保險監(jiān)管論文精選(九篇)

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第1篇：保險監(jiān)管論文范文

保險監(jiān)管是保險監(jiān)管當(dāng)局基于信息不對稱、逆向選擇和道德風(fēng)險等因素，對保險機(jī)構(gòu)行為、保險公司償付能力和保險市場競爭行為進(jìn)行監(jiān)督管理的制度、政策和措施的總和。保險監(jiān)管模式則是指保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)在既定的約束條件下為達(dá)到保險監(jiān)管的某種預(yù)期目標(biāo)而作出的監(jiān)管法規(guī)和監(jiān)管方式的制度安排。進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來，以銀行業(yè)、保險業(yè)為主導(dǎo)的金融并購浪潮席卷全球，金融混業(yè)經(jīng)營日漸深入，不僅導(dǎo)致了西方各國的保險運行格局發(fā)生了重大變化，同時也推動了保險監(jiān)管模式的變革。

一、西方保險監(jiān)管模式的變革：四個轉(zhuǎn)變

1.從分業(yè)監(jiān)管向混業(yè)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。以19四年美國國會通過的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》為標(biāo)志，全球金融業(yè)務(wù)日益向混業(yè)經(jīng)營方向轉(zhuǎn)變，與之相適應(yīng)的金融保險監(jiān)管模式也日益朝著混業(yè)監(jiān)管的方向演變，主要表現(xiàn)為集銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)監(jiān)管于一體，成立統(tǒng)一的金融監(jiān)管部門，使保險監(jiān)管受益于銀行、證券監(jiān)管的技術(shù)和信息優(yōu)勢；放寬對保險資金投資領(lǐng)域的管制，支持保險企業(yè)上市和兼并，推動金融向混業(yè)經(jīng)營方向發(fā)展。如英國已經(jīng)通過改革建立起統(tǒng)一的監(jiān)管框架，對于金融控股公司，包括保險公司為主干企業(yè)的金融服務(wù)公司，統(tǒng)一由金融監(jiān)管局的一個集團(tuán)公司部監(jiān)管，而對單一保險公司，則仍然由保險監(jiān)管部監(jiān)管；日本的金融大爆炸改革也維持原有的統(tǒng)一監(jiān)管結(jié)構(gòu)，只是成立新的金融監(jiān)督廳行使統(tǒng)一監(jiān)管職能而已。

2.從市場行為監(jiān)管向償付能力監(jiān)管轉(zhuǎn)變。傳統(tǒng)的保險監(jiān)管主要是市場行為監(jiān)管，即對市場行為的合規(guī)性監(jiān)管，重點是對市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)行為、費率厘定、保單設(shè)計等經(jīng)營實務(wù)的監(jiān)管。但從20世紀(jì)80年代以來，西方國家逐步從市場行為監(jiān)管轉(zhuǎn)向償付能力監(jiān)管，以保護(hù)被保險人的利益為監(jiān)管目的。所謂償付能力，是指保險公司對所承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任在發(fā)生超出正常出險概率的賠償和給付時所具有的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。保險監(jiān)管部門通過對保險企業(yè)償付能力的有效監(jiān)管，可以及時了解保險公司的財務(wù)情況，及時提醒償付能力不夠充分的保險公司采取積極而有效的措施，以切實保障被保險人的利益。如英國于1982年頒布了新的《保險公司法》，特別強(qiáng)調(diào)了償付能力監(jiān)管問題，并規(guī)定經(jīng)營不同業(yè)務(wù)的保險公司有不同的償付能力額度；美國的NAIC于1994年提出了以風(fēng)險資本為基礎(chǔ)（RBC）的償付能力監(jiān)管要求，并制定了一套量化監(jiān)管指標(biāo)；日本于1996年頒布了《新保險業(yè)法》，明確將保險監(jiān)管工作重點由市場準(zhǔn)入的嚴(yán)格審批轉(zhuǎn)向?qū)ΡｋU人償付能力的管理，注重對被保險人利益的保護(hù)。

3.從機(jī)構(gòu)監(jiān)管向功能監(jiān)管轉(zhuǎn)變。機(jī)構(gòu)監(jiān)管是指按照金融機(jī)構(gòu)的類型分別設(shè)立不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)擁有各自職責(zé)范圍，無權(quán)干預(yù)其它類別金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動。功能性監(jiān)管是指一個給定的金融活動由同一個監(jiān)管者進(jìn)行監(jiān)管，而無論這個活動由誰從事，其目的是提高流程的秩序和效率（美前財長RobeaRubin）。功能監(jiān)管的最大優(yōu)點是可以大大減少監(jiān)管職能的沖突、交叉重疊和監(jiān)管盲區(qū)（裴光，2002）。在金融混業(yè)經(jīng)營越來越流行的今天，不同金融機(jī)構(gòu)之間的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)界限變得越來越模糊，不同金融機(jī)構(gòu)功能的一體化和業(yè)務(wù)交叉使傳統(tǒng)的機(jī)構(gòu)監(jiān)管變得越來越不適應(yīng)，因此，從機(jī)構(gòu)監(jiān)管向功能監(jiān)管轉(zhuǎn)變已是現(xiàn)實的客觀要求。從保險監(jiān)管角度來看，采取功能監(jiān)管方式對處于混業(yè)經(jīng)營中的保險業(yè)來說也是非常必要的。

4.從嚴(yán)格監(jiān)管向松散監(jiān)管轉(zhuǎn)變。從西方國家來看，150多年前，現(xiàn)代保險監(jiān)管模式誕生便選擇了嚴(yán)格的保險監(jiān)管模式，并一直朝著正向強(qiáng)化的方向發(fā)展。然而，進(jìn)入20世紀(jì)90年代中期以來，西方保險監(jiān)管出現(xiàn)了改革勢頭，逐步放松了對保險業(yè)的管制，其保險監(jiān)管模式逐步由嚴(yán)格向?qū)捤赊D(zhuǎn)化（劉友芝，2001）。這主要是因為，傳統(tǒng)的嚴(yán)格監(jiān)管是以穩(wěn)定性作為保險監(jiān)管的惟一目標(biāo)，但隨著金融混業(yè)經(jīng)營的不斷深入，導(dǎo)致金融保險業(yè)務(wù)的相互交叉，使得銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)三者的行業(yè)邊界逐步淡化，市場競爭日趨激烈，業(yè)務(wù)擴(kuò)張與效率提升成為保險業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵，西方發(fā)達(dá)國家保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)不得不重新審視持續(xù)近一個半世紀(jì)的保險監(jiān)管的穩(wěn)定性目標(biāo)，并對保險監(jiān)管目標(biāo)加以修正，由單一的穩(wěn)定性目標(biāo)轉(zhuǎn)為多維目標(biāo)，即穩(wěn)定性目標(biāo)、效率目標(biāo)和擴(kuò)張性目標(biāo)。其中，效率目標(biāo)是第一性的，它是實現(xiàn)保險體系的長期穩(wěn)定性目標(biāo)和長遠(yuǎn)擴(kuò)張性目標(biāo)的前提條件。因此，放松保險管制成為西方發(fā)達(dá)國家保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的必然選擇。

二、嚴(yán)格監(jiān)管和松散監(jiān)管：西方實踐

1.美國為代表的嚴(yán)格監(jiān)管模式。

嚴(yán)格監(jiān)管模式是一種傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，在這種監(jiān)管模式下，所有保險活動的過去和現(xiàn)在都受到全面監(jiān)管，包括對市場準(zhǔn)入的限制，對保險條款、費率條件、保單利率、紅利分配、一般保險條件等均有明文規(guī)定，并在投放到市場前受到監(jiān)管部門嚴(yán)格和系統(tǒng)的監(jiān)管。美國是這一模式的代表。美國的保險監(jiān)管職責(zé)主要是由各州的保險監(jiān)督局承擔(dān)，其最高領(lǐng)導(dǎo)是保險監(jiān)督官，由所在州的州長任命，對州長負(fù)責(zé)，全國共有保險監(jiān)管人員1.4萬名左右。由于美國聯(lián)邦政府沒有保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)，相對獨立的各州對保險機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入和條款費率等方面的監(jiān)管要求和方式不盡相同，隨著保險公司越來越多地跨州經(jīng)營業(yè)務(wù)，各州不同的規(guī)定和監(jiān)管方式帶來了諸多不便，因此，加強(qiáng)各州保險監(jiān)管協(xié)調(diào)的呼聲越來越高，成立于1871年的全國保險監(jiān)督官協(xié)會（NAIC）在協(xié)調(diào)各州監(jiān)管行為方面發(fā)揮著愈來愈重要的作用。NAIC的主要職能是協(xié)助各州的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險市場進(jìn)行監(jiān)管，協(xié)調(diào)各州的保險監(jiān)管方式，以低成本的方式實現(xiàn)高效率的監(jiān)管。

