風(fēng)險(xiǎn)全流程管理精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)全流程管理范文

國際金融危機(jī)后，世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入調(diào)整期，增長速度明顯放緩。我國市場下滑的同時(shí)使得各類企業(yè)的發(fā)展步履維艱，而企業(yè)也面臨著錯(cuò)綜復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)與難以應(yīng)對的挑戰(zhàn)。在這樣的環(huán)境與背景下，企業(yè)必須將經(jīng)營重點(diǎn)置于風(fēng)險(xiǎn)管理工作上，在關(guān)注外部風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，更需要對內(nèi)部的業(yè)務(wù)流程管理進(jìn)行嚴(yán)格而科學(xué)的管控，如此才能在激烈的市場競爭中獲取一席之地，并實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展?；谄髽I(yè)業(yè)務(wù)流程管理對于抵抗風(fēng)險(xiǎn)的重要性，以流程管理為視角，對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的構(gòu)建進(jìn)行分析與討論，在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢下，對于企業(yè)的生存與發(fā)展具有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞：

流程管理；企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理模式；構(gòu)建

企業(yè)業(yè)務(wù)流程管理是以吸納業(yè)務(wù)流程重組、流程再造思想與工具為支撐要素，采用綜合性的方法強(qiáng)化組織戰(zhàn)略，旨在強(qiáng)化業(yè)務(wù)操作的精細(xì)性與規(guī)范化的一種管理方式。對其進(jìn)行合理運(yùn)用可以降低企業(yè)運(yùn)營成本，提高企業(yè)內(nèi)外部響應(yīng)速度，最終鞏固企業(yè)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。以業(yè)務(wù)流程為入手點(diǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)管理有效融入流程環(huán)節(jié)中，實(shí)現(xiàn)與企業(yè)現(xiàn)有管理框架的耦合，是構(gòu)建基于流程管理方式下企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的主要途徑，同時(shí)也是充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理工作有效性的必要手段。

一、流程管理概念綜述

流程管理是一種綜合性與系統(tǒng)性較強(qiáng)的管理方法。流程可以看作是一種路線圖，主要涵蓋以完成某項(xiàng)工作為目標(biāo)，相關(guān)數(shù)據(jù)、信息、資料在不同單位、部門、人員之間傳遞的網(wǎng)絡(luò)。流程管理的中心是規(guī)范化的流程構(gòu)造，以該流程構(gòu)造為核心，將各項(xiàng)工作任務(wù)分配到各部門或各崗位，以績效體系為載體，對考核工作實(shí)施與落實(shí)，將目標(biāo)與激勵(lì)成功傳導(dǎo)至企業(yè)各層次，使每位員工均明確自身崗位職責(zé)，從而推動(dòng)流程的良性運(yùn)轉(zhuǎn)。與此同時(shí)，將系統(tǒng)性的工作進(jìn)行流程化處理，可以清楚而詳細(xì)地將若干作業(yè)項(xiàng)目和它們的關(guān)聯(lián)人員及其相互工作關(guān)系進(jìn)行描述，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的精細(xì)化管控。流程管理包括流程梳理、流程優(yōu)化、流程固化三個(gè)階段。流程梳理是對企業(yè)現(xiàn)行完整業(yè)務(wù)內(nèi)容與活動(dòng)過程的摸底展現(xiàn)，在對企業(yè)流程體系進(jìn)行規(guī)劃與調(diào)整的同時(shí)，可以為企業(yè)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)全面流程管理思想普及和手段落實(shí)提供不竭動(dòng)力；流程優(yōu)化是在流程梳理的基礎(chǔ)之上，具有選擇性地運(yùn)用流程管理理念及信息技術(shù)工具對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域及關(guān)鍵流程進(jìn)行深層次的分析與優(yōu)化；流程固化則聚焦于將經(jīng)過分析優(yōu)化的新業(yè)務(wù)流程，借助制度、標(biāo)準(zhǔn)、信息系統(tǒng)等多種形式提高管理工作的規(guī)范性與顯性化。

二、構(gòu)建基于流程管理的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的可行性與現(xiàn)實(shí)意義

企業(yè)內(nèi)部的一系列業(yè)務(wù)流程集成了企業(yè)的運(yùn)營與發(fā)展，而所有單體業(yè)務(wù)流程中的活動(dòng)或“子流程”是這些業(yè)務(wù)的支撐要素?；诖?，要想推動(dòng)企業(yè)穩(wěn)定而高效的運(yùn)營，需要以流程為著手點(diǎn)，提高其運(yùn)作效率。現(xiàn)階段，市場競爭愈發(fā)激烈，經(jīng)過不斷地迭代演變，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為大型企業(yè)內(nèi)部管理不可或缺的組成部分，特別是在實(shí)際業(yè)務(wù)流程中融入風(fēng)險(xiǎn)管理思想與手段之后，業(yè)務(wù)流程經(jīng)歷了綜合性與系統(tǒng)性的設(shè)計(jì)與改造，突破了以往各種“信息孤島”的狀態(tài)，從而初步構(gòu)建了以流程管理為基礎(chǔ)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

1.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與流程管理的目標(biāo)一致企業(yè)要想充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的功能作用，使之成為企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益提升的支撐，首要任務(wù)是強(qiáng)化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制與管理，并提高其有效性。而流程管理在關(guān)注業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的同時(shí)，還需要對流程成本、效益、質(zhì)量等因素進(jìn)行綜合性考慮。以此看來，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與流程管理在管理方法與關(guān)注點(diǎn)方面存在一定程度的差異，然而兩者具有高度的目標(biāo)一致性，且均統(tǒng)一于企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，服務(wù)于企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

2.流程管理是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)顯性化的導(dǎo)向企業(yè)要想提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的可操作性與科學(xué)性，就必須將風(fēng)險(xiǎn)管理與流程有效地融合起來，構(gòu)建以業(yè)務(wù)流程管理為基礎(chǔ)支撐的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，將錯(cuò)綜復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行轉(zhuǎn)變，使其以流程輸入、輸出為導(dǎo)向，提高其動(dòng)態(tài)化與層次性，同時(shí)以業(yè)務(wù)流程中無數(shù)個(gè)“工作流”為支撐要素，將關(guān)鍵控制點(diǎn)推送到業(yè)務(wù)流程中，將風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)流程有效融合，進(jìn)而提高風(fēng)險(xiǎn)管理的顯性化。

3.業(yè)務(wù)流程是企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)支撐作為一種循環(huán)流程，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括業(yè)務(wù)分析、業(yè)務(wù)流程梳理、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評估、提出風(fēng)險(xiǎn)控制策略、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管控、管控效果反饋與改進(jìn)等環(huán)節(jié)，因此其屬于一種業(yè)務(wù)流程為支撐要素，以信息系統(tǒng)為平臺(tái)，切實(shí)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控與管理改進(jìn)的閉環(huán)管理模式。其工作的開展與進(jìn)行主要以企業(yè)各業(yè)務(wù)流程為依托，通過對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行辨識(shí)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、管控、改進(jìn)等多環(huán)節(jié)為一體的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，進(jìn)而以業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)各業(yè)務(wù)重要運(yùn)營活動(dòng)與運(yùn)營單元的安全管控。由此可見，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)流程管理具有極為緊密的聯(lián)系，企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理需要以業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)支撐。

三、流程管理視角下企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式構(gòu)建的相關(guān)措施

要想構(gòu)建并實(shí)施以流程管理為基礎(chǔ)要素的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，并提高其科學(xué)性與顯性化，就必須將企業(yè)業(yè)務(wù)流程管理框架設(shè)計(jì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的頭緒，采取由上而下或自下而上的互動(dòng)方式梳理企業(yè)目標(biāo)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)流程，推動(dòng)并實(shí)現(xiàn)每一層業(yè)務(wù)流程的目標(biāo)，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)總戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。最終將風(fēng)險(xiǎn)管理流程框架與具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程有機(jī)結(jié)合起來，并在該體系中對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與關(guān)鍵流程管理環(huán)節(jié)進(jìn)行詳細(xì)描述，如此可以將流程管理有效的融入到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的可行性與顯性化。

1.確立基于流程管理的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”為了構(gòu)建基于流程管理的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式框架，首要任務(wù)是確立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”，為實(shí)現(xiàn)基于流程管理的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理顯性化創(chuàng)造有效的基礎(chǔ)條件。以大型施工企業(yè)為例，第一道防線是經(jīng)營部與采購部，主要涉及工作包括招投標(biāo)、預(yù)決算、材料采購、設(shè)備采購等，施工企業(yè)需要注意招投標(biāo)工程項(xiàng)目的前期評估和預(yù)測，并強(qiáng)化對招投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的控制，對合同進(jìn)行科學(xué)化管理，同時(shí)需要構(gòu)建有效的成本管理與分析系統(tǒng)；而關(guān)于預(yù)決算過程，施工企業(yè)需要對工程施工的所有影響因素進(jìn)行充分的考慮，對其中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，提前做好應(yīng)對措施；在材料與設(shè)備采購方面，施工企業(yè)需要通過證件檢查與取樣試驗(yàn)的方式，保證其使用性能與質(zhì)量，避免材料與設(shè)備質(zhì)量問題造成工程施工出現(xiàn)安全與質(zhì)量問題。第二道防線是工程部與安監(jiān)部。主要包括分包管理、質(zhì)量控制、施工協(xié)控、設(shè)備安監(jiān)、安全文明等工作，施工企業(yè)需要認(rèn)清合法分包的界限，及時(shí)、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)睾炗喓贤?，并對各環(huán)節(jié)委托授權(quán)進(jìn)行嚴(yán)格審查；在質(zhì)量控制過程中，施工企業(yè)需要針對風(fēng)險(xiǎn)源與事故多發(fā)工序進(jìn)行嚴(yán)格控制，規(guī)范施工工藝與操作行為，及時(shí)處理質(zhì)量問題與安全隱患；而對施工中的機(jī)械設(shè)備進(jìn)行定期的安全監(jiān)督與檢查極為必要，可以有效防止機(jī)械設(shè)備故障造成的工程安全與質(zhì)量問題；與此同時(shí)，強(qiáng)化企業(yè)全體員工的安全意識(shí)，可以從根本上降低施工風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率。第三道防線是財(cái)務(wù)部與辦公室。針對施工準(zhǔn)備、施工過程、竣工結(jié)算等階段，對施工直接成本與間接成本進(jìn)行嚴(yán)格的決算與把控，并竭力在合同審查中為施工企業(yè)爭取更多的經(jīng)濟(jì)利益；辦公室需要加強(qiáng)行政、人事、信息等方面的管理，規(guī)范行政制度，強(qiáng)化企業(yè)員工的崗位責(zé)任心，防止信息泄露，充分發(fā)揮企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的輔助作用。

2.流程管理視角下企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)企業(yè)需要以全部業(yè)務(wù)流程的構(gòu)成情況為邏輯架構(gòu)，并將其視為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的骨架與脈絡(luò)，在基于流程管理的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)過程中，首要任務(wù)是打破傳統(tǒng)職能部門與組織機(jī)構(gòu)的流程組織方式，對企業(yè)業(yè)務(wù)流程的頂層結(jié)構(gòu)明確定義，并以分層方式對指導(dǎo)框架進(jìn)行細(xì)化，對一層進(jìn)行完善以后，才允許進(jìn)行下一層指導(dǎo)框架的處理與構(gòu)建。在基于流程管理的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，各單位的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)流程與職責(zé)、業(yè)務(wù)流程圖及目錄梳理成果等是構(gòu)成體系的基本要素與支撐，對企業(yè)各部門的主要業(yè)務(wù)職責(zé)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)進(jìn)行了集中反映；在該體系中，企業(yè)需要以企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃與規(guī)章制度作為牽引動(dòng)力，為該體系的高效運(yùn)轉(zhuǎn)注入源源不竭的推動(dòng)力量；與此同時(shí)，企業(yè)要想構(gòu)建基于流程管理的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，還需要對國際上流程框架的案例進(jìn)行充分參考與借鑒，例如ERP模型、APQC模型等，借助這些案例，企業(yè)可以對價(jià)值鏈為線索的流程組織方式理解得更充分。

3.基于流程管理的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的精細(xì)化分析以體系設(shè)計(jì)的角度來看，業(yè)務(wù)流程梳理是構(gòu)建基于流程管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的必要條件。如圖1所示，首先對企業(yè)各個(gè)業(yè)務(wù)流程的性質(zhì)與涉及的領(lǐng)域進(jìn)行分析與參考，從流程的始端對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)評估和內(nèi)控診斷，對業(yè)務(wù)流程框架進(jìn)行確定。然后需要對該框架實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分析與缺陷認(rèn)定，建立起風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)流程的接口，并在這個(gè)過程中對重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行確定和明確，而后需要對風(fēng)險(xiǎn)信息與業(yè)務(wù)流程一一對應(yīng)的關(guān)系進(jìn)行繪制，最終編制出“風(fēng)險(xiǎn)—流程控制矩陣”。企業(yè)的部門管理者、業(yè)務(wù)復(fù)雜人或業(yè)務(wù)骨干均需要參與到業(yè)務(wù)梳理中來，形成一個(gè)負(fù)責(zé)流程梳理工作的團(tuán)隊(duì)，該團(tuán)隊(duì)需要任用不同的人才負(fù)責(zé)相應(yīng)層次的業(yè)務(wù)梳理與描述，并擴(kuò)展業(yè)務(wù)梳理的覆蓋面與范圍，保證覆蓋到所有業(yè)務(wù)活動(dòng)。提高該模式的精細(xì)化需要構(gòu)建詳細(xì)的流程細(xì)化模型，主要包括：規(guī)范合理的主流程模型、子流程模型、具體操作流程模型、各項(xiàng)模板及相關(guān)指導(dǎo)文件、其中各流程模型包含的責(zé)任主體及參與單位。提高基于流程管理的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的精細(xì)化，有助于企業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的規(guī)范性與科學(xué)化。

