印章管理制度精選(九篇)

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第1篇：印章管理制度范文

一、印章的管理

（一）局、辦公室及科室印章，必須指定專人保管。

（二）印章管理人員要有堅定的政治信念和高度的責任感，認真執(zhí)行印章使用管理辦法，保證印章的權威性、嚴肅性和安全性。

（三）印章管理人員不得擅自主張用印，臨時外出時應交辦公室主任或領導指定的專人代管。

（四）印章應置放于鐵柜或專門加鎖的抽屜內保存，不得隨意將印章或存放印章的鑰匙交給他人。

二、印章的使用

（一）印章使用程序

1、必須嚴格履行批準手續(xù)。經(jīng)批準人簽字，印章管理人員驗證核實后方可用印，并認真查閱用印內容，以防錯用。

2、使用印章要進行登記，以備查詢。

3、一份文件只蓋一次印章，如文件內容有變動，應按用印規(guī)定經(jīng)批準后再用印。

（二）使用局印章原則上一律在局內辦理；如確因工作需要攜帶外出使用，須經(jīng)分管局長批準，辦理借用手續(xù)，并指定專人負責保管，用后及時交回。

（三）蓋出的印章，必須保證位置恰當，圖形端正、清晰。

（四）凡蓋章出具的介紹信、證明信、外調信等必須留有存根。嚴禁出具空白介紹信，如確因工作需要，必須由分管局長在介紹信存根上簽字批準。沒有使用的介紹信應及時退還辦公室；如發(fā)現(xiàn)介紹信丟失，領用人應立即向辦公室報告。

（五）印章使用范圍

1、使用局印章

（1）以局名義上報的公文，如：請示、報告；

（2）以局名義上報的各類報表；

（3）以局名義發(fā)的各類函件；

（4）以局名義下發(fā)的文件；

（5）以局名義頒發(fā)的各類獎狀、證書；

（6）以局名義與有關單位簽訂的合同、協(xié)議書、委托書等；

（7）常規(guī)性行政工作。

2、使用局電子印章

通過*市公文傳輸系統(tǒng)，以局名義發(fā)出的文件。

3、使用局辦公室印章

（1）以局辦公室下發(fā)的文件；

（2）以局辦公室名義發(fā)的各類函件；

（3）以局辦公室名義與有關單位簽訂的協(xié)議等；

（4）以局辦公室名義開具的證明、介紹信；

（5）常規(guī)性行政工作。

4、使用科室印章

（1）以科室名義下發(fā)的文件；

（2）以科室名義上報的公文，如：請示、報告、工作計劃、總結、報表等；

（3）以科室名義對外聯(lián)系的有關行政教學業(yè)務工作的介紹信。

三、印章使用批準權限

（一）局印章（含局電子印章）使用的批準權限

1、以局名義發(fā)出的文件、材料、報表使用局印章，須經(jīng)分管局長同意。

2、涉及人事、招生考試、計劃、綜合管理等重大問題的文件，需由局長簽發(fā)。

3、涉及工程驗收和設備采購、驗收等重要合同、協(xié)議、申報審批表，需啟用局印章，須由科室提出意見，分管局長簽字后用印。

4、出國出境人員申報表，須經(jīng)人事教育科和局長簽字，方可使用局印章。

5、使用局鋼印，須經(jīng)分管局長批準；畢業(yè)證書驗印，必須手續(xù)齊全，經(jīng)相關科室領導和分管領導簽字。

6、批量使用局印章的，如職稱評審材料、各種獎勵證書、各種申報材料，由經(jīng)辦科室匯總列表，按內部審批程序報分管局長審批后再用印。

7、非公文類，如開介紹信、寫證明等，需使用局機關印章，須經(jīng)局長或副局長同意，或經(jīng)局領導授權，由辦公室主任從嚴掌握。

8、局長、分管局長臨時外出或出差期間，時間性較強的文件，經(jīng)辦公室主任請示其同意，可先使用局印章。

（二）局辦公室印章使用的批準權限

1、以局辦公室名義下發(fā)的文件，使用辦公室印章，須經(jīng)分管領導批準。

2、以局辦公室名義發(fā)出的函件，使用辦公室印章，須經(jīng)分管領導批準。

3、以局辦公室名義與有關單位簽訂的協(xié)議，須經(jīng)分管領導或辦公室主任簽字后加蓋辦公室印章。

4、以局辦公室名義開具的介紹信，須經(jīng)辦公室主任或分管領導批準。

5、常規(guī)性行政工作中，需加蓋局辦公室印章的，須經(jīng)辦公室主任或分管領導批準。

6、分管領導臨時外出，時間性較強的文件，經(jīng)辦公室主任請示分管領導同意，可先使用辦公室印章。分管領導出差期間，經(jīng)授權，可由辦公室主任簽發(fā)文件，使用辦公室印章。

（三）科室印章使用的批準權限

1、以科室名義下發(fā)的文件，須經(jīng)分管領導批準。

2、以科室名義上報局領導的文件，需由科長批準；以科室名義上報上級業(yè)務部門的文件，需經(jīng)分管領導批準。

第2篇：印章管理制度范文

一、車間辦公室工作人員，應辦事公道，作風正派，說話和氣，待人禮貌。

二、因事到小組辦事，不得在生產(chǎn)區(qū)域閑逛，不得聊天，不給職工散布消極的東西。

三、每周召開一次車間管理人員，班組長參加的車間生產(chǎn)會議：檢查生產(chǎn)進度、質量情況，調度是否得當，有無窩工現(xiàn)象（工序銜接是否合理）。發(fā)現(xiàn)問題進行調查研究，提出解決措施。

四、每月召開一次質量分析會，分析人員思想、設備、技術狀況以及原輔材料等諸因素，找出影響質量的重要原因，及時提出辦法和措施。

五、堅持每月對原輔材料使用情況的檢查，分析超定額造成浪費的原因，提出解決措施和辦法，總結節(jié)約原輔材料的經(jīng)驗，表彰好人好事。

六、堅持安全文明生產(chǎn)，做到每月定期檢查兩次，內容：（1）設備安全與衛(wèi)生情況，（2）電器是否正常運轉。（3）產(chǎn)品是否堆放整齊。（4）環(huán)境是否清潔衛(wèi)生。

七、搞好原始記錄和日報工作，準確及時地綜合反映車間每日完成任務的進度，按時報送職能科室。搞好原始記錄的收集整理，并利用資料分析生產(chǎn)活動的各種情況、指導生產(chǎn)，為總結提高打下良好基礎提供可靠資料。做好"五帳一卡"的完善和歸檔工作（"五帳"：產(chǎn)量、質量、考勤、用料、安全生產(chǎn)帳；"一卡"工具管理卡）。支持班組統(tǒng)計員工作，不斷提高他們的業(yè)務水平，協(xié)助他們妥善保管小組的各種原始記錄，以備存查。

車間會議學習制度

一、全車間職工每周必須按所布置的學習時間、學習內容，認真參加政治、生產(chǎn)、技術的學習，學習中做到思想集中，刻苦學習，討論時積極發(fā)言。

二、學習按時參加，不準遲到、早退、無故缺席，有事做到先請假。作好學習考勤記錄和學習記錄，把它作為獎金考核的一項內容。

三、車間召開小組長會（或組織學習），事先半小時通知各小組長，主持會議人要先做開好會的一切準備工作。到會者不得無假不到，遲到五分鐘以上者，罰款貳角，主持會議者遲到罰款伍角。

車間勞動紀律和考勤制度

為加強勞動紀律，保持正常勞動生產(chǎn)秩序，按工人參加管理與專業(yè)管理相結合執(zhí)行考勤制度，車間統(tǒng)計員負責全車間考勤工作，各班組長或考勤員堅持嚴格考核。職工自覺遵守、協(xié)助管理。

一、考勤員應以負責精神每天準確考勤，以上班鈴聲響后為準，考勤不在時，一律按缺勤處理，下班也以打鈴為準。（中午不準提前就餐，違者按早退處理，管理人員加重處罰）。作好記載，按月將考勤表送車間審核，并交車間統(tǒng)計員作計算工資和出勤率的依據(jù)。

二、遲到、早退、中途離崗的累計時間超過半小時者，按曠工處理，曠工除不發(fā)工資外，根據(jù)情節(jié)輕重給予批評教育或處分。

三、生產(chǎn)、工作時間不準看小說、睡覺、打牌、下棋、洗衣服、織毛線、擦自行車等，有以上行為者按曠工半天處理。上班時間打架斗毆、吵架哭鬧不工作者，不計出勤，所造成的工時或其他損丟由鬧人負責。班前或上班時間不得飲酒，凡酒后不許上班，作曠工處理。

四、職工不服從調度指揮而不上班、不工作者，作曠工處理，除停發(fā)工資外，情節(jié)嚴重的，給予行政處理。

五、職工有違犯勞動紀律、賭博、私拿產(chǎn)品、有意損壞產(chǎn)品和公物者，除給予經(jīng)濟罰款處，還根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處理，如有被公安機關拘留審查期間停發(fā)工資。

六、因斗毆負傷、休息期間，停發(fā)工資，負傷者的工效和醫(yī)療費用由責任者負擔，因家庭糾紛而引起的病傷假，按事假處理。

七、堅守工作崗位，工作時間不竄崗，不做與工作無關的事情。不消極怠工，不攬私活，不做私活。

八、遵守操作規(guī)程，注意安全生產(chǎn)，愛護工具設備，節(jié)約原輔材料，提高技術業(yè)務能力，努力實現(xiàn)優(yōu)質高產(chǎn)、低消耗。

車間文明生產(chǎn)制度

一、熱愛祖國，熱愛黨，熱愛社會主義，熱愛本廠，熱愛本職工作。

二、遵紀守法，維護正常生產(chǎn)秩序，不賭博，不打架斗毆，不損公肥私，不私拿產(chǎn)品。

不喝酒上班。堅決抵制精神污染，堅持為"四化"學政治、學文化、學科學、學技術，開展健康的文體活動。

三、在工作、生產(chǎn)場所不大聲喧嘩、吵鬧、說話和氣，待人堅持使用禮貌語言，不說臟話，更不得罵人。

四、堅持穿戴使用勞動保護用品上班，嚴禁赤腳、赤膊、只穿內褲、披頭散發(fā)、穿高跟鞋、拖鞋（需要穿工作拖鞋的必須穿者除外）以及拖拉著鞋等上班。嚴禁站在拖紙車上蹓空車。保護安全生產(chǎn)，防止人身傷亡事故。

五、嚴禁在有毒氣體、塵毒危害的班組、工作室外吃東西，嚴禁帶與生產(chǎn)無關的器具、化學藥品進入車間。

六、不準帶客人（參觀學習者除外）、小孩進入車間和在車間里會客；車間和辦公室內不準停放自行車、輕騎車，更不準上班時間擦車、打毛線、做私活，違者所誤工時，按曠工處理。

七、搞好生產(chǎn)、工作場所的清潔衛(wèi)生；堅持日小掃周大掃制度。做到機器設備整潔、無油污；門窗清潔、玻璃明亮；白料、產(chǎn)品、工具柜堆放整齊；地面無廢紙、棉紗團、油污、油墨水跡、煙頭和臟物。責任清潔區(qū)干凈衛(wèi)生，陰溝暢通，陽溝無臟水、污物。

八、保持車間主要通道暢通，通道一米五以內禁止堆放產(chǎn)品、紙墩和拖紙車；白紙和產(chǎn)品堆放高度不得超過一米五。

九、嚴禁在生產(chǎn)崗位上、機器上、車間通道上游動吸煙，吸煙應到指定的吸煙點吸煙，車間辦公室吸煙應備煙塵缸，防止火災和破壞清潔衛(wèi)生。違者按規(guī)定罰款，車間干部加倍罰款。

十、考核辦法；

1.車間文明生產(chǎn)衛(wèi)生檢查，由車間工會組織檢查評比公布。

2.每月總結評比幾次，按月檢查情況累計得分高低取得前三名獲"文明機臺、班組"和單項獎（具備方案另定），對文明生產(chǎn)搞得差的班組或機臺扣發(fā)月獎5%。

對私拿產(chǎn)品的處理方法

為了加強車間管理，除了加強政治思想教育外，還必須在紀律上、經(jīng)濟上賞罰嚴明。對私拿產(chǎn)品，半成品、原輔材料的人，按如下辦法處理。

一、凡私拿產(chǎn)品、半成品、原輔材料完全由個人負責。

二、凡生產(chǎn)崗位上的同志，私給他人產(chǎn)品原輔材料的，其責任由私給產(chǎn)品人負責。

三、凡私拿產(chǎn)品、半成品和原輔材料者，作如下處理。

1.按產(chǎn)品商品價格2-5倍罰款，寫出書面檢查并張榜批評。

2.取消當月一切獎金。

3.重犯者除罰款加倍外，還根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處理。

4.對勇于揭發(fā)私拿產(chǎn)品者，經(jīng)調查屬實，根據(jù)功勞大小發(fā)給1-50元獎金。并保護揭發(fā)人。

第3篇：印章管理制度范文

【關鍵詞】銀行賬戶 管理制度 分析比較 改革思路

一、引言

銀行賬戶制度的建立受到一國政治體制、法制體系、社會管理、信用環(huán)境、金融發(fā)展程度、行業(yè)慣例等多種因素的綜合影響。有效的銀行賬戶管理，能夠為中央銀行實施穩(wěn)健的貨幣政策、維護金融秩序提供有力的支持。2003年人民銀行頒布的《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，有效維護了經(jīng)濟金融秩序、防范和打擊了違法犯罪活動、保障了社會主義市場經(jīng)濟健康發(fā)展。近年來，隨著我國市場經(jīng)濟的建立和健全，經(jīng)濟金融改革和開放的不斷深化，經(jīng)濟金融環(huán)境、社會管理體制、企事業(yè)單位和個人的資金管理需要、銀行經(jīng)營方式以及人民銀行職能等均發(fā)生了一系列深刻的變化。在這些因素的綜合影響下，現(xiàn)行銀行賬戶制度的局限性逐步表現(xiàn)出來，完善銀行賬戶管理體制，在制度、方法上與國際同步的先進理念相融合，有利于我國金融業(yè)走向國際，推動我國市場經(jīng)濟建設。