美國各州的保險監(jiān)管內(nèi)容雖有差異，但歸納起來通常有四個方面：償付能力監(jiān)管、保險合同（保單和費率）監(jiān)管、財務(wù)監(jiān)管和市場行為監(jiān)管。為了做好償付能力監(jiān)管工作，NAIC于1994年提出了以風(fēng)險資本為基礎(chǔ)（BBC）的償付能力監(jiān)管要求，代替了原來各州實行的最低資本要求的監(jiān)管制度，并制定了一系列監(jiān)測指標(biāo)，目前各州保險監(jiān)管部門基本采用了這套指標(biāo)。在保險合同的監(jiān)管上，對于財產(chǎn)和意外保險公司，可以自行設(shè)計保單和厘定費率，但前提是公司采用的保單和費率必須符合所在州的有關(guān)規(guī)定；而對人壽和健康保險公司，他們必須按照規(guī)定將其要出售的新保單報經(jīng)本州保險監(jiān)督局批準(zhǔn)或備案才能實施。而且，如果這種產(chǎn)品含有證券特性，還應(yīng)當(dāng)報經(jīng)美國證券交易委員會（SEC）批準(zhǔn)。在財務(wù)和市場行為監(jiān)管方面，監(jiān)管部門通常實行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查兩種，現(xiàn)場檢查主要是監(jiān)管者親自光臨保險公司，檢查公司財務(wù)狀況是否健全，會計賬簿是否完整，內(nèi)部管理是否完善，是否公正對待其客戶，能否遵守各項有關(guān)承保、銷售、廣告和理賠方面的法規(guī)。非現(xiàn)場檢查是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常工作，要求所有在美國注冊登記的國內(nèi)外保險公司均要向NAIC報送季度和年度財務(wù)報表，以供NAIC不斷擴(kuò)充各個保險公司的財務(wù)數(shù)據(jù)庫，并將格式化后的數(shù)據(jù)反饋給各州保險監(jiān)督官，以便各州保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)運用標(biāo)準(zhǔn)化程序分析本州保險公司的財務(wù)狀況，并提早發(fā)現(xiàn)問題，采取適當(dāng)措施，處理有問題的公司。

除美國外，德國和歐洲一些大陸國家也實行這一模式。德國的監(jiān)管內(nèi)容主要有：（1）統(tǒng)一保險契約和危險分類，對契約實行標(biāo)準(zhǔn)化管理。（2）費率控制，所有保險公司都必須按監(jiān)管部門規(guī)定，確定各自費率，其中風(fēng)險保費由行業(yè)平均損失率確定，預(yù)計管理費用由前年的結(jié)果來確定，傭金不得超過保費的11%.（3）利潤控制，保險企業(yè)利潤率不得超過總保費的3%，超過部分要返還給被保險人。（4）償付能力控制，做法與英國基本相同。

2.英國為代表的松散監(jiān)管模式。

松散監(jiān)管模式是一種強(qiáng)調(diào)對保險人的償付能力進(jìn)行監(jiān)管，而相應(yīng)地放松對保險產(chǎn)品、保險費率、保險業(yè)務(wù)甚至市場準(zhǔn)入條件的約束。英國是這一模式的代表，1997年10月以前，英國政府對金融業(yè)的監(jiān)管是按照分業(yè)模式進(jìn)行的，其中保險監(jiān)管是由英國貿(mào)工部負(fù)責(zé)的，但從1998的1月起，保險監(jiān)管職能由英國貿(mào)工部臨時過渡到財政部，然后由財政部采取簽署合同方式，將保險監(jiān)管職能從1999年1月1日起委托給新成立的英國金融服務(wù)局（FSA），金融服務(wù)局是由過去分別監(jiān)管銀行、證券、保險等9個行業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成。

英國的保險監(jiān)管是以償付能力為中、b的。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險業(yè)的管理強(qiáng)調(diào)保險公司的自律性，除保證償付能力外，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)不對保險公司的具體經(jīng)營、費率制定和業(yè)務(wù)狀況作特別規(guī)定。1982年通過的《保險公司法》規(guī)定，所有在英國營業(yè)的保險公司均應(yīng)保持足夠的償付能力，必須定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交和向公眾公布其詳盡的財務(wù)信息。英國對最低償付能力的要求是：對于非壽險業(yè)務(wù)，不得低于公司每年凈保費收入的16%或當(dāng)年保險賠款額的23%；對于壽險公司來講，最低償付能力為公司負(fù)債額的4%加上風(fēng)險資本額（即保額與責(zé)任準(zhǔn)備金之差）的0.3%.對于償付能力不足的保險公司，英國保險監(jiān)管部門處罰時從不手軟的。如果保險公司發(fā)生償付能力不足或財務(wù)不健全的情況，F(xiàn)SA會要求保險公司提供更詳盡的信息，包括按季度送報表和隨時提供投資、業(yè)務(wù)活動情況、精算報告等項內(nèi)容，甚至停止承保新業(yè)務(wù)。這種監(jiān)管機(jī)制有效地保證了保險監(jiān)管的及時、準(zhǔn)確、到位，而且便于發(fā)現(xiàn)問題和解決問題。另外，英國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)重視對保險公司信息的披露，他們認(rèn)為，向社會公開的保險公司信息越多，越能幫助投保人正確選擇保險公司以轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，越能減少市場失靈所造成的經(jīng)濟(jì)損失，因此，保險監(jiān)管部門每年都向社會公開保險公司報送的保險監(jiān)管報表，凡是需要了解保險公司信息的單位和個人都可以自行查閱。

從英美保險監(jiān)管模式來看，無論是美國的嚴(yán)格監(jiān)管模式還是英國的松散監(jiān)管模式，都強(qiáng)調(diào)了償付能力監(jiān)管的重要性。相對于松散監(jiān)管模式而言，嚴(yán)格監(jiān)管在市場準(zhǔn)入、產(chǎn)品質(zhì)量和經(jīng)營行為方面有更高的要求，有利于保證保險公司的財務(wù)穩(wěn)健和保險業(yè)的聲譽。但松散監(jiān)管在一定條件下更有利于促進(jìn)保險業(yè)的發(fā)展。因此，各國保險監(jiān)管模式的選擇是要根據(jù)本國的國情傳統(tǒng)和現(xiàn)實變革需要來確定。

三、我國保險監(jiān)管模式選擇：折衷模式

我國的保險監(jiān)管歷史較為短暫，1995年保險法的頒布使我國保險監(jiān)管納入了法制化的軌道，1998年中國保險監(jiān)督管理委員會的成立，標(biāo)志著我國保險監(jiān)管體系初步形成。與西方寬松的保險監(jiān)管相比，我國現(xiàn)階段的保險監(jiān)管從整體上看仍然屬于較為嚴(yán)格的監(jiān)管模式，但又不同于美國的嚴(yán)格監(jiān)管模式，有其自身的獨特性。這種獨特性表現(xiàn)在：（1）強(qiáng)調(diào)分業(yè)監(jiān)管，忽視混業(yè)監(jiān)管。我國于1995年開始形成的金融分業(yè)經(jīng)營體制，與之相適應(yīng)，我國金融監(jiān)管就形成了證監(jiān)會、保監(jiān)會和新近成立的銀監(jiān)會三足鼎立之勢，各司其職，這雖然有利于防范我國金融業(yè)管理水平不高情況下因混業(yè)經(jīng)營而產(chǎn)生的金融風(fēng)險，但由于相互缺乏有效的協(xié)調(diào)機(jī)制，在銀行、證券、保險之間業(yè)務(wù)往來越來越頻繁的情況下，這種忽視混業(yè)的監(jiān)管體制顯然是一種低效率的監(jiān)管。（2）重視市場行為監(jiān)管，忽視償付能力監(jiān)管。長期以來，我國的保險監(jiān)管基本上是市場行為的監(jiān)管，重點監(jiān)管費率厘定、險種設(shè)計等經(jīng)營實務(wù)，償付能力監(jiān)管十分薄弱，缺少相應(yīng)的監(jiān)管技術(shù)和能力。由此造成許多保險公司忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量的提高，疏于成本費用的控制，償付能力隱患很大。（3）追求穩(wěn)定性目標(biāo)，忽視效率目標(biāo)。我們現(xiàn)行的保險監(jiān)管模式是建立在穩(wěn)定性目標(biāo)之上的，對保險企業(yè)的監(jiān)管內(nèi)容不僅涉及范圍廣，而且限制性很強(qiáng)，如嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入限制，產(chǎn)壽險不得兼營，主要險種的基本條款和費率由保監(jiān)會統(tǒng)一制定，保險資金運用僅限于銀行存款、國債和金融債券等等。雖然表面上看，保險企業(yè)的穩(wěn)定性得到了保證，但由于嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入而缺乏競爭，條款費率的統(tǒng)一制定而缺乏創(chuàng)新，嚴(yán)格的投資范圍限制導(dǎo)致資金運用低效率，這都使得我國保險業(yè)的效率極其低下。而且，在缺乏效率情況下，內(nèi)資保險公司的償付能力嚴(yán)重不足已是不爭的事實，長此以往，保險體系的穩(wěn)定性也會遭到嚴(yán)重威脅。

隨著我國加入WTO后保險市場的全面開放，國內(nèi)外競爭加劇，金融混業(yè)經(jīng)營趨勢日益明顯，傳統(tǒng)的保險監(jiān)管模式難以滿足開放條件下我國保險業(yè)的發(fā)展。從長遠(yuǎn)來看，中國保險監(jiān)管模式必然要向國際通行的寬松的保險監(jiān)管模式過渡，但在一系列約束條件尚未改變的情況下，我國現(xiàn)階段的保險監(jiān)管模式應(yīng)該采?。阂詢敻赌芰ΡO(jiān)管為主、兼顧市場行為監(jiān)管的折衷監(jiān)管模式。