四、A企業(yè)構(gòu)建基于業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理思路及措施

我國大型施工企業(yè)A企業(yè)開展了全企業(yè)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，在確定了業(yè)務(wù)流程框架以后，按照重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)排序，企業(yè)將物資采購選定為重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理控制。企業(yè)將“基于業(yè)務(wù)流程”作為控制采購風(fēng)險(xiǎn)的入手點(diǎn)，圍繞業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)，對制度設(shè)計(jì)、職權(quán)行使與監(jiān)管等方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了排查與控制。第一步，該企業(yè)工作組針對物資流程，對其現(xiàn)狀與環(huán)節(jié)進(jìn)行了摸底，明確了流程設(shè)計(jì)中的不足與缺陷，與物資采購負(fù)責(zé)與監(jiān)管部門協(xié)同合作，依照《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》與企業(yè)運(yùn)營實(shí)際情況，對物資采購制度與流程規(guī)范進(jìn)行了完善與優(yōu)化，提高物資采購的可行性、合理性與科學(xué)性；第二步，依照流程節(jié)點(diǎn)對物資采購的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行明確，例如：采購方案的制訂與選擇、與供應(yīng)商的合作、招投標(biāo)或比價(jià)采購、合同的簽訂、貨物的檢查與試驗(yàn)、貨款的支付等；第三步，對業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵控制點(diǎn)依據(jù)所涉及的崗位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)分析，對其中可能存在的物資采購風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查，例如：招投標(biāo)或比價(jià)采購過程中暗箱操作、審批流程存在缺陷、材料取樣試驗(yàn)不嚴(yán)格等；第四步，充分結(jié)合定性與定量分析的方法，對物資采購風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性進(jìn)行分析，依據(jù)崗位工作重要性和控制金額兩個(gè)因素對物資采購風(fēng)險(xiǎn)的影響程度進(jìn)行描述與確定；第五步，制訂物資采購風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)物資采購風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與影響程度，進(jìn)行分值的劃分，依照從高到低的順序，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率與影響程度依照1、2、3、4、5五個(gè)等級進(jìn)行歸類；第六步，鼓勵(lì)所有崗位人員評價(jià)物資采購風(fēng)險(xiǎn)重要性，而后編制物資采購風(fēng)險(xiǎn)排序表，進(jìn)而繪制如圖2所示的風(fēng)險(xiǎn)重要性水平圖譜。圖譜中，黑色區(qū)域（A）的風(fēng)險(xiǎn)等級為高危風(fēng)險(xiǎn)，A企業(yè)需要及時(shí)采取針對性措施予以防范、解決；灰色區(qū)域（B）為中等風(fēng)險(xiǎn)，A企業(yè)需要對此提高重視程度，并掌握其實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)；白色區(qū)域（C）為低等級風(fēng)險(xiǎn)，通常情況下為企業(yè)可以接受的風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)物資采購風(fēng)險(xiǎn)重要性水平圖譜，A企業(yè)可以高效、高質(zhì)量地完成物資采購工作的風(fēng)險(xiǎn)控制。

五、結(jié)論

構(gòu)建基于流程管理的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式具有較強(qiáng)的綜合性與復(fù)雜性，該模式邏輯架構(gòu)層次分明，具有較強(qiáng)的精細(xì)化與規(guī)范化，對于細(xì)化分析業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)與操作，凸顯關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)具有較強(qiáng)的可操作意義。同時(shí)可以將具體的風(fēng)險(xiǎn)因素的排查與風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管控落實(shí)到相應(yīng)部門，明確崗位“權(quán)、責(zé)、利”的科學(xué)分配，最終使業(yè)務(wù)流程成為橋梁，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的固化與顯性化，推動(dòng)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

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第2篇：風(fēng)險(xiǎn)全流程管理范文

關(guān)鍵詞：貸款新規(guī)；風(fēng)險(xiǎn)管理；微觀基礎(chǔ)

中圖分類號：F830.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號：1006－3544（2011）05－0015－04

一、研究背景

為了有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)以及向銀行系統(tǒng)的傳導(dǎo)，自2009年以來，中國銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)出臺(tái)了被稱為“貸款新規(guī)” ① 的多項(xiàng)措施，希望通過強(qiáng)化貸款的全流程管理和用途管理， 促進(jìn)我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型， 改進(jìn)與優(yōu)化銀行業(yè)的微觀管理基礎(chǔ)。第一，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)特征和運(yùn)營復(fù)雜程度建立起適合自身需要的資本充足評估程序，不僅要對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本，而且應(yīng)當(dāng)對其他主要風(fēng)險(xiǎn)和剩余風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本，并針對利率風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)充，增加資產(chǎn)證券化、 表外業(yè)務(wù)和衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的內(nèi)容； 第二， 在操作層面對貸款做出量化要求，如在固定資產(chǎn)貸款中，單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%，或超過500萬元的，原則上要求采用貸款人受托支付方式；第三，強(qiáng)化了貸款的全流程管理。要求貸款人按照有效制衡原則將貸款過程管理中受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行分解，并建立明確的問責(zé)機(jī)制。

“貸款新規(guī)”的核心是建立全流程的精細(xì)化信貸管理理念和模式。 核心要義是強(qiáng)化貸款的全流程管理、提倡合同約束以及強(qiáng)調(diào)實(shí)貸實(shí)付要求。旨在解決我國銀行業(yè)信貸管理方面普遍存在的貸款資金違規(guī)挪用、過度授信、合同管理缺失及貸后管理薄弱等問題， 推動(dòng)商業(yè)銀行從傳統(tǒng)粗放型管理模式向精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變， 引導(dǎo)信貸資金的合理配置并加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控等微觀基礎(chǔ)。

二、 我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理微觀基礎(chǔ)建設(shè)中存在的問題及原因分析

（一）我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來源及其對商業(yè)銀行微觀基礎(chǔ)的影響

根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)的《銀監(jiān)會(huì)2009年報(bào)》，面對新的國際國內(nèi)形勢，我國銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)見表1。

（二）我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理微觀基礎(chǔ)存在的問題及原因分析

1． 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和管理能力薄弱

與國際同行相比， 我國商業(yè)銀行普遍缺乏對借款人盈利能力進(jìn)行分析評估以及對授信項(xiàng)目的未來現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測和管理的能力。 這使得我國銀行更多地依靠借款人提供的擔(dān)保來減輕信用風(fēng)險(xiǎn)。但由于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和管理能力的制約， 我國商業(yè)銀行所選擇的擔(dān)保物只能局限于房地產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、股權(quán)以及其他有保證的金融資產(chǎn)。 但這些擔(dān)保品的價(jià)值通常會(huì)隨市場的波動(dòng)而出現(xiàn)較大的變化， 從而影響銀行資產(chǎn)的安全性。 即使在有第三方擔(dān)保的情況下發(fā)放的貸款， 也由于銀行對擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況缺乏分析或疏于審慎調(diào)查， 以及再擔(dān)保機(jī)制的缺失而使得擔(dān)保機(jī)制在真正出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)變得形同虛設(shè)。

比較國外成熟金融市場的做法， 銀行不僅在授信階段要評估借款人的盈利能力和資信水平， 同時(shí)更注重通過設(shè)定各種肯定承諾、 否定承諾條款來達(dá)到控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的， 并實(shí)時(shí)掌握借款人財(cái)務(wù)和經(jīng)營狀況的動(dòng)態(tài)變化（見表2）。

2. 風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)及防范措施薄弱

一是貸前風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足。 貸款新規(guī)頒布以前， 我國商業(yè)銀行的貸款發(fā)放一般采用實(shí)貸實(shí)存模式，銀行有效監(jiān)控貸款流向的難度很大，容易出現(xiàn)企業(yè)過度融資、盲目擴(kuò)張行為。同時(shí)，我國多數(shù)商業(yè)銀行仍不習(xí)慣于在貸款文件中使用較為復(fù)雜的承諾條款， 其貸款文本中關(guān)于借款人的保證以及承諾條款十分簡單， 這與國外銀行對借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的契約控制存在較大差異（見表3）。

二是缺乏按合同權(quán)利限制借款人危害其貸款償還能力的行為。如非正常的資產(chǎn)處置和資本承諾、過度的對外投資、負(fù)債比例過高等高風(fēng)險(xiǎn)行為。財(cái)務(wù)信息承諾條款的簡單化使得我國商業(yè)銀行無法獲得關(guān)于債務(wù)人業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)狀況變化的實(shí)時(shí)信息， 從而無法有效跟蹤貸款的質(zhì)量和借款人的償債能力。

三是風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的薄弱還表現(xiàn)在“早投放、早收益”思維模式下的“貸款沖動(dòng)”行為。資料顯示，2009年9.59萬億的信貸中，47.8%的增量是在第一季度完成的；同時(shí)，我國各銀行普遍存在月末和季末沖刺貸款規(guī)模的行為。比如，2009年3月的最后兩天，因?yàn)榧灸r(shí)點(diǎn)考核壓力，工、農(nóng)、中三家銀行平均突擊新增貸款900億元，四大行當(dāng)月增量總計(jì)近萬億。票據(jù)融資在2009年第一季度也猛增到1.48萬億元，占當(dāng)季度新增貸款的32%；3月份的增量也達(dá)到3694億元。票據(jù)融資的猛增也給商業(yè)銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)利用虛假合同和發(fā)票辦理票據(jù)貼現(xiàn)，部分貼現(xiàn)資金被存入銀行謀取利差，并未注入實(shí)體經(jīng)濟(jì)。這些問題的產(chǎn)生都與商業(yè)銀行微觀制度建設(shè)不足有很大的關(guān)聯(lián)性。

3. 信息管理和處置能力不足

一是不良貸款的分類不能準(zhǔn)確反映貸款質(zhì)量。目前， 我國商業(yè)銀行通常都采用人民銀行規(guī)定的貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。這種分類方法存在以下問題：（1）從監(jiān)控貸款質(zhì)量的角度來說，五級分類標(biāo)準(zhǔn)過于粗略，缺乏足夠的細(xì)分信息從而無法準(zhǔn)確反映貸款的質(zhì)量分布情況；（2）貸款基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的不足，使得風(fēng)險(xiǎn)撥備不能準(zhǔn)確覆蓋實(shí)際可能發(fā)生的損失。 由于我國銀行業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)庫建設(shè)的歷史較短，缺乏按貸款種類、地區(qū)和客戶細(xì)分的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)， 因此很難按照經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)計(jì)提撥備。

二是缺乏以市場基礎(chǔ)衡量的預(yù)警性信息而使得風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制難以有效發(fā)揮作用。 我國銀行業(yè)的信息來源主要是資產(chǎn)負(fù)債表， 缺乏足夠的以市場為基礎(chǔ)的信息，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中缺乏實(shí)時(shí)、前瞻的信息，從而影響了決策的有效性和實(shí)時(shí)性。

4． 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控質(zhì)量不高

“內(nèi)控制度是企業(yè)管理者對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)” [1] ，內(nèi)控質(zhì)量是指內(nèi)部控制的有效性。“控制” 的基本功能在于“將不利事件的發(fā)生率或嚴(yán)重性降到無害的水平”，“控制”同時(shí)也意味著為達(dá)到限制不良后果發(fā)生率的目的而采取的連續(xù)行動(dòng)或行為。 [2] 實(shí)踐中，我國各主要商業(yè)銀行雖然均設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制的規(guī)章制度和機(jī)構(gòu)， 但由于風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)大都從屬于銀行復(fù)雜的組織結(jié)構(gòu)和繁雜的日常業(yè)務(wù)流程， 缺乏足夠的獨(dú)立性， 從而影響了風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性以及風(fēng)險(xiǎn)管理微觀基礎(chǔ)作用的發(fā)揮。

三、“貸款新規(guī)” 與我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理微觀基礎(chǔ)的改進(jìn)與優(yōu)化

（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警機(jī)制等微觀基礎(chǔ)建設(shè)

伴隨著金融危機(jī)后監(jiān)管層防控風(fēng)險(xiǎn)措施力度的加大， 各商業(yè)銀行也建立了嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和預(yù)警機(jī)制。一方面加強(qiáng)資金流動(dòng)監(jiān)管，及時(shí)調(diào)整授信策略；另一方面強(qiáng)化貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)管理，建立科學(xué)的限額管理辦法，防止貸款風(fēng)險(xiǎn)在某些地區(qū)、某些項(xiàng)目、某些客戶的過度集中。

一是實(shí)施貸款全流程管理?！百J款新規(guī)” 的實(shí)施將商業(yè)銀行貸款管理流程從原先的貸前、貸時(shí)、貸后三個(gè)環(huán)節(jié)細(xì)化為貸款受理、調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、貸款審批、簽約、發(fā)放、支付、后管理和資產(chǎn)處置九大環(huán)節(jié)，實(shí)施貸款全流程風(fēng)險(xiǎn)防范管理。為有效落實(shí)“貸款新規(guī)”，中國銀行組織了多個(gè)部門共同對貸款流程進(jìn)行梳理，從貸款發(fā)起、賬戶開立、授信審批、發(fā)放支付審核、資金劃轉(zhuǎn)、網(wǎng)上銀行等環(huán)節(jié)全面分析潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