二、現(xiàn)行銀行賬戶制度簡介

（一）現(xiàn)行賬戶制度的歷史背景。

90年代至本世紀初，我國社會主義市場經(jīng)濟體制逐步建立，社會經(jīng)濟發(fā)生了巨大變化，國有企業(yè)逐步建立現(xiàn)代企業(yè)制度，個體經(jīng)濟、私營經(jīng)濟、外資企業(yè)等非公有制經(jīng)濟的合法地位得以確立并蓬勃發(fā)展，單位資金管理的自主性、個性化增強，經(jīng)營集團化趨勢明顯。個人的經(jīng)濟活動也日趨活躍，產(chǎn)生了開立銀行結算賬戶辦理轉賬支付的需求。專業(yè)銀行繼續(xù)向商業(yè)銀行進行轉變，股份制銀行和中小金融機構不斷發(fā)展壯大，銀行競爭更加激烈。

隨著社會經(jīng)濟的變化，新的銀行賬戶管理問題隨之出現(xiàn)：一是出現(xiàn)了企事業(yè)單位利用多頭開戶逃稅、逃債、逃貸和套取現(xiàn)金的現(xiàn)象，擾亂了經(jīng)濟秩序。二是行政事業(yè)單位為轉移預算外資金多頭開戶，甚至違反財經(jīng)紀律私設“小金庫”，助長了腐敗行為。三是一些不法分子利用偽造的營業(yè)執(zhí)照或身份證件開立虛假賬戶，進行詐騙、洗錢等違法犯罪活動。四是銀行隨意開戶，放松管理，為不法分子利用銀行賬戶從事違法犯罪活動提供了便利。

針對上述情況，為進一步加強銀行賬戶管理、維護經(jīng)濟金融秩序，2003年人民銀行修訂并頒布了《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》。

（二）主要內容。

2003年《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》較1994年《銀行賬戶管理辦法》著重加強了銀行賬戶管理秩序內容，在以下幾個方面有了較大變化：

1.進一步鞏固基本存款賬戶的統(tǒng)馭地位。存款人不分單位性質只能開立一個基本存款賬戶，開立其他賬戶必須以基本存款賬戶的開立為前提，并在基本存款賬戶開戶登記證上進行登記。

2.增設個人銀行結算賬戶。個人因投資、消費、結算等需要可以申請開立個人銀行結算賬戶，個體工商戶納入單位銀行結算賬戶管理范圍，個人儲蓄賬戶不得辦理轉賬結算，嚴禁將單位和個體工商戶款項轉入儲蓄賬戶。

3.放寬一般和臨時存款賬戶開戶限制。為營造銀行公平競爭環(huán)境，存款人因結算需要就可開立一般存款賬戶；為適應經(jīng)濟活動跨行政區(qū)域發(fā)展的需要，允許存款人因異地借款、異地臨時性經(jīng)營活動需要等開立異地銀行賬戶。

4.規(guī)范開戶和管理手續(xù)。明確各類賬戶的開戶條件和需要出具的證明文件，對存款人開戶申請、銀行審核及報送、人民銀行核準等開戶程序作了統(tǒng)一規(guī)范。

5.加強對逃廢債務和財政資金的管理。（1）新增要求預算單位專用存款賬戶和臨時存款賬戶須經(jīng)人民銀行核準；（2）開立一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶要在其基本存款賬戶開戶開戶登記證上登記，便于債權銀行和司法機關掌握開戶情況；（3）提出建立全國統(tǒng)一的銀行賬戶管理系統(tǒng)。

6.加強對違法犯罪活動的監(jiān)管力度。（1）突出賬戶實名制要求，明確開立各類賬戶出具的合法證明文件，要求銀行對證明文件的真實性、合規(guī)性、完整性進行審查；（2）明確單位和個體工商戶款項轉入個人銀行結算賬戶的范圍，且必須向銀行提供付款依據(jù)，以證實個人款項來源的合法性。（3）繼續(xù)加大對賬戶現(xiàn)金支取的管理，明確支取現(xiàn)金的賬戶和情形，要求部分現(xiàn)金支取需經(jīng)人民銀行批準。（4）實行賬戶三日生效制度，方便銀行對存款人的資信狀況進行調查核實，防止不法分子開戶后立即轉移大額資金。（5）制定異常支付申報制度。

三、賬戶制度的現(xiàn)狀分析

（一）銀行賬戶的復雜分類限制了資金的靈活使用。

我國現(xiàn)行制度對賬戶的功能和種類區(qū)分嚴格，銀行賬戶分為人民幣銀行結算賬戶、單位定期存款戶、單位保證金賬戶、外幣存款賬戶、個人儲蓄賬戶、個人結算賬戶等，用于結算的銀行賬戶又細分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。各類賬戶的使用范圍也進行限定，對存款人現(xiàn)金支取、單位賬戶向個人賬戶轉賬等進行限制。隨著市場經(jīng)濟的深化與創(chuàng)新，商品交易日趨復雜化、多樣化，市場的創(chuàng)新需求受到現(xiàn)行賬戶管理制度的制約，例如商品交易的資金托管賬戶、集團類企業(yè)的現(xiàn)金管理集中賬戶、資金的分類核算賬戶，目前均受到了《辦法》制約。

（二）錯位的賬戶監(jiān)管職能影響了活動主體間的地位平等。

現(xiàn)行賬戶制度中賦予了商業(yè)銀行過多監(jiān)督責任，如對專項資金“?？顚Ｓ谩焙汀肮D私”的審核，未將商業(yè)銀行與存款人視作獨立、平等的經(jīng)濟主體。這種通過行政命令的方式約束存款人的銀行賬戶使用，并要求銀行進行監(jiān)督的做法，致使銀行賬戶承載了過多的行政和社會管理職能，限制了存款人和銀行的自主性和創(chuàng)新性。隨著公司治理結構的完善，銀行賬戶作為市場經(jīng)濟活動中的一個非常重要的環(huán)節(jié)，使得經(jīng)濟主體對銀行賬戶活動的獨立性、平等性要求越來越強烈，表現(xiàn)在一方面要求享有對銀行賬戶開立和使用的自，另一方面迫切要求與銀行建立平等關系，強調相互間權利與義務的對等，擺脫被管理的地位。

（三）嚴格的制度控管制約了賬戶服務創(chuàng)新。

現(xiàn)行賬戶制度的可拓性和靈活性不足，不能覆蓋新型銀行賬戶類型，使得這些賬戶在經(jīng)濟關系、業(yè)務處理上存在法律風險，并在一定程度上限制了銀行產(chǎn)品和服務模式的創(chuàng)新，阻礙了銀行金融服務水平和競爭力的提高，不利于我國銀行業(yè)提升整體實力。

四、對銀行賬戶管理的改革思考

（一）建立統(tǒng)一的銀行賬戶管理體系，完善賬戶管理制度。

建議完善人民幣銀行結算賬戶管理辦法，將外幣存款賬戶、個人儲蓄賬戶和單位定期存款賬戶、單位保證金存款賬戶納入辦法管理。統(tǒng)一單位和個人銀行賬戶分類，將銀行賬戶分為定期存款賬戶和活期存款賬戶兩類，簡化單位結算賬戶分類，滿足客戶在資金托管、集團公司賬戶管理等方面的創(chuàng)新需要。

（二）保持銀行賬戶活動中銀行與存款人的平等地位。

銀行賬戶活動中，商業(yè)銀行與存款人是獨立、平等的市場主體，他們之間的權利義務通過雙方平等協(xié)商，以契約的方式進行明確，遵循民事活動的基本原則，遵循市場的規(guī)則和慣例。商業(yè)銀行在銀行賬戶活動中實現(xiàn)兩個轉變：一是銀行的職責由原來的既要為存款人提供賬戶服務又要監(jiān)督賬戶資金使用轉變?yōu)閱渭優(yōu)榇婵钊颂峁﹥?yōu)質的賬戶服務，平等地參與市場競爭。二是銀行不應當也不適合在銀行賬戶開立和使用中，承擔政府指令性的任務或者替代政府履行行政管理職責。商業(yè)銀行在活動過程中不應當承擔政府的行政管理職能。

（三）充分利用科技手段強化銀行賬戶管理。

由于銀行賬戶記錄著社會資金運行的軌跡，銀行賬戶管理已被國內、國際公認為維護經(jīng)濟金融秩序的重要手段，對防范和打擊詐騙、洗錢、隱匿非法財產(chǎn)等違法犯罪活動具有重要作用。我國目前已經(jīng)建立統(tǒng)一的銀行賬戶管理系統(tǒng)，但未與社會公共信息資源實現(xiàn)共享，增加了發(fā)現(xiàn)和打擊利用賬戶實行違法犯罪行為的難度。建議將賬戶管理系統(tǒng)與相關部門（工商、稅務、技術監(jiān)督、海關、司法等）的系統(tǒng)連接，與同城票據(jù)交換系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)、個人信用系統(tǒng)、大額和異常支付監(jiān)測系統(tǒng)等對接，通過對信息共享、比對、分析，及時了解存款人賬戶開立與使用情況，精確打擊利用多頭及異地開戶方式逃避銀行債務或從事洗錢、詐騙等違法犯罪活動。

（四）借鑒國際通用做法拓寬客戶身份識別渠道。

在開立銀行賬戶時客戶身份識別上，可以借鑒國外通行的做法，明確對存款人開戶應出具的證明文件的原則性要求：①身份證明（即營業(yè)執(zhí)照、各類登記證、批文等），以此確認存款人身份的真實性和開戶的資格。其中，對于個人需要有帶有照片的合法有效身份證件。②法定代表人或負責任、公司有權簽字人的確認證明，代表公司辦理日常的銀行業(yè)務，可以通過提供營業(yè)執(zhí)照、公司章程、董事會決議等證明。③聯(lián)系方式，包括聯(lián)系地址、電話等，可以通過提供公司章程、個人的水電煤氣賬單等。④開戶依據(jù)，對于財政、軍隊、武警等特殊賬戶還應具有相關部門批準開戶的證明文件；⑤納稅證明，主要是經(jīng)營性單位提供稅務登記證等。

參考文獻：

[1]黎秋.人民幣銀行結算賬戶管理研究[J].現(xiàn)代商貿工業(yè)，2008，2.

第4篇：印章管理制度范文

關鍵詞 高校 印章 管理

中圖分類號：G647 文獻標識碼：A

我國從中央機關到地方各級行政事業(yè)單位，各類社會團體以及各類型的企業(yè)等等，都有各自的印章。高等院校和其他單位一樣，擁有種類繁多的各種印章，是高等院校權威性的展示和對內對外行使權力、履行職責、承擔責任的憑證。本文所探討的印章主要指由學校辦公室負責保管和使用的三種印章，即為有學校全稱的行政公章和黨委公章、有學校全稱的鋼印、法人簽字章（含其他主要校領導簽字章）。對于高校辦公室來說，印章管理工作是其日常工作中的重要內容，也是加強辦公室管理的核心部分，鑒于此由，加強高校的印章管理工作是具有重要意義的。

1印章管理的重要性

（1）印章是學校級別和地位的體現(xiàn)。國務院于1999年頒發(fā)了《關于國家行政機關和企業(yè)事業(yè)單位社會團體印章管理規(guī)定》，其中將各級各類黨政機關、企事業(yè)單位印章的樣式、大小做了相應的規(guī)定，要求印章的制作必須與其級別相對應相一致，所以說，印章是學校級別和地位的直接體現(xiàn)。

（2）印章是學校合法性的體現(xiàn)。根據(jù)公安部《印章治安管理辦法》第八條，“企業(yè)事業(yè)單位、民政部門登記的民間組織、村（居）民委員會和各協(xié)調機構及非常設機構需要刻制印章的，應當憑上級主管部門出具的刻制證明和單位成立的批準文本到所在地縣級以上人民政府公安機關申請辦理準刻手續(xù)。”也就是說，只有得到法律認可的單位才具備刻制公章的資格，同時該公章是在公安部門進行備案后才可以合法使用，加蓋公章后的各類文件、文書都是具有合法效力的。同時，這些具備合法效力的文書在參與學校與社會各界的政治、經(jīng)濟活動中所產(chǎn)生的一切后果都要負法律責任。

（3）印章是學校標志和權威的體現(xiàn)。印章代表著學校的級別和地位，同時也是學校合法性的體現(xiàn)，任何以學校名義發(fā)出的文件、證明等材料都只有在加蓋了學校的印章之后才能得到上級主管部門、社會各界及校內各部門的認可和執(zhí)行。

2印章管理的現(xiàn)狀

（1）制度程序混亂。大部分高校雖然已經(jīng)就印章的管理出臺了專門的印章管理制度，但這個制度大多數(shù)情況下都沒有進行細化，只有大致的一個管理方向，并且在實際執(zhí)行過程中經(jīng)常不能落到實處，憑經(jīng)驗，講人情的現(xiàn)象非常普遍。比如未經(jīng)領導書面簽字，只是口頭一句話，就加蓋了印章?；蛘咿k公室其他同事在負責管理印章的專人不在之時也就隨意地幫著蓋了。這樣容易造成印章管理的混亂，出現(xiàn)問題很難追責。總之，印章在使用過程中存在“有法難依”的現(xiàn)象。