1.建立償付能力監(jiān)管機(jī)制。從國際國內(nèi)保險業(yè)發(fā)展趨勢來看，轉(zhuǎn)向以償付能力為核心的保險監(jiān)管是保險業(yè)發(fā)展的客觀要求。保險公司的償付能力是保障公司經(jīng)營安全和投保人合法權(quán)益的最重要因素，償付能力監(jiān)管已成為世界各國保險監(jiān)管的核心。最近幾十年，由于保險業(yè)飛速發(fā)展，保險公司經(jīng)營多樣化策略、保險公司面對越來越激烈的競爭、以及保險業(yè)為彌補(bǔ)承保業(yè)務(wù)的虧損而進(jìn)入高風(fēng)險領(lǐng)域投資，這些都大大增加了保險業(yè)的風(fēng)險程度，國際上越來越多的保險公司變得沒有償付能力而破產(chǎn)，根據(jù)Sigma的統(tǒng)計，1978—1994年世界范圍內(nèi)共有648家產(chǎn)險公司喪失了償付能力。而中國保險業(yè)償付能力不足的問題也引起了理論與實務(wù)界的重視，正如張維迎教授（1998）所說：保險業(yè)的支付危機(jī)已經(jīng)成為中國未來金融穩(wěn)定的一大威脅。平安保險董事長馬明哲（1999）在測算后也認(rèn)為；中國保險業(yè)償付能力不足的比率（償付能力不足差額／最低償付能力）已經(jīng)高達(dá)32.69%.當(dāng)然，由于我國保險業(yè)壟斷程度高，又有著巨大的發(fā)展?jié)摿?，保險經(jīng)營所累積的風(fēng)險可能可以用新增保費收入彌補(bǔ)，從而推遲償付能力危機(jī)的到來。但償付能力的問題必須要引起保險監(jiān)管部門的高度重視，從目前來看，應(yīng)該做好以下幾方面工作：一是建立保險監(jiān)管信息系統(tǒng)，確保信息的真實性和完整性，及時掌握保險公司償付能力的變化情況；二是要進(jìn)一步細(xì)化償付能力監(jiān)管指標(biāo)，并根據(jù)情況變化及時修訂，實行量化監(jiān)管；三是參照美國經(jīng)驗，建立財務(wù)分析和償付能力跟蹤系統(tǒng)（FAST），重點對大保險公司進(jìn)行跟蹤監(jiān)管。

第2篇：保險監(jiān)管論文范文

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，政府干涉市場主要是因為存在市場失靈、外部性或公共產(chǎn)品供給不足等原因，而干涉結(jié)果是希望能使社會福利增加。同其他行業(yè)一樣，最早的保險費率監(jiān)管也是為了糾正市場失靈，應(yīng)該講，監(jiān)管的效果是一個很重要的問題，但卻鮮有人問津。

截至2007年，中國市場上共有保險公司102家，多主體的市場格局基本形成。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計的2007年全年保費的份額來看，中國人壽占壽險市場39.73%，平安保險占16.00%，太平洋保險占10.24%，泰康人壽占6.92%，四家合計達(dá)到72.89%；財產(chǎn)保險收入中中國人保占42.46%，太平洋保險占11.23%，平安保險占10.28%，中華保險占8.78%，四家合計達(dá)到72.75%?？梢婋m然保險公司的數(shù)量在增加，但市場的大部分份額仍掌握在幾家大公司手中，市場的集中化程度很高。但從變化趨勢來看，集中度卻呈明顯下降的趨勢(見表1)。財產(chǎn)險市場的CR4指標(biāo)從90年代的接近100%下降到2006年的76.79%和2007年的72.75%；壽險市場的CR4指標(biāo)也同樣從1996年的98.92%下降到2007年的72.89%。

應(yīng)該注意的是，與其他某產(chǎn)業(yè)內(nèi)的高集中度不同，中國保險市場這種高集中度的形成并不是市場競爭優(yōu)勝劣汰的結(jié)果，而是由歷史原因形成的。在1986年以前，中國保險市場由中國人民保險公司一家獨占，直至新疆兵團(tuán)保險公司、太平洋保險公司和平安保險公司的成立，才打破了原先一家獨霸天下的局面。一般而言，凡是成立較早的保險公司，其市場份額也就相對較大，但隨著保險市場主體的增多，市場份額會越來越平均化。雖然新成立的保險公司因為時間太短，優(yōu)勢還沒有完全發(fā)揮出來，再加上目前各保險產(chǎn)品的差異性并不大，難以在短期內(nèi)對老公司構(gòu)成威脅。但無論如何，目前市場份額較大的保險公司并不是由市場競爭優(yōu)勝劣汰機(jī)制而形成的，并不是以保險公司勞動生產(chǎn)率水平的高低和市場競爭力的強(qiáng)弱為邊界的，且資本實力仍然較弱，因而，隨著保險業(yè)的市場競爭不斷加劇，保險企業(yè)的市場占有率就會越來越平均，表1中四家保險公司的市場份額不斷下降就說明了這一點。所以，我們可以得出這樣一個結(jié)論，現(xiàn)階段中國保險市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時期，從而價格競爭是保險公司的必然選擇，這也是實施費率監(jiān)管的原因之一。2004年中國保監(jiān)會下發(fā)了《保險公司管理規(guī)定》，規(guī)定保險公司使用的費率應(yīng)報經(jīng)中國保監(jiān)會審批或備案，可見，目前我國對保險費率仍然實施較嚴(yán)格的監(jiān)管，采取事先批準(zhǔn)和先備案后實施的方法。

本文希望能結(jié)合中國保險市場發(fā)展的現(xiàn)狀，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度探討費率監(jiān)管對社會福利的影響，從理論上闡述費率市場化的原因。

二、費率監(jiān)管與效應(yīng)分析

(一)費率監(jiān)管帶來的價格提升效應(yīng)分析

1.價格提高帶來的社會福利損失

我們一般用消費者剩余和生產(chǎn)者剩余之和來衡量費率監(jiān)管政策的福利效應(yīng)。如圖1所示，在競爭性市場中，市場均衡價格嚴(yán)由保險需求曲線D和保險供給曲線S決定，在沒有外部干涉的情況下，保險費率能隨時根據(jù)需求和供給的情況進(jìn)行調(diào)整，達(dá)到市場均衡。

如果政府對保險費率進(jìn)行監(jiān)管，要求價格高于市場出清價格嚴(yán)，比如說限定在P1，在較高的價格水平下，保險的供給數(shù)量為Q2，但消費者愿意購買的數(shù)量下降為Q1。這時如果生產(chǎn)者以銷定產(chǎn)，市場產(chǎn)出水平為Q1，消費者剩余減少P1P*EC的面積，生產(chǎn)者剩余增加P1P*BC的面積，但減少BEF的面積，凈社會福利損失為ECF的面積。

事實上，在政府制訂最低價格時，由于此時價格水平較高，保險的意愿供給數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于Q1，如果保險公司按Q2的量供給，其無謂損失將大大超過面積ECF。

2.價格監(jiān)管(限價)下的生產(chǎn)者行為分析

假設(shè)在一個競爭的、同質(zhì)投保人的保險市場上，保險公司是價格的接受者，面臨的需求曲線具有完全的價格彈性。保險公司的長期總成本由期望索賠成本和生產(chǎn)成本構(gòu)成。生產(chǎn)成本包含了營銷和服務(wù)費用，期望索賠成本等于純保費，因為投保人是同質(zhì)的，所以純保費是所出售保單的線性函數(shù)，邊際純保費和平均純保費是常數(shù)。如圖2所示，APP代表平均純保費，APC是生產(chǎn)成本，ATC等于APP+APC，MR是邊際收入，MC等于邊際生產(chǎn)成本加上邊際純保費。在價格不受監(jiān)管的市場下，MR=Pc=MC，均衡點為(Pc，Qc)，保險公司在總成本的最低點組織生產(chǎn)。

