保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)一般是以單位財(cái)產(chǎn)(動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn))作為保險(xiǎn)對(duì)象的一種保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)方由于遭受各種意外事故或者自然災(zāi)害造成的利益損失和財(cái)產(chǎn)損失，均有保險(xiǎn)方根據(jù)保險(xiǎn)合同支付賠償。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)實(shí)施要求參保企業(yè)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，并對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，通過財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的方法為企業(yè)分擔(dān)資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。

1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理理念

以“抓應(yīng)用、促成效”為主線，深化內(nèi)控建設(shè)成果應(yīng)用，研究供電事故賠償工作中風(fēng)險(xiǎn)存在情況，按照內(nèi)控建設(shè)要求，采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，取得實(shí)施效果。在供電責(zé)任事故賠償工作過程中，強(qiáng)化內(nèi)控評(píng)價(jià)監(jiān)督、持續(xù)完善內(nèi)控體系，服務(wù)依法治企的要求。

2、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的必要性

電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)地域分布廣，且多為戶外資產(chǎn)，容易遭受人為破壞和自然災(zāi)害侵襲。同時(shí)，電網(wǎng)企業(yè)也因?yàn)橛脩舴秶鷱V，在輸送電的過程中可能會(huì)因?yàn)殡娏ι唐繁旧碓蚧螂娋W(wǎng)企業(yè)過失行為對(duì)用戶造成損失。嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失對(duì)電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生了較大影響。隨著保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，資金安全可以通過保險(xiǎn)的手段來實(shí)現(xiàn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)成為彌補(bǔ)資金安全的重要手段。例如龍卷風(fēng)、強(qiáng)降雪等自然災(zāi)害造成電力設(shè)備、線路嚴(yán)重?fù)p壞，電網(wǎng)企業(yè)具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，積極投保，為搶險(xiǎn)抗災(zāi)、恢復(fù)電力設(shè)備的正常運(yùn)行獲得了大量的賠償資金，為災(zāi)區(qū)電網(wǎng)的建設(shè)提供了重要的支撐。因而，建立完善的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理機(jī)制是企業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要保障，能夠分散風(fēng)險(xiǎn)，可有效減少企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。

3、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理的目標(biāo)

將規(guī)避供電責(zé)任事故發(fā)生及降低事故賠償金額的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)融入崗位授權(quán)、制度規(guī)范和業(yè)務(wù)流程，通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、信息溝通、流程監(jiān)控、有效性評(píng)價(jià)、缺陷改進(jìn)等控制活動(dòng)，推動(dòng)企業(yè)管理從單一制度管理向體系化管理轉(zhuǎn)變、從傳統(tǒng)管理向風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變、從事后監(jiān)督向事前防控轉(zhuǎn)變、從職能條塊化管理向全流程管理轉(zhuǎn)變，不斷提升公司供電服務(wù)質(zhì)量，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)務(wù)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)控資源配置、引領(lǐng)價(jià)值創(chuàng)造的能力，服務(wù)公司發(fā)展大局

二、電力企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)分類

電力企業(yè)可以根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。例如按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類可以分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等;按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn);按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生社會(huì)的環(huán)境可以分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)等。本文僅從風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的分類進(jìn)行劃分并作簡(jiǎn)要分析。

1、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的毀損、滅失或者貶值的風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)濟(jì)的或金錢上的損失風(fēng)險(xiǎn)。供電企業(yè)點(diǎn)多、面廣、線長(zhǎng)眾多的資產(chǎn)分布在無圍墻無邊界的廣袤的大地上，特別是農(nóng)電體質(zhì)改革后，原有的農(nóng)村的集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)模糊，給資產(chǎn)的管理帶了更大的難度。近年來因人為原因，惡劣天氣等原因，電力資產(chǎn)遭損、被盜的次數(shù)損失金額不斷增加，財(cái)產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)也日見突出。

2、人身風(fēng)險(xiǎn)。

在電力企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，勞動(dòng)力因素是生產(chǎn)要素中最具活力的因素。電力企業(yè)各級(jí)員工的身體和生命面臨著疾病、意外事故、自然災(zāi)害等各種風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)不僅關(guān)系到員工本人的身體和生命，造成經(jīng)濟(jì)收入的減少或支出的增加、家庭生活的安定，而且給電力企業(yè)生產(chǎn)帶了影響。人身風(fēng)險(xiǎn)所致的損失一般有兩種:一種是收入能力損失;一種是額外費(fèi)用損失。

3、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)有承擔(dān)的民事法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。由供電企業(yè)在供電質(zhì)量上造成的嚴(yán)重質(zhì)量事故(電壓、諧波失衡造成的供電中斷)，對(duì)用戶造成較大的損失;供電員工在工程施工設(shè)計(jì)工作中造成的較為重大的安全事故和損失;供電企業(yè)必須承擔(dān)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

4、信用風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在電力企業(yè)中的作用

1、分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

由于自然界是無法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)的人們的經(jīng)濟(jì)行為也具有偶然性，因此各種風(fēng)險(xiǎn)不可避免的存在。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)可以將意外事故和自然災(zāi)害等造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行評(píng)價(jià)劃分，由保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同承擔(dān)，通過將經(jīng)濟(jì)損失分散，平均分?jǐn)偨?jīng)濟(jì)損失，使風(fēng)險(xiǎn)在空間和時(shí)間上分散，可減輕企業(yè)的損失嚴(yán)重程度。這一點(diǎn)對(duì)于現(xiàn)金流量小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的組織和個(gè)人尤為重要。對(duì)電網(wǎng)企業(yè)而言，分散在各地的供電企業(yè)，同樣面臨著各種這樣的風(fēng)險(xiǎn)，通過保險(xiǎn)來分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又可利用支出的小額保險(xiǎn)理賠費(fèi)用彌補(bǔ)生產(chǎn)的非固定，利于電網(wǎng)企業(yè)資金的合理運(yùn)轉(zhuǎn)，在電網(wǎng)企業(yè)資金安全管理中具有極其重要的意義。

2、減少民事糾紛協(xié)調(diào)

電網(wǎng)企業(yè)由于其存在的特殊性以及較大的安全風(fēng)險(xiǎn)性，因而在實(shí)際的運(yùn)行過程中容易出現(xiàn)事故傷害問題，隨著法制環(huán)境和人民法律意識(shí)的增強(qiáng)，在受到責(zé)任事故傷害后索賠積極性不斷提高，這就給電網(wǎng)企業(yè)帶來較多的民事糾紛。電網(wǎng)企業(yè)實(shí)施財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)后，可將出現(xiàn)的事故交由保險(xiǎn)公司，通過財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司對(duì)責(zé)任事故進(jìn)行協(xié)調(diào)和處理，一方面減輕了受害者的心理壓力和痛苦，另一方面能夠協(xié)調(diào)電網(wǎng)企業(yè)與政府百姓之間的矛盾，降低了電網(wǎng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高其社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益;第三方面減輕了電網(wǎng)企業(yè)公司領(lǐng)導(dǎo)和員工處理事故所面臨的大量繁瑣的法律和事務(wù)性工作。

3、具有節(jié)稅作用。

通過投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，將難以預(yù)測(cè)的自然災(zāi)害和損失，化為固定的、適量的保費(fèi)支出，列入成本費(fèi)用，可以分?jǐn)倱p失成本費(fèi)用，保證正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，準(zhǔn)確反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果。保險(xiǎn)費(fèi)用可以在稅前列支，合理做到節(jié)稅，同時(shí)，保險(xiǎn)賠款可以直接用于意外災(zāi)害造成的損失，不需要交納企業(yè)所得稅。

4、融通資金。

第2篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：出口風(fēng)險(xiǎn) 出口信用保險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

自去年美國(guó)爆發(fā)次貸危機(jī)開始,全球金融系統(tǒng)被卷入了一場(chǎng)前所未有的風(fēng)暴之中。部分國(guó)外商業(yè)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性不足問題,個(gè)別國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口商惡意逃債或違反合同的現(xiàn)象明顯增多,我國(guó)出口企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也進(jìn)一步加大。在這種形勢(shì)下,我國(guó)出口企業(yè)如何重視運(yùn)用出口信用保險(xiǎn),降低出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是值得關(guān)注的問題。

一、出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)種類分析

出口信用保險(xiǎn)作為保障企業(yè)出口收匯安全的重要手段,為幫助企業(yè)全面了解國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)向和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范,提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與水平提供了很大的幫助。出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),本文主要分析外部風(fēng)險(xiǎn)。目前,出口企業(yè)在其出口行為中所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)主要來自于以下二個(gè)方面。

1、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的、在一定程度上由政府控制的事件或社會(huì)事件引起的給國(guó)外債權(quán)人(出口商、銀行或投資者)造成損失的可能性,是受國(guó)際間政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境的影響而導(dǎo)致的出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)。

相對(duì)于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的顯著特點(diǎn)是其產(chǎn)生于跨國(guó)金融貿(mào)易活動(dòng)中,與國(guó)家主權(quán)有密切關(guān)系,是由不可抗拒的因素造成的,并且具有強(qiáng)制性,非合同或契約條款所能改變或免除,因此帶有巨大危害性。

2、國(guó)外客戶風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)外客戶風(fēng)險(xiǎn)又稱商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),主要有以下幾種。

(1)有意欺詐。有的企業(yè)一開始就沒有還款意愿,以種種借口惡意拖欠出口方貨款,逃避債務(wù)。這種人為欺詐所導(dǎo)致的出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)行為危害最大,欺詐的目標(biāo)可能是定金、預(yù)付貨款、貨款、貨物、保險(xiǎn)金等等。

(2)技術(shù)貿(mào)易壁壘。近年來,許多國(guó)家為了限制進(jìn)口、保護(hù)本國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),紛紛制定嚴(yán)格苛刻的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、安全防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、包裝認(rèn)識(shí)標(biāo)準(zhǔn)等,限制、阻擋他國(guó)產(chǎn)品的進(jìn)入。

(3)合同紕漏。由于我方合同履行不嚴(yán)謹(jǐn),外方找借口不付或少付款;或由于質(zhì)量不符、單證不符,遭對(duì)方拒付貨款。

(4)客戶企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不善,無力償還貨款。此類客戶往往處于破產(chǎn)的邊緣,負(fù)債多,產(chǎn)品積壓滯銷,缺乏足夠的資金和技術(shù)投入,沒有能力還款。

二、出口信用保險(xiǎn)對(duì)出口貿(mào)易的促進(jìn)作用

1、風(fēng)險(xiǎn)保障功能。出口信用保險(xiǎn)主要承保上述國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),最大限度地為企業(yè)提供對(duì)外貿(mào)易過程中的外部風(fēng)險(xiǎn)保障,為出口企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造良好的外部條件,也為國(guó)家對(duì)外貿(mào)易的平穩(wěn)發(fā)展提供有力保障。

2、出口促進(jìn)功能。出口信用保險(xiǎn)為出口企業(yè)提供有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移渠道,因此可以幫助企業(yè)更有效率地選擇貿(mào)易伙伴,更加大膽地開拓新興市場(chǎng),以更加靈活的結(jié)算方式、交易手段提升競(jìng)爭(zhēng)力,從而擴(kuò)大交易機(jī)會(huì),創(chuàng)造出口增量。

3、融資支持功能。出口信用保險(xiǎn)可以提升企業(yè)的信用條件,構(gòu)建多種方式的融資渠道,使企業(yè)在國(guó)際、國(guó)內(nèi)資金市場(chǎng)上獲得融資便利和資金支持,滿足其出口和對(duì)外投資的資金需求。

4、政策導(dǎo)向功能。出口信用保險(xiǎn)通過傾向性的保險(xiǎn)政策和靈活的費(fèi)率調(diào)節(jié)手段,有針對(duì)性地體現(xiàn)國(guó)家的政策導(dǎo)向,配合國(guó)家外經(jīng)貿(mào)和產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施。出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展歷程,鮮明地體現(xiàn)了國(guó)家政策導(dǎo)向的特征。