（2）對印章的嚴肅性認識不足。學校里部分教職工和學生對印章的使用流程認識不足，沒有辦理任何用印手續(xù)卻要求為其蓋章，在被工作人員告知用印的流程之后，部分師生依舊覺得這個流程非常麻煩，不愿意去實施；或者明知用印有相關的規(guī)定，卻認為自己所經(jīng)辦的事情是非常特殊非常緊急的，應該得到特殊的照顧。以上現(xiàn)象只是在印章管理中各類現(xiàn)象的幾個簡單的例子，總體來說，就是對印章本身的嚴肅性和用印流程的重要性認識不夠。

（3）保管維護不到位。印章代表學校，除了加鎖保管之外，本應放在專門的保險箱里，確保印章的安全。但在實際情況中，印章往往只是擺放在帶鎖的柜子里，而鑰匙卻是辦公室多個同志都有，保險箱根本沒有配備，在負責管理印章的專人不在之時，印章的安全更是得不到保障。由于現(xiàn)在回墨印的大量使用，某些單位沒有給回墨印使用專用印油，導致油墨堆積、泄漏等現(xiàn)象，或者使用印章時用力過猛，使得印章架子不堪重負，導致印章?lián)p壞。

3印章管理解決方法

（1）細化印章管理制度并落到實處。各高校應該結合自己學校的實際情況，及時建立或者完善細化用印管理制度，規(guī)范用印的各個環(huán)節(jié)和流程，維護印章的嚴肅性。實行嚴格的審批制度，認真填寫用印審批單，必須由主管部門和分管校領導簽字之后才可以加蓋印章。而在涉及財務、人事等敏感事務時，還需要跟相關部門的負責人核實。在遇到某些緊急情況時，也應該及時向辦公室主任請示匯報，得到許可后方可蓋章，并要求當事人在事后及時補辦用印手續(xù)。

同時要對印章的使用實行嚴格的登記制度，印章管理人員應準備專門的公章使用登記簿，詳細填寫用印的時間、事由、承辦人、審批人等信息，以備核查。大批量使用印章時，如每年的畢業(yè)證書、學生證等，需相關部門安排專人負責。

（2）在全校范圍內大力宣傳印章管理制度。學校可以通過校園網(wǎng)，辦公系統(tǒng)等告知全校師生印章使用的規(guī)定及流程，職能部門和二級學院應專門學習該制度，以減少工作中的誤會，提高工作效率。有學生在開具在校證明時，沒有先到所在院系開具證明而直接到學校辦公室辦理，在詢問后得知，是其輔導員老師讓其直接來學校辦公室辦理的，由此可見，專門對印章管理制度進行學習是非常有必要的。

（3）加強印章保管的安全性。學校應對印章實行專人保管，并配備專門的保險箱進行存放。當負責保管印章的同志因出差等原因需要交由其他工作人員代為保管時，應事先向領導請示，得到領導同意之后，在領導的監(jiān)督下進行交接。

在使用印章時應做到輕拿輕放，不可蠻干，給印章準備專用油墨，每次添加油墨時應少量多次，防止因油墨過多而泄漏，也不可因油墨太少而影響印章的清晰度。

第5篇：印章管理制度范文

一、會議制度

1、凡村（居）上重大事項（含重要工作、重要項目、重要財務收支）必須通過村（居）干部會議討論決定，不準個人拍板決定。村（居）干部會議參加人員為村（居）支部書記，村（居）委會主任、紀檢員和村（居）文書、委員。

2、舉行村（居）干部會議，要做好專門的書面記錄。

3、村（居）干部會議由村（居）支部書記召集和主持。會議實行民主集中制原則。村（居）支部書記必須要認真聽取其他村（居）干部的意見，做到民主決策、科學決策。

4、村（居）干部會議討論決定之外的其它村（居）日常工作，由村（居）支部書記安排。工作中必須相互通氣，相互配合，相互支持。

二、財務管理制度

1、實行村（居）民委員會主任一支筆審批制度，支部書記審核，村居紀檢員監(jiān)督審核后簽字。

2、實行審批審核相結合的制度，凡50元以上的財經(jīng)支出必須報村（居）支部書記審核同意。

3、規(guī)范財務管理和票據(jù)管理，做到賬目清楚，支出合符規(guī)定，經(jīng)辦人與審批人、審核人相分離，不準白條子入賬。

4、實行村（居）賬鄉(xiāng)管，由鄉(xiāng)農經(jīng)部門統(tǒng)一管理，每個季度結束后統(tǒng)一在縣農經(jīng)審計中心做賬并進行公示。

5、村（居）出納由村（居）支部書記在村（居）“兩委”委員中確定，嚴禁村居支部書記、主任兼任出納。

三、印章管理制度

1、實行村（居）民委員會印章與法定代表人相結合的制度，各村（居）委會主任直接管理印章并承擔相應的法律責任。

2、杜絕各種證明材料只蓋章而主任不簽字，鄉(xiāng)政府一律不予認可，所有證明材料由村（居）委會主任簽字，并做好書面記錄。重要事項必須集體商議和簽字方可使用印章，印章管理者在使用上要承擔相應的責任。

第6篇：印章管理制度范文

機關效能建設

鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府機關管理制度匯編

一、學習制度

1、全體干部職工必須認真學習黨的理論、方針政策，學習時事政治以及經(jīng)濟、法律、科技等業(yè)務知識，不斷提高自身素質，增強工作能力和為人民服務的本領。

2、全體干部職工的學習要堅持自學為主，并與集中學習相結合，集中學習的時間和內容由機關黨支部或組織辦確定，由機關黨支部或黨政綜合辦公室組織，每月集中學習的時間不少于2天，無故不參加者按曠工論。

3、在學習中，干部職工應自備學習筆記本，并認真做好學習筆記，每季度由組織辦對學習情況進行一次檢查，檢查情況將作為公務員年度考核的重要依據(jù)之一。

4、各辦公室每月要辦一期工作簡報，全年要撰寫2篇以上調研文章上報主管部門和黨政綜合辦公室，力爭上黨報黨刊。黨政辦每季度考核通報一次，凡完不成任務者取消評先表模的資格。

二、工作制度

5、機關上班實行雙休日制，作息時間以黨政綜合辦公室的通知為準，全體干部職工必須自覺遵守作息時間，不準遲到或早退，不準擅自離崗或串崗，不準做與工作無關的事情，若有違反，發(fā)現(xiàn)1次通報批評，屢教不改的，由紀委查處。

6、各辦公室工作人員實行亮牌上崗（根據(jù)每個人的職務、職責和工作任務，由黨政辦統(tǒng)一制作工作牌），每個干部職工必須認真履行職責，妥善處理日常事務，搞好工作上的上傳下達，確保信息暢通。

7、政府機關工作人員實行“三制”管理。即一是去向報告制，黨政領導和機關工作人員有事或下鄉(xiāng)，必須給黨政辦告知去向，由黨政辦當班人員做好去向登記，便于工作聯(lián)系。長期外出又不告之去向的，按曠工論處。二是領導查崗制，由黨政領導定期或不定期地對機關工作人員在崗情況進行檢查，檢查時做好查崗記錄。三是考勤公示制。考勤實行一月一匯總，除聯(lián)絡組干部外，全體機關干部的考勤情況與年終補助掛鉤，并予以公示，接受干部群眾的監(jiān)督。

8、全體干部職工必須自覺遵守紀律，顧大局、識大體，堅決服從組織的安排，凡黨委政府安排的中心任務，必須服從統(tǒng)一調配，無故缺勤者按曠工論。

9、全體干部職工要爭當遵紀守法的模范，娛樂活動要做到健康文明，嚴禁賭博，嚴禁洶酒，嚴禁吵架鬧事，嚴禁搞封建迷信活動，若有違反，嚴格按黨紀、政紀的規(guī)定查處。

三、請假制度

10、上班實行雙休日制后，特殊情況或有大型活動不能雙休的，由黨政辦提前通知，全體干部職工必須聽從安排，無故缺勤者，按曠工論。

11、嚴格請銷假制度，有事必須請銷假并辦理請銷假手續(xù)，由黨政辦負責做好請銷假登記，請銷假記錄要做到登記準確，情況明白。

12、請假必須按程序審批。黨政領導班子成員的請假由書記、常務鎮(zhèn)長審批，各辦公室工作人員和聯(lián)絡組干部3天以內的請假分別由分管領導、管片領導同意并報分管機關的領導審批，3天以上的請假一律由書記、常務鎮(zhèn)長審批。末經(jīng)請假或超期不上班的，按曠工論。

四、會議管理制度

13、黨委、政府研究決定召開的會議，由黨政辦負責承辦，費用由政府列支，其他單位以黨委、政府名義開會，必須經(jīng)書記或常務鎮(zhèn)長同意后方可召開，且費用由主辦單位自行負責。

14、召開一般性工作會議，鎮(zhèn)干部原則上在政府食堂就餐，其他人員在指定地點就餐，會議餐的標準每人每餐控制在15元以內；召開黨代會、人代會、勞模會等重大會議，按黨委政府研究的意見執(zhí)行。原則上不安排工作餐，特殊情況由黨政辦統(tǒng)一安排。

15、會議期間，機關工作人員和在三友坪有住房的，不安排住宿，其他參會人員的住宿費每人每晚控制在15元以內，原則上由黨政辦統(tǒng)一安排。

16、開會實行簽到制，與會人員必須按時參會，不準無故缺席，不準遲到或早退。若有違反，發(fā)現(xiàn)1次進行通報批評，發(fā)現(xiàn)2次責令書面檢查并通報全鎮(zhèn)或主管部門，發(fā)現(xiàn)3次的要嚴肅查處。

五、公文管理制度

17、上級來文、來電和發(fā)來傳真，黨政辦要搞好簽收分送。當班人員必須認真閱批并及時呈請相并領導閱示或轉送相關部門辦理，文件和傳真還必須制作傳閱單并將閱件作資料存檔。領導閱批或轉送相關部門后，黨政辦必須進行跟蹤督辦，確保落實。

18、本級黨委、政府和黨政辦的發(fā)文，嚴格實行簽發(fā)制度。黨委文件、政府文件、黨政辦文件分別由書記、鎮(zhèn)長和黨政辦主任或其指定的負責人簽發(fā)。所有發(fā)文，由黨政辦負責審核把關，未經(jīng)審簽的文件一律不允許發(fā)出。

19、單位以黨委、政府、黨政辦名義發(fā)文的，先由單位擬定文稿，再交黨政辦審核，按照發(fā)文程序審簽后進行，政府只出文件頭，所需費用由單位自理。

20、所有文印材料，由政府文印室負責打印，特殊情況需在外打印的，原則上由黨政辦同意并指定地點，否則，由經(jīng)手人自行負責，財務室不結帳。

21、文印室工作人員必須按時上下班，確保文印室正常運轉，若有加班任務，必須加班到直至完成任務為止。原則上不對外打印，不對外收費，特殊情況由分管領導審批。

22、文印工作人員必須加強文印設備的管理，嚴禁任何人玩電腦游戲或搞娛樂活動，操作員必須按照規(guī)程操作，防止人為造成設備損壞，凡人為造成文印設備損壞的追究當事人責任。

六、印章管理制度

23、黨委印章由組織辦保管和使用，政府印章、黨政辦公室印章由黨政辦保管和使用，印章管理員必須妥善保管，嚴防丟失，若因管理不善造成嚴重后果的，嚴格追究其責任。

24、黨委印章、政府印章和黨政辦公室印章的使用。黨委政府的行文、決定、人事任免、合同、項目、礦山開采等重大事項用章由書記、鎮(zhèn)長審簽后辦理，其他事項用章由分管領導簽后辦理，日常事務用章由黨政辦主任按程序和規(guī)定辦理。

25、印章管理員對蓋章事項必須認真審定，不得隨意蓋章或，若因隨意蓋章造成嚴重后果的，嚴格追究其責任。

26、攜帶印章外出，必須做好領用登記，注明用章事由和用章時間，由經(jīng)手人做好簽領手續(xù)，并負責領用期間的一切責任。

七、接待管理制度

27、應由政府接待的，由黨政辦統(tǒng)一管理，在指定地點就餐，原則上由分管領導作陪，嚴禁多人陪餐。

28、政府接待實行臺帳登記與接待通知單雙控管理制度。接待單由黨政辦主任管理，交分管接待的人員填寫。黨政辦分管接待的人員應按接待的情況據(jù)實登記臺帳，交分管領導審核把關。每次接待應先與黨政辦取得聯(lián)系，由分管接待的派送接待單。接待單上應根據(jù)陪同領導的意見載明接待標準和就餐人數(shù)等情況。

29、酒店或賓館必須按黨政辦通知的就餐人數(shù)、接待標準作好準備，無特殊情況，超標準部分由其自行負責，黨政辦不予結帳。酒水等供應以接待需用為原則，末經(jīng)陪同領導同意的服務項目，黨政辦一律不予認可。

30、每次接待完畢，接待情況應據(jù)實當場核算，陪同領導和黨政辦分管接待的人員均應在接待單上簽字。

31、接待標準應按以下標準執(zhí)行：①早餐人平5元以內；②中晚餐標準為：縣級以上（含縣級）領導原則上人平控制在20元以內，縣級以下領導（不含縣級）原則上控制在15元以內，一般接待原則上應低于上述標準，特殊情況確需提高標準的除外。

