(jiān)督,加大財務監(jiān)督力度。

4、在對公司其他部門的工作方面:對各科室產生的各項費用進行核算,為公司節(jié)省每一筆支出,從一角一元做起。在對各種原料的發(fā)票接收方面,認真做好本職工作盡自己的潛力去做好每一筆業(yè)務的考察及發(fā)票的接收工作,認真完成每月的報稅工作。

5、對車間的耗用、檢修期間產生的各項費用進行把關,為節(jié)約成本、減少開支做好每一項工作,對各項費用的節(jié)、超進行考核并報公司領導,協(xié)助領導做好決策工作。

6、對前工作期間應進行有階段性的總結,從月度小結到季度、半年、全年總結;做好資金預算工作,其中包括對應付款項、應收款項、車間檢修估算等等;做好財務報表的編制工作,要求帳務清晰、任務明確;用心配合公司其他部門理解集團公司的考核及檢查。

個人工作計劃(五)

一、加強規(guī)范管理、做好日常核算

1、根據公司核算要求和各部門的實際情況,按照會計法和企業(yè)會計制度的要求,做好財務軟件的初始化工作。

2、配合會計師事務所對公司第七年度的年終會計報表進行審計,并按有關部門的要求,完成會計報表的匯總和上報工作。

3、配合外部審計機構對總公司上一年度財務收支情況進行審計,提高資金使用效益。

4、配合公司領導完成各責任中心經濟責任指標的預算及制訂工作,并做好公司有關財務管理制度的擬稿工作,加強財務制度建設。

5、做好日常會計核算工作。按照會計制度,分清資金渠道,認真審核每筆原始憑證,正確運用會計科目,編制會計憑證,進行記賬。做到“三及時”:即及時編制有關會計報表,及時報送稅務等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結算制度,辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務;及時準確登記銀行、現(xiàn)金日記賬,做到日清月結;嚴格支票領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉帳支票。

6、配合銷售部了解貨款回收情況,做好貨款回收工作。

7、積極籌措資金,從多方面保證公司資金運營的流暢。

8、努力加大新業(yè)務開拓力度,實現(xiàn)跨越式發(fā)展。企業(yè)未來的發(fā)展空間將重點集中在新業(yè)務領域,務必在認識、機制、措施和組織推動等方面下真功夫,花大力氣,力爭使在較短時間內投資、發(fā)展新業(yè)務,走在同業(yè)前面,占領市場。

9、完成公司董事會及CEO臨時交辦的其他工作。

二、加強基礎防范、做好安全工作

1、貨幣資金安全。定期檢查現(xiàn)金提取、送存過程中的安全問題,檢查現(xiàn)金是否超庫存存放;對有關設備的完好性進行檢查,若有隱患,及時處理并向上反映;及時加以整改。

2、票證管理安全。做好現(xiàn)金、收據、發(fā)票、各種有價票證的管理工作以及安全防范工作,確保不漏不遺不缺。

3、負責防火安全。嚴格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時切斷主電源;對辦公室吸煙進行嚴格管理,采取有效措施保證地上無亂扔煙頭。

4、負責防盜安全。定期檢查安全措施的完好性,發(fā)現(xiàn)問題及時處理并向上匯報。

三、加強考核考評、提高工作質量

1、嚴格遵守《會計人員職業(yè)道德》和有關規(guī)定,對違反規(guī)定的人員提出處理意見。

2、嚴格進行考勤工作。嚴格執(zhí)行上下班制度,保證每日工作的正常進行。

3、要建立和健全各項管理基礎工作制度,促進企業(yè)管理整體水平提高。企業(yè)內部各項管理基礎工作制度,包括:財務管理制度、財產物資管理及清查盤點制度、行政管理制度,根據各項管理制度的基礎工作的要求,實行崗位責任制,規(guī)定每個員工必須做什么、什么時候做、在什么情況下應怎么做,以及什么不能做,做錯了怎么辦等細則。這樣,每個崗位的每個責任者對各自承擔的財務管理基礎工作都清楚,要求人人遵守。通過實施這些制度,進一步提高企業(yè)管理整體水平。

4、建立和健全自我約束的企業(yè)機制,確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調發(fā)展,嚴格審核費用開支,控制預算,加強資金日常調度與控制,落實內部各層次、各部門的資金管理責任制。盡量避免無計劃、無定額使用資金。

四、加強素質養(yǎng)成、推進隊伍建設

隨著后勤集團的不斷壯大,面對日趨復雜的市場和日益加大的競爭,提高財務人員素質日顯重要。

1、認真學習會計法、企業(yè)財務管理制度、工業(yè)企業(yè)會計制度和有關的財務制度,提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴,違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護財經紀律,抵制不正之風。