5、損失補(bǔ)償功能。出口信用保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)保障作用,最終體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)的賠款上。無論是政策性風(fēng)險(xiǎn)還是商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn),一旦發(fā)生都將給國(guó)內(nèi)企業(yè)帶來巨大損失。出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠償可以幫助企業(yè)避免損失,保障企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。

由于以上的功能特性,出口信用保險(xiǎn)對(duì)促進(jìn)各國(guó)的出口和對(duì)外投資發(fā)揮了重要作用,成為國(guó)際貿(mào)易中不可缺少的工具。目前,世界貿(mào)易額的12%~15%是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的。

三、我國(guó)出口企業(yè)運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)的必要性

1、世界經(jīng)濟(jì)的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性大。二十世紀(jì)九十年代以來,世界經(jīng)濟(jì)幾乎每年都會(huì)發(fā)生地區(qū)性或全球性經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩。另外反恐戰(zhàn)爭(zhēng)、局部地區(qū)金融、政治危機(jī)、印巴局勢(shì)、中東形勢(shì)也存在很大的不確定性,使我國(guó)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)顯著上升,使用出口信用保險(xiǎn)可有效幫助企業(yè)防范和控制出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。

2、政策性出口信用保險(xiǎn)是實(shí)施市場(chǎng)多元化的重要手段。開拓新興市場(chǎng)、接洽新客戶,國(guó)家能夠通過政策性出口信用保險(xiǎn)幫助企業(yè)解決收匯風(fēng)險(xiǎn)問題,實(shí)現(xiàn)開拓國(guó)際市場(chǎng)的目標(biāo)。

3、在世界經(jīng)濟(jì)不景氣的情況下,國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主義勢(shì)頭加劇。一些國(guó)家濫用反傾銷措施,制定相應(yīng)的技術(shù)和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn),使我國(guó)出口企業(yè)面臨的國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)加大。出口信用保險(xiǎn)依據(jù)國(guó)家外交、外貿(mào)、財(cái)政、金融等政策,通過政策性出口信用保險(xiǎn)手段支持貨物、技術(shù)和服務(wù)等出口,彌補(bǔ)了商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不足和缺陷,有益于企業(yè)參與經(jīng)濟(jì)全球化。

四、我國(guó)出口企業(yè)的對(duì)策

目前,我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)仍然處于較低的水平,與外貿(mào)的大幅增長(zhǎng)不相符合。在我國(guó)出口總額中,大概只有1.1%投保了出口信用險(xiǎn),還有相當(dāng)于我國(guó)出口總額98%左右的出口貿(mào)易并沒有辦理出口信用保險(xiǎn)。我國(guó)投保出口信用保險(xiǎn)的企業(yè)僅占我國(guó)出口企業(yè)的3%左右,有的企業(yè)甚至不知道出口信用保險(xiǎn)的存在。2009年5月,浙江省杭州市蕭山區(qū)對(duì)金融危機(jī)下出口企業(yè)現(xiàn)狀進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,發(fā)現(xiàn)全區(qū)近2000家出口企業(yè)只有20多家出口企業(yè)采用投保出口信用保險(xiǎn)來降低出口風(fēng)險(xiǎn)。因此,我國(guó)出口企業(yè)還應(yīng)進(jìn)一步主動(dòng)了解和運(yùn)用出口信用保險(xiǎn),保證企業(yè)降低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。

第3篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、保險(xiǎn)企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1.操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種管理職能基本上還未納入保險(xiǎn)企業(yè)管理，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)還處于財(cái)務(wù)型控制被動(dòng)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)；總體經(jīng)營(yíng)比較粗放，直接開拓市場(chǎng)的各基層經(jīng)營(yíng)單位沒有把風(fēng)險(xiǎn)管理作為常規(guī)的工作來抓，即使發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)事故，也未盡力處理，而是把風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任上交。

2.關(guān)注顯性風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視隱性風(fēng)險(xiǎn)管理。第一，在業(yè)務(wù)發(fā)展導(dǎo)向上，由于注重規(guī)模和速度，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)數(shù)量，忽視質(zhì)量。我國(guó)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立主要以當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的保費(fèi)量（市場(chǎng)份額）為依據(jù)，保險(xiǎn)法規(guī)和監(jiān)管要求對(duì)保費(fèi)地位的過分強(qiáng)調(diào)在一定程度上導(dǎo)致保險(xiǎn)公司把市場(chǎng)占比作為主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)之一，這種沒有兼顧質(zhì)的基礎(chǔ)上的量導(dǎo)致業(yè)務(wù)品質(zhì)低下，風(fēng)險(xiǎn)因素增多。第二，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)以搶占市場(chǎng)份額為主要目的，對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估控制重視不足。第三，價(jià)格制定上以低價(jià)進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，盲目承保、劣質(zhì)承保屢禁不止，由此引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和因信息不對(duì)稱而帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)。第四，在發(fā)展的戰(zhàn)略方針上，存在保險(xiǎn)決策和經(jīng)營(yíng)的短期行為，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)及保險(xiǎn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略注重不夠，這樣勢(shì)必導(dǎo)致對(duì)影響長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)因素考慮不周全。第五，在制度建設(shè)上，保險(xiǎn)發(fā)展的制度環(huán)境和法律基礎(chǔ)建設(shè)還很薄弱，一個(gè)有效的保險(xiǎn)法律體系還未形成。

3.注重內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視外生風(fēng)險(xiǎn)管理。一是保險(xiǎn)公司一般都忽視對(duì)公眾信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，沒有認(rèn)真研究因惡性競(jìng)爭(zhēng)而引起的欺詐、誤導(dǎo)等嚴(yán)重缺乏公信力的行為對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的嚴(yán)重后果；二是保險(xiǎn)公司面對(duì)同業(yè)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)如何發(fā)揮同業(yè)組織的作用來規(guī)范共同的市場(chǎng)行為，形成有序的競(jìng)爭(zhēng)局面重視不夠；三是對(duì)保險(xiǎn)中介的風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)重失衡，部分公司無視保險(xiǎn)中介的有關(guān)法律法規(guī)和同業(yè)組織的自律公約，不顧中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)資格、職業(yè)道德狀況等條件進(jìn)行合作展業(yè)，忽視或不能對(duì)中介組織進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控；四是缺乏對(duì)保險(xiǎn)欺詐和誤導(dǎo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控的有效手段，保險(xiǎn)欺詐造成的損失日趨加大，保險(xiǎn)誤導(dǎo)給展業(yè)帶來的操作困難日益嚴(yán)重，由此對(duì)應(yīng)的管控措施卻尤為不力。

4.注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視人力資本風(fēng)險(xiǎn)管理。保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展凸現(xiàn)人才供應(yīng)的脫節(jié)，由此引發(fā)同業(yè)挖角現(xiàn)象十分嚴(yán)重。在人才引進(jìn)過程中，不考慮人才素質(zhì)、業(yè)務(wù)品質(zhì)、展業(yè)習(xí)慣和隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，更不考慮競(jìng)爭(zhēng)主體間隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司間矛盾重重，也培養(yǎng)了一批?？刻蹫樯臉I(yè)務(wù)員隊(duì)伍，出現(xiàn)一批市場(chǎng)跳蚤。他們的行為表現(xiàn)在市場(chǎng)操作過程中本身就是風(fēng)險(xiǎn)源。

5.注重財(cái)務(wù)報(bào)表靜態(tài)分析管理，忽視操作過程動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管控。當(dāng)前保險(xiǎn)公司一般所進(jìn)行的月度經(jīng)營(yíng)分析、季度經(jīng)營(yíng)分析主要是事后靜態(tài)地評(píng)價(jià)達(dá)標(biāo)情況，對(duì)不達(dá)標(biāo)機(jī)構(gòu)和指標(biāo)缺少預(yù)防硬措施，也沒有月度的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告；由于有些風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)無法量化，年初下達(dá)計(jì)劃指標(biāo)任務(wù)時(shí)也沒有把風(fēng)險(xiǎn)管控作為關(guān)鍵指標(biāo)；直接拓展業(yè)務(wù)的各級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)應(yīng)關(guān)鍵指標(biāo)而制定的關(guān)鍵行動(dòng)計(jì)劃也主要是圍繞關(guān)鍵指標(biāo)的達(dá)成而進(jìn)行。這些管理行為導(dǎo)致操作過程動(dòng)態(tài)管控不力，如保費(fèi)現(xiàn)金流的管理，應(yīng)收管理人為的呆賬、賴賬現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

6.沒有建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)。很多公司尤其是壽險(xiǎn)公司沒有單獨(dú)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門及防災(zāi)防損管理部門，即使有這種機(jī)構(gòu)的存在，其人力財(cái)力物力配備也嚴(yán)重不足。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理比較普遍的做法是成立稽核部門，而稽核的技術(shù)力量又相當(dāng)薄弱，無法應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理。

7.缺少針對(duì)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的專門政策。當(dāng)前保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過程中面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在如下方面：一是合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)不強(qiáng)。一些基層保險(xiǎn)公司違背市場(chǎng)規(guī)律，盲目或違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，同業(yè)非理性競(jìng)爭(zhēng)手段更加隱蔽，主要通過合同外口頭承諾、系統(tǒng)外違規(guī)操作等方式提供高保障范圍來爭(zhēng)取業(yè)務(wù)，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)積聚，特別是滲透經(jīng)營(yíng)中的商業(yè)賄賂問題耗蝕了行業(yè)利益，損害了保險(xiǎn)業(yè)形象，加重了影響償付能力的潛在風(fēng)險(xiǎn)。二是風(fēng)險(xiǎn)管控不嚴(yán)。如有的基層公司執(zhí)行業(yè)務(wù)管理制度不嚴(yán)，有的營(yíng)銷員未在規(guī)定時(shí)間將投保資料和保費(fèi)交公司，有的公司數(shù)據(jù)來源不規(guī)范，上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間銷售和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不一致等，這些現(xiàn)象導(dǎo)致和積累了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因

1.經(jīng)營(yíng)主體自身潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致習(xí)慣性的風(fēng)險(xiǎn)行為發(fā)生。保險(xiǎn)公司為達(dá)到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，違反市場(chǎng)規(guī)律和有關(guān)制度，為獲得短期利益而對(duì)長(zhǎng)期利益的損害是保險(xiǎn)公司主要的道德風(fēng)險(xiǎn)，而導(dǎo)致這類道德風(fēng)險(xiǎn)的原因與保險(xiǎn)公司實(shí)行的績(jī)效考核辦法有密切關(guān)系。因傳統(tǒng)績(jī)效考評(píng)辦法中經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的份量大，會(huì)導(dǎo)致業(yè)績(jī)沖動(dòng)而潛在著道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，行業(yè)非理性競(jìng)爭(zhēng)必然讓公司間的道德風(fēng)險(xiǎn)增加，這種看似個(gè)人行為導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其真正的癥結(jié)卻是保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制機(jī)制的缺位。我國(guó)保險(xiǎn)公司面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，就是這種層級(jí)過多、管控不力導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境沒有形成。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理受到很多環(huán)境因素或“軟因素”，具體包括行業(yè)文化、管理風(fēng)格等的影響，其中行業(yè)文化尤為突出。文化因子對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理效能的影響呈倍數(shù)作用，先進(jìn)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中能起到事半功倍的作用，反之，滯后的風(fēng)險(xiǎn)管理文化對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理效能的縮小作用也是呈倍數(shù)作用，如果從環(huán)境的角度去思考、去探索，往往能找到問題的答案。因此風(fēng)險(xiǎn)管理不僅需要從組織、流程、技術(shù)等方面去改進(jìn)和完善，還需要從文化等環(huán)境因素方面去培育和經(jīng)營(yíng)。而當(dāng)前整個(gè)行業(yè)都在急功近利地對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行