32、接待用煙一律在黨政辦領用，原則上不準在就餐酒店或賓館列支接待煙，嚴禁用包包煙、條條煙或其他物品招待客人，凡在酒店或賓館列支的上述物品，政府一律不予結帳。

33、被接待的單位或個人在酒店或賓館的住宿費、電話費以及所購物品等，原則上由其自理，特殊情況必須由書記、常務鎮(zhèn)長和分管機關的領導同意后方可結帳。

34、經(jīng)費單獨預算單位和經(jīng)費單列的辦公室，接待由其歸口管理且負責結帳，原則上黨政辦不予安排，不由黨政辦統(tǒng)管。

35、財務室憑接待單對政府接待實行一月一扎帳，年終結算。接待前未與黨政辦聯(lián)系的，原則上財務室一律不予結帳，由經(jīng)手人負責。接待臺帳與簽單不一致的，必須先查明原因交分管領導審核后方可結帳。

36、因工作需要，鎮(zhèn)內需在長嶺、泗淌、楊柳池接待的，必須先與黨政辦聯(lián)系，原則上以現(xiàn)金結帳，不予簽單。接待開支由分管機關的領導審核后報銷。在鎮(zhèn)外需接待的，原則上不予簽單，以現(xiàn)金結帳。

37、原則上不在鹽池溫泉山莊等高檔消費場所接待客人，特殊情況須經(jīng)書記、常務鎮(zhèn)長或分管機關的領導同意后方可接待。

八、后勤管理制度

38、鑒于鎮(zhèn)政府是租房辦公，原則上保證機關工作人員一人一間休息室，在三友坪有私房和工作崗位不在機關的，不安排休息室。

39、政府所有公物實行登記造冊、建卡，明確專人管理，若有丟失或損壞，由責任人照價賠償。政府每年開展一次公物清理，干部職工休息室內的公物必須履行借用手續(xù)，不需用的退回集中保管，長期占用公物又末履行借用手續(xù)的，按侵占論處。

40、電費統(tǒng)一裝表計量，實行分戶管理。機關干部每人每月核銷15度照明用電，機關干部在外居住的同樣對待。

41、加強安全管理，認真做好“防火、防盜、防事故”工作。各辦公室要做到人走燈熄，人走火滅。機關內，不準私拉亂接電線，不準存放易燃易爆物品。黨政辦分管后勤的人員要隨時進行安全檢查，做到防范于末然，若因疏忽大意造成安全事故，嚴肅追究其責任。

42、加強環(huán)境衛(wèi)生管理，保持良好的衛(wèi)生環(huán)境。會議室、樓梯、走道、廁所及辦公樓周圍的清潔衛(wèi)生由黨政辦指定專人負責，各辦公室的清潔衛(wèi)生由其自行負責，黨政辦要隨時進行檢查，搞好跟蹤督促。

43、加強政府食堂管理，搞好后勤服務。政府食堂由黨政辦指定專人管理，管理員必須認真負責，保證干部職工按時就餐和餐飲質量，并為各辦公室、會議室及干部職工提供開水。食堂物資采購必須精打細算，按月搞好成本核算，并于次月2日公示。后勤管理人員和炊事員必須搞好食堂內外的清潔衛(wèi)生，食堂用水、各類食品和采購物資要絕對保證無毒、無污染、無霉變，嚴防發(fā)生食品安全事故。

九、車輛管理制度

44、政府機關所屬車輛由黨政辦統(tǒng)一管理和調度，用車前必須與黨政辦聯(lián)系，由黨政辦按照先主要領導，后一般領導，先中心工作，后分管工作，先特殊情況，后一般情況等原則進行安排，一般下鄉(xiāng)原則上不安排車輛。嚴禁公車私用和車輛外借。

45、原則上不租車。因特殊情況或緊急工作需要又無車輛安排的，由分管機關的領導同意后，由黨政辦落實租用車輛和發(fā)放租車單，所需租車費用由黨政辦根據(jù)行車路程、路況和用車時間統(tǒng)一定價，交分管機關的領導審核后，財務室憑租車單結帳。

46、小車司機要聽從黨政辦統(tǒng)一調度，出車時黨政辦要做好日志，司機的出車情況和安全駕駛情況每月一匯總公示，并作為年終核發(fā)獎金和補助的重要依據(jù)。

47、小車司機對所駕車輛要妥善保養(yǎng)和檢修，確保有出車任務時隨叫隨用，保證行車中的絕對安全。無出車任務時，要確保通訊暢通，保證可以隨時聯(lián)系。

48、小車加油實行專車核算，實行臺帳登記，原則上由黨政辦指定地點，由財務室統(tǒng)一加油，特殊情況由隨車領導負責，并注明情況，先由駕駛員背簽，再由司機簽字，分管機關的領導簽字后方可報銷。

49、小車維修由司機據(jù)實申報，屬于一般維修的，由黨政辦組織落實，需大修或更換大件的，由分管機關的領導提請黨委、政府集體研究后再指定專人陪同到指定的地點修理修配。

十、檔案管理制度

50、嚴格執(zhí)行《檔案法》，各種文件和具有保存價值的材料，各辦公室要做好收集、分類、編目、編號、立卷、裝訂等相關工作，確保所有資料統(tǒng)一歸檔，進入專柜。

51、各種檔案資料一經(jīng)入柜存檔，任何單位或個人不得擅自涂改，若發(fā)現(xiàn)原資料有誤，必須經(jīng)有關領導和檔案管理員按程序審簽后方可更正

52、檔案管理員必須妥善管理各種檔案，要嚴防蟲蛀鼠咬、丟失或損壞，查閱檔案時要按有關規(guī)定辦理，不準隨意入柜取拿或攜帶資料外出。

十一、值班制度

53、實行雙休日制后，星期六、星期天黨政辦和移民辦要安排專人值班，確保信息暢通。

54、各辦公室工作人員應認真做好崗位本職工作，做到依法行政，熱情服務，自覺維護政府機關形象，堅決杜絕“門難進、臉難看、事難辦”現(xiàn)象的發(fā)生。

55、政府機關各辦公室應妥善安排值班人員，以方便群眾辦事。要做好上下聯(lián)絡和工作協(xié)調，確保各項工作有序開展，不斷提高辦事效率。應由各辦公室完成的各項工作原則上實行對口承辦，其進展情況要隨時呈報主要領導或相關分管領導。

56、各辦公室應做好各類信息的采編、處理、傳遞和報送工作，重大信息要在第一時間內報送黨政辦或分管領導，不得遲報或瞞報。

十二、財務管理制度（另行制定）

十三、附則

第7篇：印章管理制度范文

關鍵詞 農業(yè)經(jīng)營單位；貨幣資金；管理；問題；對策

中圖分類號 F302 文獻標識碼 A 文章編號 1007-5739（2015）15-0342-02

農業(yè)經(jīng)營單位是指從事農業(yè)生產(chǎn)、農資經(jīng)營并實行獨立核算的經(jīng)濟組織。文章所指的農業(yè)經(jīng)營單位主要包括種子公司、農資公司等為農業(yè)生產(chǎn)提供服務的單位，不包括各地區(qū)原有的國有農場和家庭農場等農業(yè)企業(yè)。十八屆三中全會之后，為適應農業(yè)經(jīng)營方式創(chuàng)新的需要，農業(yè)種子、農藥、化肥等農業(yè)經(jīng)營單位必須轉變經(jīng)營理念，加強財務管理，才能推動經(jīng)濟效益的進一步提高，而加強財務管理的重點是強化對農業(yè)經(jīng)營單位貨幣資金的管理。由于農業(yè)經(jīng)營單位自身經(jīng)營的特點，給貨幣資金管理帶來了相應的困難，應在不影響單位經(jīng)營的前提下，依據(jù)國家相關的規(guī)定，制定符合單位實際的貨幣資金管理制度，按照管理制度辦理貨幣資金的收支業(yè)務，定期對貨幣資金進行清查，確保貨幣資金使用效率的提高。

1 貨幣資金管理的要求

根據(jù)2012年11月財政部頒布并實施的《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》的要求，各單位應按照以下規(guī)定加強對貨幣資金的管理。

1.1 合理設置貨幣資金管理崗位

單位應當建立健全貨幣資金管理崗位責任制，合理設置崗位。嚴格堅持不相容崗位相分離的原則，貨幣資金收支業(yè)務的全過程不得由一人辦理。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權、債務賬目的登記工作。

1.2 加強單位印章管理

單位財務專用章應當由專人保管，并按規(guī)定程序和要求使用，個人印章應當由本人或經(jīng)本人授權其他人員保管。嚴禁一人保管收、付款項所需的全部印章。負責保管印章的人員要配置單獨的保管設備，并做到人走柜鎖[1-2]。

1.3 加強貨幣資金收支審批管理

單位對經(jīng)營中收到的貨幣資金應及時送存開戶銀行，對貨幣資金的支出業(yè)務應制定嚴格的審批和審核程序，按照規(guī)定應當由業(yè)務經(jīng)辦人員和有關負責人簽字或蓋章的，應當嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。出納人員不得憑個人的感情、領導口頭或電話指示在無簽字或蓋章手續(xù)的前提下辦理貨幣資金支出業(yè)務[3-4]。

1.4 嚴格庫存現(xiàn)金管理

單位應根據(jù)財政部門的相關規(guī)定制定庫存現(xiàn)金管理辦法，對經(jīng)營過程中收到的現(xiàn)金應及時送存銀行，對經(jīng)營過程中需要用現(xiàn)金開支的應按照單位的審批程序經(jīng)批準后在庫存現(xiàn)金限額中支付，不得“坐支”現(xiàn)金，不得“白條抵庫”。

1.5 加強銀行存款管理

單位應當加強對銀行賬戶的管理，嚴格按照規(guī)定的審批權限和程序開立、變更和撤銷銀行賬戶。對單位銀行存款的收支都要按照規(guī)定的程序進行審批，不得出租、出借單位的銀行賬戶。

1.6 加強貨幣資金清查管理

單位應當加強貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業(yè)務的會計人員定期和不定期抽查盤點庫存現(xiàn)金，核對銀行存款余額，抽查銀行對賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調節(jié)表，核對是否賬實相符、賬賬相符。對調節(jié)不符、可能存在重大問題的未達賬項應當及時查明原因，并按照相關規(guī)定處理。

2 農業(yè)經(jīng)營單位貨幣資金管理中存在的問題

由于農業(yè)經(jīng)營單位自身業(yè)務的特點，在貨幣資金管理方面還存在許多問題和不足，如果不及時解決，會嚴重影響單位經(jīng)濟效益的提高，因此應當高度重視農業(yè)經(jīng)營單位貨幣資金管理方面的問題。

2.1 崗位設置不科學

由于農業(yè)經(jīng)營單位面向的是廣大農戶和種植大戶，為了節(jié)省人工成本，通常是一人兼任許多崗位，所以大多數(shù)農業(yè)經(jīng)營單位貨幣資金崗位不能按照要求來設置，一人多崗的情況大量存在，這給貨幣資金的管理埋下了許多隱患。

2.2 印章管理和使用混亂

許多農業(yè)經(jīng)營單位的領導或管理層沒有意識到財務印章管理的重要性，對財務印章的保管和使用沒有明確相關的規(guī)定，從而造成了單位財務印章保管和使用上的混亂。不少單位所有財務印章都由一個人保管，在使用中也不對使用情況進行細致的審核，更不進行登記，從而導致一些經(jīng)濟糾紛及負債的產(chǎn)生。

2.3 貨幣資金收支審批不規(guī)范

由于業(yè)務部門與財務部門協(xié)調溝通不暢，造成銷售業(yè)務已經(jīng)發(fā)生，但由于合同等相關的文件資料沒有能夠及時傳遞到財務部門，造成貨幣資金收入的不及時。在貨幣資金支出方面，許多農業(yè)經(jīng)營單位都沒有能夠制定完善的管理制度，致使業(yè)務部門辦理貨幣資金支出業(yè)務時無章可循。也有些單位雖然制定了有關貨幣資金支出的審批制度但制度執(zhí)行中相對比較隨意，制度執(zhí)行不嚴格，表現(xiàn)出貨幣資金支出的混亂。

2.4 庫存現(xiàn)金管理不到位

由于農業(yè)經(jīng)營單位與農戶之間的業(yè)務交往較多，許多單位不能嚴格遵守現(xiàn)金管理條例的規(guī)定，超范圍使用現(xiàn)金。在種子采購、農資購買等方面無論金額大小都使用現(xiàn)金交易，造成了現(xiàn)金使用不安全。另外，還有單位過多強調業(yè)務的特殊性，經(jīng)?！白А爆F(xiàn)金和“白條抵庫”，造成現(xiàn)金的賬實不符。

2.5 不重視銀行存款管理

由于農業(yè)經(jīng)營單位的業(yè)務特點，許多單位不重視對銀行存款的管理，多頭開戶現(xiàn)象嚴重，有些單位還存在以個人的銀行卡代替單位銀行賬戶進行收款或付款的現(xiàn)象。業(yè)務單位之間過多地強調相互的情誼而忽視了制度的嚴肅性，相互借用或租用銀行賬戶的現(xiàn)象時有發(fā)生。長此以往，造成農業(yè)經(jīng)營單位銀行存款管理的混亂。

2.6 不重視貨幣資金清查工作

農業(yè)經(jīng)營單位貨幣資金管理普遍存在不重視貨幣資金清查的情況。許多單位未能制定貨幣資金清查制度，有些單位雖然有這方面的制度規(guī)定，但未能認真地執(zhí)行，更不能做到“日清月結”。有的單位甚至長期不將現(xiàn)金賬與庫存現(xiàn)金、銀行賬與銀行對賬單進行核對，不按時編制“銀行存款余額調節(jié)表”，從而導致財務部門負責人對現(xiàn)金流以及銀行存款的收支余情況不能及時了解和掌握，給一些違規(guī)違紀行為的發(fā)生留下了機會，致使單位產(chǎn)生經(jīng)濟損失成為可能。