假設(shè)此時政府規(guī)定一個限制價格，PR(PR>Pc)，如果保險公司按照利潤最大化的規(guī)則PR=MC組織生產(chǎn)，最佳供給量應(yīng)該是QR。但隨著費率的提升，需求量會下降。這時，一家保險公司為了讓他的實際供給量能維持在QR位置上，可以有兩種方法：一是搶占其他公司的市場份額，另外是擴(kuò)大市場總需求。目前我國各家保險公司提供的險種在保障范圍和責(zé)任內(nèi)容上大致相同，要搶占市場份額，擴(kuò)大市場需求，首先想到的是低價策略。在政府直接定價的約束條件下，保險市場競爭突出地表現(xiàn)為以手續(xù)費競爭為主要手段，于是出現(xiàn)了目前市場上各保險公司不計后果的降價行為，如提高人手續(xù)費比例；違規(guī)違法支付現(xiàn)金手續(xù)費和現(xiàn)金無賠款優(yōu)待；不顧承保風(fēng)險直接降低保險費率或擴(kuò)大保險責(zé)任，變相降低費率爭搶市場或以其他各種名目向大客戶返款來變相降低費率等。這種不正當(dāng)?shù)膬r格競爭給保險業(yè)帶來了諸多負(fù)面影響，導(dǎo)致保險業(yè)的風(fēng)險累積加劇，使保險企業(yè)的經(jīng)營成果嚴(yán)重失真，嚴(yán)重影響了保險業(yè)的健康發(fā)展。當(dāng)然，保險公司也可以通過提高服務(wù)質(zhì)量來擴(kuò)大銷售量，即通常所講的非價格競爭，但這樣會使APC和MC增加，再加上由于費率上升所引起的初始利潤的增加會吸引新的保險公司進(jìn)入市場，來瓜分市場份額，最終使保險公司縮小供給量到比如QR′的位置上。在該點上，我們可以看到，保險公司并不是在平均總成本的最低點組織生產(chǎn)(事實上，即使保險公司能供應(yīng)產(chǎn)品的數(shù)量為QR，該點也同樣不是平均總成本的最低點)，造成企業(yè)資源浪費；而且，此時市場上也存在著一些由于費率上升而不再參保的個人，他們的風(fēng)險損失得不到保障，使得社會福利下降。

總之，政府對保險市場的費率監(jiān)管——提高費率，不僅造成社會福利的無謂損失，而且在保險公司擁有過剩的生產(chǎn)能力的同時，市場又存在著得不到保險保障的個人，資源沒有得到最佳配置。

(二)費率監(jiān)管帶來的價格僵化效應(yīng)分析

2004年保監(jiān)會下發(fā)的《保險公司管理規(guī)定》中規(guī)定，保險公司對已經(jīng)批準(zhǔn)或備案的保險條款和保險費率進(jìn)行變更的，應(yīng)當(dāng)重新申報審批或備案，說明保險公司在變更費率時，同樣受到嚴(yán)格監(jiān)管。

保險費率由兩個部分構(gòu)成：純保費和附加保費，其中純保費由保險標(biāo)的的期望損失成本所決定。我們用P代表一個類別的風(fēng)險單位的總保費，L為該風(fēng)險單位的預(yù)期損失額，一般根據(jù)保險公司以往的數(shù)據(jù)統(tǒng)計而得，k為保費附加率，則有

P=L+kP(1)

或者

我們再以Lt代表第t時期該類別風(fēng)險單位的預(yù)期損失，Pt為第t時期該類別風(fēng)險單位的應(yīng)收總保費，Pt-1為第t-1時期的總保費，則(2)可寫為：

在(3)式兩邊同時除以Pt-1，整理可得，

該式意味著，如果第.t時期的預(yù)期損失額超過上期的保費，那么第t時期的應(yīng)收保費也應(yīng)該相應(yīng)增加，反之則需要減少，這也是保險費率制定的充足性和公平性所要求的。但在現(xiàn)實社會中，價格的調(diào)整不會那么及時和完全，(4)式的左右兩邊，即實際費率調(diào)整和所需的調(diào)整之間會存在一個比例系數(shù)α(0≤α≤1)，使得

成立。如果α=0，意味著實際上費率沒有進(jìn)行調(diào)整；如果α=1，則費率的實際調(diào)整是完全的。

在費率被監(jiān)管的情況下，價格調(diào)整的幅度一般會小于費率未被監(jiān)管時，即αreg<αnoreg，其原因是，當(dāng)外部因素發(fā)生某些變動導(dǎo)致保險標(biāo)的物的預(yù)期損失增加，或發(fā)生較為嚴(yán)重的通貨膨脹需要上調(diào)費率時，基于政治壓力，調(diào)整的幅度一般不大或不進(jìn)行調(diào)整；同樣，當(dāng)需要進(jìn)行費率下調(diào)時，為維護(hù)保險經(jīng)營的安全性，除非進(jìn)行調(diào)整的需要非常明顯或迫切，一般情況下也不會進(jìn)行調(diào)整。更為重要的是，因為嚴(yán)格的費率監(jiān)管，保險公司在變動費率時要審批或備案后才能實施，使得保險價格調(diào)整存在滯后性，不能充分及時地反映當(dāng)時保險標(biāo)的物的預(yù)期損失。往往是當(dāng)保監(jiān)會批準(zhǔn)價格調(diào)整并開始實施時，引起價格變化的因素已經(jīng)發(fā)生變化，造成調(diào)整后要實施的新的保險費率偏高或偏低，又不能反映真正的保險產(chǎn)品成本及供求狀況。

關(guān)于保險費率偏高，上文已經(jīng)做過分析；關(guān)于監(jiān)管造成的保險費率偏低，我們可以以同樣的方式進(jìn)行分析。如圖3，競爭市場均衡價格P*由保險需求曲線D和保險供給曲線S決定，而監(jiān)管價格低于市場出清價格P*，比如說為P1，在較低的價格水平下，有的保險公司會退出市場或減少供應(yīng)數(shù)量，市場總供給量為Q1，雖然此時消費者愿意購買的數(shù)量為Q2。這時消費者剩余增加P1P*BF的面積，但因為產(chǎn)品供應(yīng)不足，減少BCE的面積，生產(chǎn)者剩余減少P1P*EF的面積。與價格偏高的情況一樣，存在大小為ECF的面積的凈社會福利損失。

(三)監(jiān)管帶來產(chǎn)品價格下降的效應(yīng)分析——以商業(yè)車險為例

以前，對于商業(yè)車險，保監(jiān)會實行嚴(yán)格的價格監(jiān)管，統(tǒng)一條款、統(tǒng)一費率，希望能保護(hù)消費者利益，但由于被管制的保險公司存在較大的利潤空間，作為自利的各個公司事實上處于“囚徒困境”：只要一家公司不按監(jiān)管要求進(jìn)行降價，其他公司必然跟進(jìn)。雖然費率高度統(tǒng)一不能變更，但各公司在手續(xù)費上做文章，最終導(dǎo)致市場秩序混亂。于是，從2003年元旦開始我國對車險費率放松監(jiān)管，各公司在車險費率結(jié)構(gòu)中引入了風(fēng)險調(diào)節(jié)系數(shù)，最大優(yōu)惠幅度可達(dá)到50%，希望能使費率水平更加公平合理，與客戶實際風(fēng)險狀況更加匹配。這種監(jiān)管方式確實使商業(yè)車險費率降低，但是否真的有利于消費者，使社會福利上升，卻值得討論。

1.保險公司方面

目前，我國保險市場環(huán)境還不成熟，各家公司車險產(chǎn)品和服務(wù)同質(zhì)性很強(qiáng)，難以形成差異化經(jīng)營與競爭模式的情況下，風(fēng)險調(diào)節(jié)系數(shù)在很大程度上并沒有被各公司嚴(yán)格按規(guī)定使用，也沒有發(fā)揮細(xì)分市場與區(qū)別客戶風(fēng)險的真正作用，反而和50%的優(yōu)惠幅度一起成為參與價格競爭的手段與合規(guī)途徑。低折扣帶來的是違規(guī)承保，最終要么使得客戶出險時遭到拒賠，有違保險的最終目的，同時影響了保險公司的形象；要么使賠付率大幅度上升，保險公司面臨著經(jīng)營風(fēng)險。

2.消費者方面

消費者對保險認(rèn)識不足，消費需求簡單，存在著僥幸和投機(jī)心理，投保時對車險產(chǎn)品的質(zhì)量和售后服務(wù)沒有引起足夠重視，注重的不僅是車險保費的最終水平，還有保險公司給予的折扣幅度，由于對價格折扣有了明確預(yù)期，價格敏感度增強(qiáng)，在客觀上更加刺激了保險公司之間的價格競爭。這種對保險的低層次消費需求難以刺激保險公司進(jìn)行產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新。同時，失去理性的惡性價格競爭導(dǎo)致保險公司償付能力不足，影響了安全運營，服務(wù)質(zhì)量下降，使原本在車險“大戰(zhàn)”中應(yīng)該屬于最終受益者的消費者反而成了最終的受損害者。

鑒于這種情況，2006年3月，保監(jiān)會下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)動車輛保險監(jiān)管有關(guān)問題的通知》，規(guī)定通過無賠款優(yōu)待、隨人因素、隨車因素等方式給予投保人的所有優(yōu)惠總和不得超過車險產(chǎn)品基準(zhǔn)費率的30%，將車險最高優(yōu)惠幅度從50%降低到了30%。限折令的推出也反映了前段時間對車險費率的監(jiān)管確實存在著一定的問題，這說明在價格監(jiān)管的過程中，并不一定是產(chǎn)品實際價格下降就能讓消費者得到最大收益，而是應(yīng)該引導(dǎo)市場走向規(guī)范。

三、主要結(jié)論與啟示

對于競爭保險市場，費率監(jiān)管，不管是限價還是實行最低價格，都會使社會福利遭受損失。筆者認(rèn)為，我國現(xiàn)階段應(yīng)逐步放寬費率監(jiān)管，實現(xiàn)無事先批準(zhǔn)要求的寬松監(jiān)管模式，實現(xiàn)費率市場化，其原因為：

首先，保險市場上已初步形成多元化的競爭格局，目前中國保險市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時期，一家保險公司獨占市場份額的局面已不復(fù)存在。