破壞性開采，沒有進(jìn)行行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境培育。

三、強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

第4篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、風(fēng)險(xiǎn)管理與自保公司

企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)因受到諸多不確定因素影響而存在風(fēng)險(xiǎn)，即存在著經(jīng)營(yíng)結(jié)果的不確定性。這些風(fēng)險(xiǎn)廣泛分布于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各環(huán)節(jié)和各流程。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、評(píng)估、防范和控制，是防范這些風(fēng)險(xiǎn)的理念、措施、行為的集合。按照亞洲風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)（AARCM）的定義，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)在實(shí)現(xiàn)未來戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，試圖將各類不確定因素產(chǎn)生的結(jié)果控制在預(yù)期可接受范圍內(nèi)的方法和過程，以確保和促進(jìn)組織的總體利益的實(shí)現(xiàn)。

一般而言，風(fēng)險(xiǎn)管理有五種方式：回避、轉(zhuǎn)移、減少、保留和利用。在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，當(dāng)外部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式無法滿足或者無法完全滿足企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要時(shí)，企業(yè)會(huì)尋求自保，即不通過傳統(tǒng)保險(xiǎn)而由企業(yè)自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和轉(zhuǎn)移。自保的方式有很多種，包括風(fēng)險(xiǎn)全部自留、建立風(fēng)險(xiǎn)基金、提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、安排“股東保單”、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資以及設(shè)立自保公司等。其中，自保公司是以成立商業(yè)保險(xiǎn)公司的方式來為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，在實(shí)踐中受到企業(yè)的歡迎。

自保公司是指一個(gè)由非保險(xiǎn)公司擁有的真正的保險(xiǎn)或者再保險(xiǎn)公司，其主要業(yè)務(wù)是對(duì)其母公司或者關(guān)聯(lián)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承?；蛘咴俦ｋU(xiǎn)①。自保公司是在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新中產(chǎn)生的一種典型的非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具，稱為Alternative Risk Transfer（簡(jiǎn)稱ART）。自保公司的出現(xiàn)改變了企業(yè)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移模式（見圖1）。

母公司的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略可以通過自保公司與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的直接接觸而得到更好的貫徹。自保公司也通過參與這一風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移流程而獲得收益，包括獲得承保收益和保費(fèi)現(xiàn)金收益。

當(dāng)然，自保公司并不適用于所有企業(yè)。一般而言，設(shè)立和運(yùn)作自保公司要考慮風(fēng)險(xiǎn)單位是否符合大數(shù)法則，保費(fèi)規(guī)模是否足夠應(yīng)付運(yùn)營(yíng)成本以及企業(yè)的內(nèi)外部環(huán)境是否成熟等諸多因素。

二、全球自保公司的發(fā)展情況

全球第一家自保公司——鳳凰保險(xiǎn)公司②成立于18世紀(jì)中葉。20世紀(jì)20年代，一些大的跨國(guó)企業(yè)開始成立自保公司，到2004年，全球自保公司數(shù)量已經(jīng)達(dá)到4800余家，保費(fèi)規(guī)模達(dá)到560億美元。自保公司行業(yè)已經(jīng)成為一個(gè)非常成熟的行業(yè)領(lǐng)域，其主要分布情況見表1。

全球500強(qiáng)企業(yè)的80%都擁有自保公司。設(shè)立自保公司的著名企業(yè)也分布于全球各地。表2列舉了全球主要的設(shè)立自保公司的母公司情況。另外也有很多的組織、協(xié)會(huì)以及連鎖企業(yè)等設(shè)立自保公司。

三、自保公司的作用

自保公司在企業(yè)實(shí)際運(yùn)作中，起著非常重要的作用，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1. 企業(yè)直接與保險(xiǎn)市場(chǎng)聯(lián)系的專業(yè)渠道

自保公司的角色非常特殊，它一方面是執(zhí)行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的工具，同時(shí)也是一個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)公司，它在母公司集團(tuán)（往往是非保險(xiǎn)類企業(yè)）和商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)之間具有共性，產(chǎn)生交集（見圖2）。

由于自保公司在市場(chǎng)上已經(jīng)存在了很多年，因此非常容易被商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)所熟悉和接受，尤其是專業(yè)的再保險(xiǎn)公司。自保公司與商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)取得直接聯(lián)系后，可以最快獲得保險(xiǎn)市場(chǎng)的最新動(dòng)態(tài)和信息，對(duì)于企業(yè)制定合適的風(fēng)險(xiǎn)管理策略非常重要。事實(shí)上，很多自保公司的管理顧問公司會(huì)在每年末做一份針對(duì)市場(chǎng)情況和企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略建議，并向自保公司的母公司進(jìn)行報(bào)告。

2. 全球化風(fēng)險(xiǎn)管理的工具

對(duì)于一個(gè)企業(yè)尤其是跨國(guó)集團(tuán)而言，自保公司在其全球化風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用是非常重要的，這主要通過兩種方式來體現(xiàn)。

第一種方式是，對(duì)不同地區(qū)不同國(guó)家的項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)籌保險(xiǎn)安排并參與風(fēng)險(xiǎn)管理。第二種方式是，實(shí)現(xiàn)企業(yè)制定的全球風(fēng)險(xiǎn)管理策略。作為一個(gè)在全球不同國(guó)家和地區(qū)有項(xiàng)目的跨國(guó)公司，當(dāng)企業(yè)對(duì)這些項(xiàng)目安排保險(xiǎn)的時(shí)候，會(huì)受到各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管和法律規(guī)定的限制。自保公司作為再保險(xiǎn)公司則可以很正當(dāng)?shù)貐⑴c到其投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理中去，了解其風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的策略以及項(xiàng)目運(yùn)作的信息。

3. 為母公司減少保費(fèi)成本

自保公司的參與一方面可減少支付給商業(yè)保險(xiǎn)公司的傭金支出，另一方面，可通過與國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的談判，獲得優(yōu)惠的再保險(xiǎn)條件，從而降低再保險(xiǎn)保費(fèi)支出，減少母公司集團(tuán)的總體保費(fèi)成本。

自保公司如果可以直接出具保單，則可以減少支付給商業(yè)保險(xiǎn)公司的管理費(fèi)用開支。一般而言，自保公司的管理費(fèi)用支出不會(huì)超過總保費(fèi)的20%，換言之，保費(fèi)收入的80%可以用于真實(shí)的索賠支出。

自保公司如果不可以直接出具保單，則可以利用長(zhǎng)期穩(wěn)固的再保險(xiǎn)安排渠道增加與傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司的談判能力，降低手續(xù)費(fèi)，從而降低摩擦性成本。

4. 建立風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金

母公司可以通過自保公司建立長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金來應(yīng)對(duì)長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)。雖然商業(yè)保險(xiǎn)公司也會(huì)建立風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金，但由于它并非承保一家的風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)基金并不一定可以保證用在本公司的風(fēng)險(xiǎn)上。自保公司承保母公司的風(fēng)險(xiǎn)，可以保證風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金使用渠道的專門性，并且方便快捷。這種風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金可以表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備或者累計(jì)利潤(rùn)。相對(duì)于建立內(nèi)部安全基金而言，這是從母公司系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)出而以商業(yè)化的方式合理存在的真金白銀，隨時(shí)可用來彌補(bǔ)可能發(fā)生的損失。

5. 獲得更多的承保能力

自保公司為母公司的保險(xiǎn)提供新承保能力，使母公司增加風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的寬度和深度。

自保公司的承保能力受到投入資本的限制，但自保公司的承保政策要比商業(yè)保險(xiǎn)公司寬松，并且許多自保公司的管理公司通過建立不同類型的再保險(xiǎn)安排項(xiàng)目來充分利用其承保能力。例如香港自保公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)只要求單一最大風(fēng)險(xiǎn)單位不得超過凈資產(chǎn)的15%，中國(guó)海油自保公司在遵從這一要求的前提下，可以安排母公司的多個(gè)保險(xiǎn)項(xiàng)目。

6. 減少商業(yè)保險(xiǎn)循環(huán)周期對(duì)企業(yè)保費(fèi)成本的波動(dòng)影響

費(fèi)率水平的高低可以反映保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)的大小。保險(xiǎn)費(fèi)率水平會(huì)隨著損失記錄和市場(chǎng)環(huán)境的變化而發(fā)生經(jīng)常性和規(guī)律性的波動(dòng)，形成循環(huán)周期。因此，企業(yè)單純運(yùn)用傳統(tǒng)方式購(gòu)買保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)的成本就不可避免地隨之波動(dòng)，這對(duì)于一個(gè)企業(yè)尤其是上市公司而言是不利因素。自保公司的參與則可以有效地減少這種波動(dòng)。自保公司承保一定的風(fēng)險(xiǎn)，通過穩(wěn)定該部分的承保價(jià)格來增加成本的剛性，從而使得企業(yè)的保費(fèi)成本穩(wěn)定在一定范圍內(nèi)。

7. 增加母公司集團(tuán)盈利能力

自保公司通過參與保險(xiǎn)安排獲得傭金收入、保費(fèi)收入和現(xiàn)金收益。自保公司因?yàn)橄驀?guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)而從再保險(xiǎn)公司獲取傭金收入；通過自留母公司的風(fēng)險(xiǎn)而獲得相應(yīng)的保費(fèi)收入；通過各種投資手段獲得承保收入的現(xiàn)金收益?？傊员９镜膫蚪?、保費(fèi)收入和現(xiàn)金收益最終將形成利潤(rùn)在報(bào)表中反映出來，也會(huì)反映在母公司整體的收入規(guī)模和盈利水平中。

轉(zhuǎn)貼于

8. 獲得更寬泛的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移條件

不同資產(chǎn)、不同項(xiàng)目、不同地區(qū)乃至不同國(guó)家的保險(xiǎn)條款都會(huì)不一樣，甚至保單文字都不一樣。盡管如此，母公司仍可以通過其自保公司在全球的保險(xiǎn)合約對(duì)轉(zhuǎn)移自留部分的風(fēng)險(xiǎn)提供更為寬泛、更具有靈活性的保障條款。例如，公司甲通過其自保公司的保險(xiǎn)合約購(gòu)買了限額為1億美元的一攬子第三者責(zé)任保險(xiǎn)，則這一保障適用于其母公司所有通過自保公司安排的項(xiàng)目。對(duì)于任何一個(gè)新增加的投保項(xiàng)目，都可以自動(dòng)獲得這一保障。

9. 為母公司無法在商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)提供保障

一個(gè)企業(yè)會(huì)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)管理的策略將不愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)上去。但有些風(fēng)險(xiǎn)卻是不可保的。有可能是因?yàn)槭袌?chǎng)上不提供這種保險(xiǎn)產(chǎn)品，或者市場(chǎng)上可以提供這種保險(xiǎn)產(chǎn)品，但所要求的保費(fèi)成本又超過了公司愿意或者能夠承擔(dān)的限度，或者市場(chǎng)上可以提供這種保險(xiǎn)產(chǎn)品，但并沒有100%的承保能力支持，或者市場(chǎng)上能為這種保險(xiǎn)產(chǎn)品提供的承保能力是不可靠或者不穩(wěn)定的。中國(guó)海油自保公司在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的過程中遇到類似的問題，例如安排井噴控制保險(xiǎn)和井下工具保險(xiǎn)。自保公司在對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的過程中起到了很重要的作用，承保了“不可保”的風(fēng)險(xiǎn)。

四、中國(guó)海油自保公司案例研究

中國(guó)企業(yè)設(shè)立自保公司的步伐遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于其他國(guó)家。中國(guó)境內(nèi)尚未對(duì)自保公司有明確的監(jiān)管規(guī)定，而香港是最近的自保公司注冊(cè)地。2000年8月，中國(guó)海洋石油總公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)海油”）在香港設(shè)立自保公司，公司全稱“中海石油保險(xiǎn)有限公司”（英文名稱CNOOC Insurance Limited，以下簡(jiǎn)稱CIL）。CIL最初資本金為200萬港元，這是香港對(duì)設(shè)立自保公司的最低資本金要求。

