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摘要:擔(dān)保公司在我國(guó)企業(yè)融資時(shí)有著重要作用,它能在銀行對(duì)中小企業(yè)開(kāi)放程度不足的背景下提高中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)融資的可能。由于擔(dān)保公司在我國(guó)起步較晚,所以在開(kāi)展擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)更容易遭遇信用風(fēng)險(xiǎn),本文在簡(jiǎn)要探討企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目特點(diǎn)與擔(dān)保流程的基礎(chǔ)上,從企業(yè)自身、企業(yè)信息提供、客戶(hù)信息管理、保后跟蹤管理入手就目前常見(jiàn)的企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題展開(kāi)分析,并提出對(duì)擔(dān)保對(duì)象信用進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、強(qiáng)化項(xiàng)目初審環(huán)節(jié)管理、構(gòu)建業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、強(qiáng)化擔(dān)保跟蹤管理措施等強(qiáng)化企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理的措施,旨在減少信貸業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險(xiǎn)的威脅、促進(jìn)我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展。
關(guān)鍵詞:擔(dān)保公司;企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目;風(fēng)險(xiǎn)管理
融資是企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中十分常見(jiàn)的一項(xiàng)活動(dòng)。由于中小企業(yè)普遍體量小、穩(wěn)定性差、儲(chǔ)蓄有限,所以在實(shí)際融資時(shí)中小企業(yè)往往較難得到銀行青睞。此背景下,中小企業(yè)可通過(guò)擔(dān)保公司來(lái)實(shí)現(xiàn)融資,在擔(dān)保公司作為第三方介入的情況下,銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)明顯降低,中小企業(yè)更容易實(shí)現(xiàn)資金獲取,而擔(dān)保公司則可以獲得一定服務(wù)費(fèi)。不過(guò),由于我國(guó)擔(dān)保公司及行業(yè)發(fā)展時(shí)間較短,規(guī)模、經(jīng)驗(yàn)等也較為有限,所以在實(shí)際開(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)仍舊存在信用風(fēng)險(xiǎn)偏高等問(wèn)題。相關(guān)從業(yè)人員或機(jī)構(gòu)有必要總結(jié)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題并對(duì)其加以分析,同時(shí)尋找解決或改善之道。
一、企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目特點(diǎn)及擔(dān)保流程
(一)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目特點(diǎn)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目的特點(diǎn)總結(jié)如下:第一,中小企業(yè)是企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目的主力軍;第二,企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目開(kāi)展過(guò)程中涉及的法律體系處于逐步完善階段;第三,企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目數(shù)量處于不斷增長(zhǎng)狀態(tài),這與中小企業(yè)融資需求連年增大有密不可分的關(guān)系;第四,企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目的擔(dān)保形式較為靈活,信用擔(dān)保、商業(yè)擔(dān)保等都是很常見(jiàn)的擔(dān)保形式;第五,企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性偏高,在開(kāi)展項(xiàng)目時(shí)必須重視風(fēng)險(xiǎn)尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)防控。
(二)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目流程企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目流程從前到后大致如下:第一,有融資需求的企業(yè)作為申請(qǐng)主體向銀行提出貸款申請(qǐng),并對(duì)自身貸款需求進(jìn)行說(shuō)明;第二,銀行在收到企業(yè)貸款申請(qǐng)后會(huì)向擔(dān)保公司推薦企業(yè),然后企業(yè)與擔(dān)保公司對(duì)接并向擔(dān)保公司提出擔(dān)保申請(qǐng);第三,進(jìn)入企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目初審階段,擔(dān)保公司會(huì)派出專(zhuān)業(yè)人員或團(tuán)隊(duì)對(duì)企業(yè)進(jìn)行考察,了解企業(yè)實(shí)際情況(包括經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用等方面的情況),收集相應(yīng)材料,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)初步認(rèn)識(shí)并判斷是否可繼續(xù)開(kāi)展該企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目;第四,初審階段結(jié)束,若判斷可繼續(xù)開(kāi)展該企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目,則進(jìn)入訪(fǎng)談環(huán)節