3 加強農業(yè)經(jīng)營單位貨幣資金管理的對策

3.1 合理設置貨幣資金管理崗位

農業(yè)經(jīng)營單位應根據(jù)國家相關規(guī)定，結合單位實際，合理設置貨幣資金管理的崗位。一是應當在單位的財務部門設置專門的貨幣資金管理崗位，明確專人負責貨幣資金收支管理。二是對于規(guī)模較小的農業(yè)經(jīng)營單位，如沒有設置專門的財務部門，一定要配備專門的人員負責單位貨幣資金收支的核算和管理工作，同時要明確專人定期核查貨幣資金。三是制定崗位責任制度，在明確財務部門職責的基礎上，具體規(guī)定現(xiàn)金崗位、銀行存款崗位的工作職責，并由單位分管領導定期或不定期地對貨幣資金核算和管理情況進行檢查，防止貨幣資金收支方面違規(guī)、違紀或違法現(xiàn)象的發(fā)生。

3.2 嚴格單位財務印章的管理

農業(yè)經(jīng)營單位應高度重視財務印章的管理，預防管理風險的產(chǎn)生。一是根據(jù)單位業(yè)務需要和業(yè)務流程，配備財務印章管理人員，負責單位財務印章的管理和使用。二是財務印章管理人員可以是兼職崗位，但兼管印章的人員不得一人保管單位所有印章，特別是涉及收、付款的印章必須由不同的人員負責保管。三是個人印章原則上由當事人自己負責保管和使用，因工作需要當事人保管不便的可以授權他人保管，但要嚴格使用程序。四是為防止財務印章管理和使用中出現(xiàn)問題，單位要配置專門的保管設備，下班后財務印章全部放置于保管設備中，做到人走柜鎖。五是建立單位財務印章使用登記制度，凡業(yè)務經(jīng)辦過程中需要使用財務印章的，必須辦理完備的登記手續(xù)，以便于明確責任。

3.3 加強貨幣資金收支的管理

農業(yè)經(jīng)營單位應當加強對貨幣資金收支的日常管理。一是業(yè)務單位與財務部門應加強溝通和協(xié)調，業(yè)務部門及時將經(jīng)營合同等與貨幣資金收支相關的文件資料送達財務部門，以便核查收款和付款情況。二是制定貨幣資金收支的審批制度，規(guī)定貨幣資金收支業(yè)務的辦理程序、審批手續(xù)等，規(guī)范貨幣資金收支的管理。三是嚴格遵守庫存現(xiàn)金的開支范圍，嚴禁超范圍使用現(xiàn)金；經(jīng)營過程中收到的現(xiàn)金要及時送存開戶銀行，不得“坐支”現(xiàn)金和“白條抵庫”；更不得通過個人銀行卡辦理單位的現(xiàn)金收支業(yè)務。四是加強銀行存款的管理，嚴格按照規(guī)定開設單位銀行賬戶；除可以使用現(xiàn)金收支的業(yè)務外，一律通過銀行辦理轉賬；按照國家規(guī)定的結算方式辦理單位之間的結算業(yè)務；不得出借、出租單位的銀行賬戶。

3.4 強化貨幣資金清查的管理

貨幣資金管理的目標是要以較低的管理成本為經(jīng)營活動準備必要的貨幣資金，同時要確保貨幣資金的賬證、賬賬和賬實相符。因此，各農業(yè)經(jīng)營單位應強化貨幣資金清查的管理。一是要根據(jù)經(jīng)營活動的需要，確定貨幣資金的最佳持有量，以降低貨幣資金的管理成本。二是嚴格按照規(guī)定定期或不定期地組織對庫存現(xiàn)金的清查，保證庫存現(xiàn)金賬證、賬賬相符的基礎上，對賬實不符的情況一定要及時查明原因并進行賬務處理，對涉及違規(guī)違紀或違法的要按照相關的制度進行處理。三是定期對銀行存款進行清查，檢查銀行對賬單是否完整，銀行存款的收支業(yè)務是否正確，銀行存款日記賬與銀行對賬單是否相符。對銀行存款收支異常情況、日記賬與對賬單不符情況一定要查明原因并進行賬務處理。對涉嫌違規(guī)違紀或違法的及時進行相應的處理。

4 參考文獻

[1] 覃巧靈.中小農業(yè)企業(yè)財務管理存在的問題與對策研究[J].會計師，2015（2）：145-147.

[2] 廖荻.淺析我國農業(yè)企業(yè)的財務管理[J].現(xiàn)代商業(yè)，2013（14）：198.

第8篇：印章管理制度范文

第一條為加強個體診所使用藥品和醫(yī)療器械的監(jiān)督管理，保證人體用藥安全有效，維護人民群眾用藥的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國藥品管理法》、《中華人民共和國藥品管理法實施條例》、《醫(yī)療器械監(jiān)督管理條例》的有關規(guī)定，結合本市實際，制定本規(guī)范。

第二條本規(guī)范適用于轄區(qū)內已取得《醫(yī)療機構執(zhí)業(yè)許可證》的個體診所。

第三條市級藥品監(jiān)督管理部門主管轄區(qū)內個體診所的藥品、醫(yī)療器械質量監(jiān)督管理工作?？h（區(qū)）藥品監(jiān)督管理部門，負責本轄區(qū)內的個體診所藥品、醫(yī)療器械質量監(jiān)督管理工作。

第四條本規(guī)范適用于個體診所藥品、醫(yī)療器械的購進、驗收、儲存、調配、使用和管理。

第二章人員與培訓

第五條個體診所的負責人及其有關人員應熟悉藥品、醫(yī)療器械管理法律法規(guī)，掌握藥品基本知識。

第六條個體診所從事藥品管理、處方審核、調配的人員必須是依法經(jīng)過資格認定的藥學技術人員或由已獲得臨床執(zhí)業(yè)助理醫(yī)師以上資格及通過勞動部門技能鑒定、符合規(guī)定的藥學人員擔任。

第七條個體診所負責人應負責涉藥人員藥品管理法律法規(guī)、專業(yè)技術知識的繼續(xù)教育培訓，并建立相應的檔案。

第八條直接接觸藥品的工作人員必須每年進行一次健康體檢，并建立健康檔案。精神病、傳染病或其他可能污染藥品的疾病患者不得從事直接接觸藥品的工作。

第三章進貨與驗收

第九條個體診所必須從具有藥品生產(chǎn)、經(jīng)營資格的企業(yè)采購藥品，禁止從其他渠道采購藥品。對首營企業(yè)應審核其合法資格，應當按照有關規(guī)定索取供貨單位加蓋原印章的合法證照復印件。

第十條購進藥品應逐批進行檢查驗收，并建立真實、完整的藥品購進驗收記錄。藥品購進驗收記錄必須注明藥品通用名稱、劑型、規(guī)格、批準文號、生產(chǎn)批號、生產(chǎn)廠商、有效期、供貨單位、購貨數(shù)量、購貨日期、質量狀況、驗收結論和驗收人員等項內容。購進進口藥品還應索取加蓋供貨單位質量管理機構原印章的《進口藥品注冊證》或《醫(yī)藥產(chǎn)品注冊證》和《進口藥品檢驗報告書》或《進口藥品通關單》復印件。供貨憑證和驗收記錄應至少保留兩年備查。

購進醫(yī)療器械還應索取供貨單位加蓋原印章的《醫(yī)療器械注冊證》復印件，并建立購進驗收記錄。內容包括：產(chǎn)品名稱、生產(chǎn)企業(yè)名稱、產(chǎn)品注冊證號、型號規(guī)格、產(chǎn)品數(shù)量、生產(chǎn)批號、滅菌批號、產(chǎn)品有效期、供貨單位等。供貨憑證和驗收記錄至少保存兩年備查。

第十一條經(jīng)檢查驗收不合格的藥品和醫(yī)療器械不得購進使用。發(fā)現(xiàn)假劣藥品或質量可疑藥品，必須及時報告當?shù)厮幤繁O(jiān)督管理部門，不得使用或自行作退、換貨處理。

第十二條個體診所應配備與經(jīng)批準的診療、服務范圍相一致的藥品，制訂基本用藥目錄。常用藥品和急救藥品的范圍和品種按照**省衛(wèi)生廳和**省食品藥品監(jiān)督管理局確定的《**省個人設置的門診部、診所常用及急救藥品目錄》執(zhí)行。

第十三條個體診所未經(jīng)批準，不得擅自配制制劑。

第十四條對特殊管理藥品應按有關規(guī)定執(zhí)行。

第四章儲存與保管

第十五條個體診所的藥品、醫(yī)療器械的儲存條件應與診療活動相適應。儲存場所四周應平整光潔，屋頂、墻壁應無脫落物，不滲漏。并采取防潮、防凍、防蟲、防鼠及通風、避光等措施。

第十六條個體診所必須配備與使用藥品相適應的藥柜、藥架、底墊、冷藏柜、溫濕度計等設施。藥品按不同儲存要求分別在常溫、陰涼及冷藏條件下儲存，相對濕度控制在45%-75%，并每日做好溫濕度記錄。

第十七條個體診所儲存藥品的藥柜、冷藏柜內不得存放其它物品。

第十八條藥品儲存放置必須分類定位，做到藥品和非藥品分開；內服藥與外用藥分開。

第十九條個體診所應定期對儲存的藥品進行檢查養(yǎng)護，并予以記錄。對近效期藥品、醫(yī)療器械(指有效期6個月內)應加強管理，防止藥品、醫(yī)療器械過期失效。

第二十條個體診所的藥品儲存場所應與生活、辦公、診療場所明確分隔，不得臨街設置藥柜。

第五章藥品使用與調配

第二十一條個體診所應當憑本診所醫(yī)師處方使用藥品，不得無處方調配藥品。調配處方必須經(jīng)過核對，對處方所列的藥品不得擅自更改或者代用，對有配伍禁忌或者超劑量的處方應當拒絕調配，必要時經(jīng)處方醫(yī)師更改或者重新簽字，方可調配。

處方調劑和藥品拆零所用的工具、包裝袋應清潔、衛(wèi)生，發(fā)藥時應在藥袋、投藥瓶上寫明藥品名稱、規(guī)格、用法、用量、有效期等內容。

第二十二條一次性使用的醫(yī)療器械，不得重復使用，使用過的，應當按照國家有關規(guī)定銷毀并做好記錄。

第二十三條個體診所必須經(jīng)常觀察本單位使用的藥品質量、療效和反應。發(fā)現(xiàn)藥品不良反應及醫(yī)療器械不良事件必須及時向衛(wèi)生行政部門和藥品監(jiān)管部門報告。

第六章制度與管理

第二十四條個體診所應依據(jù)有關法律、法規(guī)及本規(guī)范，結合實際制定和落實藥品質量管理制度，并定期檢查和考核，做好相關記錄。

藥品質量管理制度應包括：

（一）藥品和醫(yī)療器械購進、驗收管理制度；

（二）藥品儲存、保管和養(yǎng)護管理制度；

（三）處方調配和藥品拆零管理制度；

（四）不合格藥品管理和質量事故報告制度；

（五）特殊藥品管理制度；

（六）藥品不良反應及醫(yī)療器械不良事件報告制度；

（七）直接接觸藥品人員健康檔案管理制度；

（八）從藥人員業(yè)務學習制度；

（九）一次性使用無菌醫(yī)療器械銷毀處理制度；

相關記錄應包括：

（一）藥品購進驗收記錄；

（二）藥品養(yǎng)護記錄；

（三）藥品存放場所的溫濕度記錄；

（四）不合格藥品處理記錄；

（五）廢棄一次性使用無菌醫(yī)療器械的銷毀記錄；

（六）從藥人員業(yè)務學習記錄。

第七章附則

第二十五條個體診所必須按本規(guī)范加強藥品、醫(yī)療器械的質量管理，如違反本規(guī)定，予以限期整改、通報批評；如違反法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的，將依法予以處罰。

第二十六條本規(guī)范中個體診所是指個人設置的門診部、診所等醫(yī)療機構。

第9篇：印章管理制度范文

第一章　總則

為加強公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公司管理制度。

一、全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度和決定。

二、禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發(fā)展的事情。

三、通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。

四、鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。

五、實行“崗薪制”的分配制度，為不同崗位的員工提供不同的薪資。并隨著經(jīng)濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會；公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。

六、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；倡導員工團結互助，同舟共濟，發(fā)揚團隊合作和團隊創(chuàng)造精神，增強團體的凝聚力和向心力。

七、員工必須維護公司利益，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予以追究。

八 、本制度是勞動合同之一部分，聘用員工違反本規(guī)章制度視為違反勞動合同。

第二章　員工守則

一、 遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。

二、 維護公司聲譽，保護公司利益。

三、 服從領導，關心下屬，團結互助。

四、 愛護公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。

五、 不斷學習，提高水平，精通業(yè)務。

六、 積極進取，勇于開拓，求實創(chuàng)新。

第三章　機關事務管理制度

為了嚴肅機關工作紀律，端正機關工作作風，進一步規(guī)范公司管理，塑造良好的公司形象，推進公司規(guī)范化、制度化、正規(guī)化管理，特制定本制度。

第一條　作息時間。

按國家規(guī)定結合本公司工作實際，制定分季作息時間。分季作息時間表由辦公室另行通知。

在公司機關上班的員工必須嚴格遵守作息時間，不得遲到早退。遲到或早退在_____分鐘以內，每違反一次，扣發(fā)本人當月工資_____元；遲到或早退在_____分鐘以內，每違反一次，扣發(fā)本人當月工資_____元；超過一個小時，每違反一次，扣發(fā)本人當月工資_____元；超過半天，扣發(fā)本人當月工資_____元，并按曠工半天處理，納入人力資源部年終考核，因工作需要加班的應事先告知辦公室，以免發(fā)生考勤偏誤。