中國(guó)海油是中國(guó)第三大石油公司，經(jīng)過多年的發(fā)展，已經(jīng)形成了海上油氣勘探開發(fā)、專業(yè)技術(shù)服務(wù)、煉油化工化肥、天然氣及發(fā)電、綜合服務(wù)、金融服務(wù)六大良性互動(dòng)的產(chǎn)業(yè)板塊，成為主業(yè)突出、產(chǎn)業(yè)鏈完整的綜合型企業(yè)集團(tuán)③。中國(guó)海油所從事的行業(yè)屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，通常需要在國(guó)際能源保險(xiǎn)市場(chǎng)安排保險(xiǎn)，以轉(zhuǎn)移企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中遇到的巨大風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)每年需支付5億元人民幣左右的保費(fèi)，且隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，保費(fèi)水平還在不斷提高。

CIL在成立初期，由于自身承保能力低，商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)提供的保險(xiǎn)條件好，因此只是對(duì)母公司——中國(guó)海油的部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)安排轉(zhuǎn)分保，收取傭金，自留比例很小。

2001年“9·11”事件之后，國(guó)際能源保險(xiǎn)市場(chǎng)的承保能力萎縮（見表3），中國(guó)海油同其他公司一樣，面臨保費(fèi)成本大幅增加，保險(xiǎn)保障范圍卻不斷減少的境遇。免賠額水平從25萬美元增加到100萬美元，同時(shí)費(fèi)率還上漲了25%。尤其是海上鉆井所需購(gòu)買的井噴控制保險(xiǎn)，費(fèi)率由4美元/英尺甚至增加到90美元/英尺。保費(fèi)成本占總鉆井成本的比例高達(dá)10%，遠(yuǎn)高于“9·11”之前1%的水平。

1. 根據(jù)市場(chǎng)變化，調(diào)險(xiǎn)管理策略與經(jīng)營(yíng)策略

在保險(xiǎn)市場(chǎng)承保能力急劇變化的形勢(shì)下，中國(guó)海油審時(shí)度勢(shì)，重新測(cè)算自留風(fēng)險(xiǎn)的大小，根據(jù)保險(xiǎn)市場(chǎng)變化，做出了如下的風(fēng)險(xiǎn)管理策略調(diào)整。

1）對(duì)于油田財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)目，在當(dāng)前的免賠額水平和費(fèi)率水平下，賠付率將大大降低，CIL可以根據(jù)自身承保能力適當(dāng)自留。

2）對(duì)于鉆井保險(xiǎn)項(xiàng)目，由于市場(chǎng)費(fèi)率水平已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過公司所能承受的成本范圍，此風(fēng)險(xiǎn)屬于不可保風(fēng)險(xiǎn)。因此，在對(duì)該種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估的基礎(chǔ)上，CIL可以根據(jù)自身的承保能力，大比例自留風(fēng)險(xiǎn)，并收取合理水平的保費(fèi)，通過長(zhǎng)期的承保策略來降低巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的影響。

3）對(duì)于建造項(xiàng)目，鑒于風(fēng)險(xiǎn)較大，自保公司應(yīng)謹(jǐn)慎自留風(fēng)險(xiǎn)。

4）隨著公司發(fā)展步伐的加大，CIL應(yīng)盡快參與到合資合作項(xiàng)目的保險(xiǎn)安排中去，為母公司的全球化風(fēng)險(xiǎn)管理策略服務(wù)。

針對(duì)母公司調(diào)整后的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，CIL對(duì)自身的經(jīng)營(yíng)策略也作了相應(yīng)的調(diào)整。

1）CIL以轉(zhuǎn)分?；蛘唢L(fēng)險(xiǎn)自留的方式盡可能多地參與到母公司的項(xiàng)目中去，成為母公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)專業(yè)平臺(tái)。

2）對(duì)于油田財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)目，CIL考慮小比例風(fēng)險(xiǎn)自留，對(duì)轉(zhuǎn)移到國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)收取一定的傭金。

3）對(duì)于建造項(xiàng)目，CIL考慮小比例自留或者全部轉(zhuǎn)分保到國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)，同時(shí)收取一定的傭金。

4）對(duì)于鉆井保險(xiǎn)項(xiàng)目，CIL自留大部分的風(fēng)險(xiǎn)，以較低的費(fèi)率水平來收取保費(fèi)。同時(shí)規(guī)定賠付限額，將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的影響最小化。

5）CIL參與到中國(guó)海油大型合作項(xiàng)目的保險(xiǎn)安排中，不以獲取保費(fèi)或者轉(zhuǎn)分保傭金為目的，而主要是通過CIL將這些項(xiàng)目的保險(xiǎn)安排納入中國(guó)海油的整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，為今后中國(guó)海油做好全球風(fēng)險(xiǎn)管理策略和保險(xiǎn)籌劃做好準(zhǔn)備。

6）自保公司利用自身的資源與出單公司進(jìn)行談判，將一般保險(xiǎn)公司向被保險(xiǎn)人收取的10%～20%的管理費(fèi)控制在5%左右，降低了公司的保費(fèi)成本。

經(jīng)過4年時(shí)間，CIL的保費(fèi)收入規(guī)模由最初的1000萬港元增加到5億港元，資本金也增加到2億港元。資本金的增加使得CIL的承保能力不斷增加，從而更加有效地執(zhí)行了母公司的策略。

2. 借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，重視戰(zhàn)略與管理，使CIL獲得快速發(fā)展

總結(jié)CIL快速發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為有以下幾個(gè)方面的原因。

（1）中國(guó)海油非常重視風(fēng)險(xiǎn)管理，為CIL的成立提供了戰(zhàn)略準(zhǔn)備和管理基礎(chǔ)

中國(guó)海油從事的海上油氣田勘探、開發(fā)和生產(chǎn)活動(dòng)，屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。中國(guó)海油從成立之初就很注重風(fēng)險(xiǎn)管理，為財(cái)產(chǎn)和項(xiàng)目購(gòu)買保險(xiǎn)以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)內(nèi)部不斷完善的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為自保公司的成立做好了戰(zhàn)略準(zhǔn)備。

此外，公司從上世紀(jì)90年代初開始就設(shè)立專門的崗位，貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理策略并授權(quán)處理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。公司制定了專門管理法規(guī)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略和保險(xiǎn)政策進(jìn)行明確規(guī)定。職能的統(tǒng)一和明確也為自保公司的成立和運(yùn)作提供了組織和管理基礎(chǔ)。

（2）長(zhǎng)期與外國(guó)油公司合作的歷史，為中國(guó)海油自保公司的成立提供了可借鑒的實(shí)例

中國(guó)海油自1982年成立以來，就與殼牌、BP、雪佛龍、丹文、哈斯基(Husky)、阿莫科等國(guó)際大石油公司合作。在合作中，外國(guó)石油公司按照慣例，對(duì)于油氣勘探、開發(fā)和生產(chǎn)等項(xiàng)目都提出要購(gòu)買保險(xiǎn)并寫入石油合同。例如，對(duì)油田財(cái)產(chǎn)一定要進(jìn)行投保，并要求購(gòu)買免賠額為5000萬美元的包括油污責(zé)任在內(nèi)的第三者責(zé)任險(xiǎn)。中國(guó)海油在對(duì)外合作的過程中，逐漸意識(shí)到保險(xiǎn)的重要性，在風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面逐步實(shí)現(xiàn)了與國(guó)際接軌。此外，外國(guó)油公司經(jīng)常利用自保公司來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，它們也愿意合作方的自保公司參與。這些為中國(guó)海油成立并運(yùn)作自己的自保公司提供了借鑒。

（3）中國(guó)海油較早進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)集中管理，成立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理公司，為自保公司的順利運(yùn)作提供了條件

在中國(guó)海油與外國(guó)石油公司合作的初期，外國(guó)石油公司是作業(yè)者，按照石油合同規(guī)定，所有的保險(xiǎn)由作業(yè)者安排。隨著中國(guó)海油逐漸成為作業(yè)者以及自營(yíng)油田的出現(xiàn)，中國(guó)海油開始接手保險(xiǎn)安排，并于1993年后逐步實(shí)現(xiàn)集中管理。風(fēng)險(xiǎn)的集中管理為中國(guó)海油建立整體風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供了前提條件。

1994年，中國(guó)海油成立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理公司，對(duì)投保的保費(fèi)進(jìn)行內(nèi)部統(tǒng)一核算，進(jìn)行模擬化商業(yè)運(yùn)作。這些有益的嘗試為自保公司的產(chǎn)生和運(yùn)作提供了有利條件。

（4）中國(guó)海油接觸國(guó)際保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)市場(chǎng)，為設(shè)立自保公司提供了信息和經(jīng)驗(yàn)

中國(guó)海油從1993年開始正式接觸國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)，包括知名的國(guó)際再保險(xiǎn)公司和國(guó)際再保險(xiǎn)顧問，這些再保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)顧問給中國(guó)海油帶來了最新的國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的信息。尤其是國(guó)際保險(xiǎn)顧問，如怡安、達(dá)信等，本身也是全球最大的自保公司管理機(jī)構(gòu)，它們對(duì)自保公司的運(yùn)作流程非常熟悉，有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，為中國(guó)海油自保公司的成立提供了很多咨詢服務(wù)。怡安保險(xiǎn)顧問公司更是一手促成了CIL在香港的設(shè)立。

（5）國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)持續(xù)堅(jiān)挺，為自保公司快速發(fā)展創(chuàng)造了契機(jī)

根據(jù)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，1970年以來，國(guó)際上的巨災(zāi)事件尤其是自然災(zāi)害不斷增加，在2001－2005年達(dá)到歷史最高水平。這些損失導(dǎo)致國(guó)際市場(chǎng)的保費(fèi)水平居高不下（見圖3）。在這種情況下，自保公司的收益水平也自然水漲船高。

雖然中國(guó)海油自保公司還是一個(gè)年輕的公司，但其今天的成就，是與中國(guó)海油20多年的努力分不開的。在中國(guó)海油不斷向中下游和海外拓展業(yè)務(wù)的大背景下，自保公司也將配合母公司發(fā)展的需要，不斷解決經(jīng)營(yíng)中面臨的許多新問題，繼續(xù)發(fā)展壯大。

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第5篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、人力資源管理外包的表現(xiàn)形式

人力資源管理外包是企業(yè)通過與外部的人力資源管理業(yè)務(wù)承包商簽訂合同,由外包公司為企業(yè)提供人力資源管理活動(dòng)的服務(wù),而企業(yè)支付給外包公司酬金的一種交易形式。人力資源管理外包的主要表現(xiàn)形式可分為以下四個(gè)層次：

1.與企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施相關(guān)的外包。主要指帶有戰(zhàn)略性和全局性的外包，如為實(shí)施低成本戰(zhàn)略，降低人力成本而采取的隨人員外包而產(chǎn)生的管理職能外包，與組織瘦身和人力資源管理職能精簡(jiǎn)相配合的管理外包，以及為提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，整合外部人力資源而采取的戰(zhàn)略聯(lián)盟式外包等。

2.與人力資源管理技術(shù)相關(guān)的外包。如:企業(yè)人力資源管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)、電子網(wǎng)絡(luò)及人力資源管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)與維護(hù)的外包等。

3.與人力資源管理職能相關(guān)的外包。如:人事、人事派遣、人員招募、管理咨詢、員工培訓(xùn)、薪酬福利和安全健康項(xiàng)目的外包等。

4.與員工關(guān)系管理相關(guān)的外包。如：雇傭契約管理、職業(yè)生涯開發(fā)、勞資爭(zhēng)議、工作生活質(zhì)量項(xiàng)目的外包等。