二是重塑風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。據(jù)調(diào)查，目前我國主要商業(yè)銀行均成立了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門， 構(gòu)建了完整的風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架，制定了風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量方案、市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試方案、 新產(chǎn)品審批等一系列管理辦法；開發(fā)了金融市場業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性、前瞻性和內(nèi)控效率均有了很大提高（見表4）。

（二）防止貸款挪用，降低企業(yè)融資成本

一是“貸款新規(guī)”的出臺(tái)，為確保貸款資金真正投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)提供了制度保障。傳統(tǒng)制度下，很多企業(yè)從銀行獲得貸款后，再將暫時(shí)不用的資金存回銀行，這種“以貸引存，以貸促存”的機(jī)制激勵(lì)銀行多貸款。“貸款新規(guī)”實(shí)施后，銀行根據(jù)企業(yè)的實(shí)際用款需要發(fā)放貸款， 通過將款項(xiàng)直接支付給貸款企業(yè)的交易對手， 避免了貸款資金的盲目流動(dòng)。為了防范信貸資金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)，中信銀行增加了“資金流向監(jiān)控功能”、“受托支付審核功能”。建行某分行在每次發(fā)放貸款前， 客戶經(jīng)理均要走訪項(xiàng)目建設(shè)現(xiàn)場，并與支付對象進(jìn)行電話溝通，核實(shí)支付的真實(shí)性，從而降低了貸款被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。為了控制房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)， 我國主要商業(yè)銀行實(shí)施了名單制管理， 嚴(yán)控貸款投放的對象和產(chǎn)品。 對于地方融資平臺(tái)，各銀行按照“逐包打開，逐筆核對，重新評估，整改保全”的要求，通過項(xiàng)目剝離、公司重組、增加新的借款主體和擔(dān)保主體、補(bǔ)充抵質(zhì)押等措施，最大限度地化解風(fēng)險(xiǎn)。

二是“貸款新規(guī)”能有效降低企業(yè)的融資成本。銀行貸款采用實(shí)貸實(shí)付方式后， 企業(yè)只有在需要對外支付時(shí)，才向銀行申請?zhí)峥睿槐卦贋殚e置資金支付利息，從而有效降低了企業(yè)的融資成本。而且銀行直接將款項(xiàng)支付給交易對手， 改變了以往貸款下賬后，銀行為了追求存款指標(biāo)而產(chǎn)生的派生存款問題。

（三）強(qiáng)化商業(yè)銀行信息能力的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

一是建立客戶信息網(wǎng)絡(luò)庫和市場跟蹤反饋系統(tǒng)， 提高商業(yè)銀行的信息搜尋能力， 為商業(yè)銀行吸收、篩選信息，提高決策水平提供基礎(chǔ)條件。

二是提高基層商業(yè)銀行的信息分析能力。 收集和整理有關(guān)預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)的資料，包括：客戶企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)信息和生產(chǎn)技術(shù)資料、計(jì)劃和統(tǒng)計(jì)資料、市場信息資料以及競爭對手的資料， 提高風(fēng)險(xiǎn)評估和判斷能力。

三是提高商業(yè)銀行的信息處理能力。（1）采用定性和定量相結(jié)合的方法對影響風(fēng)險(xiǎn)的因素事先加以控制，戰(zhàn)略性、前瞻性地管理風(fēng)險(xiǎn)。（2）細(xì)化貸款分類，提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力。我國商業(yè)銀行需要練就捕捉和管理風(fēng)險(xiǎn)的能力，正確判斷風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值，為其合理定價(jià)。

（四）提高風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力

應(yīng)從四個(gè)方面著手：（1）風(fēng)險(xiǎn)分散。通過聯(lián)營、合并等方式進(jìn)行多元化經(jīng)營來分散企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移即企業(yè)就某項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)向保險(xiǎn)公司投保，交納保險(xiǎn)費(fèi)；非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指將某種特定的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給專門機(jī)構(gòu)或部門，如將產(chǎn)品賣給商業(yè)部門，將某些業(yè)務(wù)交給具有豐富經(jīng)驗(yàn)、擁有專業(yè)人才的公司。（3）風(fēng)險(xiǎn)自留。是指在企業(yè)內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金、分期攤銷風(fēng)險(xiǎn)，如提取壞賬準(zhǔn)備金、 短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備金和長期投資減值準(zhǔn)備金等。（4）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。是指將風(fēng)險(xiǎn)管理由事后的被動(dòng)管理轉(zhuǎn)為事先的主動(dòng)管理，分析、判斷可能形成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)先進(jìn)行及時(shí)管理。

四、結(jié)語

2008年的國際金融危機(jī)是在逐利動(dòng)機(jī)的驅(qū)動(dòng)下金融市場過度的金融創(chuàng)新和過度杠桿化造成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的長期積聚的結(jié)果， 過于甚至片面重視銀行的即期財(cái)務(wù)表現(xiàn)、 強(qiáng)調(diào)利潤增長和股東回報(bào)則是引發(fā)危機(jī)的深層次原因。這一深刻教訓(xùn)告訴我們，危機(jī)處置固然重要，提升銀行的微觀管理基礎(chǔ)、形成常態(tài)化的管理機(jī)制、建立一整套防范破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、保障銀行的可持續(xù)發(fā)展能力則更為重要。

參考文獻(xiàn)：

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第3篇：風(fēng)險(xiǎn)全流程管理范文

1 商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)的必要性

實(shí)訓(xùn)教學(xué)的主要目的是提高學(xué)生分析問題、解決問題以及實(shí)際動(dòng)手的能力，是使學(xué)生理論聯(lián)系實(shí)際的重要途徑之一。商業(yè)銀行作為一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，其嚴(yán)格的內(nèi)部管理與內(nèi)部保密的需要，一般不接受大學(xué)生進(jìn)入體系內(nèi)進(jìn)行實(shí)習(xí)，因此如何幫助金融專業(yè)學(xué)生了解商業(yè)銀行的管理機(jī)制和運(yùn)行模式，是金融專業(yè)實(shí)訓(xùn)教學(xué)的重要教學(xué)任務(wù)。商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)順應(yīng)現(xiàn)階段真實(shí)銀行信貸業(yè)務(wù)管理與業(yè)務(wù)流程的要求，按照精細(xì)化管理設(shè)計(jì)系統(tǒng)架構(gòu)，能夠支撐多層架構(gòu)，內(nèi)容既兼顧到對外服務(wù)客戶，又注重了內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，營銷與風(fēng)險(xiǎn)的不斷平衡，甚至已經(jīng)能夠核算出客戶的模擬利潤，客戶的貢獻(xiàn)度，可依此制定出相應(yīng)的利率優(yōu)惠政策；實(shí)現(xiàn)了客戶的全流程管理，全方位地征集客戶信息，并與相關(guān)系統(tǒng)對接共享；在科學(xué)識(shí)別、監(jiān)控與預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的前提下，簡化了審批流程，迎合了不同企業(yè)客戶的金融需求。通過商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)可以有效讓學(xué)生了解銀行信貸業(yè)務(wù)管理的規(guī)范和運(yùn)營的機(jī)制，提高學(xué)生的理論認(rèn)識(shí)和實(shí)際動(dòng)手能力，架構(gòu)完整全面的知識(shí)體系。

2 商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)內(nèi)容

2.1 客戶管理系統(tǒng)

商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)如實(shí)際商業(yè)銀行信貸管理一樣，把客戶維護(hù)和管理放在首要的位置，奉行“客戶是上帝”的服務(wù)理念，對公司客戶、小企業(yè)客戶、個(gè)人客戶、集團(tuán)客戶、同業(yè)客戶、灰名單管理、本行股東、關(guān)聯(lián)客戶、客戶操作權(quán)限、客戶移交、合作中介機(jī)構(gòu)等進(jìn)行全流程管理和服務(wù)，將客戶管理貫穿到信貸的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程中，全方位地征集和完備客戶信息，并與模擬銀行其他非信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)對接共享?？蛻艄芾硐到y(tǒng)有助于強(qiáng)化學(xué)生的服務(wù)意識(shí)，提高學(xué)生客戶服務(wù)水平，豐富學(xué)生客戶服務(wù)手段。

2.2 征信系統(tǒng)

商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)建立內(nèi)部個(gè)人和企業(yè)征信系統(tǒng)，征信系統(tǒng)是信貸業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)和風(fēng)險(xiǎn)控制的基石，能有效約束企業(yè)和個(gè)人的行為，有利于形成良好守信的社會(huì)信用環(huán)境，并提高信貸業(yè)務(wù)開展的效率。商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)將征信過程貫穿到信貸業(yè)務(wù)的全過程，通過信貸的發(fā)放和清償來逐步建立和完善征信信息。個(gè)人征信系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)內(nèi)容主要有報(bào)文管理、生成刪除報(bào)文、個(gè)貸信息查詢、本地校驗(yàn)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)查詢、人行反饋錯(cuò)誤數(shù)據(jù)查詢、貸款信息糾錯(cuò)處理、糾錯(cuò)報(bào)文生成等；企業(yè)征信系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)內(nèi)容主要有生成報(bào)文、報(bào)文下載、SQL查詢、節(jié)假日控制、日常查詢、反饋報(bào)文登記、借款人信息查詢、信貸信息查詢、批量刪除管理、批量刪除打印申請、交易庫查看、交易庫管理等。

2.3 對公評級系統(tǒng)

對公評級是商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)的重要教學(xué)內(nèi)容，商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)內(nèi)建對公評級模型，學(xué)生在實(shí)訓(xùn)過程中可以進(jìn)行模型的規(guī)則和規(guī)則庫定義，配置系統(tǒng)指標(biāo)和評級模型，進(jìn)行樣本庫管理和模型驗(yàn)證等，以及查詢評級結(jié)果和評級分布。學(xué)生通過對公評級系統(tǒng)的實(shí)訓(xùn)學(xué)習(xí)，了解對公評級的原理，理解細(xì)化評級客戶類別，使評級更具針對性，對于公司客戶、小企業(yè)客戶、集團(tuán)客戶等不同的客戶類型適用不同的評級方式，理解評級觸發(fā)規(guī)則、評級模型判斷規(guī)則、評級報(bào)表選擇規(guī)則、評級模型的級別計(jì)算以及評級調(diào)整的全流程，通過對公評級建立風(fēng)險(xiǎn)控制和盈利預(yù)判，為信貸業(yè)務(wù)開展提供決策依據(jù)。

2.4 額度系統(tǒng)

商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)內(nèi)容建立額度管理系統(tǒng)，針對公司客戶額度管理建立單一法人客戶臺(tái)賬、集團(tuán)客戶綜合臺(tái)賬、單一法人授信協(xié)議、集團(tuán)客戶授信協(xié)議等，針對小企業(yè)額度管理建立小企業(yè)綜合臺(tái)賬、小企業(yè)授信協(xié)議等，針對金融同業(yè)額度管理建立金融同業(yè)綜合臺(tái)賬、金融同業(yè)授信協(xié)議等，針對合作方額度管理建立合作方綜合臺(tái)賬。按照流程規(guī)范設(shè)置額度系統(tǒng)產(chǎn)品參數(shù)配置、控制參數(shù)配置，限額管理有客戶限額方案列表、行業(yè)限額方案列表、產(chǎn)品限額方案列表、貼現(xiàn)限額方案列表、超限隊(duì)列維護(hù)列表、超限隊(duì)列管理、臨時(shí)性限額配置等。額度管理系統(tǒng)是根據(jù)新巴塞爾要求結(jié)合銀行自身資本情況，依托額度生命周期的管理，建立起集額度創(chuàng)建、發(fā)放、占用、釋放、作廢、查詢統(tǒng)計(jì)等功能為一體的管理體系，對銀行風(fēng)險(xiǎn)額度核算、控制信貸發(fā)放、監(jiān)控信貸業(yè)務(wù)狀態(tài)等進(jìn)行管理，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜關(guān)聯(lián)及靈活配置。其對主要風(fēng)險(xiǎn)形式進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)額度核算可以在事前、事中、事后有效的防御部分風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)緩釋的敞口管理思想。額度管理系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)控制平臺(tái)的重要組成部分，可實(shí)現(xiàn)銀行對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理，以提高授信資產(chǎn)質(zhì)量，提高銀行在行業(yè)中的競爭力。

2.5 押品管理系統(tǒng)

押品管理系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)控制平臺(tái)的重要組成部分，也是商業(yè)銀行信貸管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)的重要內(nèi)容，重要包括押品信息管理：押品信息維護(hù)、押品信息查詢；押品估值：模擬估值、押品估值；押品出入庫：押品入庫申請、押品出庫申請、通知書/收據(jù)打印、贖/換貨出庫通知打印；權(quán)證管理：權(quán)證登記簿、權(quán)證入庫、權(quán)證借出、權(quán)證注銷、權(quán)證處置、權(quán)證置換、權(quán)證取出、通知書/收據(jù)打印；風(fēng)險(xiǎn)提示：重估周期到期提示、保險(xiǎn)到期提示、權(quán)證借出返還提示、汽車合格證置換提示、房產(chǎn)可辦理所有權(quán)登記提示、票據(jù)到期提示；信息查詢：押品信息查詢、權(quán)證信息查詢、外部評估信息查詢；模型與樣本管理：估值模型管理、樣本數(shù)據(jù)管理。建立押品管理基礎(chǔ)技術(shù)支持平臺(tái)和押品數(shù)據(jù)集市，可實(shí)現(xiàn)經(jīng)營部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門對銀行押品價(jià)值的持續(xù)評估和動(dòng)態(tài)監(jiān)測，完善押品從準(zhǔn)入、價(jià)值評估、審核確認(rèn)、價(jià)值重估、監(jiān)測預(yù)警、押品出入庫管理、直到押品退出的整個(gè)管理流程，進(jìn)而避免和減少貸前押品的高估風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)時(shí)監(jiān)控押品市場價(jià)值的變化，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)貸款押品不足值狀況。以內(nèi)部評估為主的押品評估管理，實(shí)現(xiàn)押品價(jià)值的定期自動(dòng)重評，在兼顧效率和風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也提高了服務(wù)客戶的水平，確保銀行主營的利差型業(yè)務(wù)―信貸業(yè)務(wù)的收益是計(jì)量了風(fēng)險(xiǎn)且支持未來緩釋處理后的實(shí)際收益。