(jié),進(jìn)一步了解企業(yè)貸款需求以及銀行能給出的額度、期限、利率等等;第五,綜合前面得到的所有信息針對(duì)該企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目完成評(píng)估報(bào)告,并將評(píng)估報(bào)告呈遞至專(zhuān)家委員會(huì);第六,由專(zhuān)家委員會(huì)對(duì)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)業(yè)、客觀評(píng)審,并給出評(píng)審意見(jiàn)供擔(dān)保公司決策,并確定擔(dān)保額度;第七,上述步驟均落實(shí)后,由銀行啟動(dòng)貸前審查,若審查通過(guò)則簽訂擔(dān)保合同,當(dāng)上述某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題,則應(yīng)當(dāng)中止該企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目;第八,在簽訂擔(dān)保合同后,擔(dān)保公司進(jìn)入保后管理環(huán)節(jié),對(duì)保后情況進(jìn)行及時(shí)跟蹤并落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制工作;第九,若企業(yè)按照合同約定如期還貸,在雙方完成金額確認(rèn)后,企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目就圓滿(mǎn)終止,若企業(yè)未能按照合同約定如期還貸,則發(fā)生代償進(jìn)入債務(wù)追索環(huán)節(jié)。
二、企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題分析
(一)中小企業(yè)自身存在的高風(fēng)險(xiǎn)性擔(dān)保公司在開(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)面向的對(duì)象多為中小企業(yè),相較于管理完善的大型企業(yè),中小企業(yè)大多存在先天不足,比如管理水平偏低、體量偏小、更容易出現(xiàn)財(cái)務(wù)問(wèn)題、難以提供高質(zhì)量擔(dān)保品等等,這導(dǎo)致?lián)9驹诿嫦蛑行∑髽I(yè)開(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí),更容易因?yàn)槠髽I(yè)自身存在的高風(fēng)險(xiǎn)性而陷入企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中。
(二)中小企業(yè)提供虛假信息中小企業(yè)提供虛假信息是擔(dān)保公司在開(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)很容易遇到的問(wèn)題。最常見(jiàn)的兩種情況為:第一,某些有貸款需求的中小企業(yè)為提高融資成功的可能,故意捏造、修改財(cái)務(wù)報(bào)表;第二,某些中小企業(yè)自身財(cái)務(wù)管理水平不高,有賬面混淆、財(cái)務(wù)不明等情況。上述兩種情況都可能導(dǎo)致?lián)9驹陂_(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)遭遇虛假信息,從而做出錯(cuò)誤判斷誤估企業(yè)還款能力。
(三)客戶(hù)信息管理不足導(dǎo)致客戶(hù)信息管理不足的原因眾多,主要可總結(jié)為擔(dān)保公司信息收集管理系統(tǒng)不完善,在收集、管理信息時(shí)做不到全面具體,在分析信息時(shí)做不到深入透徹。例如,擔(dān)保公司在進(jìn)行客戶(hù)信息管理時(shí)往往需同時(shí)處理多個(gè)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目,同時(shí)需面臨中小企業(yè)貸款數(shù)額不一、不同中小企業(yè)實(shí)力差距較大等情況,而此情況下,擔(dān)保公司的客戶(hù)分級(jí)體系卻缺乏完善,難以實(shí)現(xiàn)客戶(hù)分級(jí)管理,就會(huì)導(dǎo)致?lián)9驹谶M(jìn)行客戶(hù)信息管理時(shí)難度較大,更容易出現(xiàn)信息管理疏漏。另外,信息收集管理系統(tǒng)不完善,也會(huì)導(dǎo)致?lián)9驹谶M(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)缺乏相應(yīng)的信息參考,難以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)有效識(shí)別與預(yù)警。
(四)保后跟蹤管理不到位保后跟蹤管理到位,意味著擔(dān)保公司可及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行快速應(yīng)對(duì),那么對(duì)應(yīng)的,保后跟蹤管理不到位則會(huì)導(dǎo)致企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)升高。擔(dān)保公司保后跟蹤管理不到位,主要與保后監(jiān)管體系不完善有關(guān)。比如,保后監(jiān)督監(jiān)察體系不完善,導(dǎo)致?lián)9驹诒O(jiān)督檢查較為敷衍,使得被監(jiān)督企業(yè)缺乏履約積極性;又比如,在發(fā)生代償進(jìn)入債務(wù)追索環(huán)節(jié)后,擔(dān)保企業(yè)的債務(wù)追索機(jī)制不完善,未結(jié)合客戶(hù)實(shí)情選用合理的追債方式,同樣可能導(dǎo)致債務(wù)得不到較好解決,給擔(dān)保公司帶來(lái)不良影響。
三、如何強(qiáng)化企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理
(一)對(duì)擔(dān)保對(duì)象信用進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更加科學(xué)客觀,在對(duì)擔(dān)保對(duì)象信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí),可采取的做法有:首先,建立民主評(píng)議制度、消除個(gè)人決策的局限性,即擔(dān)保公司要組建專(zhuān)業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì),將表決權(quán)賦予團(tuán)隊(duì)中的每一位隊(duì)員,由專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)而非個(gè)人來(lái)判斷擔(dān)保對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn);其次,在對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行審核時(shí),必須從多個(gè)維度同時(shí)入手,不僅要對(duì)申請(qǐng)對(duì)象的近期情況進(jìn)行審核,還要預(yù)估未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)申請(qǐng)對(duì)象的資信情況,即推測(cè)申請(qǐng)對(duì)象的發(fā)展前景;最后,要對(duì)評(píng)審報(bào)告的內(nèi)容、格式等等進(jìn)行明確,嚴(yán)格撰寫(xiě)評(píng)審報(bào)告以保證報(bào)告質(zhì)量。