企業(yè)通過人力資源管理外包可以獲得如下優(yōu)勢(shì):幫助人力資源部門從繁重的重復(fù)性事務(wù)中解脫，專注于核心戰(zhàn)略性工作，從而提高人力資源管理的高度和核心競(jìng)爭(zhēng)力;規(guī)范操作，有效遏制隨意性的薪資、員工管理，對(duì)管理工作的規(guī)范性、公正性和科學(xué)性起到促進(jìn)作用。獲取先進(jìn)管理技術(shù)和整合外部人力資源專家，提高速度與效率;降低經(jīng)營(yíng)成本，改善經(jīng)營(yíng)績(jī)效，避免大量投資于人才所帶來的不確定風(fēng)險(xiǎn)。簡(jiǎn)化流程，節(jié)省時(shí)間，提高員工的滿意度，降低人才的流失率。

二、人力資源管理外包的風(fēng)險(xiǎn)因素分析

企業(yè)人力資源管理外包并不是一本萬利的事情，事實(shí)上，它在為企業(yè)帶來競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，也存在著不同程度的風(fēng)險(xiǎn)。

1.法律方面的風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)尚無完善的法律法規(guī)來規(guī)范外包業(yè)務(wù)的具體運(yùn)作，對(duì)于人力資源管理外包這一新興的業(yè)務(wù)外包來說，更是無章可循。有的只是國(guó)內(nèi)外一些大企業(yè)的探索先例，所以法律風(fēng)險(xiǎn)是人力資源外包最大的風(fēng)險(xiǎn)。

2.選擇外包服務(wù)商的風(fēng)險(xiǎn)。選擇人力資源管理外包服務(wù)商的目的通常是為了降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本和提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。它要求外包服務(wù)商有優(yōu)秀的服務(wù)文化、先進(jìn)的管理技術(shù)和擁有資深的管理專家隊(duì)伍。外包服務(wù)商能夠跟上企業(yè)的擴(kuò)張步伐，特別是在購(gòu)并和地域擴(kuò)張等發(fā)生時(shí)。然而，由于服務(wù)的無形性和不易考察，企業(yè)無法真正了解外包服務(wù)商的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理能力等。另外目前我國(guó)的人力資源管理外包化、網(wǎng)絡(luò)化程度不高，人力資源中介機(jī)構(gòu)缺乏真正職業(yè)化人力資源管理者，一些外包商服務(wù)質(zhì)量欠佳。這樣企業(yè)在選擇外包服務(wù)商時(shí)如有不慎，將帶來嚴(yán)重的損失。

3.企業(yè)商業(yè)信息安全方面的風(fēng)險(xiǎn)。人力資源管理的一些業(yè)務(wù)內(nèi)容對(duì)企業(yè)來說很可能是商業(yè)秘密，這些秘密一旦泄露給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，將給企業(yè)造成極其不利的影響。在企業(yè)采取人力資源外包之前，必須進(jìn)行全面深入的分析，正確界定哪些職能適合外包。外包后如何與接受外包業(yè)務(wù)的專業(yè)人員進(jìn)行信息交流，與外包公司顧問進(jìn)行信息交流的范圍和深度應(yīng)如何把握，使他們既能了解到企業(yè)的現(xiàn)狀和要求，又不至于泄漏企業(yè)的商業(yè)機(jī)密。

4.合同管理方面的風(fēng)險(xiǎn)。將人力資源管理工作外包，企業(yè)與接受外包業(yè)務(wù)的服務(wù)商必須簽訂一系列的合同或協(xié)議。由于外包商是一個(gè)外部獨(dú)立運(yùn)作的法人實(shí)體，和企業(yè)間是一種合作伙伴關(guān)系，而不是隸屬關(guān)系，因此，對(duì)外包服務(wù)商的控制力度極其有限。另外，由于缺乏可操作的嚴(yán)格的監(jiān)控措施，外包服務(wù)商可能不完全兌現(xiàn)原先的承諾，而降低服務(wù)質(zhì)量，以獲得更多的利益。

5.企業(yè)文化融合的風(fēng)險(xiǎn)。人力資源外包在一定程度上是企業(yè)與外包服務(wù)商之間的一種合作行為，合作過程中必然產(chǎn)生文化的交叉與碰撞。若外包服務(wù)商在提供服務(wù)時(shí)不能很好地適應(yīng)企業(yè)的文化，則會(huì)造成服務(wù)質(zhì)量與效率的下降，引起企業(yè)員工的不滿。尤其是許多外資人力資源外包服務(wù)商，由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化上的差異，他們常常“水土不服”。

6.企業(yè)員工方面的風(fēng)險(xiǎn)。外包對(duì)于企業(yè)和員工是一種變革，原來的管理流程、權(quán)責(zé)分配及員工的職業(yè)發(fā)展定位都會(huì)有不同程度的改變，員工隨之就會(huì)產(chǎn)生各種顧慮和猜疑，影響工作情緒，企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率下降。企業(yè)通過職能外包可能會(huì)在短期內(nèi)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但從某種意義上說它也失去了組織職能工作改進(jìn)或完善的機(jī)會(huì)，也可能因?qū)ν獍?wù)公司的依賴而使企業(yè)因缺乏柔性與變革力導(dǎo)致長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展受限。

三、人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)的防范策略

1.預(yù)測(cè)與識(shí)別人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在做出人力資源管理外包決策前，首先要考慮企業(yè)究竟應(yīng)不應(yīng)該實(shí)施人力資源管理外包;應(yīng)將哪些人力資源管理工作進(jìn)行外包;如果外包合作失敗后，會(huì)給企業(yè)帶來怎樣的風(fēng)險(xiǎn);企業(yè)又該如何應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn);企業(yè)只有從外部環(huán)境和內(nèi)部條件出發(fā)，認(rèn)真預(yù)測(cè)外包過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)以哪種方式出現(xiàn)，出現(xiàn)時(shí)會(huì)給企業(yè)帶來怎樣的影響，才能很好地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

2.謹(jǐn)慎選擇人力資源管理外包項(xiàng)目。企業(yè)在進(jìn)行人力資源管理外包決策時(shí)，需要謹(jǐn)慎考慮外包項(xiàng)目。確定哪些人力資源管理的內(nèi)容適合外包，以及外包后與對(duì)方進(jìn)行信息交流的范圍和深度等，并在外包合約結(jié)束時(shí)，妥善處理與外包商的關(guān)系，使他們既能了解到企業(yè)的現(xiàn)狀和要求，又不至于泄漏企業(yè)機(jī)密。一般來講，涉及企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，以及商業(yè)安全性的業(yè)務(wù)不宜外包;工作分析、崗位描述、員工招聘、培訓(xùn)與發(fā)展、福利、勞動(dòng)關(guān)系、人力管理信息系統(tǒng)等工作是可以考慮進(jìn)行外包的。比如企業(yè)對(duì)員工進(jìn)行的各類在職培訓(xùn)，國(guó)家法定的福利制度如養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金等事務(wù)性工作完全可以外包出去。

3.選擇合適的外包服務(wù)商。如何選擇服務(wù)商是人力資源管理外包中最關(guān)鍵的問題。一般應(yīng)從以下幾個(gè)方面來考慮：首先要考慮外包的價(jià)格。人力資源管理外包的目的之一就是為了節(jié)約成本，如果成本高于企業(yè)自己承擔(dān)業(yè)務(wù)的成本，則不必外包。其次是服務(wù)商的信譽(yù)和質(zhì)量，選擇服務(wù)商時(shí)，必須確信其可靠性。尋求服務(wù)商時(shí)要選實(shí)力雄厚，信用記錄好的公司。此外企業(yè)在自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)較低，且有足夠的外包服務(wù)商可供選擇時(shí)，可以選擇短期合作，一旦有問題發(fā)生，能夠迅速地更換，有效地轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

4.管理好人力資源管理外包合同。由于企業(yè)與外包服務(wù)商的非行政隸屬關(guān)系，必須用具有法律效力的外包合同來約束雙方的行為，這是企業(yè)和外包服務(wù)商合作的基礎(chǔ)，是維持雙方合作關(guān)系的可靠憑證，是直接關(guān)系到外包能否成功的關(guān)鍵因素。通過談判所形成的詳細(xì)周密的外包合同必須包括；外包的具體業(yè)務(wù)、承接各種業(yè)務(wù)的價(jià)格、雙方的職責(zé)范圍、合作的期限、工作的進(jìn)度、預(yù)期所要達(dá)到的目標(biāo)、因違反協(xié)議而應(yīng)受到的處罰等項(xiàng)目。簽訂外包合同是企業(yè)與供應(yīng)商關(guān)系建立的開始，企業(yè)必須保持對(duì)整個(gè)外包過程的控制。為此，企業(yè)應(yīng)建立人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與監(jiān)控管理體系，密切與服務(wù)商的聯(lián)系，及時(shí)、迅速地預(yù)測(cè)、把握風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)。企業(yè)人力資源部門要建立起對(duì)服務(wù)商的評(píng)估機(jī)制，在外包過程中不斷地進(jìn)行評(píng)審、反饋和溝通。同時(shí)在信息安全的保障方面，人力資源部門應(yīng)當(dāng)與相關(guān)部門進(jìn)行協(xié)作，建立起文件管理和信息安全保障機(jī)制，避免機(jī)密信息的外泄。

第6篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

1.加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)

首先，政府部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動(dòng)資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注人補(bǔ)充資金。

其次，各級(jí)政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項(xiàng)目的運(yùn)作過程中，更不得強(qiáng)制性要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。

2.提供優(yōu)惠、激勵(lì)和配套服務(wù)政策

除了直接的資金支持外，政府可以派遣專業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、可以組織專業(yè)擔(dān)保隊(duì)伍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營(yíng)機(jī)制較好、擔(dān)保成績(jī)突出以及風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

二、健全相關(guān)法律制度，加強(qiáng)宣傳教育

1.完善相關(guān)法律法規(guī)

加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺(tái)專門針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對(duì)信用擔(dān)保的具體運(yùn)作規(guī)程加以規(guī)定。

2.加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳教育

具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點(diǎn)對(duì)法律法規(guī)的掌握和理解程度進(jìn)行檢驗(yàn)，使其真正落到實(shí)處。

三、完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

1.完善內(nèi)部控制機(jī)制

一要提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識(shí)，通過引入獎(jiǎng)懲機(jī)制，杜絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專業(yè)知識(shí)方面，通過培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動(dòng)機(jī)制等挑選合格的擔(dān)保人才。二要完善擔(dān)保準(zhǔn)入機(jī)制，申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級(jí)、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項(xiàng)目則應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。三要加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況和財(cái)務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進(jìn)建議；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員加入到企業(yè)，實(shí)現(xiàn)雙贏。

2.完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

首先，推動(dòng)銀、保、企合作，完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。貸款銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。

其次，健全再擔(dān)保制度，適時(shí)引入商業(yè)性保險(xiǎn)。加快組建中央和省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運(yùn)作上，政府可以委托專業(yè)性的富有經(jīng)驗(yàn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場(chǎng)化手段對(duì)再擔(dān)保體系進(jìn)行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來的風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)有效增加風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

3.完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

通過提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來保證其資金實(shí)力。應(yīng)將損失補(bǔ)償放在重要的位置，就政府部門而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險(xiǎn)可控，那么政府部門在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會(huì)越大。

四、加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)

1.完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)

一是盡快修改和完善相關(guān)法律，盡快出臺(tái)《征信管理?xiàng)l例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開展，對(duì)征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運(yùn)作效率。

二是加強(qiáng)各部門合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門應(yīng)打破行政藩籬，實(shí)現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。

三是加強(qiáng)征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門可以召開由相關(guān)部門和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會(huì)，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)。

2.建立科學(xué)的外部信用評(píng)級(jí)體系

各方應(yīng)積極參與評(píng)級(jí)體系建設(shè)。政府部門作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評(píng)級(jí)體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合法性、獨(dú)立評(píng)級(jí)權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機(jī)制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評(píng)級(jí)有法可依；銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評(píng)級(jí)，并通過使用評(píng)級(jí)結(jié)果，擴(kuò)大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公信度和影響力，對(duì)評(píng)級(jí)體系的改進(jìn)提出意見和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實(shí)信息，對(duì)于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動(dòng)向征信人員說明，不得以任何理由和方式干涉評(píng)級(jí)工作，更不能使用強(qiáng)制或賄賂手段要求提升其信用等級(jí)；評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在開展評(píng)級(jí)工作時(shí)應(yīng)做到獨(dú)立、公正、公平，不能因評(píng)級(jí)對(duì)象的強(qiáng)迫或者賄賂而做出不符合實(shí)際情況的評(píng)級(jí)。