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)全流程管理范文

一、為什么要提“容忍度”

《管理辦法》提出對農(nóng)戶不良貸款的容忍度就必有其用意，從當(dāng)前全國經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢來看，旨在通過引導(dǎo)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸投放重點(diǎn)的轉(zhuǎn)變來帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步向均衡方向轉(zhuǎn)型。同時(shí)，也是對今年來信貸風(fēng)險(xiǎn)復(fù)蘇并向農(nóng)村蔓延的一種應(yīng)對措施。

（一）發(fā)揮政策引導(dǎo)作用，提高信貸支農(nóng)力度

隨著新農(nóng)村建設(shè)進(jìn)度的加快，農(nóng)戶對信貸資金的需求量也逐步增加，然而從當(dāng)前全國貸款規(guī)?？?，各金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)戶貸款投放量已不能滿足發(fā)展的需要。截至6月末，全國農(nóng)戶貸款余額為3.48萬億元，較2007年末增長2.14萬億元，增幅為160%，但同期，我國人民幣貸款總額卻已從26.17萬億元增至59.64萬億元，涉農(nóng)貸款總額從6.11萬億元增至16.29萬億元。四年多來，農(nóng)戶貸款160%的增幅，不僅低于貸款總額228%的增幅，更遠(yuǎn)低于涉農(nóng)貸款總額267%的增幅。從以上數(shù)據(jù)可以看出，近年來全國各金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)戶的信貸支持力度沒有得到實(shí)質(zhì)性的加強(qiáng)，更多的涉農(nóng)資金流向了涉農(nóng)企業(yè)，已經(jīng)跟不上新農(nóng)村建設(shè)的步伐。此時(shí)，銀監(jiān)會(huì)在《管理辦法》中加入適當(dāng)給予容忍度的要求，旨在鼓勵(lì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)戶貸款，為新農(nóng)村建設(shè)提供更多的配套資金支持。

（二）經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢及三大產(chǎn)業(yè)間不均衡發(fā)展的要求

上半年，全國GDP近四年來首度“破八”，引起廣泛關(guān)注。從全國貸款規(guī)模變化數(shù)據(jù)來看，信貸資金投向第一產(chǎn)業(yè)明顯偏少，而經(jīng)濟(jì)發(fā)展的減緩從側(cè)面證明了向二、三產(chǎn)業(yè)的信貸投放對經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用出現(xiàn)下滑趨勢。在二、三產(chǎn)業(yè)陷入低迷的同時(shí)提高農(nóng)戶不良貸款容忍度，有利于受歷史包袱影響懼貸、惜貸農(nóng)戶貸款的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)重新樹立對農(nóng)村金融市場的信心，從而達(dá)到推動(dòng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將信貸投放重心適當(dāng)向第一產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的目的。

（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)復(fù)蘇并出現(xiàn)向農(nóng)村蔓延的趨勢

銀監(jiān)會(huì)在今年10月中旬召開的第三季度金融形勢分析會(huì)上，首次提及“部分行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)開始暴露”，從《經(jīng)濟(jì)參考》報(bào)披露的數(shù)據(jù)來看，前三季度全國商業(yè)銀行不良貸款余額較年初增長509億元，多數(shù)商業(yè)銀行出現(xiàn)不良貸款不降反增的現(xiàn)象。從一些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的新增不良貸款投向來看，農(nóng)戶不良貸款也出現(xiàn)了一定程度的反彈。此時(shí)提及農(nóng)戶不良貸款容忍度也證明了信貸風(fēng)險(xiǎn)向農(nóng)村蔓延的現(xiàn)象已經(jīng)得到了銀監(jiān)會(huì)的重視，并以此為措施來保持農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)投放農(nóng)戶貸款的動(dòng)力。

二、“容忍度”容忍的是誰

《管理辦法》中所述的容忍度并沒有給出一個(gè)明確的對象和標(biāo)準(zhǔn)，那么我們有應(yīng)該如何去做界定呢？

（一）容忍的主體是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

從《管理辦法》內(nèi)容來看，辦法實(shí)施后，監(jiān)管部門會(huì)對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率等監(jiān)管指標(biāo)在考核時(shí)可能會(huì)有所放松，以此來鼓勵(lì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)戶貸款、加大信貸支農(nóng)力度，同時(shí)也要求農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要視自身?xiàng)l件設(shè)置合理的容忍度并制定對適用容忍度農(nóng)戶不良貸款的界定方法。

（二）對信貸人員的容忍應(yīng)以“盡職免責(zé)”為度來衡量

《管理辦法》第五十二條規(guī)定：“農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立包含農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)在內(nèi)的盡職免責(zé)制度、違法違規(guī)處罰制度和容忍度機(jī)制。盡職無過錯(cuò)，且風(fēng)險(xiǎn)在容忍度范圍內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)免除責(zé)任；超過容忍度范圍的，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)工作責(zé)任；違規(guī)辦理貸款的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅追責(zé)處罰?！庇纱丝梢钥闯?，《管理辦法》規(guī)定農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對信貸人員的容忍度是有條件的：一是應(yīng)合理制定對信貸人員的容忍度；二是容忍度以　“盡職免責(zé)”為衡量的條件。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)立即著手對信貸流程進(jìn)行重新梳理，根據(jù)《管理辦法》要求進(jìn)行調(diào)整，確保在流程上符合《管理辦法》相關(guān)規(guī)定，同時(shí)深入研究盡職免責(zé)的相關(guān)規(guī)定。

（三）對農(nóng)戶的容忍應(yīng)設(shè)置相應(yīng)條件

《管理辦法》實(shí)施后是否會(huì)存在惡意利用規(guī)則的貸戶，值得農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)去考究，同時(shí)對貸款的全流程管理進(jìn)一步提高了要求。在信貸管理制度中對農(nóng)戶的容忍度應(yīng)設(shè)置一定的條件：一是加入不可抗力界定條款及流程；二是加強(qiáng)貸款發(fā)放后對貸戶資金使用情況及生產(chǎn)經(jīng)營的監(jiān)控力度，將是否積極配合貸后管理工作定為容忍度確認(rèn)的條件之一；三是通過財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等方式降低不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)。

三、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)該怎樣去做

從《管理辦法》內(nèi)容來看。設(shè)置“容忍度”這一條款有兩個(gè)前提，一個(gè)是做好貸款的全流程管理，另一個(gè)就是“盡職免責(zé)”。那么我們金融機(jī)構(gòu)又該怎樣去做才能算是符合《管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定呢？

（一）不能放松，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理

《管理辦法》從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的“管理架構(gòu)與政策”這一前提到“貸后管理”直至收回都做了非常詳細(xì)的規(guī)定，將成為很長一段時(shí)間內(nèi)農(nóng)戶貸款管理的指導(dǎo)性辦法。從本質(zhì)上講，《管理辦法》的出臺(tái)實(shí)際上是加強(qiáng)了監(jiān)管力度。出了風(fēng)險(xiǎn)可以談“容忍”，但必須以做好貸款的全流程管理為前提，放不準(zhǔn)、管不好就無以談盡職，不但不會(huì)免責(zé)反而要承擔(dān)更多的責(zé)任。

（二）不能放縱，謹(jǐn)防違規(guī)操作

《管理辦法》實(shí)行的同時(shí)，各農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該出臺(tái)自己的配套實(shí)施細(xì)則，內(nèi)容不應(yīng)僅包括如何去推廣實(shí)行，還應(yīng)包括怎樣去預(yù)防信貸人員的違規(guī)操作，堅(jiān)決杜絕“人為制造容忍度”情況的發(fā)生。此外，還應(yīng)提高到逾期貸款的管理工作，不能以容忍度為幌子放任自流、不聞不問。作為一名信貸人員，即便是有一定的容忍度，也要格外珍惜，當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)復(fù)蘇的現(xiàn)象已經(jīng)得到整個(gè)社會(huì)的認(rèn)可，容忍度有限，但信貸風(fēng)險(xiǎn)卻存在很大的不確定性。

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)全流程管理范文

隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款往往被商業(yè)銀行所忽視，一方面是因?yàn)樵谫J款質(zhì)量分類中隱性風(fēng)險(xiǎn)被劃為正常類，因?yàn)橐粋€(gè)“隱”字所以往往容易被忽視。另一方面能夠按時(shí)隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款轉(zhuǎn)變成顯性的風(fēng)險(xiǎn)貸款，需要一定的量變積累，因?yàn)殚L期性而被忽視。在對隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款的研究中，其產(chǎn)生原因是首先需要研究的對象。

（一）政策調(diào)整因素

我國的政體特點(diǎn)決定了，政策因素對隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款的形成有著更為明顯的影響。諸多政策敏感性行業(yè)受到不同程度影響。各商業(yè)銀行為順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大形勢，把有限的信貸資源更多地投向有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、有利于節(jié)能減排等地方政府鼓勵(lì)、支持的行業(yè)。而產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整前的一大批原來有市場、有盈利的企業(yè)成為禁止發(fā)展和貸款的對象，商業(yè)銀行先前注入了信貸資金，退出過于集中、速度過于快，會(huì)使企業(yè)陷入資金困境，直接增大信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）經(jīng)營變化因素

當(dāng)前很多企業(yè)存在這樣一個(gè)誤區(qū)，那就是更高的利潤增幅、更大的企業(yè)規(guī)模應(yīng)當(dāng)是企業(yè)的必然選擇。而盲目的擴(kuò)張和超能力負(fù)債經(jīng)營，一旦遇到問題，很有可能造成資金鏈條的斷裂。此外，如果投資缺乏考證，對行業(yè)不熟悉，對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不明確，很容易出現(xiàn)跟風(fēng)式的表面繁榮，一旦業(yè)務(wù)發(fā)展過程中周轉(zhuǎn)資金不足，風(fēng)險(xiǎn)的釋放必然造成銀行承擔(dān)損失的可能性增加。

（三）環(huán)境變動(dòng)因素

2008年以來，席卷全球的金融危機(jī)使原本明顯的在經(jīng)濟(jì)周期變得撲朔迷離，上升階段、下行階段分解不再明顯，一旦出現(xiàn)供銷環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，資金周轉(zhuǎn)不暢，那么，虧損、破產(chǎn)情況就會(huì)大范圍出現(xiàn)。而經(jīng)濟(jì)周期的不穩(wěn)定性又制約著地方企業(yè)的生存和發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)周期的下行時(shí)期，商業(yè)銀行將面臨著融資客戶的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。

（四）自身管理因素

有的企業(yè)管理模式陳舊，管理水平低，甚至有仍然采用家族式管理體制的企業(yè)，組織水平和產(chǎn)業(yè)水平均有較大差距，此外技術(shù)因素、人才因素、開發(fā)能力因素、應(yīng)對市場因素等等很多方面，如果不適應(yīng)市場，就會(huì)造成競爭力的下降，市場份額的喪失都可能會(huì)造成銀行先前所投放的信貸資金面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。

二、管理轉(zhuǎn)型的對策及建議

信貸業(yè)務(wù)需要商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)并在風(fēng)險(xiǎn)管理中獲得收益，不斷提升控制風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)的能力是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的根本途徑。為此，商業(yè)銀行必須建立科學(xué)高效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成風(fēng)險(xiǎn)控制的長效機(jī)制，加快實(shí)現(xiàn)從顯性風(fēng)險(xiǎn)貸款管理向隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款管理轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性。

（一）提升業(yè)務(wù)管理水平

對信用度高、綜合回報(bào)率高且未用足授信的優(yōu)質(zhì)客戶，完善發(fā)放手續(xù)，盡快投放到位；對第一還款來源充足、第二還款來源有保證的中小企業(yè)要積極營銷，爭取在中小企業(yè)貸款的拓展上取得較好的成效；對網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行分類指導(dǎo)，明確營銷重點(diǎn)，落實(shí)營銷責(zé)任，同時(shí)做好重點(diǎn)客戶的跟蹤營銷，對存量客戶進(jìn)行排隊(duì)分析，確定重點(diǎn)支持類客戶名單，通過增加授信擴(kuò)大市場份額，逐步培養(yǎng)一批忠誠客戶。

（二）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控體系

一是要建立和完善隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款識(shí)別的評估、信息傳導(dǎo)、獎(jiǎng)罰等機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款從識(shí)別、控制、處置等全過程的系統(tǒng)化、規(guī)范化管理。二是要加強(qiáng)信貸檢查體系建設(shè)。要探索現(xiàn)場檢查技術(shù)分析工具和手段，增強(qiáng)信貸檢查的針對性和有效性，做到檢查與大客戶風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，檢查與全流程違規(guī)積分管理辦法執(zhí)行相結(jié)合，檢查與潛在風(fēng)險(xiǎn)性貸款壓降相結(jié)合，防止隱性貸款風(fēng)險(xiǎn)。三是要盡快構(gòu)建客戶分層管理體系。建立大型、重點(diǎn)客戶由一級分行直接營銷管理，二級分行輔助管理；中型、一般客戶由二級分行直接營銷管理的分層次管理模式，以提高對不同類型客戶的隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款防控的針對性。