其次，隨著市場機(jī)制的逐步完善和競爭的日趨激烈，保險企業(yè)的競爭手段也在不斷豐富，保險企業(yè)運用價格策略進(jìn)行競爭只是暫時的。

第3篇：保險監(jiān)管論文范文

（一）社會監(jiān)督存在的問題

1、法律基礎(chǔ)薄弱。從我國當(dāng)前制定的基金社會監(jiān)督方面制度政策角度講，最明顯的一個缺憾就是較低的立法層次。只有《社會保險法》和《勞動法》個別法條提及社會監(jiān)督。較低的立法層次使得監(jiān)管的主體不統(tǒng)一，監(jiān)管對象也不明確，監(jiān)管的內(nèi)容更是有所區(qū)別。由于在全國范圍內(nèi)缺乏統(tǒng)一的法律制度，我國社會保障的不斷改革與我國的市場經(jīng)濟(jì)體制改革就會不相一致，這些都充分反映了我國社會保險基金社會監(jiān)督方面法制建設(shè)的滯后，也使社會保險基金社會監(jiān)督體制的改革與建設(shè)缺乏法律的依據(jù)與支持。要想各界重視到社?；鸬纳鐣O(jiān)督就必須從法制的角度確立社會監(jiān)督的重要地位。

2、社會監(jiān)督嚴(yán)重缺位。行政監(jiān)督在當(dāng)前的社會保險基金監(jiān)督體系中占據(jù)著主體地位，在當(dāng)前的基金監(jiān)管中非常重要，是監(jiān)管的主要手段，由于這種監(jiān)管體系的設(shè)計過分注重政府部門的監(jiān)督，使得其他社會監(jiān)督資源的利用受到抑制。社會監(jiān)督的機(jī)構(gòu)不管是在中央還是在各地方政府都還沒有建立起來，現(xiàn)在存在的社會監(jiān)督相關(guān)機(jī)構(gòu)也被弱化，監(jiān)督功能也沒有真正發(fā)揮出來。

3、社會監(jiān)督主體不健全。社會保險基金社會監(jiān)督人員狹窄，現(xiàn)有的社會保障監(jiān)督基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)也效力甚微。只有偶然的媒體披露；同時，監(jiān)督手段單一，只有部分媒體披露，網(wǎng)絡(luò)信息傳播手段更未充分利用，這就使得社保基金社會監(jiān)督工作未能得到有效的開展。

4、社會監(jiān)督效力弱化。社會媒體因為對社會保障基金管理相關(guān)數(shù)據(jù)無從了解也無法有效監(jiān)督；工會等組織從屬于企業(yè)，受政府行政指導(dǎo)，也無權(quán)干涉社會保障基金運營方面的工作；除此之外，各級群眾組織、基層組織、網(wǎng)絡(luò)媒體無法真正決定自身立場，就算形成監(jiān)督意見也常常被弱化和內(nèi)部消化，無法切實公開并起到真正的監(jiān)督作用。

（二）行政監(jiān)督存在的問題

1、監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能劃分模糊。目前社會保障基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)除了勞動與社會保障部門、財政部門、證券監(jiān)督委員會、保險監(jiān)督委員會、社會保障基金理事會、銀行監(jiān)督委員會等主要的社會保險基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)之外，還會受到衛(wèi)生部門、人口和計劃生育委員會、審計部門、民政部門、人事部門、工會等的管理。社會保障基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)較多、職責(zé)交叉比較嚴(yán)重。地方政府在基金監(jiān)管中扮演眾多角色，既是監(jiān)管方，又是委托人、投資人和基金運營者，各種身份和職能集于一身，這種狀況必定導(dǎo)致監(jiān)管流于形式。資金運營方和資金監(jiān)管方同屬一個機(jī)構(gòu)，因此在監(jiān)管中很難做到公平、公正。

2、監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌層次低。目前，我國尚未有專門且獨立的機(jī)構(gòu)對社會保障基金進(jìn)行統(tǒng)一管理，從中央到地方，各省市縣都有人力資源與社會保障部門，在我國實行省市統(tǒng)籌、無法省際調(diào)節(jié)社會保障基金余缺、上級監(jiān)管不力的情況下，形成了眾多的利益團(tuán)體，各自為政，也影響了對社會保障基金的有效管理。

3、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基金安全和效益意識缺乏。社會保險基金是老百姓的“保命錢”，其只有得到高效的投資營運，才能不斷保證并提高社會保險對老百姓的支付能力。而在實際的基金管理、投資過程中，社會保險基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基金安全和效益意識則嚴(yán)重不足。

4、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督不到位。對于社會保險基金的外部監(jiān)督機(jī)制來說，首先是法律的缺位；其次是在外部監(jiān)督機(jī)制中無法將公民的監(jiān)督、社會的監(jiān)督更加充分有效地融入到監(jiān)督體系之中。而對于內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，現(xiàn)行制度中存在著政監(jiān)不分的弊端。與此同時，從基金管理部門內(nèi)部控制的制度上來看，缺乏必要的監(jiān)督程序以及監(jiān)督實施措施，導(dǎo)致了監(jiān)督過程中隨機(jī)性和隨意性的增大，基金被挪用、貪污案件頻發(fā)。

二、完善河北省社會保險基金監(jiān)管的措施

（一）完善社會保險基金社會監(jiān)督法律體系。2010年我國出臺了《社會保險法》，邁出了建立社會保險法律體系的第一步。為了彌補(bǔ)我國社會保險改革進(jìn)程中的法律缺位，不僅需要社會保險法的出臺，還需要一系列的配套單項法律和實施細(xì)則?！渡鐣ｋU法》中只有兩個條文對社會保險基金的社會監(jiān)督作出了概括性的規(guī)定，較為抽象，政府要繼續(xù)出臺配套的具體實施細(xì)則來豐富完備關(guān)于社會監(jiān)督的法律規(guī)定，以確保社會保險基金社會監(jiān)督工作邁入法制化的軌道。

（二）建立信息披露制度。社會保險基金牽扯到億萬勞動人民的切身利益，不僅工會等社會團(tuán)體享有對社會保險基金的監(jiān)督權(quán)，廣大的勞動者更應(yīng)該享有監(jiān)督批評權(quán)。各級社會保險的主管部門都有責(zé)任和義務(wù)通過網(wǎng)絡(luò)、報紙、電視等媒體對社會保險基金運營各環(huán)節(jié)的情況進(jìn)行社會公開，以此推進(jìn)社會監(jiān)督工作，構(gòu)建公民廣泛參與的社會監(jiān)督機(jī)制。要建立信息披露的相關(guān)規(guī)章制度，通過制定社會保險信息披露制度，對社會保險基金需公開的范圍、內(nèi)容以及公開的方式進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定?？梢酝ㄟ^開辦信息公開大廳，把社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)、工作流程及其他需要公開的內(nèi)容在此公開，也可以通過建立網(wǎng)上査詢系統(tǒng)、政務(wù)微博等措施實行網(wǎng)上公幵，方便社會保險的參保人隨時査詢到賬戶金額以及其他相關(guān)的信息。

（三）完善社會保障基金監(jiān)督管理體制。為了使社會保障制度運行能夠做到公開、透明和公平，必須對現(xiàn)有的社會保障基金監(jiān)管模式進(jìn)行改革，在整合現(xiàn)有社會保障基金監(jiān)督主體資源的同時，建立一套完善的社會保障基金監(jiān)督機(jī)制。社會保障基金監(jiān)督機(jī)制的重塑要從厘清各監(jiān)督主體的工作職責(zé)入手，著力解決現(xiàn)有監(jiān)督部門之間責(zé)任不清、管理混亂的低效率問題。勞動和社會保障部門應(yīng)該將工作的重心放在社會保險公共政策的制定以及日常事務(wù)的管理上，財政部門要在社會保險資金的管理上承擔(dān)更多的責(zé)任，如對社會保險資金實行預(yù)算、決算管理，對基金的保值增值及合理使用情況進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督，核定支付經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的經(jīng)費，等等。