3.維護(hù)和管理信用秩序，建立合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制

第7篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

[關(guān)鍵詞]金融危機(jī) 企業(yè) 現(xiàn)金管理

前言

企業(yè)管理的核心之一是財(cái)務(wù),而企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心是現(xiàn)金。2008年爆發(fā)的金融危機(jī),引發(fā)國(guó)內(nèi)一連串的民營(yíng)企業(yè)倒閉事件,被視為金融危機(jī)對(duì)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響的標(biāo)志。進(jìn)一步考察其倒閉原因發(fā)現(xiàn),不健康的現(xiàn)金流管理模式拖垮了企業(yè)的現(xiàn)金鏈。因此,金融危機(jī)下,穩(wěn)定充足的現(xiàn)金是企業(yè)應(yīng)對(duì)危機(jī)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、健康發(fā)展的重要保證。只有強(qiáng)化企業(yè)現(xiàn)金管理意識(shí),高度重視企業(yè)現(xiàn)金管理,才能防范資金風(fēng)險(xiǎn),確保企業(yè)資金鏈不斷裂。因此,文章探討了在金融危機(jī)的背景下加強(qiáng)現(xiàn)金管理的必要性,并對(duì)當(dāng)前現(xiàn)金管理存在的主要問題以及解決的對(duì)策進(jìn)行了研究。

一、金融危機(jī)中企業(yè)加強(qiáng)現(xiàn)金管理的必要性

一是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的需要。企業(yè)對(duì)現(xiàn)金的需要是企業(yè)自身發(fā)展所必須的。其日常經(jīng)營(yíng)所需的原材料、工資、繳稅、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等方面都需要現(xiàn)金進(jìn)行結(jié)算。當(dāng)下的金融危機(jī)環(huán)境中,假如一個(gè)企業(yè)沒有足夠的現(xiàn)金支付能力,縱有再多的非現(xiàn)金資本,也是“遠(yuǎn)水救不了近火”。解決不好現(xiàn)金管理的問題,企業(yè)就無法進(jìn)行正常的市場(chǎng)行為,其生存壓力將是巨大的。

二是防范風(fēng)險(xiǎn)的需要。市場(chǎng)是瞬息萬變的,且按一定的規(guī)律在運(yùn)動(dòng),有平穩(wěn)當(dāng)然也有起伏,而且經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素不確定性強(qiáng)。這些外在原因常常暗藏危機(jī),使企業(yè)面臨重大的挑戰(zhàn)和承擔(dān)沉重的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)平穩(wěn)時(shí),企業(yè)承受的外在風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)小些;但是當(dāng)市場(chǎng)有較大的波動(dòng)時(shí),企業(yè)就會(huì)受到?jīng)_擊,而首當(dāng)其沖的就是資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。

二、金融風(fēng)暴環(huán)境下企業(yè)加強(qiáng)現(xiàn)金管理的辦法

金融風(fēng)暴環(huán)境中,現(xiàn)金管理工作一方面就是要合理控制好現(xiàn)金持有規(guī)模,確定最佳現(xiàn)金的持有量,使現(xiàn)金管理的總成本最低,以獲取最大的長(zhǎng)期利益:另一方面做好現(xiàn)金收支管理,合理利用現(xiàn)金資源,加速現(xiàn)金流轉(zhuǎn)速度,提高現(xiàn)金利用率;此外,還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)企業(yè)的存貨管理,健全和落實(shí)企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理責(zé)任制等。

(一)更新企業(yè)財(cái)務(wù)管理理念,培養(yǎng)管理層的現(xiàn)金管理意識(shí)

首先,要確立“企業(yè)管理以財(cái)務(wù)管理為中心、財(cái)務(wù)管理以現(xiàn)金管理為中心”的經(jīng)營(yíng)理念。其次,企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層具備良好的現(xiàn)金管理意識(shí)是現(xiàn)金管理的基本前提,這個(gè)意識(shí)來自于現(xiàn)代企業(yè)制度的管理創(chuàng)新,代表著最新的企業(yè)財(cái)務(wù)管理理念。

(二)確定合理的現(xiàn)金持有量

金融危機(jī)中,企業(yè)既不能保留過多的貨幣資金,也不能沒有貨幣資金。持有的現(xiàn)金過多,會(huì)降低現(xiàn)金提供的流動(dòng)邊際效益;持有的現(xiàn)金過少,又不能滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各種開支的需要?，F(xiàn)金的最佳持有量是金融危機(jī)中企業(yè)現(xiàn)金管理的一個(gè)核心問題。企業(yè)財(cái)務(wù)管理部門通常都應(yīng)該根據(jù)自身特點(diǎn)確定一個(gè)合理的現(xiàn)金余額目標(biāo),使現(xiàn)金持有量達(dá)到最佳狀態(tài)。

(三)做好現(xiàn)金收支管理

做好現(xiàn)金收支管理主要從以下幾方面入手:一是力爭(zhēng)現(xiàn)金流量同步。盡量使現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出發(fā)生的時(shí)問趨于一致,使收支處于一個(gè)較為平衡的狀態(tài),盡可能的讓現(xiàn)金的進(jìn)出相對(duì)應(yīng),不至于出現(xiàn)入不敷出,或者只進(jìn)不出的局面。二是合理使用現(xiàn)金浮游量。即從企業(yè)開出支票至銀行將款項(xiàng)劃出企業(yè)賬戶,中間需要一段時(shí)間?，F(xiàn)金在這段時(shí)間的占用稱為現(xiàn)金浮游量。在這段時(shí)問里,盡管企業(yè)已開出支票,但資金尚在企業(yè)賬戶上,企業(yè)可以控制好這段時(shí)間差,合理使用現(xiàn)金浮游量。三是加速回收貨款。在不影響銷售的情況下,制定妥善的收賬策略,既利用賒銷策略吸引顧客,又縮短貨款回收時(shí)間,加快現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)速度,提高現(xiàn)金的利用率。

(四)加速企業(yè)的存貨流轉(zhuǎn)

在金融危機(jī)的大環(huán)境中,企業(yè)必然會(huì)減少對(duì)外投資活動(dòng),因此存貨是企業(yè)在金融危機(jī)中的主要營(yíng)業(yè)活動(dòng)與獲利來源,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占稅前利潤(rùn)的主要部分。存貨的管理水平和效率將直接關(guān)系到企業(yè)的資金占用水平以及資產(chǎn)運(yùn)作效率,并對(duì)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生重大影響。企業(yè)儲(chǔ)存存貨需要占用資金和成本的支出。一方面,存貨的流量和存量特征將會(huì)直接影響到現(xiàn)金的流量和存量(或逆差或順差),進(jìn)而影響暫時(shí)閑置現(xiàn)金的管理和投資;另一方面,企業(yè)存貨是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利進(jìn)行的前提條件,它的存量和流量與生產(chǎn)、銷售等業(yè)務(wù)活動(dòng)緊密相關(guān)。金融危機(jī)中,企業(yè)普遍受到資本限制,自由現(xiàn)金流量極少,而一個(gè)企業(yè)核心的發(fā)展能力恰恰來自現(xiàn)金流,一旦資金周轉(zhuǎn)不靈往往直接威脅到企業(yè)的生存。

(五)用科學(xué)發(fā)展觀加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金管理

科學(xué)發(fā)展觀是用科學(xué)方法指導(dǎo)企業(yè)財(cái)務(wù)工作發(fā)展的世界觀和方法論的集中體現(xiàn),是金融危機(jī)中推行企業(yè)財(cái)務(wù)改革的重要指導(dǎo)原則。只有把科學(xué)發(fā)展觀貫穿于企業(yè)財(cái)務(wù)工作的全過程,落實(shí)到企業(yè)財(cái)務(wù)工作的各個(gè)方面,才能使企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的現(xiàn)金管理統(tǒng)籌兼顧,協(xié)調(diào)發(fā)展。用科學(xué)發(fā)展觀來指導(dǎo)企業(yè)財(cái)務(wù)改革,加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金管理,具有決定性的作用。

三、結(jié)論

危機(jī)時(shí)期,企業(yè)要做好現(xiàn)金管理的工作,要充分認(rèn)識(shí)現(xiàn)金管理的重要性和必要性,把現(xiàn)金管理放在應(yīng)對(duì)危機(jī)的首要工作;同時(shí)要考慮市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)情況、行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況和企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),做好現(xiàn)金持有規(guī)模的測(cè)算和管理;另外要做好現(xiàn)金收支管理,提高現(xiàn)金使用效率。只有通過各方面工作的協(xié)調(diào)配合,才能充分發(fā)揮現(xiàn)金的功能作用,才能保證企業(yè)資金正常供給,保證企業(yè)安全度過難關(guān)。

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第8篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、施工企業(yè)分包的概念和分類

建設(shè)工程施工合同分包分為專業(yè)工程分包和勞務(wù)分包。工程分包是指施工總承包企業(yè)將其所承包工程中的工程發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)的其他建筑企業(yè)完成的活動(dòng)。勞務(wù)分包是指施工總承包企業(yè)或者專業(yè)承包企業(yè)即勞務(wù)作業(yè)發(fā)包人將其承包工程中的勞務(wù)作業(yè)發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)的勞務(wù)承包企業(yè)即勞務(wù)作業(yè)承包人完成的活動(dòng)。

二、健全各項(xiàng)規(guī)章制度、明確可分包工程范圍

1.建立完善的工程分包管理工作制度和配套措施，保證工程分包招標(biāo)投標(biāo)工作規(guī)范有序運(yùn)行

一是明確工程分包管理部門及職責(zé)。從公司到項(xiàng)目經(jīng)理部均建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，切實(shí)履行各自的管理職責(zé)。通過分包管理體系的建立，明確分包工程范圍、分包方式、工作量大小，使分包工作有條不紊地進(jìn)行，避免違規(guī)、違紀(jì)、違法現(xiàn)象的發(fā)生。二是制定規(guī)范有序的招投標(biāo)操作流程。明確工程分包的策劃、審批程序，以避免項(xiàng)目部的違規(guī)、違紀(jì)分包。明確分包合同的簽訂及審批程序，以保證所簽分包合同的質(zhì)量。三是建立效能監(jiān)察機(jī)制，保證整個(gè)分包招投標(biāo)工作的規(guī)范操作。加大工程分包招投標(biāo)過程的監(jiān)察力度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)過程中存在的問題，并在分包管理制度體系得到落實(shí)的前提下，促進(jìn)分包工程招投標(biāo)工作的進(jìn)一步整改和完善，堵塞管理漏洞，切實(shí)提高項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。

2.確定可分包的工程范圍

根據(jù)《合同法》《建筑法》《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》及《建筑企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》等的規(guī)定，轉(zhuǎn)包是明文禁止的，合法分包是允許的。合法分包必須做到：主體工程不得分包；如果不屬于主體工程，進(jìn)行工程分包還必須得到業(yè)主認(rèn)可；不能整體肢解分包；必須分包給具有相應(yīng)資質(zhì)的企業(yè)；勞務(wù)分包是合法的，其涉及對(duì)象是勞務(wù)，勞務(wù)承包人必須具有相應(yīng)的勞務(wù)資質(zhì)；分包來的工程不能再分包。不符合以上要求的，分包合同歸于無效。通過如此劃分，企業(yè)在實(shí)施分包時(shí)，才會(huì)有條不紊，不至于誤包而違法。

三、把好分包隊(duì)伍選擇關(guān)