（三）健全監(jiān)測分析體系

強(qiáng)化貸款的全流程管理，推動(dòng)商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的精細(xì)化管理水平。內(nèi)部應(yīng)將貸款過程管理中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實(shí)到具體的部門和崗位，并建立明確的問責(zé)機(jī)制。這些環(huán)節(jié)主要包括：受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理等。通過進(jìn)一步強(qiáng)化科學(xué)的貸款全流程管理，真正實(shí)現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化的轉(zhuǎn)變，有助于提高商業(yè)銀行貸款發(fā)放的質(zhì)量，也有利于商業(yè)銀行增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

（四）建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化機(jī)制

在現(xiàn)有管理機(jī)制和營銷網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建過程中，如果再用"吃一塹，長一智"的思維定式來解決，顯然是不合時(shí)宜的。前瞻性做好隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款防范工作顯得事在必行。可由銀行和借款企業(yè)及其擔(dān)保企業(yè)分別向保險(xiǎn)公司辦理資金和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，對貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由保險(xiǎn)公司按投保情況給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。也可以采取份額分散、對象分散、期限分散、行業(yè)分散等方式，建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。避免因個(gè)別行業(yè)的大起大落給銀行帶來不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）突出風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)

完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別監(jiān)測分析機(jī)制。要加強(qiáng)對客戶的監(jiān)測分析，做好重點(diǎn)客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作，實(shí)行貸款大戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控負(fù)責(zé)人制度，建立健全大戶突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急防御機(jī)制，切實(shí)防范大戶隱性風(fēng)險(xiǎn)。一是對多家銀行融資，特別是近年來融資額驟增的企業(yè)，切實(shí)防范他行資金抽逃、企業(yè)“猝死”的風(fēng)險(xiǎn)。二是高度關(guān)注企業(yè)實(shí)力、法人行為，防范企業(yè)多元經(jīng)營、主業(yè)不主、參與民間融資、資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)防范企業(yè)法人參賭及其他不良行為形成的道德風(fēng)險(xiǎn)。三是高度關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)聯(lián)保、互保問題，警惕一家企業(yè)倒下帶來的連鎖反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。四是對行業(yè)、客戶、產(chǎn)品以及押品價(jià)值進(jìn)行仔細(xì)分析，切實(shí)防范形勢變化較為敏感的紡織、化工行業(yè)、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押物價(jià)值變動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)，做到心中有數(shù)，預(yù)防在先，把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)。我們應(yīng)對看到，目前商業(yè)銀行“重貸前、輕貸后”的重貸輕管的現(xiàn)象普遍存在。必須強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)貸后管理，有助于提升信貸管理質(zhì)量。加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)調(diào)動(dòng)態(tài)監(jiān)測以及對貸款賬戶的管理。另一方面，加強(qiáng)信貸操作管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。將目前實(shí)施的放款后作業(yè)監(jiān)督管理前移為放款前的信貸操作集中監(jiān)督，信貸管理部門要切實(shí)履行放款前提條件核準(zhǔn)、擔(dān)保核實(shí)、借款合同及相關(guān)協(xié)議審核、信貸資金監(jiān)督支付等信貸業(yè)務(wù)操作職責(zé)，逐步建立貸款前提條件審核、貸款監(jiān)督支付、信貸檔案管理等新型信貸作業(yè)監(jiān)督體系。

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)全流程管理范文

關(guān)鍵詞：科研項(xiàng)目；知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理；全流程管理

中圖分類號：C931 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號：1009-2374（2013）33-0143-03

1 概述

2008年，國家出臺(tái)了《知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略綱要》，以提升知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、運(yùn)用、保護(hù)和管理能力，意在通過自主創(chuàng)新提升我國科學(xué)技術(shù)水平，提高國家的綜合競爭力，實(shí)現(xiàn)全面建設(shè)小康社會(huì)的目標(biāo)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作已經(jīng)提升為國家戰(zhàn)略，與科教興國戰(zhàn)略、人才興國戰(zhàn)略一道，成為我國三大戰(zhàn)略之一。

國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略強(qiáng)調(diào)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、運(yùn)用、保護(hù)和管理為一體的綜合能力提升，唯有知識(shí)產(chǎn)權(quán)綜合能力提升，才能有效提高科研水平，提高知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果的轉(zhuǎn)化，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。目前，我國眾多企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)，承擔(dān)我國絕大部分的科研項(xiàng)目，這些科研項(xiàng)目的實(shí)施，成為了我國知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造的最主要途徑，成為推動(dòng)科技進(jìn)步的主要?jiǎng)恿?。但是，很多企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)的科研項(xiàng)目所開展的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作都還僅僅局限在知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造和保護(hù)方面，沒有有效地運(yùn)用和管理知識(shí)產(chǎn)權(quán)，使很多知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果無法得到充分利用和轉(zhuǎn)化，浪費(fèi)了大量的人力物力，阻礙了我國科學(xué)技術(shù)整體水平的進(jìn)步。因此，確保科研項(xiàng)目全過程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作有效開展，對于落實(shí)國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略、提升科技水平至關(guān)重要。

2 科研項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)全流程管理的意義及科研項(xiàng)目管理中存在的問題

科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理是指將科技查新、知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息的利用、科技成果保護(hù)方式的選擇，發(fā)明創(chuàng)造的保護(hù)、專利分析、專利預(yù)警、專利布局以及專利轉(zhuǎn)化等融入到科研項(xiàng)目的立項(xiàng)、實(shí)施、結(jié)題和轉(zhuǎn)化過程中。實(shí)施科研項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)全流程管理，對于避免重復(fù)研究、規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)、提高企業(yè)科研項(xiàng)目的研發(fā)起點(diǎn)、充分利用現(xiàn)有技術(shù)資源、提高科研成果的產(chǎn)出率和轉(zhuǎn)化率及最大程度地實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的投資價(jià)值，具有十分重要的作用。

目前，國內(nèi)許多大型企業(yè)在科研項(xiàng)目的管理中沒有融入知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，使得許多科研成果并未轉(zhuǎn)化為知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果。在科研項(xiàng)目的管理中主要存在以下問題：如科技查新不到位，專利信息的利用能力不足，導(dǎo)致一些項(xiàng)目重復(fù)研究，浪費(fèi)研究成本；沒有建立起自己的專利數(shù)據(jù)庫，對于本企業(yè)相關(guān)領(lǐng)域的技術(shù)發(fā)展跟蹤能力不強(qiáng)，對于技術(shù)發(fā)展趨勢把握得不夠好；在科研中對于知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果的保護(hù)缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃，研發(fā)人員對于科研成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)不強(qiáng)；企業(yè)專利管理人員的管理工作沒有涉及到科研項(xiàng)目全流程管理工作中來。

3 大型企業(yè)科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系設(shè)計(jì)與研究

3.1 科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系設(shè)計(jì)

針對大型企業(yè)科研項(xiàng)目中存在的上述問題，本文設(shè)計(jì)了如下科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系。該體系將知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理融入到科研項(xiàng)目的立項(xiàng)階段、實(shí)施階段、結(jié)題階段和轉(zhuǎn)化階段。科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系設(shè)計(jì)架構(gòu)如圖1所示。

3.2 科研項(xiàng)目立項(xiàng)階段

立項(xiàng)階段包括項(xiàng)目的形成與科研項(xiàng)目的審核通過，在這兩個(gè)流程中，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作都起到極大的幫助

作用。

3.2.1 科技查新報(bào)告。在國內(nèi)許多企事業(yè)單位，科研項(xiàng)目的立項(xiàng)審核都需要提交有科技查新資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具的科技查新報(bào)告，科技查新報(bào)告可以評估科研項(xiàng)目是否具有新穎性、創(chuàng)造性甚至可行性的依據(jù)。

3.2.2 知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息跟蹤?？蒲许?xiàng)目立項(xiàng)時(shí)，對科研項(xiàng)目可能涉及的知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息進(jìn)行跟蹤預(yù)警，并將這些有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息建立成為科研項(xiàng)目專用的數(shù)據(jù)庫，在科研項(xiàng)目實(shí)施階段同樣可以使用。

3.2.3 專利信息利用。專利信息利用對科研項(xiàng)目的立項(xiàng)和實(shí)施都具有巨大輔助作用，在立項(xiàng)階段，通過專利信息利用，可以幫助研發(fā)人員了解技術(shù)發(fā)展的現(xiàn)狀及可能的發(fā)展趨勢，從而幫助科研項(xiàng)目確定研發(fā)方向，節(jié)約研發(fā)成本和時(shí)間。

3.2.4 知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果目標(biāo)與規(guī)劃?？蒲许?xiàng)目立項(xiàng)階段，通過科技查新、專利信息利用等流程，對科研項(xiàng)目可能取得的成果有初步的評估，因此，根據(jù)科研項(xiàng)目的類型和特點(diǎn)，制定科研項(xiàng)目可能取得專利、商標(biāo)、著作權(quán)或商業(yè)秘密等知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果的目標(biāo)，并根據(jù)科研項(xiàng)目的進(jìn)度表規(guī)劃知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果的產(chǎn)出規(guī)劃。

3.2.5 合同簽署與知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果歸屬。對于很多科研項(xiàng)目，往往不是一個(gè)單位主導(dǎo)完成的，也不一定是自己完成的，往往是多個(gè)單位合作完成或委托他人完成的，盡管目前相關(guān)法律已經(jīng)對這類科研項(xiàng)目的合作和成果歸屬進(jìn)行了規(guī)定，但不盡人意之處比比皆是。因此，在科研項(xiàng)目立項(xiàng)階段，就應(yīng)該簽訂技術(shù)開發(fā)合同，并約定權(quán)利歸屬和使用權(quán)的問題。

3.2.6 設(shè)立知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度與機(jī)構(gòu)。在科研項(xiàng)目立項(xiàng)階段，就應(yīng)該建立與科研項(xiàng)目類型和特點(diǎn)相匹配的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，并根據(jù)制度，設(shè)立科研項(xiàng)目配套的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，對整個(gè)科研項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)全流程進(jìn)行管理，并設(shè)置專人對科研項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作負(fù)責(zé)。

3.2.7 科研人員知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)培養(yǎng)。科研人員的知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)培養(yǎng)主要包括保密意識(shí)的培養(yǎng)和對知識(shí)產(chǎn)權(quán)的認(rèn)識(shí)，關(guān)系到知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造和保護(hù)，應(yīng)該在科研項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)就開展此項(xiàng)工作。

3.2.8 設(shè)立知識(shí)產(chǎn)權(quán)專門經(jīng)費(fèi)?？蒲许?xiàng)目成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，是科研項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)全流程管理中花費(fèi)最多的部分，包括專利的申請、版權(quán)登記、商標(biāo)申請等，除此之外，還有科研人員的獎(jiǎng)勵(lì)等項(xiàng)目。因此，設(shè)立科研項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)專門經(jīng)費(fèi)，對于科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理是必不可少的。

3.2.9 設(shè)立專家?guī)?。目前的科研?xiàng)目立項(xiàng)審查主要是通過專家?guī)旌屯性u議的形式，但是并不是每一個(gè)項(xiàng)目的審核都能找到合適的專家或同行來進(jìn)行審核。因此有必要通過專利信息的利用來建立常用的專家?guī)臁＿@些專家也可以在科研項(xiàng)目的結(jié)題驗(yàn)收階段參與。

3.3 科研項(xiàng)目實(shí)施階段

科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理中實(shí)施階段的管理包括如下內(nèi)容：

3.3.1 知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息動(dòng)態(tài)跟蹤預(yù)警。在科研項(xiàng)目立項(xiàng)階段，設(shè)立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)據(jù)庫，用于跟蹤和預(yù)警與項(xiàng)目有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的動(dòng)態(tài)信息，并及時(shí)預(yù)警。這么做可以幫助科研項(xiàng)目及時(shí)調(diào)整研發(fā)方向，防止侵犯到他人的權(quán)利，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

目前的研究沒有或很少有人提出科研項(xiàng)目如何“動(dòng)態(tài)”跟蹤專利信息，也沒有或很少有研究探索科研項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)預(yù)警的模式。

3.3.2 專利信息利用。專利信息利用在立項(xiàng)和項(xiàng)目實(shí)施階段的作用差不多，都是通過對相關(guān)專利的微觀分析，對科研項(xiàng)目研發(fā)做出指導(dǎo)，時(shí)刻關(guān)注行業(yè)的發(fā)展趨勢，以便及時(shí)挑戰(zhàn)研發(fā)方向，不做重復(fù)研發(fā)，不做無用研發(fā)。

3.3.3 知識(shí)產(chǎn)權(quán)申報(bào)登記管理。知識(shí)產(chǎn)權(quán)申報(bào)登記是科研項(xiàng)目成果得到知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的重要環(huán)節(jié)，也是知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造的核心環(huán)節(jié)。在這一流程，應(yīng)該處理好發(fā)表學(xué)術(shù)論文與申請專利的關(guān)系，處理好技術(shù)秘密保護(hù)與專利保護(hù)的關(guān)系。并且，還要根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略，布局專利申請。同時(shí)要處理好知識(shí)產(chǎn)權(quán)申報(bào)登記的時(shí)機(jī)選擇，確保企業(yè)的優(yōu)勢地位。

3.3.4 人事檔案的記錄與階段性激勵(lì)。在科研項(xiàng)目實(shí)施階段，應(yīng)該做好知識(shí)產(chǎn)權(quán)人事檔案記錄，并使用知識(shí)產(chǎn)權(quán)專項(xiàng)費(fèi)用對知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。研發(fā)項(xiàng)目組和企業(yè)可以根據(jù)詳細(xì)的人事檔案記錄，對研發(fā)人員做出評價(jià)，挖掘和培養(yǎng)優(yōu)秀的研發(fā)人才。