第4篇：保險監(jiān)管論文范文

①為克服這些天然缺陷，在醫(yī)療服務(wù)市場中引入醫(yī)療保險作為第三方購買者，是世界上很多國家采取的做法。社會醫(yī)療保險作為第三者，不僅內(nèi)在地具有對醫(yī)療服務(wù)供方和需方的制衡作用，而且可以對醫(yī)療服務(wù)行為與就醫(yī)行為主動地進(jìn)行監(jiān)管。與普惠制的福利型醫(yī)療保障服務(wù)模式相比較，社會保險模式具有更強(qiáng)的適應(yīng)性，因此不管是在發(fā)達(dá)國家還是在發(fā)展中國家都有實踐。在1998年之前，中國長期實行的是公費醫(yī)療和勞保醫(yī)療為主體的醫(yī)療保障模式。隨著經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)型，醫(yī)療保障體制也由國家承擔(dān)主要責(zé)任的公費醫(yī)療與勞保醫(yī)療轉(zhuǎn)向了國家、企業(yè)和個人共同承擔(dān)責(zé)任的社會醫(yī)療保險模式。1998年中國建立起統(tǒng)一的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度以覆蓋城鎮(zhèn)就業(yè)人員；2003年開始建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度，以覆蓋廣大農(nóng)村居民；2007年建立起城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險，以覆蓋城鎮(zhèn)非從業(yè)人員。再加之醫(yī)療救助制度，中國用三大社會醫(yī)療保險制度以及醫(yī)療救助制度實現(xiàn)了全國絕大多數(shù)人口的制度全覆蓋。可見，我國醫(yī)療保障的發(fā)展之道在于“全民醫(yī)療保障”②。全民醫(yī)保大大拓展了國民醫(yī)療保障的覆蓋面，且醫(yī)保支付水平不斷提升。但是，一個突出的問題是：隨著全民醫(yī)保的發(fā)展，醫(yī)藥費用快速增長；并且在醫(yī)療衛(wèi)生費用快速增長的同時，醫(yī)療服務(wù)的質(zhì)量卻并未因此而得到同步提升。長此以往，社會醫(yī)療保險基金會入不敷出，全民醫(yī)保體系將遭遇嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。因此，在全民醫(yī)保制度框架基本建成的今天，我國醫(yī)療保障與醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展的一個重要的問題就是如何協(xié)調(diào)好醫(yī)療保障之需求方、供應(yīng)方和支付方三者之間的關(guān)系，③使醫(yī)療保險作為支付方起到制衡和監(jiān)管醫(yī)療服務(wù)行為并控制醫(yī)療費用的快速增長的作用，以促使醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)生作為供應(yīng)方為作為需求方的參保者提供性價比更高的醫(yī)療服務(wù)。換言之，從醫(yī)療保險的發(fā)展階段來看，我國醫(yī)療保險建設(shè)的重點應(yīng)發(fā)生改變，將從以制度推進(jìn)與擴(kuò)大覆蓋面為建設(shè)重點，轉(zhuǎn)向以強(qiáng)化管理、提升服務(wù)為重點，以加強(qiáng)醫(yī)療保險對醫(yī)療服務(wù)供給方的制衡與監(jiān)管。由于理論上缺乏對醫(yī)療保險制衡作用機(jī)理與機(jī)制的系統(tǒng)研究和探討，難以對實踐形成指導(dǎo)意義，使得醫(yī)療保險管理機(jī)構(gòu)盡管采取了一些監(jiān)管醫(yī)療服務(wù)的措施，但效果有限，且缺乏持續(xù)性。因此，探討醫(yī)療保險如何通過完善第三方制衡與監(jiān)管機(jī)制、以達(dá)到控制醫(yī)療費用的快速增長并同時保證醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量的目的，具有重要理論與實踐意義。

二、醫(yī)療費用支付方與醫(yī)療服務(wù)提供方之間的關(guān)系

一個國家醫(yī)療衛(wèi)生體系的模式?jīng)Q定著醫(yī)療衛(wèi)生體系功能的發(fā)揮。從世界范圍來看，根據(jù)政府和市場在醫(yī)療衛(wèi)生體系中的作用范圍及其具體實現(xiàn)形式，各國醫(yī)療衛(wèi)生體系模式主要可以分為壟斷整合型（英國為代表）、市場主導(dǎo)型（美國為代表）、公共合同型（即社會保險型，德國為代表）、公私互補(bǔ)均衡型（新加坡為代表）等，各種模式都有自己的優(yōu)勢，也有自己的缺陷。④由于醫(yī)療市場的特殊性，無論實行那種模式，都面臨著一個共同的問題：如何控制“供方誘導(dǎo)需求”或“過度醫(yī)療”。世界各國都在進(jìn)行這方面的實踐和嘗試。如英國在其全民免費醫(yī)療體系中將醫(yī)療付費者與醫(yī)療提供者分開，然后讓政府專門設(shè)立的付費者模仿商業(yè)醫(yī)療保險公司的運作方式，采用多種新的方式為醫(yī)療服務(wù)提供者（包括家庭醫(yī)生和醫(yī)院）付費。⑤而德國作為典型的社會保險型國家，其措施主要有：一是醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)和醫(yī)療服務(wù)提供者分離得比較清晰，兩者是合同關(guān)系。二是從服務(wù)提供方來看，醫(yī)院所有權(quán)清晰，分為公立醫(yī)院、私立非營利性醫(yī)院、私立營利性醫(yī)院。且其醫(yī)院補(bǔ)償機(jī)制主要采用“雙重補(bǔ)償”的方法，即醫(yī)院的投入成本和運營成本各有其補(bǔ)償來源。⑥三是從費用支付方來看，德國醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是公益法人，實行社會化的專業(yè)管理，在堅持政府主導(dǎo)之下引入市場競爭機(jī)制，加強(qiáng)醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)之間的競爭。醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)為了爭取更多的參保人，進(jìn)而獲得更多醫(yī)療保險資金，就會為參保人選擇優(yōu)質(zhì)的醫(yī)療服務(wù)供方，有動力加強(qiáng)成本的控制，降低衛(wèi)生費用的支出。德國的醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)已經(jīng)達(dá)到專業(yè)化、競爭化和法人化的標(biāo)準(zhǔn)。⑦可見，無論采取什么樣的衛(wèi)生體系模式，厘清費用支付方和服務(wù)提供方的關(guān)系，通過內(nèi)在機(jī)制加強(qiáng)兩者之間的制衡，以達(dá)到費用控制和質(zhì)量保證的雙重目標(biāo)，是國際上醫(yī)療衛(wèi)生體制改革的核心。反觀我國，2009年的新醫(yī)改明確規(guī)定我國將采取社會保險的衛(wèi)生體系模式。而當(dāng)前，國內(nèi)無論是公共政策部門，還是理論界，對社會醫(yī)療保險的認(rèn)識多偏好將其作為資金籌集及風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，強(qiáng)調(diào)其醫(yī)療費用支付功能。然而，從比較衛(wèi)生體系的角度來看，社會醫(yī)療保險是一種代表性的衛(wèi)生體系模式，其制度設(shè)計不只是包括資金籌集，還有服務(wù)提供與管制方面。并且，更為關(guān)鍵的是，社會醫(yī)療保險實際上對服務(wù)提供與管制有著自己的要求與特色。⑧我國全民醫(yī)保時代已經(jīng)到來，并形成了基金管理人、醫(yī)療服務(wù)提供者和患者之間相互依賴、相互制衡的新格局?；踞t(yī)療保險作為衛(wèi)生體系中的重要一極，其行政與市場方式相互滲透的規(guī)制特點，為其在信息不對稱的醫(yī)療市場發(fā)揮獨特作用提供了基礎(chǔ)。⑨而要發(fā)揮醫(yī)療保險的這種作用，實現(xiàn)醫(yī)療保險對醫(yī)療服務(wù)的制衡與監(jiān)管，必須建立起長效機(jī)制。2010年5月，同志在全國深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作會議上強(qiáng)調(diào)“，建機(jī)制是保障醫(yī)藥衛(wèi)生體系有效規(guī)范運轉(zhuǎn)的關(guān)鍵。必須建立有激勵、有約束的內(nèi)部運行機(jī)制，推動提高服務(wù)效率和運轉(zhuǎn)效能。”⑩2012年5月，同志在醫(yī)改領(lǐng)導(dǎo)小組第九次全體會議上再次強(qiáng)調(diào)，醫(yī)改的核心就是轉(zhuǎn)換機(jī)制、建立機(jī)制。也正因為如此，新醫(yī)改方案從談判機(jī)制、支付機(jī)制等方面規(guī)定了如何加強(qiáng)醫(yī)療保障對醫(yī)療服務(wù)的制衡作用。如第十一條：積極探索建立醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品供應(yīng)商的談判機(jī)制，發(fā)揮醫(yī)療保障對醫(yī)療服務(wù)和藥品費用的制約作用。第十二條：強(qiáng)化醫(yī)療保障對醫(yī)療服務(wù)的監(jiān)控作用，完善支付制度，積極探索實行按人頭付費、按病種付費、總額預(yù)付等方式，建立激勵與懲戒并重的有效約束機(jī)制。輯訛輥醫(yī)療保險對醫(yī)療服務(wù)的制衡與監(jiān)管貫穿于兩者互動過程的始終。好的制衡機(jī)制通常具有激勵功能、約束功能和協(xié)調(diào)功能。要具備這些功能，有效發(fā)揮醫(yī)療保險內(nèi)生的制衡與監(jiān)管作用，應(yīng)該構(gòu)建包括事前的談判機(jī)制、事中的支付機(jī)制、以及事后的考核評價機(jī)制的系統(tǒng)、全面的機(jī)制體系，以平衡各方利益關(guān)系，達(dá)到有效控制醫(yī)療費用和保證醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量的目的。