分包方選擇的好壞，對(duì)分包工程質(zhì)量和施工中的管理有重要影響，而且《合同法》和《建筑法》等法規(guī)對(duì)分包方的資格也有明確的規(guī)定，企業(yè)開展分包工作時(shí)，在嚴(yán)格遵守法律規(guī)定的同時(shí)，應(yīng)作好以下工作。

1.切實(shí)履行工程分包商資信評(píng)審制度，建立完善的合格分包商名錄

實(shí)施工程分包，選擇好分包隊(duì)伍是關(guān)鍵，各項(xiàng)目部要優(yōu)先從公司的合格分包商資源庫中選擇，對(duì)分包商要進(jìn)行資質(zhì)、業(yè)績(jī)、資源、資金、誠(chéng)信等的綜合考查，將施工合作中信譽(yù)不佳、履約能力差、施工能力弱、抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足的分包商清理出合格分包商名錄。

2.嚴(yán)格考察分包單位實(shí)力和信譽(yù)

在堅(jiān)持從合格分包商資源庫中選擇分包隊(duì)伍的同時(shí)，認(rèn)真考察候選分包單位的資質(zhì)、設(shè)備、業(yè)績(jī)、信譽(yù)等方面的情況，防止引入沒有實(shí)力的“皮包公司”。對(duì)多次合作、互相了解、信譽(yù)好的分包單位適當(dāng)放寬條件；對(duì)不了解的分包單位，謹(jǐn)慎合作；對(duì)已經(jīng)知道信譽(yù)不好的分包單位，堅(jiān)決予以排除。

四、規(guī)范分包合同管理，公開透明辦理工程結(jié)算

1.規(guī)范分包合同文本。依據(jù)分公司下發(fā)的分包合同示范文本，結(jié)合項(xiàng)目部實(shí)際情況，制定勞務(wù)分包、工程分包、設(shè)備租賃等合同協(xié)議報(bào)分公司審批，以提高合同起草、審查的效率和質(zhì)量，防范不必要的合同風(fēng)險(xiǎn)。

2.規(guī)范分包合同的訂立。限額以上的分包合同，按招標(biāo)文件明確的合同條款和程序訂立分包合同。限額以下的，采取比價(jià)或議標(biāo)方式訂立分包合同，實(shí)行合同會(huì)簽制度，根據(jù)合同的類別和性質(zhì)，除起草部門擬稿、領(lǐng)導(dǎo)審批外，在簽訂前還必須經(jīng)過工程管理、技術(shù)、財(cái)務(wù)、質(zhì)安等部門的會(huì)簽，分工負(fù)責(zé)，盡可能地從各個(gè)方面堵住漏洞，防范分包合同風(fēng)險(xiǎn)。

3.重視合同履行期的管理。一是實(shí)行合同交底。二是堅(jiān)持合同履約的評(píng)審制度。在施工過程中，項(xiàng)目部對(duì)合同履行情況定期進(jìn)行全面檢查和審視，檢查內(nèi)容包括項(xiàng)目部和分包單位有無違約，違約原因及采取的應(yīng)對(duì)措施等。三是加強(qiáng)合同管理臺(tái)帳的建立與完善。四是加強(qiáng)對(duì)分包隊(duì)伍的材料核銷工作。

4.按合同辦理結(jié)算和支付。分包結(jié)算支付是與分包單位建立良好信任合作關(guān)系的重要環(huán)節(jié)，在這一方面，我們既做到嚴(yán)格管理，又做到誠(chéng)信守約。嚴(yán)格管理就是要求項(xiàng)目部建立完善的管理制度，明確結(jié)算工作職責(zé)和結(jié)算流程，確保對(duì)分包單位工程款結(jié)算的公開透明，嚴(yán)禁對(duì)分包單位進(jìn)行超量、超價(jià)、超前結(jié)算；誠(chéng)信守約就是嚴(yán)格按合同辦事，實(shí)事求是地給分包單位辦理工程款結(jié)算。在結(jié)算后，按分包合同規(guī)定及時(shí)、足額地將工程款支付給分包單位，不以任何理由和借口拖欠分包單位工程款。

第9篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：物流企業(yè)；人力資源管理外包；風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F723.F241

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1003--7217(2010)01--0104--04

一、物流企業(yè)人力資源管理外包的現(xiàn)狀

隨著國(guó)際分工的發(fā)展和細(xì)化，企業(yè)人力資源管理外包已成為物流企業(yè)降低成本，分散風(fēng)險(xiǎn)，從而提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑。所謂人力資源管理(HRM)外包，是指企業(yè)根據(jù)需要將原來由企業(yè)內(nèi)部人力資源部承擔(dān)的工作職能，包括人員招聘、工資發(fā)放、薪酬方案設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)福利管理、員工培訓(xùn)與開發(fā)等，通過招標(biāo)的方式簽約付費(fèi)委托給專業(yè)從事相關(guān)服務(wù)的外包服務(wù)商的做法。雖然企業(yè)人力資源管理外包已經(jīng)是一種趨勢(shì)，但是其在國(guó)外與國(guó)內(nèi)的發(fā)展步伐不同。在歐美，企業(yè)人力資源管理外包已經(jīng)成為發(fā)展到相當(dāng)成熟的階段。有數(shù)據(jù)顯示，2000年美國(guó)人力資源外包總成交量為227億美元左右，而且以每年31.7％的速度增長(zhǎng)，而在中國(guó)國(guó)內(nèi)，人事管理正在向人力資源管理轉(zhuǎn)變，物流企業(yè)人力資源管理外包也剛剛引進(jìn)，人力資源管理外包工作的開展尚不十分成熟。因此，研究人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)與防范，對(duì)我國(guó)物流企業(yè)利用好人力資源管理外包這一新型的管理模式具有十分重要的意義。

二、現(xiàn)代物流企業(yè)特征

伴隨國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，現(xiàn)代物流業(yè)作為一項(xiàng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)行為系統(tǒng)，其發(fā)展水平有了很大的飛躍。現(xiàn)代物流與傳統(tǒng)物流的根本區(qū)別在于，前者是系統(tǒng)化的物流，它關(guān)注的是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全過程，包括需求預(yù)測(cè)、選址、采購(gòu)、生產(chǎn)進(jìn)度、運(yùn)輸配送、裝卸、庫存控制、倉(cāng)儲(chǔ)、包裝、訂單處理、客戶服務(wù)、退貨、返還、廢棄物、回收等每一個(gè)環(huán)節(jié)。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)及信息技術(shù)的迅猛發(fā)展和廣泛應(yīng)用，促進(jìn)了業(yè)務(wù)的高效化和決策支持系統(tǒng)的形成，同時(shí)也使部門間、企業(yè)間、行業(yè)間的結(jié)合或一體化成為可能。伴隨這些變化，現(xiàn)代物流企業(yè)也出現(xiàn)了一些新的特征：(1)組織結(jié)構(gòu)一體化。企業(yè)生產(chǎn)物流與生產(chǎn)流程或生產(chǎn)工藝緊密結(jié)合或融為一體，物流已與生產(chǎn)工藝流交織融為一體，物流系統(tǒng)的流量、流速及作業(yè)質(zhì)量都直接與生產(chǎn)的速率及質(zhì)量相關(guān)聯(lián)。(2)物流結(jié)構(gòu)的多樣化?，F(xiàn)代企業(yè)物流已不是獨(dú)立或自我封閉的系統(tǒng)，與社會(huì)物流分工的交叉或角色互換，如第三方物流企業(yè)、生產(chǎn)企業(yè)自營(yíng)的物流公司的企業(yè)內(nèi)外部物流業(yè)務(wù)，尤其是集成供應(yīng)鏈模式下企業(yè)物流與社會(huì)物流在物流系統(tǒng)的規(guī)劃、決策、計(jì)劃、實(shí)施、控制、管理等方面的完全一體化。(3)物流能力的綜合化。企業(yè)物流的綜合能力是提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的有力保證，它不但要求如裝卸、輸送、轉(zhuǎn)載等物料流運(yùn)轉(zhuǎn)的機(jī)械化、自動(dòng)化或無人化能力、物料存儲(chǔ)的立體化與自動(dòng)化、信息流的及時(shí)性、準(zhǔn)確性及信息的實(shí)時(shí)跟蹤、交互與處理能力，而且要具有極強(qiáng)的內(nèi)外部應(yīng)變與協(xié)調(diào)能力，以滿足企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求。

三、及其人力資源管理外包的風(fēng)險(xiǎn)

盡管物流企業(yè)人力資源管理外包存在著的風(fēng)險(xiǎn)紛繁復(fù)雜，但是從發(fā)包方來看，可以分為企業(yè)內(nèi)部和企業(yè)外部?jī)煞矫娴娘L(fēng)險(xiǎn)。前者主要包括成本估算、人力資源角色重新定位和員工抵制的風(fēng)險(xiǎn)等；后者主要包括外包服務(wù)商選擇、文化差異和信息安全等。

(一)物流企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)

1、物流綜合成本估算失誤所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。物流綜合成本是指伴隨著企業(yè)的物流活動(dòng)而發(fā)生的各種費(fèi)用，是物流活動(dòng)中所消耗的物化勞動(dòng)和活勞動(dòng)的貨幣表現(xiàn)，降低物流綜合成本是物流企業(yè)進(jìn)行人力資源外包最原始的動(dòng)機(jī)。如果外包成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于自行完成成本，則企業(yè)將選擇外包。但關(guān)鍵點(diǎn)在于，物流企業(yè)簽訂合同之前應(yīng)該對(duì)物流綜合成本進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)。錯(cuò)誤的估算將使得人力資源外包決策失誤，滿盤皆輸。近年來物流企業(yè)發(fā)包方主要考慮因素中，服務(wù)成本在上升(見圖1)。

出了挑戰(zhàn)。若人力資源管理者的職責(zé)沒有從作業(yè)性、行政性事務(wù)中解放出來，更多地從事戰(zhàn)略人力資源管理工作，那么，將會(huì)造成資源的浪費(fèi)和組織結(jié)構(gòu)與部門職能的混亂。

2、員工抵制的風(fēng)險(xiǎn)。人力資源外包是對(duì)傳統(tǒng)人力資源管理模式的變革，變革就必然會(huì)引起組織結(jié)構(gòu)的重大變革和利益的重新分配。外包人力資源管理職能，會(huì)影響員工的切身利益，一些員工有可能被辭退、減少培訓(xùn)機(jī)會(huì)、換崗等，這就會(huì)引起員工的恐慌。同時(shí)，這會(huì)讓員工認(rèn)為是外包商在控制企業(yè)內(nèi)部，如果外包商引進(jìn)外部人才時(shí)沒有和內(nèi)部員工處理好，那會(huì)影響員工的積極性。

3、外包后人力資源部門角色重新定位的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)人力資源外包后，人力資源部門的職能將進(jìn)行變化，相應(yīng)也帶來了角色的轉(zhuǎn)變，也就對(duì)人力資源管理者的能力提

(二)企業(yè)外部的風(fēng)險(xiǎn)

1、外包服務(wù)商選擇的風(fēng)險(xiǎn)。由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化的巨大差異，國(guó)內(nèi)和國(guó)外的人力資源外包服務(wù)商存在很大的差距。Greer(1999)認(rèn)為，人力資源外包失敗主要原因是外包商在為企業(yè)提供人力資源服務(wù)時(shí)，缺少關(guān)鍵的專業(yè)技能和以企業(yè)為中心的服務(wù)意識(shí)。目前，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上人力資源外包的服務(wù)商的數(shù)目逐漸增長(zhǎng)，各種人力資源管理咨詢公司、獵頭公司等迅速發(fā)展。按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論，在人力資源外包中，企業(yè)與外包服務(wù)商之間形成了“委托一”(Principle―Agent)關(guān)系。由于信息的不對(duì)稱，企業(yè)無法真實(shí)了解外包商的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、社會(huì)聲譽(yù)、發(fā)展?fàn)顩r、成本結(jié)構(gòu)等與自己利益息息相關(guān)的信息，以致外包前未能篩選到合適的外包商，造成逆向選擇(adverse selection)的結(jié)果。所以，企業(yè)在選擇外包服務(wù)商時(shí)存在很大的風(fēng)險(xiǎn)，需認(rèn)真鑒別，慎重選擇。