3.3.5 階段性評估。在科研計(jì)劃項(xiàng)目中期檢查或者其他階段性評估評審時(shí)，由知識(shí)產(chǎn)權(quán)專員組織相關(guān)技術(shù)人員對項(xiàng)目研制過程中知識(shí)產(chǎn)權(quán)借鑒情況進(jìn)行說明，對產(chǎn)生的發(fā)明創(chuàng)造和獲得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況梳理、總結(jié)，對重要?jiǎng)?chuàng)新技術(shù)進(jìn)行成果檢索和對比分析，并提出知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)

方案。

3.3.6 協(xié)調(diào)與處理。知識(shí)產(chǎn)權(quán)專員定期將項(xiàng)目研制過程中申請或取得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)向項(xiàng)目主管部門或科研計(jì)劃主管部門報(bào)告；在發(fā)生知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)或糾紛時(shí)及時(shí)向項(xiàng)目主管部門或科研計(jì)劃主管部門報(bào)告。

3.4 科研項(xiàng)目結(jié)題階段

科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理中結(jié)題階段的管理包括如下內(nèi)容：

3.4.1 科研成果質(zhì)量評估驗(yàn)收。將科研項(xiàng)目取得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果進(jìn)行專利分析，評估科研項(xiàng)目取得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果新穎性、創(chuàng)造性，評估其價(jià)值，從而對科研成果質(zhì)量進(jìn)行評估；與立項(xiàng)階段對比，評估項(xiàng)目的預(yù)期與實(shí)際的

差異。

3.4.2 知識(shí)產(chǎn)權(quán)再挖掘。項(xiàng)目結(jié)題階段，應(yīng)該組織科研人員和專利人員對項(xiàng)目實(shí)施階段的成果再次進(jìn)行分析和研究，挖掘出可能存在的專利，從而增加科研項(xiàng)目的投入產(chǎn)出比。

3.4.3 知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果清單整理與轉(zhuǎn)化規(guī)劃。由知識(shí)產(chǎn)權(quán)專員組織相關(guān)技術(shù)人員梳理和總結(jié)項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，在項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)提交知識(shí)產(chǎn)權(quán)清單，包括申請和獲得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)量、名稱、類型、法律狀態(tài)、實(shí)施轉(zhuǎn)讓情況等，并在《驗(yàn)收報(bào)告》中對相關(guān)內(nèi)容做出說明和分析；對具有潛在應(yīng)用前景的知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行實(shí)施轉(zhuǎn)化前景和實(shí)施許可方式分析；對特定目標(biāo)專利進(jìn)行侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)分析。

3.4.4 績效評估與獎(jiǎng)勵(lì)。根據(jù)科研成果的質(zhì)量評估，計(jì)算科研項(xiàng)目的投入產(chǎn)出比，評估科研項(xiàng)目實(shí)施的績效水平；并結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施階段的人員檔案記錄，對研發(fā)人員和研發(fā)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行評估和獎(jiǎng)勵(lì)。

3.5 科研項(xiàng)目轉(zhuǎn)化階段

科研項(xiàng)目產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，必須通過轉(zhuǎn)化才能體現(xiàn)它的價(jià)值。轉(zhuǎn)化的方式很多，但離不開知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)對其的運(yùn)營。因此，作為“后”科研項(xiàng)目階段，知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化管理不可或缺。

對于所取得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)部門應(yīng)對成果進(jìn)行評級分類，做好知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果應(yīng)用規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果的最大化利用。對于知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果轉(zhuǎn)化可采取以下三種模式：

3.5.1 自主模式。自主模式即企業(yè)將知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果自行實(shí)施，將其產(chǎn)業(yè)化、商品化，以提升企業(yè)的核心競爭力和市場主動(dòng)性，使核心知識(shí)產(chǎn)權(quán)完全掌握在本企業(yè)手中。

3.5.2 合作模式。合作模式即企業(yè)利用其擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，與擁有相應(yīng)資源的其他企業(yè)合作，共同實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果的產(chǎn)業(yè)化和商品化。此模式可以快速將知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果產(chǎn)業(yè)化和商品化。

3.5.3 許可模式。許可模式即企業(yè)將其擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果轉(zhuǎn)讓或有償許可給其他企業(yè)，通過此方式實(shí)現(xiàn)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果的產(chǎn)業(yè)化和商品化。此模式可以使企業(yè)快速收回研發(fā)成本和獲得盈利，為企業(yè)開展新一輪創(chuàng)新研發(fā)提供便利。

4 結(jié)語

在知識(shí)經(jīng)濟(jì)的當(dāng)下，將知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理融入到科研項(xiàng)目管理全流程中來，是現(xiàn)代科研項(xiàng)目管理的必然發(fā)展趨勢。大型企業(yè)實(shí)施科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理是響應(yīng)國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略、促進(jìn)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)展和提升企業(yè)核心競爭力的重要舉措。本文針對大型企業(yè)在科研項(xiàng)目管理中存在的知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題，設(shè)計(jì)了科研項(xiàng)目全流程知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系，有利于大型企業(yè)提升知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、保護(hù)、運(yùn)用和管理能力。

參考文獻(xiàn)

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第7篇：風(fēng)險(xiǎn)全流程管理范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)流程管理；工作推進(jìn)；落實(shí)

隨著我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，現(xiàn)代企業(yè)在市場中的競爭也變得越來越激烈，傳統(tǒng)的企業(yè)組織與專業(yè)化的分工模式已經(jīng)不再適合當(dāng)今企業(yè)的發(fā)展，不僅不能再起到為企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益的作用，還成為了導(dǎo)致企業(yè)組織不能與快速變換的市場發(fā)展同步的現(xiàn)象，成為了阻礙企業(yè)發(fā)展的絆腳石。在這樣的背景下，企業(yè)要想獲得進(jìn)一步發(fā)展的機(jī)會(huì)，就必須轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的企業(yè)管理理念，因此，企業(yè)流程管理理論應(yīng)運(yùn)而生。企業(yè)流程管理理念在企業(yè)中的具體實(shí)施有效的推動(dòng)了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益提高。本文將主要對企業(yè)流程管理工作的進(jìn)一步推進(jìn)與落實(shí)作更深層次的分析和探討。

一、企業(yè)流程管理理念概述

企業(yè)流程管理理論是在市場經(jīng)濟(jì)競爭日益激烈的背景下提出來的，由于傳統(tǒng)的企業(yè)職能管理方式已經(jīng)不再能夠起到增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的作用，而企業(yè)流程管理理論則通過為企業(yè)各個(gè)工序安排適合的工作、任務(wù)與目標(biāo)規(guī)范等方式對企業(yè)內(nèi)部人員進(jìn)行分工與管理，不僅很好的提高了企業(yè)的工作效率與團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力，還能夠有效降低企業(yè)的生產(chǎn)成本、優(yōu)化管理結(jié)構(gòu)，并且對提高企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力與提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等都有著十分重要的推動(dòng)作用。

二、企業(yè)流程管理的發(fā)展現(xiàn)狀

鑒于企業(yè)流程管理工作對企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升與企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展都有著如此重要的作用，國內(nèi)的大部分企業(yè)都已經(jīng)在企業(yè)內(nèi)部實(shí)行了企業(yè)流程管理理論，并對此較為重視。然而由于我國企業(yè)還沒有建立起較為標(biāo)準(zhǔn)完善的企業(yè)流程管理體系，因此在發(fā)展的過程中還存在著許多問題與缺陷。如企業(yè)內(nèi)部的各種活動(dòng)的職責(zé)權(quán)限混亂、不清晰，交接工作不順利，企業(yè)內(nèi)部的管理流程繁瑣、流轉(zhuǎn)時(shí)間較長并且效率較低，或是沒有對企業(yè)流程的管理實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)測、控制與評價(jià)，再加上企業(yè)內(nèi)部人員對企業(yè)流程管理的認(rèn)識(shí)水平較低等因素造成了我國企業(yè)流程管理沒有發(fā)揮出全部的潛能、存在諸多漏洞的現(xiàn)狀。

三、推進(jìn)與落實(shí)企業(yè)流程管理工作

現(xiàn)在的社會(huì)已經(jīng)進(jìn)入了信息化時(shí)代，科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展為信息化的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支持，而信息化時(shí)代的到來也為企業(yè)流程管理工作的進(jìn)一步推進(jìn)帶來了發(fā)展的契機(jī)。

1.企業(yè)流程管理的業(yè)務(wù)流程規(guī)范化

隨著計(jì)算機(jī)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用的日趨成熟，與其在城市電子商務(wù)、電子政務(wù)領(lǐng)域的成功運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)企業(yè)流程管理的網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)行已經(jīng)不再是幻想。然而，在企業(yè)流程管理的實(shí)際工作中，也不能將業(yè)務(wù)流程圖與業(yè)務(wù)流程管理的工作標(biāo)準(zhǔn)等各種業(yè)務(wù)都一股腦的全部納入企業(yè)流程管理的網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)作中。而是要在深入分析企業(yè)內(nèi)部缺陷與問題的基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)的自身實(shí)際與需求，有計(jì)劃、有依據(jù)、有設(shè)計(jì)的對企業(yè)流程管理工作進(jìn)行落實(shí)。

2.有效利用企業(yè)內(nèi)部原有的管理軟件

信息化技術(shù)已經(jīng)在全社會(huì)范圍內(nèi)廣泛應(yīng)用的現(xiàn)代社會(huì)，企業(yè)內(nèi)部也擁有著一系列的辦公軟件管理系統(tǒng)。因此，對這些原有的資源我們不能將其忽略，而應(yīng)該對其進(jìn)行合理的運(yùn)用，使其為企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮應(yīng)有的效用。在建立企業(yè)內(nèi)部的網(wǎng)絡(luò)化流程管理體系時(shí)，要將企業(yè)內(nèi)部原有的企業(yè)資源管理系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、客戶資源管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)、項(xiàng)目管理系統(tǒng)等辦公軟件有效的利用起來，使企業(yè)內(nèi)部的各種管理系統(tǒng)協(xié)同合作，發(fā)揮出更強(qiáng)大的企業(yè)流程管理效用，為企業(yè)的快速發(fā)展助力。

3.建設(shè)企業(yè)外網(wǎng)、改造企業(yè)內(nèi)網(wǎng)，提高企業(yè)流程管理質(zhì)量

信息的快速流轉(zhuǎn)對企業(yè)的發(fā)展具有一定的作用，因此要建立起企業(yè)的即時(shí)通訊體系，保持企業(yè)外部與內(nèi)部之間、內(nèi)部與內(nèi)部之間網(wǎng)絡(luò)信息通訊的快速暢通，這對提高企業(yè)員工的工作效率是極為重要的。因此，企業(yè)流程管理必須重視對企業(yè)內(nèi)外局域網(wǎng)體系的建立，利用統(tǒng)一門戶的多協(xié)同子站原則建設(shè)外網(wǎng)、改造內(nèi)網(wǎng)，對企業(yè)內(nèi)部的流程管理進(jìn)行工作的指示與命令的下達(dá)與各種文件的審批與資源的共享，有效提升企業(yè)電子流程管理的快捷性。

4.定期對網(wǎng)絡(luò)化的企業(yè)流程管理體系進(jìn)行檢查、維護(hù)與考核

在企業(yè)內(nèi)部建立起網(wǎng)絡(luò)流程管理體系之后，不能長期的只利用不檢測，長此以往，會(huì)使企業(yè)的流程管理體系所發(fā)揮的作用日漸微弱。因此，企業(yè)的流程管理人員必須要及時(shí)對企業(yè)的流程管理工作進(jìn)行檢驗(yàn)與考核，通過這種方式來對企業(yè)流程管理工作的實(shí)施情況與存在問題進(jìn)行及時(shí)的分析，并找出有效的解決辦法，為以后流程管理工作的進(jìn)一步提升做好準(zhǔn)備。

總之，企業(yè)流程管理的進(jìn)一步推進(jìn)與落實(shí)工作主要是向著與信息化與網(wǎng)絡(luò)化技術(shù)相結(jié)合的方向發(fā)展的，它不僅能夠有效的改善企業(yè)流程管理當(dāng)前發(fā)揮效用低、流程管理流于表面化的現(xiàn)狀，對企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的有效提高和企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展也有著十分積極的作用。

四、結(jié)束語

要想企業(yè)在不斷變化的市場面前贏得發(fā)展的先機(jī)，就需要轉(zhuǎn)變原有陳舊的企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理模式。而企業(yè)流程管理理論的出現(xiàn)為解決企業(yè)的發(fā)展難題帶來了福音，然而由于企業(yè)流程管理工作在具體的實(shí)踐中存在諸多問題，因此，本文主要對企業(yè)流程管理的進(jìn)一步推進(jìn)與落實(shí)工作進(jìn)行了分析與探討，希望對進(jìn)一步提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益與發(fā)展起到一定的推動(dòng)作用。

參考文獻(xiàn)：

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第8篇：風(fēng)險(xiǎn)全流程管理范文

1.高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，抓好各階段管控重點(diǎn)針對信貸管理，專項(xiàng)布置風(fēng)險(xiǎn)管理工作，明確目標(biāo)、開展排查、啟動(dòng)周報(bào)、嚴(yán)控過度授信、加快風(fēng)險(xiǎn)處置。成立信用風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組和若干信用風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)工作組，集中人員及跨部門協(xié)調(diào)化解處置風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)出臺(tái)授信違約與信貸主要負(fù)責(zé)人績效直接掛鉤的考核辦法。2.實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，完善制度建設(shè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理委派制，做到風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移；建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)審會(huì)制度；完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和貸審會(huì)的職責(zé)和流程；完善客戶風(fēng)險(xiǎn)分析制度；擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查范圍；加強(qiáng)不良清收。3.加強(qiáng)對監(jiān)管評級和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)控持續(xù)關(guān)注監(jiān)管評級的排名與變化、后四類風(fēng)險(xiǎn)貸款率、新發(fā)生對公、個(gè)人后四類風(fēng)險(xiǎn)貸款凈生成率等指標(biāo)，并及時(shí)根據(jù)相關(guān)指標(biāo)的變化做出相應(yīng)的調(diào)整。