三、談判機(jī)制的構(gòu)建

如前所述，醫(yī)療保險談判機(jī)制的建立被納入新醫(yī)改方案之中。這為醫(yī)療保險和醫(yī)療服務(wù)提供方建立制度化的談判機(jī)制，開展醫(yī)療服務(wù)談判提供了良好的政策環(huán)境和重要契機(jī)。輱訛輥可見，談判機(jī)制的構(gòu)建是必要的，今后的醫(yī)保改革要探索建立醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品供應(yīng)商的談判機(jī)制，在綜合考量各個利益相關(guān)者的立場、利益、改革的空間和手段，以及自身的制約因素的前提下，搭建一個平臺，導(dǎo)入?yún)⑴c者相協(xié)商、平衡和討價還價的過程。輲訛輥同時，談判機(jī)制的構(gòu)建也是可行的。當(dāng)前，醫(yī)療費用的補(bǔ)償者（提供者）主要由醫(yī)保機(jī)構(gòu)來承擔(dān)，這為買方主導(dǎo)奠定了“資本”及“話語權(quán)”優(yōu)勢。此外，經(jīng)辦能力的提高為買方主導(dǎo)提供了人力基礎(chǔ)，醫(yī)保信息優(yōu)勢為買方主導(dǎo)提供了較多的知情權(quán)。因此，為了實現(xiàn)醫(yī)療服務(wù)適度讓利的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，從而在一定程度上降低醫(yī)療費用，讓參保者得到更多的實惠，醫(yī)療保險有必要也有可能與醫(yī)療服務(wù)及藥品提供方進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)價格等方面的談判。實質(zhì)上，醫(yī)療保險的醫(yī)療服務(wù)購買過程是一個市場交易過程。市場性質(zhì)的平等協(xié)商談判應(yīng)該成為處理他們之間利益協(xié)調(diào)的主要手段。但是，由于受到管理體制層面因素的制約，談判機(jī)制的建立并非輕而易舉。一是部門權(quán)力的鉗制。目前醫(yī)療保險的管理體制還沒有理順，有些地區(qū)醫(yī)療保險有人社部門和衛(wèi)生部門兩個行政部門管理。建立完善的談判機(jī)制，前提是出資方和提供方都是獨立的市場法人主體，政府管理部門與它們實現(xiàn)了管辦分開。輳訛輥而我國的醫(yī)療服務(wù)提供機(jī)構(gòu)和醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)都未成為獨立的法人，仍然是行政主導(dǎo)。他們還不能適應(yīng)角色和管理理念的雙重轉(zhuǎn)換，開展醫(yī)療保險談判的動力不足。推進(jìn)醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)和醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)法人化是改革的方向，但這在短期內(nèi)難以實現(xiàn)。目前我們只能做到政府職能相對分離，不集中在一個政府實體。輴訛輥由一個部門組織出資方，另一個部門組織服務(wù)提供方進(jìn)行談判，以抵消政府部門權(quán)力干預(yù)導(dǎo)致的利益偏向。因此，在衛(wèi)生體制改革中，要實現(xiàn)醫(yī)療保險管理職能與醫(yī)療服務(wù)管理職能分別由人社部和衛(wèi)生部兩個部門分管，形成部門間權(quán)力制衡機(jī)制。二是部門利益的協(xié)調(diào)。談判機(jī)制的建立涉及多個部門，包括發(fā)改委、物價部門、衛(wèi)生部門和社會保障部門。醫(yī)療保險談判定價是一種類似于市場議價的定價方式，與我國現(xiàn)行的醫(yī)療服務(wù)（包括藥品）實行政府定價相矛盾。當(dāng)前，我國主管醫(yī)療服務(wù)（包括藥品）價格的制定的行政部門是發(fā)改委與物價部門，如果全面開展醫(yī)療保險談判，勢必會弱化物價部門醫(yī)療服務(wù)價格制定權(quán)力。另外，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的藥品采購實行由衛(wèi)生部門主導(dǎo)的藥品集中招標(biāo)采購辦法，組織和管理藥品招標(biāo)采購是衛(wèi)生部門的一項權(quán)力。而如果通過醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品供應(yīng)商的談判議價來進(jìn)行藥名采購，勢必會弱化衛(wèi)生部門的權(quán)力。因此，要加快醫(yī)療保險談判機(jī)制構(gòu)建的進(jìn)程，必須適當(dāng)改變現(xiàn)有的政府組織結(jié)構(gòu)，以協(xié)調(diào)好相關(guān)部門的利益關(guān)系。在談判機(jī)制構(gòu)建過程中，一方面首先要明確談判主體的角色定位。醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和醫(yī)療服務(wù)提供者應(yīng)以平等的購買方和提供方的身份進(jìn)行談判。而由于醫(yī)療保險的談判機(jī)制主要涉及的是價格問題，鑒于目前的價格管制機(jī)制，有必要讓各地政府的物價管理部門參與談判。物價部門可以做為中立的中介者參與到談判的整個過程中來。不僅可以扮演協(xié)調(diào)者，而且還可以積極主動地推動價格管理體制的改革。輵訛輥另一方面是要明確談判的主要內(nèi)容。談判一是圍繞醫(yī)療服務(wù)支付方式、價格以及服務(wù)質(zhì)量來進(jìn)行。既包括單項支付價格，也包括醫(yī)療服務(wù)整體的支付方式與價格，更重要的還包括醫(yī)療服務(wù)范圍和質(zhì)量，以及對醫(yī)療服務(wù)的評價標(biāo)準(zhǔn)；二是具體的分擔(dān)機(jī)制，醫(yī)保機(jī)構(gòu)的拒付標(biāo)準(zhǔn)以及拒付依據(jù)的監(jiān)測方法，均是醫(yī)保機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)談判的內(nèi)容，而且都應(yīng)該載入?yún)f(xié)議。

四、支付機(jī)制的改革

在基本醫(yī)療保險制度走向全民覆蓋之后，醫(yī)療保險將成為參保者醫(yī)藥費用的主要支付者。正因為醫(yī)保付費是醫(yī)院的主要補(bǔ)償資金來源，醫(yī)保付費機(jī)制事實上就成為了醫(yī)療服務(wù)和藥物的定價機(jī)制。醫(yī)保支付方式改革的重要性日益顯現(xiàn)，被賦予合理使用醫(yī)保資金，甚至監(jiān)管醫(yī)療機(jī)構(gòu)行為的重任。2011年6月，國家人力資源和社會保障部了《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)醫(yī)療保險付費方式改革的意見》，其中明確提出醫(yī)保付費方式改革的方向，并強(qiáng)調(diào)改革的原則：在不增加參保人員負(fù)擔(dān)的情況下，規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，控制醫(yī)療費用增長。輶訛輥2012年的醫(yī)改政策，將醫(yī)保付費方式改革放在了相當(dāng)重要的位置。國務(wù)院的《關(guān)于縣級公立醫(yī)院綜合改革試點的意見》，提出把改革補(bǔ)償機(jī)制作為此次公立醫(yī)院改革的切入點，同時明確把“發(fā)揮醫(yī)療保險補(bǔ)償和控費作用”作為改革公立醫(yī)院補(bǔ)償機(jī)制的首要措施。輷訛輥所謂社會醫(yī)療保險費用支付方式，是指作為付款方的社會醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)，代替被保險人支付因接受醫(yī)療服務(wù)所花去的醫(yī)療費用，并對醫(yī)療機(jī)構(gòu)因提供醫(yī)療服務(wù)所消耗的經(jīng)濟(jì)資源進(jìn)行一定補(bǔ)償?shù)闹Ц斗绞?。輮訛輦?dāng)前國際通行的醫(yī)保支付方式主要有：項目付費、總額預(yù)付、按人頭付費、按病種付費以及按服務(wù)單元付費等。由于各支付方式利弊不同，國內(nèi)外均表現(xiàn)出單一支付方式向多元化混合支付發(fā)展的趨勢。而究竟選擇哪些方式、并如何加以組合，才能有效地調(diào)動醫(yī)療機(jī)構(gòu)的積極性，引導(dǎo)醫(yī)生的診療行為，促進(jìn)其合理診療，使之一方面控制成本，減少不必要的服務(wù)或遏制過度醫(yī)療，另一方面確保醫(yī)療服務(wù)的基本品質(zhì)，這正是醫(yī)保機(jī)構(gòu)的專業(yè)服務(wù)內(nèi)容。具體到哪種類型的醫(yī)藥服務(wù)應(yīng)該選擇哪些付費模式的組合，則需要醫(yī)療機(jī)構(gòu)與醫(yī)保機(jī)構(gòu)的反復(fù)博弈并談判才能最終確定。支付方式改革的核心是在協(xié)商談判、科學(xué)測定的基礎(chǔ)上，通過經(jīng)濟(jì)杠桿的調(diào)節(jié)功能，達(dá)到促進(jìn)醫(yī)院加強(qiáng)內(nèi)部管理并合理配置資源的目的。其順利推進(jìn)可以引導(dǎo)轉(zhuǎn)變醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)務(wù)人員的不正當(dāng)趨利行為。實際上每一種付費方式都有其利弊，必須因地制宜，綜合采用。如實踐已證明，如果醫(yī)保機(jī)構(gòu)采用“按項目付費”方式主導(dǎo)，必然會導(dǎo)致供方誘導(dǎo)過度消費的概率大增。但項目付費也有其優(yōu)勢，對于一些費用較高的特殊醫(yī)療服務(wù)，醫(yī)保機(jī)構(gòu)可以依照其開支項目逐項進(jìn)行審查。而如果采取單一的總額預(yù)付制，雖然管理成本低、控費效果明顯，但由于總額預(yù)付在實現(xiàn)控費的基礎(chǔ)上，并沒有進(jìn)一步形成其對醫(yī)療機(jī)構(gòu)長效的激勵機(jī)制，醫(yī)療機(jī)構(gòu)迫于控費壓力，在其醫(yī)保基金剩余不足的情況下，容易出現(xiàn)推諉醫(yī)?；颊叩默F(xiàn)象。當(dāng)前，國際上公立醫(yī)院醫(yī)療保險支付制度改革，主要將預(yù)期付費支付方式尤其是總額預(yù)算制結(jié)合按病種分組付費（DRGs）作為改革取向。輯訛輦我國各地也在探索改變單一的按項目付費的模式，擬嘗試采用總額預(yù)付制、按人頭付費、按病種付費、按服務(wù)單元付費等多種支付方式并存的全新付費模式來支付醫(yī)藥費用。其中最主要的是：一是采取“預(yù)付制”（prospectivepaymentsystem）；二是采取集團(tuán)購買、打包付費的機(jī)制，打包的標(biāo)準(zhǔn)可以如按人頭付費、按病種付費等。這兩種付費方式各有不同的優(yōu)劣，其正常運行也需要不同的支撐條件，適用于不同類型的醫(yī)療服務(wù)。兩者的共同點在于均是針對某一類人群，為醫(yī)療機(jī)構(gòu)提供一筆協(xié)商好的費用，醫(yī)療機(jī)構(gòu)超支自理，結(jié)余歸己?？偟膩碚f，當(dāng)前支付機(jī)制改革的方向是通過不同支付方式的科學(xué)組合，建立激勵與制約機(jī)制，引導(dǎo)醫(yī)療機(jī)構(gòu)向參保者提供高成本效益比的醫(yī)療服務(wù)。