2、文化差異的風(fēng)險(xiǎn)。每個(gè)企業(yè)都有獨(dú)特的文化和價(jià)值觀，它們是在企業(yè)的發(fā)展過程中逐步形成的。外包是企業(yè)與外包商之間的合作行為，這一過程中將會(huì)出現(xiàn)不同的文化相容的問題，即產(chǎn)生文化的交叉與碰撞，它是企業(yè)人力資源外包過程中最現(xiàn)實(shí)的障礙。如果外包商沒有深刻了解企業(yè)的文化，就難免在外包過程中出現(xiàn)溝通障礙，造成服務(wù)質(zhì)量與效率的下降，甚至造成外包項(xiàng)目的失敗，引起企業(yè)員工的不滿。同時(shí)，如果企業(yè)現(xiàn)有的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、制度、相關(guān)人力資源流程、企業(yè)執(zhí)行力等不能夠確保外包服務(wù)的效果，那么外包商所設(shè)計(jì)的方案將不能對(duì)企業(yè)有很大的幫助。

3、信息安全的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)向外包服務(wù)商提供的信息中有很大一部分是企業(yè)的商業(yè)機(jī)密，如企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、人力資源管理現(xiàn)狀、技術(shù)等方面的信息，這些信息一旦泄漏將會(huì)給企業(yè)帶來無法挽回的損失。在長(zhǎng)期的合作過程中，外包商有可能控制企業(yè)，使企業(yè)不能自由選擇服務(wù)商，外包商也可能與將來的客戶分享合作中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。雖然企業(yè)與外

包商合作過程中簽訂保密合約，但我國(guó)目前尚沒有完整的法律法規(guī)來規(guī)范、約束人力資源外包行業(yè)的運(yùn)作，出現(xiàn)問題企業(yè)往往無能為力。

四、物流企業(yè)人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

(一)物流企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

1、對(duì)企業(yè)人力資源管理外包進(jìn)行物流成本控制，核定預(yù)算。在進(jìn)行人力資源外包規(guī)劃的過程中，要注意進(jìn)行物流成本控制規(guī)劃，特別要做好預(yù)算。在核定預(yù)算的過程中，不僅要將企業(yè)內(nèi)人力資源部門現(xiàn)有工作人員完成某項(xiàng)特定活動(dòng)外包的成本，包括員工薪酬、福利、辦公設(shè)備等成本進(jìn)行比較，而且還必須考慮員工的未來能力變化、企業(yè)的技術(shù)狀況變化、員工和管理人員對(duì)以外包方式完成此項(xiàng)工作的滿意度、什么方式可以帶來最高的回報(bào)率以及可能由此引起組織的混亂程度等。物流成本規(guī)劃控制中，常見的預(yù)算基本類型有四種，即固定預(yù)算、彈性預(yù)算、零水平和資本預(yù)算。前面三種類型用來控制直接費(fèi)用的，最后一種類型則主要在對(duì)物流系統(tǒng)設(shè)計(jì)作重要調(diào)整時(shí)使用，比如在資金方面對(duì)設(shè)計(jì)、設(shè)備、或信息技術(shù)的應(yīng)用等作出的支持。

2、在企業(yè)內(nèi)部推行基于PBCs的激勵(lì)機(jī)制，并與外包商建立暢通的溝通機(jī)制。物流企業(yè)可以向IBM學(xué)習(xí)，在企業(yè)內(nèi)部推行基于PBCs(PersonalBusiness Commitments，個(gè)人績(jī)效評(píng)估計(jì)劃)的激勵(lì)機(jī)制。具體來說，從三個(gè)方面考察員工的工作情況：(1)Win(致勝)。員工必須完成其在中制定的計(jì)劃，無論過程多艱辛。企業(yè)在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)時(shí)必須見結(jié)果。(2)Executive(執(zhí)行)。執(zhí)行是一個(gè)過程量，它反映了員工的素質(zhì)，執(zhí)行能力需要不斷地培養(yǎng)。不光是決定員工工資，還影響員工的晉升。所以，執(zhí)行是非常重要的一個(gè)過程監(jiān)控量。(3)Team(團(tuán)隊(duì)精神)。IBM有非常成熟的矩陣結(jié)構(gòu)管理模式，有時(shí)候一件事會(huì)從全球的同事那里獲得幫助，所以，團(tuán)隊(duì)意識(shí)應(yīng)該成為第一意識(shí)。當(dāng)然與員工進(jìn)行合理有效的溝通是必需的，應(yīng)鼓勵(lì)員工積極支持和參與外包項(xiàng)目，取得他們的信任，消除員工之間的習(xí)慣性防衛(wèi)心理和內(nèi)在抵制行為，讓員工了解在外包中應(yīng)扮演的角色，將信息和新的策略傳遞到公司的各個(gè)層面，以解釋、指導(dǎo)和推動(dòng)外包工作的順利進(jìn)行。在外包過程中，企業(yè)要始終關(guān)心員工滿意度、敬業(yè)度與忠誠(chéng)度，隨時(shí)掌握員工對(duì)外包的態(tài)度。企業(yè)應(yīng)組織專人配合服務(wù)商的工作，密切配合服務(wù)商的各環(huán)節(jié)工作。對(duì)于項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的變化，通過良好的溝通系統(tǒng)，服務(wù)商可以及時(shí)了解掌握，與企業(yè)人力資源部門共同進(jìn)行協(xié)商，制定相應(yīng)的措施。

3、人力資源部門構(gòu)建學(xué)習(xí)型組織人力資源外包的發(fā)展是伴隨著人力資源部門功能定位的轉(zhuǎn)變及人力資源工作人員職業(yè)角色的改變而進(jìn)行的。在人力資源外包后，人力資源部及其工作人員應(yīng)重新界定自己的角色，將成為企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略伙伴和企業(yè)人力資源外包活動(dòng)的監(jiān)督者。外包后，人力資源管理者應(yīng)使自己逐漸成為企業(yè)CEO和部門經(jīng)理的事業(yè)伙伴，將人力資源管理戰(zhàn)略與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略捆綁在一起，實(shí)現(xiàn)人力資源管理戰(zhàn)略與公司戰(zhàn)略的“聯(lián)盟”，從而推動(dòng)組織變革、構(gòu)建學(xué)習(xí)型組織、做好高價(jià)值和獨(dú)特的人力資源管理活動(dòng)。外包后，企業(yè)人力資源管理者作為企業(yè)人力資源外包活動(dòng)的監(jiān)督者，應(yīng)該加強(qiáng)與外包商及內(nèi)部員工溝通、參與外包商的服務(wù)提供過程、監(jiān)控外包商的財(cái)務(wù)和安全狀況、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、督促并配合外包商對(duì)工作流程和方法進(jìn)行持續(xù)創(chuàng)新。

(二)物流企業(yè)外部風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

1、選擇合適的人力資源外包商。外包是一個(gè)長(zhǎng)期的決策與投入，因此，如何選擇合適的外包商是首先要解決好的問題。通過對(duì)深圳、上海和北京的調(diào)研也得到證實(shí)，有87，5％(42家)的被調(diào)查企業(yè)認(rèn)為，在他們實(shí)施人力資源管理外包中，最迫切需要解決的問題是決定哪些事務(wù)進(jìn)行外包；有57，1％的被調(diào)查企業(yè)認(rèn)為，選擇合適的外包服務(wù)商是最迫切需要解決的問題。企業(yè)人力資源管理外包機(jī)構(gòu)選擇的因素可總結(jié)為三個(gè)維度：成本維度、質(zhì)量維度和合作維度，如圖2所示。企業(yè)在選擇外包商時(shí)，不能僅著眼于成本考慮，還應(yīng)對(duì)外包服務(wù)商的信用、操作經(jīng)驗(yàn)、對(duì)企業(yè)的實(shí)質(zhì)效果、對(duì)企業(yè)商業(yè)機(jī)密的保密程度等內(nèi)容進(jìn)行充分、深入的交流，同時(shí)根據(jù)本企業(yè)的規(guī)模、企業(yè)的目的等具體要求去選擇與本企業(yè)的規(guī)模、企業(yè)文化、外包項(xiàng)目的具體要求一致的外包商，使得風(fēng)險(xiǎn)和收益得到理想的平衡。

2、加強(qiáng)企業(yè)的跨文化管理。在企業(yè)實(shí)施企業(yè)人力資源管理外包的過程中，企業(yè)文化的融合問題非常重要。企業(yè)應(yīng)在全球化的背景下進(jìn)行企業(yè)人力資源管理外包的跨文化管理。從企業(yè)內(nèi)部來說，企業(yè)應(yīng)培養(yǎng)全球化觀念，構(gòu)筑具有彈性、多元化及本土應(yīng)變性的全球戰(zhàn)略協(xié)作關(guān)系和團(tuán)隊(duì)精神，搭建有效的溝通信息網(wǎng)絡(luò)，通過制度安排和跨文化培訓(xùn)建立企業(yè)內(nèi)不同事業(yè)部以及企業(yè)之間不同文化的信任；在全球經(jīng)濟(jì)一體化的今天，企業(yè)人力資源管理外包活動(dòng)的復(fù)雜程度在不斷加深，熟練地掌握全球通用的語言――英語，顯得十分必要。從服務(wù)外包的服務(wù)內(nèi)容而言，當(dāng)前中國(guó)的優(yōu)勢(shì)區(qū)域相比印度，仍集中在較低層次服務(wù)項(xiàng)目，很大程度上是由于后者比前者占有語言上的優(yōu)勢(shì)，和外包商進(jìn)行溝通更加便捷(見圖3)。就外部而言，企業(yè)應(yīng)與外包商之間通過充分的溝通與相互理解，建立一種相互信任、長(zhǎng)期合作的伙伴關(guān)系。

3、加強(qiáng)信息安全防范工作。人力資源部門經(jīng)理應(yīng)該經(jīng)常向員工強(qiáng)調(diào)信息數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展及員工切身利益的重要性，強(qiáng)化員工的安全意識(shí)。關(guān)系企業(yè)核心能力的商業(yè)機(jī)密必須掌握在企業(yè)管理層極少數(shù)人手中。由于企業(yè)大多數(shù)的信息資料，是由人力資源部門披露給服務(wù)商的。因此，在信息安全的保障方面，人力資源部應(yīng)當(dāng)與相關(guān)的部門進(jìn)行協(xié)作，建立起文件壁壘和信息安全保障機(jī)制，避免機(jī)密信息的外泄。同時(shí)，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)，防止網(wǎng)絡(luò)泄密。另外，企業(yè)應(yīng)將安全責(zé)任寫進(jìn)外包合同，明確違約賠償事項(xiàng)。

從企業(yè)內(nèi)外兩方面結(jié)合來看，企業(yè)應(yīng)實(shí)施外包過程中的全過程動(dòng)態(tài)管理。所謂全過程動(dòng)態(tài)管理，就是在實(shí)施企業(yè)人力資源管理外包后，企業(yè)應(yīng)該對(duì)其全過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與管理，以便在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后及時(shí)采取補(bǔ)救措施，最大限度地保護(hù)企業(yè)的利益。在全過程管理中，企業(yè)要制定企業(yè)人力資源管理外包的總目標(biāo)和分階段目標(biāo)，外包服務(wù)商要根據(jù)這些目標(biāo)，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，提出具體的工作計(jì)劃和組織措施。同時(shí)，企業(yè)也應(yīng)該建立相應(yīng)的同步控制體系和信息反饋系統(tǒng)，跟蹤檢查和分析外包服務(wù)商行動(dòng)結(jié)果與企業(yè)計(jì)劃目標(biāo)的偏離程度，并在必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。