二、加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)及考核激勵(lì)機(jī)制

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)發(fā)展趨勢下銀行業(yè)面臨著新的挑戰(zhàn)，同時(shí)也對客戶經(jīng)理提出了更高要求，因此加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)已成當(dāng)務(wù)之急。必須推行任職資格認(rèn)證制度，充實(shí)一批素質(zhì)良好、業(yè)務(wù)過硬、經(jīng)驗(yàn)豐富的人員到企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理隊(duì)伍中來。舉辦多層次、多角度的業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，確保企業(yè)信貸隊(duì)伍熟悉企業(yè)經(jīng)營管理特點(diǎn)，在有效識(shí)別融資風(fēng)險(xiǎn)的前提下開展企業(yè)信貸營銷和管理工作。建立客戶經(jīng)理考核機(jī)制，將貸款收益、資產(chǎn)質(zhì)量和客戶經(jīng)理個(gè)人績效緊密掛鉤，實(shí)現(xiàn)正向激勵(lì)與責(zé)任約束有機(jī)結(jié)合，建立起權(quán)責(zé)對等、標(biāo)準(zhǔn)明確、操作簡便的長效激勵(lì)約束機(jī)制。

三、全面提升信貸管理精細(xì)化管理水平，樹立“全流程”信貸管理理念

從做實(shí)貸前調(diào)查、做真審查核準(zhǔn)、做細(xì)貸后管理入手，提高信貸管理工作的精細(xì)化水平，保持銀行信貸業(yè)務(wù)的健康可持續(xù)發(fā)展。加大信貸全流程管理力度，嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入關(guān)，繼續(xù)推進(jìn)實(shí)施客戶準(zhǔn)入集中審議制度，按照區(qū)別對待，優(yōu)中選優(yōu)的原則，對同一行業(yè)內(nèi)客戶實(shí)施分類篩選，防止“病從口入”。建立億元客戶貸款集體審議制度，加強(qiáng)對融資大戶風(fēng)險(xiǎn)的分析和把控。嚴(yán)把審查和核準(zhǔn)關(guān)，重點(diǎn)加強(qiáng)對客戶實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的審查，防止業(yè)務(wù)“帶病通過”，嚴(yán)格貸款核準(zhǔn)和作業(yè)監(jiān)督，確保貸款手續(xù)完備。充分利用好貸后管理系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測系統(tǒng)的作用，通過加強(qiáng)財(cái)務(wù)指標(biāo)、賬戶資金流、異常交易行為等情況監(jiān)控。

四、加快推進(jìn)企業(yè)信用體系建設(shè)

1.各地銀行應(yīng)積極配合各地政府進(jìn)行企業(yè)信用體系建設(shè)工作，提升良好的誠信環(huán)境建立企業(yè)信用評價(jià)機(jī)制，在評級指標(biāo)的設(shè)置方面，應(yīng)充分考慮企業(yè)的成長性、效益性，建立有針對性的評級體系鼓勵(lì)和支持守信企業(yè)，加大對造假、逃廢債、制售假冒偽劣產(chǎn)品、不照章納稅等失信企業(yè)的打擊和處罰力度。

2.積極配合建立完善的共享信息平臺(tái)積極建立企業(yè)的信用記錄體系和企業(yè)信用咨詢機(jī)構(gòu)，為銀行提供企業(yè)全方位、多視角信用狀況有償咨詢，建立銀行同業(yè)的企業(yè)信用獎(jiǎng)罰機(jī)制。對于發(fā)展前景良好、管理規(guī)范、信譽(yù)良好的企業(yè)，可建立“信譽(yù)良好的企業(yè)”名單；對于騙貸或違約行為的企業(yè)，應(yīng)在金融同業(yè)中予以通報(bào)，增加企業(yè)及其股東的違約成本，促使其主動(dòng)增強(qiáng)對自身的風(fēng)險(xiǎn)約束，防止其多頭融資，套取銀行信用。當(dāng)前，特別要加大對惡意逃廢債務(wù)企業(yè)的懲處力度，發(fā)揮法律強(qiáng)制作用，讓失信者付出成倍的代價(jià)，形成不愿失信、不敢失信的機(jī)制和制度。

五、區(qū)分不同情況客戶及行業(yè)對應(yīng)做好信貸相關(guān)工作

1.對潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶做好排點(diǎn)排查經(jīng)營虧損、盲目擴(kuò)張、過度融資、民間借貸、交叉違約、隱形關(guān)聯(lián)特征的風(fēng)險(xiǎn)客戶，及時(shí)退出潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款。

2.加強(qiáng)產(chǎn)能過剩、房地產(chǎn)、政府融資平臺(tái)等重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控，根據(jù)限額控制計(jì)劃要求，做好上述貸款的壓降工作。

3.根據(jù)銀行業(yè)務(wù)品種風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)做好房地產(chǎn)、貿(mào)易融資、小企業(yè)、個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)防控，防止貸款裂變對房地產(chǎn)貸款，嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對存量房地產(chǎn)進(jìn)行逐戶、逐項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，對存在項(xiàng)目資金不足、建設(shè)進(jìn)度緩慢、銷售嚴(yán)重滯后、未按銷售進(jìn)度還款等問題的，及時(shí)采取資產(chǎn)保全措施，防止貸款裂變；對貿(mào)易融資，以防假、反假為重點(diǎn)，做好精細(xì)化管理，杜絕客戶通過虛假貿(mào)易背景等套取銀行融資行為發(fā)生；對小微貸款，鎖定存量風(fēng)險(xiǎn)，管住新增風(fēng)險(xiǎn)，將專業(yè)市場、產(chǎn)業(yè)集群作為風(fēng)險(xiǎn)管控重點(diǎn)，防止以市場為平臺(tái)套貸，控制好小微企業(yè)多頭融資、過度融資，防范群發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人客戶重點(diǎn)防范虛假用途以及大額個(gè)人消費(fèi)貸款。

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)全流程管理范文

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)；資產(chǎn)管理

目前，部分三甲醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)不全面、業(yè)務(wù)流程欠合理，內(nèi)控方法較簡單，導(dǎo)致內(nèi)控制度執(zhí)行、落實(shí)不到位。與此同時(shí)，醫(yī)院內(nèi)部各系統(tǒng)、各環(huán)節(jié)相對獨(dú)立，無法形成閉環(huán)管理，造成信息脫節(jié)，產(chǎn)生不協(xié)調(diào)的情況。相關(guān)情況嚴(yán)重影響醫(yī)院工作效率與正常運(yùn)行，增加醫(yī)院財(cái)務(wù)管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。因此建立一個(gè)內(nèi)控制度化、制度流程化、流程信息化、信息公開化的財(cái)務(wù)協(xié)同管理信息平臺(tái)尤為重要。

財(cái)務(wù)協(xié)同管理信息平臺(tái)建設(shè)思路

隨著醫(yī)院現(xiàn)代管理理念的建立，信息技術(shù)、數(shù)據(jù)資源的管理創(chuàng)新日益成為推動(dòng)醫(yī)院發(fā)展的新動(dòng)力。人們期待著建立醫(yī)院數(shù)據(jù)平臺(tái)，解決復(fù)雜數(shù)據(jù)資源的集成整合問題，進(jìn)而支撐數(shù)據(jù)分析和預(yù)測，更好地挖掘數(shù)據(jù)的價(jià)值。平臺(tái)功能要求符合三甲醫(yī)院“以預(yù)算管理為主線、資金管控為核心”的內(nèi)控理念，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)控管理，包含預(yù)算編審、分解和下達(dá)，費(fèi)用支出管理、采購過程管理、合同應(yīng)用管理、資產(chǎn)全生命周期管理、項(xiàng)目管理等一體的閉環(huán)管理內(nèi)控系統(tǒng)。具體思路為：1.建設(shè)立體化、全方位的統(tǒng)一內(nèi)控管理系統(tǒng)。2.實(shí)現(xiàn)內(nèi)控成果電子化、可視化，能夠全面展現(xiàn)和查詢。3.實(shí)現(xiàn)對內(nèi)控制度、規(guī)范、策略的統(tǒng)一管理，對內(nèi)控業(yè)務(wù)的集中數(shù)據(jù)管理，對內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的集中監(jiān)控管理，對內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)與工作的集中流程管理。4.實(shí)現(xiàn)預(yù)算、采購、資產(chǎn)、收支、項(xiàng)目庫合同、科研課題、培訓(xùn)管理各內(nèi)控工作環(huán)節(jié)、流程的內(nèi)控管理。5.融合項(xiàng)目工作和風(fēng)險(xiǎn)控制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和級別的自動(dòng)識(shí)別、預(yù)警和處置，形成內(nèi)控。6.加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理的運(yùn)行監(jiān)控，促進(jìn)財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)協(xié)同管理信息平臺(tái)設(shè)計(jì)方案財(cái)務(wù)協(xié)同管理信息平臺(tái)的建設(shè)是財(cái)務(wù)領(lǐng)域的一場重大變革，不僅涉及創(chuàng)新型智能財(cái)務(wù)平臺(tái)的建設(shè)，更重要的是在財(cái)務(wù)平臺(tái)下實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型，構(gòu)建新的財(cái)務(wù)管理模式。財(cái)務(wù)協(xié)同管理信息平臺(tái)包括用戶層、門戶層、分析應(yīng)用層、平臺(tái)應(yīng)用層、技術(shù)平臺(tái)層與設(shè)施層，需要考慮安全防護(hù)與系統(tǒng)的各項(xiàng)應(yīng)用規(guī)范。

一、門戶層

門戶層以平臺(tái)的信息門戶為入口，確定使用者的身份，提供多層次的組織框架，實(shí)現(xiàn)多角色權(quán)限應(yīng)用機(jī)制，能夠?yàn)閱挝粌?nèi)部的各級用戶提供所需要的應(yīng)用平臺(tái)。門戶層是將各種信息資源與平臺(tái)應(yīng)用模塊統(tǒng)一封裝，按照用戶所屬單位部門、角色權(quán)限和使用習(xí)慣形成的個(gè)性化應(yīng)用界面。

二、分析應(yīng)用層

分析應(yīng)用層面向決策用戶，通過應(yīng)用數(shù)據(jù)庫與數(shù)據(jù)平臺(tái)的植入，對平臺(tái)內(nèi)外數(shù)據(jù)及各項(xiàng)流程活動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)測、統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)警及預(yù)測，面向管理層及相關(guān)職能科室建立對應(yīng)的數(shù)據(jù)看板，輔助決策，提升科學(xué)決策能力。

三、平臺(tái)應(yīng)用層

平臺(tái)應(yīng)用層提供多樣的應(yīng)用功能，提供預(yù)算管理、采購管管理MANAGE理、合同管理、資產(chǎn)管理、收支管理、項(xiàng)目管理等六大業(yè)務(wù)功能模塊和風(fēng)險(xiǎn)管理功能模塊，以及個(gè)性應(yīng)用的擴(kuò)展定制，實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用和深度應(yīng)用。四、技術(shù)平臺(tái)層技術(shù)平臺(tái)層提供開發(fā)平臺(tái)RBAC模型（基于角色的訪問控制，包括RBAC0-RBAC3四個(gè)概念）中RBAC3級的應(yīng)用權(quán)限體系、工作流引擎，提供對應(yīng)用層項(xiàng)目功能的各種支撐，具有架構(gòu)完善、技術(shù)先進(jìn)、穩(wěn)定可靠的特色，具有強(qiáng)大的適應(yīng)能力和擴(kuò)展開發(fā)能力。采用SOA架構(gòu)、J2EE架構(gòu)，利用Spring框架的組件化的Portal技術(shù)，整個(gè)系統(tǒng)由Java語言開發(fā)；數(shù)據(jù)應(yīng)用方面采用Hibernate框架，遵循JSR168規(guī)范，可以應(yīng)用在任何使用JDBC的場合，滿足實(shí)現(xiàn)集成多種數(shù)據(jù)庫應(yīng)用，如MySQL、Oracle、SQLServer，等等。技術(shù)平臺(tái)層系統(tǒng)采用各種基于Portal的組件技術(shù)進(jìn)行程序開發(fā)，該分層結(jié)構(gòu)的各層次之間功能耦合度較低，利于應(yīng)用層功能的靈活組合；采用組件化封裝，面向接口開發(fā)，應(yīng)用關(guān)鍵功能；頁面進(jìn)行統(tǒng)一展現(xiàn)，利用Portlet的封裝，實(shí)現(xiàn)不同應(yīng)用場景的應(yīng)用；統(tǒng)一的通道控制，控制html、soap等通道來判斷訪問來源；以不同的組件結(jié)構(gòu)，提供超強(qiáng)的持續(xù)優(yōu)化與擴(kuò)展能力。技術(shù)平臺(tái)層核心組件工作流引擎參考WFMC標(biāo)準(zhǔn)模型實(shí)現(xiàn)各種復(fù)雜流程的電子化流轉(zhuǎn)，并以封裝化的設(shè)計(jì)方法讓工作流引擎方便被其他功能模塊調(diào)用，完成各種流程驅(qū)動(dòng)、擴(kuò)展應(yīng)用及異構(gòu)系統(tǒng)的工作流調(diào)用。移動(dòng)平臺(tái)提供框架式技術(shù)，融合HTML5技術(shù)，支持iOS、Android等移動(dòng)操作系統(tǒng)，與PC操作系統(tǒng)保持組織結(jié)構(gòu)、權(quán)限、應(yīng)用、數(shù)據(jù)及流程的全面一致，需要具有易擴(kuò)展的定制功能。