第二條　嚴格請假/銷假制度。公司員工因事因病請假半天以內須以書面形式報部門領導審批；公司員工因事因病請假一天，須以書面形式報部門領導審批，請假二天，須以書面形式報分管領導審批，請假三天及以上須以書面形式由部門領導簽字后報總經(jīng)理審批；中層干部因事因病請假一天，須以書面形式報分管領導審批，超過一天須以書面形式報總經(jīng)理審批；公司領導因事因病請假須以書面形式報總經(jīng)理審批。

請假條統(tǒng)一交公司辦公室管理，員工事假每月不超過一天的，不扣工資。

員工事假超過一天的，超出天數(shù)的工資，按該員工標準工資/天的50%扣發(fā)。

不請假未上班者按曠工處理，曠工期間工資扣發(fā)。年度曠工累計五天的，扣發(fā)全年獎金。

員工婚假、產(chǎn)假、探親假、工傷假、病假、喪假等按規(guī)定休假，業(yè)務相關部門必須做好安排，保證不影響任務的完成。

第三條　注重個人形象，提升公司文化品位。員工上班須做到衣著整潔，舉止端莊，語言文明，行為規(guī)范。不得扎堆閑聊，不得上網(wǎng)游戲影響工作，違者懲50元，在當月工資中扣除。員工不得做與本職業(yè)務無關的事，違者給予批評教育，情況嚴重的視情節(jié)給予處哩。

第四條　不準酒后上班，以免造成工作失誤。若因工作接待需要飲酒，經(jīng)領導批準后可休息。因私事飲酒，視其影響工作的情節(jié)扣發(fā)影響工作時間的工資。

第五條　維護公司整體利益，樹立公司團隊精神，確保步調一致，政令暢通。不準散布損害公司形象的言論，不準在背后議論他人撥弄是非，惡意中傷他人。違者給予批評教育或者警告，扣發(fā)當月的績效工資，情節(jié)嚴重造成惡劣影響者辭退，。

第六條　加強廉政建設，嚴禁任何人以任何形式向被服務對象索取財物或在經(jīng)濟交往中吃回扣，損害公司利益。違者一經(jīng)查實，除如數(shù)退賠外，扣發(fā)1——3月的績效工資并通報全公司，情節(jié)嚴重造成惡劣影響者辭退，依法應受刑事處理的移交司法機關處理。

第七條　嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律。公司接待按領導意圖由辦公室、財務共同承辦，區(qū)別對待，控制開支，公司所有財務支付實行經(jīng)辦人簽字、分管財務領導審核、總經(jīng)理簽字生效制度。任何人不得采用任何形式貪污、挪用公-款或拆借公司資金給他人使用從中獲取好處。

第八條　尊重領導，服從公司工作安排，不得頂撞領導，違者給予批評教育，惡意頂撞領導經(jīng)教育不改者辭退。

第九條　辦公室大門鑰匙統(tǒng)一收歸辦公室保管，因工作需要加班的事先告知辦公室。

第十條　辦公用品采購由部門報計劃，辦公室綜合絡列采購清單，報總經(jīng)理審批后由辦公室執(zhí)行，嚴禁多頭采購。所購物品統(tǒng)一由辦公室負責分發(fā)、保管。

第十一條　除技術資料外，公司所有文件資料印發(fā)須經(jīng)辦公室進行質量把關。任何對外通知、函件、（除項目部文件）須經(jīng)總經(jīng)理簽字后實施，嚴禁個人以公司名義在報刊、網(wǎng)絡、小報等形式，違者重處并追究責任，以維護公司對外形象。

第十二條　公司各部門辦公室由總經(jīng)理統(tǒng)一安排。

第十三條　員工出差補助按_______元/天標準執(zhí)行。報名投標和為項目部出差的差旅費由項目負責人負責。

第十四條　樹立安全防火、防盜、防泄密意識，各部門做到下班時人走燈滅電器關，每違反一次，扣責任人當月工資_____元，技術、財務等部門，下班走人前須把資料整理好裝柜上鎖，避免外來人員“順手牽羊”盜取本公司機密。

第十五條　公司房屋及其它固定資產(chǎn)、設備設施的維修由辦公室據(jù)實報總經(jīng)理審批后執(zhí)行。

第十六條　強化客戶服務工作，切實轉變工作作風。公司員工要樹立服務就是效益的觀念，打破歸口接待，樹立員工主人翁精神，真正做到客戶進門有一張笑臉，一杯熱茶，一個座位，一席中聽的話語，離開時有一句客氣的話，讓客戶有賓至如歸的感覺。堅決克服門難進，臉難看，話難聽，事難辦的衙門作風，不得因個人行為給客戶不良印象而影響公司業(yè)務。凡因客戶投訴，一經(jīng)查實確屬員工有責任，且對公司業(yè)務拓展有影響或者給公司造成經(jīng)濟損失的，取消當事人當年一個季度至一年的獎金，并不列入評選先進。

第十七條　機關工作紀律由公司辦公室實施，督查辦負責監(jiān)督。

第四章　工作報告制度

為方便總經(jīng)理準確把握各部門、各項目部的工作運行狀況，科學決策公司各項經(jīng)營活動，不斷提升中層或以上管理干部的理論水平和業(yè)務素質，養(yǎng)成良好的工作習慣，特制定本制度。

第一條　報告工作的對象：總公司各部門和各項目派駐人員。

第二條　報告工作時間：每月前兩個工作日內將上月工作報告電傳至總公司辦公室，辦公室通過登記整理后統(tǒng)一報送分管領導審核，審核時限不超過兩個工作日，審核完畢后報呈總經(jīng)理審批。

第三條　報告工作的內容：總公司機關各部門報告當月工作任務完成情況，存在的問題及其工作建議；分公司報告當月管理狀況、工程進度、工程質量、安全生產(chǎn)及派駐管理人員工作開展的真實情況，存在的問題；派駐管理人員報告當月工作任務完成情況，存在的問題及其工作建議。

第四條　總公司辦公室負責該制度執(zhí)行，并將報告情況進行登記考核上報總經(jīng)理。

第五條　強化管理約束機制，確保制度的落實。凡不按上述規(guī)定上交工作報告的，首次缺報扣責任人100元工資并于一個工作日內將工作總結電傳總公司辦公室。缺報按次數(shù)扣工資，并通報全公司。

第五章　印章管理制度

第一條　為規(guī)范和嚴肅公司印章的保管和使用，確保印章在使用中的安全，特制定本制度。

第二條　本制度所指印章包括公司章、合同專用章、財務專用章、發(fā)票專用章、法定代表人印鑒、項目部印章。

第三條　公司章、法定代表人印鑒和合同專用章由辦公室管理，使用失當由辦公室主任負責；財務專用章、發(fā)票專用章由財務總監(jiān)管理，使用失當由財務總監(jiān)負責。印章的保管必須安全可靠，原則上所有的印章均應置于保險柜內，并注意隨時鎖好，以免發(fā)生意外。

第四條　印章的刻制和啟用

1、公司印章刻制均填寫《印章刻制申請表》，并報總經(jīng)理批準后，由辦公室到成都市公安局武侯分局刻制；刻制項目部印章由項目部施工負責人填寫《印章刻制申請表》，報分管領導批準后，由辦公室到成都市公安局武侯分局刻制。

2、印章啟用應填寫《印章啟用申請表》，報分管領導審批后正式的啟用通知，注明使用范圍、啟用日期。辦公室保存《印章啟用申請表》一份，同時在公司《印章發(fā)放登記表》上進行登記。

第五條　印章移交須辦理手續(xù)，簽署印章《印章移交登記表》，注明印章名稱、移交人、接交人、監(jiān)交人、移交時間等信息。如印章保管人員必須外出辦事或因事因病請假時，須請示總經(jīng)理同意由指定臨時人員保管時，也應辦理上述交接手續(xù)，做到職責分明。未履行印章移交程序，任何人不得擅自動用印章，包括印章管理人員和項目部負責人。

第六條　任何人不得將印章拿出公司，財務辦理開戶、銷戶事宜應將相關資料帶回公司蓋章（特殊情況除外），需財務負責人書面向總經(jīng)理申請，同意后方可拿出。

第七條　需加蓋公司印鑒時應先向公司辦公室匯報并報請總經(jīng)理同意（工程招投標用章除外），印章登記項目包括：用印時間、用印編號、用印事由、批準人、經(jīng)辦人等，加蓋公司章的文件文稿（各項協(xié)議、合同等），應留原件一份存檔備查，介紹信、授權書（只限于工程投標）留存根備查。公司印鑒管理人員嚴禁在有關抵押、貸款、借款、合同擔保等經(jīng)濟合同（承諾、證明等）上加蓋公司印鑒，嚴禁在空白介紹信、授權書和空白紙上加蓋公司印鑒或法定代表人印鑒。

第八條　違反本制度以上規(guī)定用印者，除追究印章管理人員的經(jīng)濟和法律責任外；還將追公司相關責任人的責任。

第六章　合同管理制度

為加強合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)《合同法》及其他有關法規(guī)的規(guī)定，結合公司的實際情況，制訂本制度，適用所有負責人。

第一條　公司對外簽訂的各類合同一律適用本制度。

第二條　合同的簽訂應當使用公司制定的同意文本。

第三條　合同談判須由相關部門負責人共同參加，不得一個人直接對外簽署合同，并向公司及時備案。

第四條　簽約人在簽訂合同之前，必須認真了解合同條款。

第五條　簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”的原則。

第六條　合同一律采用書面格式，并必須采用統(tǒng)一合同文本。

第七條　合同原則上由部門負責人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后必須經(jīng)辦公室按合同審批權限審批。重要合同必須經(jīng)法律顧問審查。合同審查的要點是：

1、合同的合法性。包括：當事人有無簽訂、履行該合同的權利能力和行為能力；合同內容是否符合國家法律、政策和本制度規(guī)定。

2、合同的嚴密性。包括：合同應具備的條款是否齊全；當事人雙方的權利、義務是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。

3、合同的可行性。包括：當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；預計取得的經(jīng)濟效益和可能承擔的風險；合同非正常履行時可能受到的經(jīng)濟損失。

第八條　根據(jù)法律規(guī)定或實際需要，合同還應當或可以呈報上級主管機關鑒證、批準，或報工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。

第九條　合同依法成立，既具有法律約束力。一切與合同有關的部門、人員都必須本著嚴格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務，確保合同的實際履行或全面履行。

第十條　總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務部及有關部門負責人應隨時了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或匯報。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關人員的責任。

第十一條　變更、解除合同的手續(xù)，應按本制度規(guī)定的審批權限和程序執(zhí)行，并一律必需采用書面形式（包括當事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律無效。

第十二條　合同糾紛由有關業(yè)務部門與法律顧問負責處理，經(jīng)辦人對糾紛的處理必須具體負責到底。

第十三條　凡可能發(fā)生爭議的合同，應當及時向公司負責人通報，并保留如下材料以作為解決糾紛之材料：

1、合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關的附件、文書、傳真、圖表等；

2、送貨、提貨、托運、驗收、發(fā)票等有關憑證；

3、貨款的承付、托收憑證，有關財務賬目；

4、產(chǎn)品的質量標準、封樣、樣品或鑒定報告；

5、有關方違約的證據(jù)材料；

6、其他與處理糾紛有關的材料。

第十四條　公司每個工程項目在正式簽署合同后，均由辦公室統(tǒng)一登記、相關部門在辦公室領取，項目結束后由辦公室建檔管理。

第十五條　辦公室會同有關部門認真做好合同管理的基礎工作。具體如下：

1、建立合同檔案；

2、建立合同管理臺帳；

3、填寫“合同情況月報表”。

第七章　檔案管理制度

一、總則

第一條　為了加強公司系統(tǒng)的檔案管理，實現(xiàn)檔案管理的規(guī)范化、制度化、更好地為公司各項工作服務，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》有關規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本辦法。