(二)強(qiáng)化初審環(huán)節(jié)管理對(duì)于申請(qǐng)對(duì)象提供虛假信息這一問(wèn)題,擔(dān)保公司可通過(guò)強(qiáng)化企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目初審環(huán)節(jié)管理加以應(yīng)對(duì)。此時(shí),一是要強(qiáng)化考察團(tuán)隊(duì)管理,保證考察團(tuán)隊(duì)專(zhuān)業(yè)能力過(guò)硬、嗅覺(jué)敏銳,有辨別信息真?zhèn)蔚哪芰Γ欢且Y(jié)合考察情況對(duì)申請(qǐng)對(duì)象提供的材料及數(shù)據(jù)進(jìn)行印證,若發(fā)現(xiàn)存疑之處,應(yīng)針對(duì)疑點(diǎn)進(jìn)行討論并展開(kāi)進(jìn)一步考察。此外,在已有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析參照指標(biāo)的情況下,擔(dān)保公司還可將申請(qǐng)對(duì)象提供的材料及數(shù)據(jù)與指標(biāo)進(jìn)行一一對(duì)比,以辨別出申請(qǐng)對(duì)象的真實(shí)情況。
(三)構(gòu)建業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系構(gòu)建業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系,主要需要注意兩方面,一是信息的全面收集與及時(shí)匯總,二是在已有信息基礎(chǔ)上分析貸款企業(yè)當(dāng)前及未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的償貸能力。要實(shí)現(xiàn)信息全面收集與及時(shí)匯總,擔(dān)保企業(yè)可引入現(xiàn)代化信息管理技術(shù)、建立系統(tǒng)的信息管理平臺(tái),同時(shí)學(xué)會(huì)從多個(gè)角度對(duì)客戶(hù)信息進(jìn)行采集,比如擔(dān)保公司可通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)收集企業(yè)違約記錄、企業(yè)法人信息、企業(yè)司法信息等等。而在分析企業(yè)償貸能力時(shí),則可通過(guò)組建一支高素質(zhì)的分析評(píng)估團(tuán)隊(duì)、利用大數(shù)據(jù)技術(shù)及模型,來(lái)實(shí)現(xiàn)信息深入分析、提高分析結(jié)果的可靠性。
(四)強(qiáng)化擔(dān)保跟蹤管理措施強(qiáng)化擔(dān)保跟蹤管理的做法有:第一,完善跟蹤管理體系,在項(xiàng)目成立的同時(shí)即刻委派專(zhuān)業(yè)項(xiàng)目組落實(shí)保后跟蹤管理工作,對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的情況進(jìn)行跟蹤了解,并做好情況記錄與報(bào)告;第二,找準(zhǔn)擔(dān)保跟蹤管理的重點(diǎn),尤其要關(guān)注被擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保資金使用情況、被擔(dān)保企業(yè)的管理層變動(dòng)情況、被擔(dān)保企業(yè)是否按照實(shí)現(xiàn)簽訂的合同履約等內(nèi)容;第三,完善問(wèn)題反應(yīng)機(jī)制,一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要立刻進(jìn)行應(yīng)對(duì)處理,比如當(dāng)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保企業(yè)還貸不夠積極時(shí),要立即加強(qiáng)被擔(dān)保企業(yè)追蹤,提醒被擔(dān)保企業(yè)及時(shí)還貸。
四、結(jié)束語(yǔ)
擔(dān)保公司在進(jìn)行企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí),首先要正確認(rèn)識(shí)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目流程、抓住企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目特點(diǎn),以便后續(xù)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)擔(dān)保公司可結(jié)合項(xiàng)目流程與特點(diǎn)采取具有針對(duì)性的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段或辦法;其次,要對(duì)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題有較為深入的了解,聯(lián)系問(wèn)題表象抓住問(wèn)題根本,以便擔(dān)保公司找出改善問(wèn)題的切入點(diǎn),從而實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理;最后,擔(dān)保公司可通過(guò)完善信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系、完善保后跟蹤管理體系等做法來(lái)強(qiáng)化企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理,助力擔(dān)保公司及行業(yè)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
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作者:郭天義 單位:晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司
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