基于內(nèi)部控制的財(cái)務(wù)協(xié)同管理信息平臺(tái)的應(yīng)用

一、系統(tǒng)門戶應(yīng)用

系統(tǒng)門戶是應(yīng)用戶對信息化系統(tǒng)建設(shè)的需求，構(gòu)建單位內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)的總數(shù)據(jù)處理平臺(tái)。通過系統(tǒng)門戶搭建單位內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)的處理平臺(tái)，包括個(gè)人空間、單位空間、內(nèi)控業(yè)務(wù)空間等，自定義展示相關(guān)信息，包括介紹各項(xiàng)規(guī)定與政策，公示各部門辦事流程，提供監(jiān)督機(jī)制，促進(jìn)各項(xiàng)政策信息共享和各部門相互協(xié)作，提升部門間協(xié)同工作效率。

二、內(nèi)控應(yīng)用

為實(shí)現(xiàn)對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面管控，行政事業(yè)單位內(nèi)控工作具有全面性的特點(diǎn)，貫穿各項(xiàng)業(yè)務(wù)的決策、實(shí)施與監(jiān)督的全流程，涵蓋單位相關(guān)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。打造內(nèi)控平臺(tái)，目的是站在單位全局高度，在管控體系中將各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)納入統(tǒng)一管理，在符合“三定”規(guī)定前提下，由獨(dú)立的部門組織協(xié)調(diào)內(nèi)控工作的實(shí)施方法與實(shí)施形式，并組建起各部門與各崗位之間的協(xié)調(diào)工作機(jī)制、互相核查機(jī)制，形成控制合力。具體做法主要集中為組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、議事決策機(jī)制、“三重一大”決策制度、崗位管理、審計(jì)管理、內(nèi)部報(bào)告、知識(shí)庫應(yīng)用等方面的建設(shè)。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用

內(nèi)部管理系統(tǒng)需要對單位未來發(fā)展和業(yè)務(wù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部控制，該系統(tǒng)由風(fēng)險(xiǎn)評估、環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、業(yè)務(wù)溝通、內(nèi)控監(jiān)督等要素組成，具體體現(xiàn)為各內(nèi)控制度的應(yīng)用，和落實(shí)制度所需的控制措施和程序。單位應(yīng)當(dāng)形成業(yè)務(wù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評估機(jī)制，對存在風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行系統(tǒng)、客觀、全面評估。內(nèi)控職能部門或牽頭部門需要全面梳理內(nèi)部層面的制度、崗位、組織、機(jī)制，梳理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)層面的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中與內(nèi)部控制目標(biāo)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與分析，找出業(yè)務(wù)活動(dòng)中的隱患與存在的漏洞，制訂合理應(yīng)對策略，減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

四、預(yù)算管理應(yīng)用

醫(yī)院預(yù)算管理，是指對醫(yī)院發(fā)生的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)行全面預(yù)算管理，主要包括兩方面內(nèi)容：一是醫(yī)院對財(cái)務(wù)、預(yù)算實(shí)行綜合管理，醫(yī)院作為預(yù)算管理單位，所有收支全部納入預(yù)算管理范圍；二是醫(yī)院內(nèi)部應(yīng)建立全面預(yù)算管理制度，應(yīng)用預(yù)算管理手段，以醫(yī)院中長期發(fā)展規(guī)劃為目標(biāo)，針對醫(yī)院內(nèi)部各種經(jīng)濟(jì)資源的分配、使用開展各項(xiàng)管理活動(dòng)，并定期對此進(jìn)行績效考核。行政事業(yè)單位的預(yù)算主要由收入預(yù)算和支出預(yù)算組成。在行政事業(yè)單位中預(yù)算管理發(fā)揮著計(jì)劃、控制、協(xié)調(diào)、資源整合、評價(jià)等綜合管理功能，貫穿單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，涉及經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的事前、事中和事后的全過程管理。具體包括：1.對預(yù)算編制的控制。預(yù)算編制是行政事業(yè)單位按照單位開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作，對相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)行為進(jìn)行科學(xué)安排，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理對業(yè)務(wù)工作的計(jì)劃與支持。醫(yī)院各部門應(yīng)合理制訂下一年度的業(yè)務(wù)計(jì)劃，能夠在預(yù)算編制前將計(jì)劃指標(biāo)合理分解安排到各業(yè)務(wù)部門科室。各業(yè)務(wù)部門科室要樹立預(yù)算優(yōu)先的整體思想理念，充分做好預(yù)算編制的基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作，按照上級部門的要求與規(guī)定，按需合理編制部門預(yù)算。2.對預(yù)算審批的控制。醫(yī)院的財(cái)會(huì)部門在同級財(cái)政部門正式批復(fù)單位預(yù)算后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)上級主管部門法定程序，批復(fù)對單位各業(yè)務(wù)科室部門提出的收支要求，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的預(yù)算額度、支出方向和支出標(biāo)準(zhǔn)，從而將預(yù)算各指標(biāo)按照科室部門進(jìn)行拆分，經(jīng)過單位審批流程后下達(dá)到各業(yè)務(wù)部門，優(yōu)化單位內(nèi)部資源的分配，將預(yù)算指標(biāo)直接分解到業(yè)務(wù)活動(dòng)的各個(gè)位置與環(huán)節(jié)，并為各業(yè)務(wù)部門的預(yù)算執(zhí)行制定相關(guān)的預(yù)算執(zhí)行規(guī)則。3.對預(yù)算調(diào)整的控制。根據(jù)同級財(cái)政部門相關(guān)規(guī)定，預(yù)算數(shù)據(jù)的調(diào)整必須經(jīng)過合法合規(guī)的流程審批。三公經(jīng)費(fèi)不允許進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。4.對預(yù)算分析的控制。醫(yī)院建立預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制具有必要性，單位定期通報(bào)各業(yè)務(wù)部門預(yù)算執(zhí)行情況，召開預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議，通報(bào)解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，對其進(jìn)行研究分析，實(shí)行績效考核，提出意見與建議，必要時(shí)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，提高預(yù)算執(zhí)行率，實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)。

五、收支管理應(yīng)用

單位的收支管理與單位內(nèi)部資金資產(chǎn)流轉(zhuǎn)關(guān)系密切，是單位運(yùn)行中的核心業(yè)務(wù)之一，也是內(nèi)部控制的重點(diǎn)監(jiān)控內(nèi)容。醫(yī)院收支業(yè)務(wù)控制與單位內(nèi)部控制目標(biāo)是一致的，包括支出的合法性、財(cái)務(wù)內(nèi)容及財(cái)務(wù)信息的真實(shí)完整性以實(shí)現(xiàn)資金支出支付的效果。在資金收入部分，能夠支持收入計(jì)劃編制、登記、上繳等工作，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金與賬務(wù)的全流程監(jiān)控管理，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算與資金管控的應(yīng)用；在資金支出部分，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部資金審批流程與管理制度，對各項(xiàng)資金支出進(jìn)行分類管控，制定不同流程，通過選擇對應(yīng)的支出預(yù)算指標(biāo)、應(yīng)用不同流程的分類審核機(jī)制，以不同流程進(jìn)行分類審批，以表單化形式結(jié)合預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行分類支出控制，對各類費(fèi)用支出實(shí)行動(dòng)態(tài)資金監(jiān)管，滿足內(nèi)部控制的監(jiān)管規(guī)定要求。同時(shí)要對支出管理實(shí)行必要的事前控制、事中核算、事后分析，與會(huì)計(jì)賬務(wù)相連接，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金監(jiān)管，以提供支出應(yīng)用的有效性。

六、采購管理應(yīng)用

醫(yī)院應(yīng)對政府采購部門預(yù)算進(jìn)行必要管理，嚴(yán)格遵循“先預(yù)算，后計(jì)劃，再采購”的工作規(guī)范，醫(yī)院應(yīng)先規(guī)范填寫采購計(jì)劃，統(tǒng)籌并錄入采購計(jì)劃后，方可實(shí)施采購。采購管理主對醫(yī)院內(nèi)部采購計(jì)劃、采購需求、采購執(zhí)行、采購驗(yàn)收進(jìn)行管理及內(nèi)部控制。通過與采購預(yù)算、采購計(jì)劃、采購執(zhí)行等數(shù)據(jù)進(jìn)行有效動(dòng)態(tài)對接，提供采購申請、審批、執(zhí)行、招投標(biāo)管理、資金支付、合同簽訂、資產(chǎn)管理、采購信息的查詢與管理，利用平臺(tái)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析、報(bào)警的管理，實(shí)現(xiàn)對采購數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。醫(yī)院可以通過協(xié)同管理平臺(tái)預(yù)算模塊、合同模塊、資金支付模塊與招標(biāo)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)有效對接，數(shù)據(jù)互聯(lián)互通，實(shí)現(xiàn)從立項(xiàng)審批、開展招標(biāo)采購到驗(yàn)收付款的全生命周期管理。

七、合同管理應(yīng)用

合同管理是結(jié)合國內(nèi)行政事業(yè)單位特點(diǎn)，將合同進(jìn)行細(xì)化分類，可對預(yù)算執(zhí)行過程中涉及的各種合同進(jìn)行集中管理。新系統(tǒng)圍繞合同錄入、合同處理、合同收付款管理、統(tǒng)計(jì)分析等模塊的業(yè)務(wù)流程管理，其工作平臺(tái)能夠針對不同的用戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)管控，為單位員工與領(lǐng)導(dǎo)、主管部門與下級單位、各業(yè)務(wù)部門之間的應(yīng)用提供必要支撐。通過對資金收入的實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)，結(jié)合收支資金管控報(bào)表掌握資金流向。單位應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化管理模式，極力控制合同管理風(fēng)險(xiǎn)，提高合同管控水平與效率，綜合全面提升單位合同管控效力。

八、項(xiàng)目管理應(yīng)用

醫(yī)院管理中有大量需要各職能部門共同協(xié)助完成的工作，以實(shí)施項(xiàng)目的方式進(jìn)行分類管理，通過各部門協(xié)力的方式，保證項(xiàng)目順利實(shí)施的管理方法是醫(yī)院項(xiàng)目管理的具體實(shí)施形式。項(xiàng)目管理是為了實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的目標(biāo)，從項(xiàng)目決策投資開始到項(xiàng)目驗(yàn)收完結(jié)的全流程，包括項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的組織、計(jì)劃、指導(dǎo)、實(shí)施、協(xié)調(diào)、執(zhí)行、監(jiān)督與評價(jià)，在預(yù)算控制系統(tǒng)中以預(yù)算角度實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的申請立項(xiàng)、項(xiàng)目計(jì)劃的執(zhí)行控制、項(xiàng)目實(shí)施情況考核、項(xiàng)目應(yīng)用結(jié)果的分析。其中項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行控制包括項(xiàng)目借款管理、項(xiàng)目合同管理、資金支付管理等，需要以項(xiàng)目預(yù)算控制角度，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，嚴(yán)格控制項(xiàng)目付款支出，監(jiān)控項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。

九、資產(chǎn)管理應(yīng)用

資產(chǎn)管理應(yīng)用是根據(jù)單位資產(chǎn)種類繁多、資產(chǎn)數(shù)據(jù)量巨大、資產(chǎn)增減變動(dòng)情況較為復(fù)雜等實(shí)際情況，對資產(chǎn)購置后發(fā)生的資產(chǎn)清查、登記、調(diào)撥、變動(dòng)、調(diào)劑和報(bào)廢處置等各項(xiàng)資產(chǎn)全生命周期管理工作的具體實(shí)施提供高效、可控、聯(lián)動(dòng)的應(yīng)用平臺(tái)。資產(chǎn)管理以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)核算專業(yè)化、資產(chǎn)管理高效化的應(yīng)用新方式，為資產(chǎn)管理提供及時(shí)、具體、準(zhǔn)確的資產(chǎn)資料信息，以提高資產(chǎn)的使用效率與管理效能，同時(shí)實(shí)現(xiàn)對資產(chǎn)支持擔(dān)保、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)調(diào)用、資產(chǎn)經(jīng)營效益的管理，通過對相關(guān)收益登記、核算的管理對出租、出借資產(chǎn)進(jìn)行日常監(jiān)管，提高資產(chǎn)的貢獻(xiàn)率。

結(jié)語

隨著《規(guī)劃綱要》的頒布實(shí)施，建立一個(gè)由內(nèi)部控制制度為主導(dǎo)，既有財(cái)務(wù)管理功能和網(wǎng)上報(bào)銷平臺(tái)系統(tǒng)功能，又能適合醫(yī)院業(yè)務(wù)特點(diǎn)的界面友好、操作方便的綜合財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)管理平臺(tái)系統(tǒng)是必要的。這一系統(tǒng)能夠與各功能模塊互聯(lián)互通，能夠?qū)θ焊刹柯毠ぴ谙到y(tǒng)的權(quán)限控制范圍內(nèi)做到工作任務(wù)或工作流程的即時(shí)提醒，能夠滿足智能化、自動(dòng)化的信息要求，滿足時(shí)效性的工作需求，極大提高工作效率，同時(shí)有效提高醫(yī)院風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

參考文獻(xiàn)

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