第二條　凡公司各部門在工作活動中形成的，具有查考利用價值的文件材料，必須按規(guī)定定期向公司辦公室移交，集中管理，任何單位和個人不得據(jù)為已有。

第三條　各單位的領導應重視本單位文件資料的管理和文書立卷工作，配備專職或兼職人員負責此項工作。

第四條　公司系統(tǒng)的文書立卷工作和檔案管理工作由公司辦公室負責監(jiān)督和指導。

二、歸檔范圍

第五條　凡是反映公司工作活動、具有查考利用價值的文件材料（合同、中標通知書等）均屬歸檔范圍。

第六條　公司文件材料應歸檔的有：

（一）公司頒發(fā)的（包括轉發(fā)的）各種正式文件的簽發(fā)稿、印本、重要文件的修改稿；

（二）公司的請求與上級機關的批復文件，各部門、各項目部的請求與本公司的批復；

（三）公司的工作計劃、總結、報告；

（四）公司召開的各種會議的全套文件以及會議形成的聲像材料；

（五）公司領導公務活動形成的重要文件，從外單位帶回的與公司有關的文件材料；

（六）反映公司經(jīng)營和管理的專業(yè)文件材料；

（七）公司或公司匯總的統(tǒng)計報表和統(tǒng)計分析資料（包括電子文檔等）；

（八）公司及各部門、項目部成立、啟用印章及其組織機構、人員編制等文件材料；

（九）公司及各部門、項目部制定的規(guī)章制度等；

（十）公司的簡介、榮譽，有紀念意義和憑證性的實物及展覽照片、錄音、錄像等文件材料；

（十一）公司及各部門領導任免、調配、培訓、專業(yè)技術職務評定、職工的錄用等工作形成的文件材料；

（十二）公司領導、員工檔案；

（十三）公司解決法律糾紛問題形成的文件材料；

（十四）公司或部門、項目部與有關單位簽訂的各種合同、協(xié)議書等文件材料；

（十五）公司固定資產(chǎn)登記，財產(chǎn)，物資、檔案等移交憑證；

三、立卷歸檔要求

第七條　公司各單位應在每年3月底以前將上年辦理完畢、需歸檔的文件材料整理、立卷，向公司辦公室移交。

第八條　各單位必須嚴格遵守歸檔制度，不得無故延期或不交應歸檔的文件材料，如有些材料還需使用，也應先按立卷歸檔后再辦理借閱手續(xù)。

第九條　各單位向公司辦公室移交檔案時，要嚴格履行移交手續(xù)。

第十條　歸檔案卷的總要求是：遵循文件材料的形成規(guī)律和特點，保持文件之間的有機聯(lián)系，區(qū)別不同價值，便于保管和利用。具體應做到下述幾點：

（一）歸檔的文件材料種類、份數(shù)以及每份文件的頁數(shù)均應齊全完整。歸檔的項目檔案應包括如下文件：各種協(xié)議、合同、營業(yè)執(zhí)照（復印件）、章程、項目人員任免文件，有關項目業(yè)務的各種意向書、紀要、備忘錄、電話記錄、請示、報告、批復及其它有關項目業(yè)務資料等。

（二）在歸檔的文件材料中，應將每份文件的正件與附件、印件與定稿、請示與批復、轉發(fā)文件與原件、多種文字形成的同一文件立在一起，不得分開。

（三）卷內文件材料應區(qū)別不同情況進行排列，密不可分的文件材料應依序排列在一起，即批復在前，請示在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；

（四）卷內文件材料應按排順序依次編寫頁號或件號。裝訂的案卷，應統(tǒng)一在有文字的每頁材料下面的右上角、背面的左上角填寫頁號；不裝訂的案卷，應在卷內每份文件材料的右上方編號，圖表和聲像材料等也應在圖表上或聲像材料的背面編號。

（五）永久、長期和短期案卷必須按規(guī)定的格式逐件填寫卷內文件目錄，對文件材料的題名不要隨意更改和簡化；沒有題名應擬寫題名，有的雖有題名無實質內容的也應重新擬寫；沒有責任者、年、月、日的文件材料要考證清楚，填入有關項內；卷內文件目錄放在卷目。

（六）聲像材料應用文字標出攝像或錄音的對象、時間、地點、中心內容和責任者。

（七）本公司各部門立卷所需的案卷封皮、卷內文件目錄表由公司辦公室統(tǒng)一發(fā)給。

四、檔案保管期限

第十一條　文書檔案的保管期限定為永久、長期和短期三種。長期為十六至五十年左右，短期為十五年以下，三年以上。

第十二條　確定公司檔案保管期限的原則

（一）凡是反映公司主要職能活動和基本歷史面貌的，對本公司有長遠利用價值的檔案，列為永久保管。

（二）凡是反映公司一般活動，在較長期時間內對公司工作有查考利用價值的文件材料，列為長期保管。

（三）凡是在較短時間內對公司有參考價值的文件材料，列為短期保管。

五、檔案的鑒定與銷毀

第十三條　公司辦公室對所保存的檔案定期進行鑒定，對于保存期限已滿的檔案材料，按規(guī)定進行銷毀。

第十四條　檔案鑒定工作由辦公室主持，有關部門參加，組成檔案鑒定小組，對被鑒定的檔案進行逐件審查，提出存毀意見。

第十五條　檔案材料鑒定小組審定，并經(jīng)公司有關領導批準后，方可銷毀。

第十六條　銷毀檔案材料，要由二人以上并在指定地點進行監(jiān)銷，監(jiān)銷人要在銷毀清冊上簽字。

六、檔案的借閱

第十七條　公司各部門因工作需要，借閱本部門的業(yè)務檔案需經(jīng)本部門領導批準，方可借閱。

第十八條　公司各部門借閱非本部門的業(yè)務檔案經(jīng)檔案所屬部門同意或公司領導批準。

第十九條　借閱檔案必須嚴格履行登記手續(xù)，歸還的檔案要進行檢查、清點，并在登記薄上注銷。

第二十條　借閱檔案的同志，不得泄密、涂改、折散、轉借復印攜帶檔案外出，如有特殊情況需要轉借或攜帶檔案外出時，須經(jīng)單位負責人批準。

第二十一條　借閱的檔案用完后，應及時歸還，借用時間一般不得超過十天。

第二十二條　借閱人對檔案要妥善保管，不得遺失。

第二十三條　凡借閱的檔案、文件一律不得私自復印，如工作需要，應按公司有關保密規(guī)定辦理。

七、懲戒

第二十四條　公司員工凡違反制度，泄露秘密，按《公司保密工作條例》進行處理。對涂改、拆散或未經(jīng)辦公室領導批準轉借、復印或攜帶檔案外出的；視具體情況，扣500—1000元獎金，并予以通報批評，情況嚴重者辭職、辭退。

第八章　經(jīng)營管理制度

為嚴肅公司紀律，端正經(jīng)營作風，規(guī)范化管理公司，正確指導公司、項目部、辦事處經(jīng)營工作。督促員工認真履行崗位職責，嚴格辦事程序，提高工作效率，和投標入圍、中標率。加強簽約項目合同管理。樹立公司良好形象。以客戶為上帝，竭成作好各項服務，更進一步地轉變經(jīng)營作風，特制定本制度并遵照執(zhí)行。

第一條　證件管理制度

1、本制度所稱證件是指企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證、安全生產(chǎn)許可證、國家稅務登記證、地方稅務登記證（正副本）等生產(chǎn)經(jīng)營中所需的企業(yè)證件及個人證件（包括法人代表證明書、建造師、職稱、畢業(yè)證、崗位證、安全生產(chǎn)考核合格證、社保證等）。

2、為保證公司證件以及人員證件的正確使用，公司證件由辦公室保管，個人證件由辦公室查閱后用辦公室保存復制件，個人保存原件，由辦公室分類存檔，由公司出資辦的個人證件由公司保管，須壓證管理的按照有關部門要求辦理。

3、證件申報及年審：由辦公室統(tǒng)一到有關部門辦理。保證所有證件在有效期內正常使用，不影響公司經(jīng)營活動正常開展。

4、公司證件、人員證件外出報名或開標等必須由公司人員攜帶證件隨同前往，若遇特殊情況需將證件外借，由部門主任請示公司總經(jīng)理或分管領導同意后才能借出，并在規(guī)定時間內收回。若擅自將公司證件借出應由辦公室承擔全部責任。

5、所有一二級建造師相關證書由公司辦公室統(tǒng)一保管，轉出由董事長總經(jīng)理親自管理，聘（轉）入由辦公室（人力資源部）負責。

6、證件借用程序：

① 各部門、項目部急辦事處，因工作急需借用公司相關證件原件，須出據(jù)書面申請，并在申請上注明使用時間、事由及相關事項。經(jīng)相關領導同意后，到公司辦公室辦理借用登記手續(xù)。

② 各部門因工作急需復印公司相關證件原件，按上述履行手續(xù)后，由辦公室復印，交由辦公室主任在復印件上注明其復印的用途再加蓋公司行政印章，方可交由借件人。

③ 使用證件的部門和當事人，應妥善保管，不得遺失。如證件遺失，應及時向辦公室報告，凡遺失證件所造成的一切經(jīng)濟損失和法律責任均由借用部門或借用當事人承擔。

7、中標需要押證施工的項目，項目部施工責任人須書面請示公司，經(jīng)營部主任上報總經(jīng)理或分管領導同意后，按領導指示壓證，通知財務室收取證件保證金和證件使用費，辦公室督促項目部在項目完工后及時交還公司。

第二條　招投標管理制度

1、根據(jù)招標（邀標）項目要求對項目投標前綜合實力進行考察，確定是否參與投標。確定參與投標的項目，部門主任按照公司制定的收費標準和項目資質要求等確定繳納報名初期費，并將項目投標人聯(lián)系電話及身份證復印件交由辦公室存檔，同時電腦里建立客戶檔案資料。

2、嚴格收費程序,投標報名時收取投標資料費,未收取投標資料費的采取擔保責任制,誰擔保誰負責制,擔保人在不超過項目開標后一個月內完清費用。公司規(guī)費一律由財務統(tǒng)一收取，杜絕非財務人員收款不交或不計帳。確因工作需要委托代收的，回公司后須及時解交財務并出具收據(jù)。

3、嚴格按照招標公告要求提供合理的報名資料，安排公司人員報名購買招標文件。招標文件交回辦公室時，辦公室主任登記后轉交給公司招投標負責人，并在《投標項目文件編制詳情表》上簽字確認，再由公司招投標負責人根據(jù)投標文件的性質、開標時間等安排人員制作文件，制作人按照文件要求將該工程提交保證金時間、帳號、保證金等相關內容提供給財務部，制作人在簽收招標文件后，熟讀招標文件，在兩個工作日內對招標文件中有要求的業(yè)績、人員、開標人員等不能滿足的問題及時反應給公司招投標負責人，公司招投標負責人根據(jù)情況書面請示分管領導，同意后再確定業(yè)績、人員的使用和開標的法定代表委托人。招標文件要求帶原件開標的項目在開標前兩個工作日將開標原件清單交由公司招投標負責人，公司招投標負責人按照公司證件進行合理調配并將開標原件移交到法定代表委托人。

4、制作人必須熟讀文件，深刻理解文件條款含義，對招標文件中有不清楚或不能確定的，由制作人向招標公司或業(yè)主單位以電話或傳真形式咨詢并作好記錄，得到準確答復后制作人按此要求制作文件；商務標部分由項目投標人自行報價，再由公司招投標負責人根據(jù)項目情況確定最終報價。若制作人曲解文件的真正含義，擅自作主，由制作人承擔全部責任。

投標文件制作人必須在規(guī)定的時間內完成文件的制作，要求投標文件在開標前兩個工作日完成，每推遲一天按50元/天扣工資或獎金，如客戶有特殊要求標書制作完成時間，應滿足客戶要求如期完成。對所制作文件資料不能按時遞交，商務標懲處：對責任人按投標報價的0.03%扣工資或獎金，資審文件懲處額：300元/個。

5、若制作人不服從安排拒絕制作投標文件，其產(chǎn)生的后果由被指定人負責。將上報公司按有關規(guī)定予以懲處，部門主任及時報告公司分管領導作出相應決定。

6、文件質量實行誰制作誰負責制，制作人員按文件要求將資料制作完成后，應逐頁進行檢查，確認無誤后，整理成套，以成品資料形式交到公司招投標負責人審查。審查文件負責人根據(jù)文件要求逐頁審查，并將審查情況書面記錄在《文件審查記錄表》上以備查考。對不符合文件要求和沒有按文件要求制作的，有權要求重新制作并懲處。其懲處標準是：

文字、標準符號錯誤：5元/個

格式與文件要求不符：10元/篇

附件資料遺漏50元/篇。

由于制作人沒有按文件要求仔細審查文件，導致資審、投標失誤或不能入圍，因資審原因廢標處罰制作人資審文件500元/個。

投標文件審查無誤后，制作人通知辦公室主任聯(lián)系裝訂成冊并加蓋印章，并開具繳款通知單到部門主任，部門主任通知財務收取資料費，完清費用后由文件制作人密封，交由法定委托開標人辦理遞交事宜；開標人應將開標詳情及時反饋回公司。

為保證投標項目合法權益，項目投標人對標書檢查在公司進行；所有投標文件在離開公司時必須全部密封；遇特殊情況，需書面請示公司分管領導同意后方可執(zhí)行。

招標文件實行制作人對文件管理與保存。加強檔案管理，提高檔案利用價值。為方便招標項目資料查證每月底將本月已開標的項目招標文件、圖紙、清單整理成套，編號存入檔案柜。公司對文件檔案遺失將嚴格追究保管人經(jīng)濟責任。

第九章　保密制度

一、總則

第一條　為保守國家和公司秘密，加強公司的業(yè)務管理，確保公司文件、業(yè)務資料的有效利用，制定本制度。

第二條　公司秘密即指涉及公司利益、依照一定程序確定、在一定時間內只限一定范圍內的人員知悉的事項。

第三條　公司辦公室是公司保密工作職能部門，負責公司并指導下屬單位的保密工作，進行保密教育，調查處理失密、泄密事件。

第四條　公司每個職工均有保守公司秘密的義務和制止他人泄密的權利。

二、保密范圍的密級劃分

第五條　公司保密范圍劃分原則是：如被不應知悉者獲知，將會對公司利益造成下列后果的各類事項，均屬公司秘密。

（一）損害公司經(jīng)濟利益（競標標底）；

（二）損害公司聲譽；

（三）損害公司對外關系；

（四）妨害公司業(yè)務的開展；

（五）妨害公司有關規(guī)定、制度、計劃的實施；

（六）危害公司秘密業(yè)務情報來源的安全。

第六條　密級劃分：公司秘密文件的等級劃分為絕密、機密、秘密三級。

1、絕密級：如被不應知悉獲知，會給公司造成特別嚴重經(jīng)濟損失或特別嚴重不良影響，如公司的戰(zhàn)略發(fā)展策劃、公司的長遠規(guī)劃、重大項目的決策、整體財務情況以及公司領導的變動，競標標底、公司技術、資質等。

2、機密級：如被不應知悉者獲知，會給公司造成嚴重經(jīng)濟損失或嚴重不良影響，如公司領導會議的決定、公司的年度規(guī)劃、總體經(jīng)營狀況、機構調整和部門、項目部負責人的人動等。

3、秘密級：如被不應知悉者獲知，會給公司造成經(jīng)濟損失或不良影響，指第1、第2項以外的公司內部規(guī)定、計劃、經(jīng)營、財務、人事等情況。

第七條　公司各類文件、資料密級由起草部門或專業(yè)公司提出密級建議并由有關公司領導確定，由辦公室印制時加蓋“絕密、機密、秘密”字樣的印章。如辦公室有異議，可交有關領導改變密級。

第八條　根據(jù)工作需要的情形變化，密級可以變更或解除，其審定權限與確定密級權限相同。

三、保密制度

第九條　知曉范圍：第六條所定內容除公司領導有權全部知曉外，絕密級只限公司總經(jīng)理指定的人員知曉，機密級只限負責該項工作的主管人員以及該主管人員認為必須知曉，秘密級只限相關人員知曉。

第十條　備份：絕密級資料原則上不能摘抄或復印，確需摘抄或復印者須公司總經(jīng)理批準，機密級資料需經(jīng)公司分管領導批準，秘密級資料須經(jīng)所屬部門或公司的負責人批準，交由辦公室復印并登記，復印者應詳細填寫清單，并注明復印件份數(shù)及去向用途，原則上年終應交回辦公室銷毀。

第十一條　保密工作的基本要求：

（一）不該說的話不說；

（二）不該問的事不問：

（三）不該看的文件不看：

（四）不該記錄的秘密不記：

（五）不攜帶保密材料外出：

（六）不隨便談論保密事項：

（七）不在不利于保密的地方存放需保密的文件、筆記本。

第十二條　如發(fā)生或發(fā)現(xiàn)泄密情況，應立即報告辦公室和所在單位負責人，以便及時采取補救措施。

四、獎懲

第十三條　對于模范遵守本條例的單位的個人將予以表揚，對于制止他人泄密行為或發(fā)現(xiàn)他人泄密及時報告、使公司能及時采取措施補救的職工，將視情況予以表揚和獎勵。

第十四條　對于違反條例，玩忽職守，造成失密、泄密，使公司受損失者，給予經(jīng)濟懲處、解聘、甚至依法追究法律責任。對有過失及時報告并積極協(xié)助采取措施補救的，可酌情減輕懲處；對造成泄密后故意隱瞞不報的，將予以從重處理。

第十章　財務管理制度

第一條　為加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關財務管理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本制度。

第二條　公司財務部門的職能是：

（一）認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。

（二）建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。

（三）積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。

（四）厲行節(jié)約，合理使用資金。

（五）合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅用。

（六）對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。

（七）完成公司交給的其他工作。

第三條　公司財務由財務總監(jiān)、會計、出納工作人員組成。

第四條　財務工作崗位職責

第五條　財務總監(jiān)負責組織本公司的下列工作：

（一）編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；

（二）進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；

（三）建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析：

（四）承辦公司領導交辦的其他工作。

第六條　會計的主要工作職責是：

（一）按照國家會計制度的規(guī)定、記賬、復帳、報賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚，按期報賬。會計核算人員必須將手工帳與微機帳進行核對，保持手工帳與微機帳一致。

（二）按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，每月5號將總公司收入、支出情況，每月10號將分公司收入、支出以書面形式上報總經(jīng)理并提出合理化建議，當好公司參謀。

（三）管理和使用好公司、分公司、項目部財務專用章和密碼支付器。

（四）妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

（五）完成總經(jīng)理和分管財務領導交辦的其他工作。

第七條　出納的主要工作職責是：

（一）認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。隨時做好資金的儲備調度，確保主要領導工作急需和公司工作正常運行。

（二）嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金。嚴禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結出現(xiàn)金日記賬的帳面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因?？偨?jīng)理和分管財務領導對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。

（三）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。月底對賬后次月3號前將對賬單（銀行現(xiàn)金余額）上報總經(jīng)理和分管領導。

（四） 出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款余額調節(jié)表，對未達帳項進行分析，查找原因，并報財務部門負責人。

（五）配合會計做好各種賬務處理。

（六）完成總經(jīng)理和分管財務領導交付的其他工作。

第八條　會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第九條　會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。

第十條　財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。

第十一條　財務工作人員應當會同總經(jīng)理或分管財務領導每月進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。

第十二條　財務工作人員應根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理和分管財務領導，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并在次月8號前上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

第十三條　財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

第十四條　財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理或分管財務領導書面報告，按領導指示作出處理。

第十五條　對應收賬款，每月末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關領導和分管業(yè)務部門，督促業(yè)務部門積極催收，避免形成壞帳。

第十六條　財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管工作。

第十七條　財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財務工作人員辦理交接手續(xù)，由財務負責人、分管財務領導監(jiān)交。財務負責人辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理負責監(jiān)交。

第十八條　支票由出納員購買并保管。支票使用時須先填寫日期、金額、用途，再加蓋印章，支票使用人在支票使用登記簿上登記號碼和相關內容簽字備查。

第十九條　支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號。

第二十條　加強對銀行賬戶及其他賬戶的保密工作，非因業(yè)務需要不準外泄，銀行賬戶印件實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴禁在任何空白合同、空白支票上加蓋銀行賬戶印簽。

第二十一條　公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金：

（一）職員工資、津貼、獎金；

（二）個人勞務報酬；

（三）出差人員必須攜帶的差旅費；

（四）零星支出；

（五）總經(jīng)理批準的其他開支。

第二十二條　公司實行錢票分離，現(xiàn)金收入由專人開票，出納收款，月結兌賬，做到錢票相符。

第二十三條　日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元，超額部分應存入銀行。

第二十四條　公司職員借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，500元（含500元）下由分管領導審批，超過500元必須經(jīng)總經(jīng)理審批后方可借用。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。

第二十五條　差旅費及各種補助單（包括領款單），填制憑證后由經(jīng)辦人簽字，確認時間、天數(shù)無誤在七天之內并報分管財務領導審核，送總經(jīng)理簽字，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。

第二十六條　發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。

第二十七條　職工工資由財務人員依據(jù)人力資源部提供的工資標準、辦公室考勤情況制定職員工資表，交分管財務領導審核，總經(jīng)理簽字后方可發(fā)放。

第二十八條　財務匯款（除項目投標保證金、履約保證金外），由財務會計審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、審核人、總經(jīng)理簽字。

第二十九條　出納人員應當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應當日清月結，賬款相符。

第三十條　凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。

第三十一條　會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），由財務部歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。

第三十二條　會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由財務部保管，并分類填制目錄。

第三十三條　當年形成的會計檔案，在會計年度終了，可暫由財務會計部門保管一年。期滿之后，按《會計檔案管理辦法》由財務部編造清冊，移交總經(jīng)理指定的專人保管。

第三十四條　會計檔案不得攜帶外出，除總經(jīng)理和分管財務領導外，任何人不得查閱、復制、摘錄會計檔案，違者給予停職處理。

第三十五條　出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪20%：

（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；

（二）用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；

（三）未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項的；

（四）利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；

（五）未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；

（六）違反本規(guī)定條款認定應予懲處的。

第三十六條　出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘并賠償損失，嚴重的移交司-法-部門處理。

（一）違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；

（二）拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；

（三）偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的；

（四）利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；

（五）弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；

（六）在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

（七）有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。

第三十七條　本制度由公司財務部負責解釋。

第十一章　工程項目財務管理制度

第一條　納入基本賬戶統(tǒng)一管理：

（一）工程結算收入由公司統(tǒng)一開票，流轉稅、所得稅等稅費由公司統(tǒng)一交納。平時項目部所需費用先墊支或在工程款中借支，在第二次領款時，按《成本管理條例》要求，由項目部將成本發(fā)票交財務部審核、經(jīng)總經(jīng)理或分管財務的領導審簽后沖銷以前的借款，或作為報賬領款的依據(jù)。

（二）對應交納的稅費，工程結算款到賬一次，及時結算。流轉稅及附加按成都地區(qū)的應收標準，以到賬金額的3.56%計算，所得稅按省地稅局和新的《企業(yè)所得稅法》等規(guī)定比例2%預留。利潤分成及管理費一次性或按到賬金額交納。項目部在第二次結算款時，若不能及時交足前次的成本發(fā)票，原則上不得支付款工程款（稅務部門規(guī)定：按欠票金額的25%預交企業(yè)所得稅，逾期按每日5‰向稅務局交滯納金）。

（三）項目部報賬、預借工程款必須有經(jīng)辦人、項目部負責人簽名，或有項目部負責人的書面授權委托及總經(jīng)理或分管財務的審簽后方能報賬或支付。

（四）工程完工時，項目部要負責辦理完成工程竣工驗收有關資料，并完整的交回公司一套，經(jīng)公司管理工程資料的人員簽字確認后，財務部方能支付最后一筆結算款和履約保證金及工程竣工資料保證金。

（五）公司開異地稅收管理證明，工程款轉入公司賬戶的工程，按以上有關條款辦理。

第二條　項目部建賬，公司兼管

（一）項目部單獨核算，公司統(tǒng)一做賬，財會人員費用由項目部承擔。

公司開異地納稅證明，在項目所在地開立臨時賬戶，各辦事處需向公司申請，經(jīng)公司財務總兼審核，領導審批同意方可開立項目臨時賬戶，開戶資料原件由公司保管，分公司、辦事處留復印件并保管密碼支付器，或派專人監(jiān)管。

1、設立銀行臨時賬戶的項目部，其銀行預留印鑒由項目部財務公章和公司財務人員印章組成，工程結算收入先轉入總公司賬戶，然后全部轉入臨時賬戶內，由公司財務部監(jiān)管。

2、收款票據(jù)及流轉稅費在當?shù)亟患{。辦理異地納稅證明時，根據(jù)《企業(yè)所得稅法》所得稅按稅務部門要求代收，由公司統(tǒng)一交納。

3、工程進度費用支出：由項目部負責人或財會人員憑銀行進賬單、發(fā)票、稅票、到公司財務部辦理結算及報賬手續(xù)，以及在支票上加蓋銀行印鑒章。

4、項目部應按要求及時準備好成本發(fā)票，按成本管理條例要求，由項目部將報表和成本發(fā)票交財務部審核、經(jīng)總經(jīng)理或分管財務的審簽后沖銷以前的借款，或作為報賬領款的依據(jù)。利潤分成及管理費按與公司簽訂的內部協(xié)議要求交納。項目部若不能在第二次劃撥款時交足前次的成本發(fā)票，原則上不得支付工程款。工程完工時，項目部要負責辦理完成工程竣工驗收、稅務清理有關資料，并完整的交回公司一套，經(jīng)公司管理資料的人員簽字確認后，財務部方能支付最后一筆結算款和履約保證金及竣工資料保證金。

5、項目部報賬、預借工程款必須有經(jīng)辦人、項目部負責人簽名，或有項目部負責人的書面授權委托方能報賬或支付。

（二）項目部在當?shù)亻_立臨時戶，獨立核算，由公司預留印鑒和密碼器監(jiān)管。

1、項目部獨立核算必須要有符合條件的會計人員（會計從業(yè)資格、職稱證、身份證復印件留公司），按規(guī)定時間向公司財務部報送會計報表，企業(yè)所得稅在開外經(jīng)證時交納；不開外經(jīng)證的按到賬金額的2-3.3%預留,在稅務指定地交納。

2、工程竣工時，項目部要負責辦理完成工程竣工決算、驗收有關資料，并將完整的會計憑證、賬本、報表交回公司，經(jīng)公司財務部確認后，方能支付最后一筆結算款和及工程竣工資料保證金。

（三）對大中型項目（或合同金額在1000萬元以上的項目），由公司派專參與項目部財務管理。工資、福利及有關費用由項目部承擔。

（四）對路途遙遠、交通不便、項目較小且當?shù)劂y行不能使用支付密碼器的，可實行：一次性按合同金額交8%-15%管理費、流轉稅、所得稅、各種保證金后，印章、支票、依法納稅等全權委托項目部代為辦理。工程完工時，項目部要負責辦理完成工程竣工驗收、稅務清理有關資料，并完整的交回公司一套，經(jīng)公司管理資料的人員簽字確認后，財務部方能支付履約保證金。

第三條　全權委托，依法納稅，互利共盈。

（一）在保證建設工程質量、安全條件下，對項目較小，金額不大，可委托項目部負責人在招標方以現(xiàn)金方式收款，應付稅費由項目部直接交納，其利潤分成及管理費按合同金額一次性-交納。

（二）在工程開工前，按合同金額8%-15%收取項目部安全、質量、稅費保證金，工程完工時，項目部要負責辦理完成工程竣工驗收、稅務清理有關資料，并完整的交回公司一套，經(jīng)公司管理工程資料的人員簽字確認后，財務部方能支付保證金。

（三）納入公司統(tǒng)一核算的項目，其單據(jù)、發(fā)票、合同、決算、竣工資料，由財務部統(tǒng)一歸檔。

（四）建立了臨時賬戶的項目部，平時的成本單據(jù)、發(fā)票，由項目部負責收集，報賬時交財務部并每月按時報送財務會計報表。異地納稅證明、臨時開戶資料、中標通知書、合同、稅票等單據(jù)資料，由項目部和財務部相互配合及時歸檔。