五、評價機(jī)制的建立

由于缺乏專業(yè)知識，參保人員很難對醫(yī)療服務(wù)提供方提供的醫(yī)療服務(wù)進(jìn)行評價，醫(yī)療服務(wù)提供方也不會對自身進(jìn)行客觀評價。而醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)則可以憑借其信息、規(guī)模、專業(yè)優(yōu)勢建立對醫(yī)療服務(wù)提供方的考核評價機(jī)制，發(fā)揮醫(yī)療保險制度的監(jiān)督功能，引導(dǎo)醫(yī)療服務(wù)供給方提供合理診療，從而達(dá)到控制醫(yī)療保險費用，并保證服務(wù)質(zhì)量的目的。輰訛輦評價機(jī)制的建立可從以下幾個方面著手：首先是建立考核評價指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)。具體可包括控制醫(yī)療費用的評價指標(biāo)、醫(yī)療質(zhì)量的評價指標(biāo)以及參保人員滿意度評價指標(biāo)等。評價機(jī)制的建立可從以下幾個方面著手：一是建立考核評價指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)。具體可包括醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量的評價指標(biāo)、控制醫(yī)療費用的評價指標(biāo)及參保人滿意度評價指標(biāo)等。二是建立定點機(jī)構(gòu)醫(yī)療保險信用等級制度。定點機(jī)構(gòu)醫(yī)療保險信用等級制度的核心在于通過長效激勵約束機(jī)制賦予醫(yī)院自我管理的空間，促進(jìn)醫(yī)院間的良性競爭，以達(dá)到促進(jìn)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量提高，控制醫(yī)療費用不合理增長的目標(biāo)。它依據(jù)考核指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，對定點機(jī)構(gòu)遵守基本醫(yī)療保險政策和執(zhí)行談判協(xié)議的情況進(jìn)行考核與評估，再將定點機(jī)構(gòu)劃分為不同等級進(jìn)行分類管理。相關(guān)研究證明，醫(yī)療保險信用等級制度的實施對于不同信用等級醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)收益和社會聲望均具有顯著影響，并能達(dá)到費用控制的目的。輱訛輦?cè)墙⒍c機(jī)構(gòu)的獎懲機(jī)制。對于合格的定點機(jī)構(gòu)，可采取提高其信用等級，延長合同期限、經(jīng)濟(jì)獎勵等措施進(jìn)行鼓勵；而對不合格的定點機(jī)構(gòu)，可降低其信用等級，甚至取消其定點資格。其次，醫(yī)療保險對醫(yī)療服務(wù)的制衡監(jiān)管不能僅僅停留在醫(yī)療機(jī)構(gòu)，還應(yīng)該延伸到醫(yī)療服務(wù)人員。醫(yī)保不能決定醫(yī)生的行醫(yī)資格和行為，但醫(yī)?？梢詮摹笆欠窦叭绾胃顿M”的角度對醫(yī)生的服務(wù)行為和質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)管，由此，醫(yī)療保險應(yīng)該能做到引導(dǎo)醫(yī)生的醫(yī)療行為，促進(jìn)其合理檢查、合理用藥、以及合理治療。2012年4月，國務(wù)院印發(fā)《深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革2012年主要工作安排》，已正式提出要“逐步將醫(yī)保對醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)的監(jiān)管延伸到對醫(yī)務(wù)人員醫(yī)療服務(wù)行為的監(jiān)管”輲訛輦。目前已有8個省、57個統(tǒng)籌地區(qū)探索建立“醫(yī)保醫(yī)生”管理制度，許多地方采取實名制、實時監(jiān)控醫(yī)生醫(yī)療行為，這樣就不會因為個別醫(yī)生行為而處罰整個科室乃至醫(yī)院，一定程度上緩解了醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)和醫(yī)院的關(guān)系緊張態(tài)勢。輳訛輦這說明醫(yī)保管理部門不僅有將監(jiān)管延伸到醫(yī)保醫(yī)師的理念，更要有監(jiān)管醫(yī)療行為的能力和經(jīng)驗。輴訛輦而要真正達(dá)到對醫(yī)保醫(yī)生行為的有效監(jiān)管，實現(xiàn)費用和質(zhì)量的雙重控制，必須明確各管理部門的職責(zé)分工，使衛(wèi)生部門、社保部門以及物價部門協(xié)同工作；對醫(yī)生行為評估體系建立起具體考核標(biāo)準(zhǔn)，落實醫(yī)生信用管理的有效性；建立信息化監(jiān)測手段，引入社會力量參與監(jiān)管，全方位監(jiān)測醫(yī)生的醫(yī)療行為等。再次，加快完善醫(yī)保信息系統(tǒng)建設(shè)，以實現(xiàn)醫(yī)療保險精細(xì)化管理是實現(xiàn)醫(yī)療保險對醫(yī)療服務(wù)的制衡與監(jiān)管的技術(shù)支撐。必須有一個能夠支持全天候?qū)歪t(yī)和記帳數(shù)據(jù)進(jìn)行大規(guī)模和全面處理并能夠進(jìn)行醫(yī)療費用控制和財務(wù)管理等的信息系統(tǒng)為依托，才能使醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在保費結(jié)算、支付監(jiān)控等方面發(fā)揮重要作用。

六、結(jié)語

第5篇：保險監(jiān)管論文范文

2．保險公司在增員宣傳和獎勵措施的制定方面存在不規(guī)范現(xiàn)象。有的保險公司在新進(jìn)駐地為了盡快開展業(yè)務(wù)，在招聘人員時加大獎勵力度，放寬招收條件，違規(guī)增員；有的在組訓(xùn)時不是傳授誠信的營銷策略，而以傳授技巧為名，讓營銷員在推銷保險的過程中如何夸大險種益處，盡量不提或少提險種的除外責(zé)任或免賠事項等等。

3．保險員的道德風(fēng)險失控。目前，一些中小城市的保險員的業(yè)務(wù)素質(zhì)較

低，道德素質(zhì)更是良莠不齊，受利益趨動，展業(yè)中弄虛作假的大有人在。有的營銷員為了多進(jìn)單，多拿傭金，在推銷保險時，很少為保戶的利益著想，一味推薦一些高傭金的險種；有的片面夸大險種的益處，夸大個別產(chǎn)品的投資回報率，對保單上未載明的投資收益率做保底承諾；有的營銷員為了推銷自己的險種詆毀其它保險公司的險種，損害同行的形象；更有甚者對一些已患有疾病的保戶動員其投保(據(jù)筆者所知某銀行一個門衛(wèi)結(jié)婚七年多沒有要孩子，原因就是妻子有腎炎，今年初卻入了十大疾病保險)，給以后的理賠工作埋下糾紛的隱患。這也是保險業(yè)無序競爭和從業(yè)人員高流動性帶來的一種必然結(jié)果。

4．保險業(yè)快速增長與保險理賠相對滯后制約著保險業(yè)的健康發(fā)展。一些保險公司在開業(yè)之初，為了打造品牌，樹立形象在理賠方面實現(xiàn)了其所承諾的方便、快捷，受到了保戶的好評。隨著業(yè)務(wù)量的增長和理賠案件的增多，一些機(jī)構(gòu)和貸理員在觀念上“重展業(yè)、輕理賠”毛病逐漸暴露出來，案件處理不及時，手續(xù)也相應(yīng)繁雜起來，筆者一個同事的兒子在公共汽車上多嘴下車后眼睛被打的只有0.1視力，去保險公司理賠時才知道矯正后0．1的視力才符合理賠條件，與當(dāng)時投保說的差距很大。對此，中小城市的保戶因當(dāng)?shù)貨]有保監(jiān)機(jī)構(gòu)是投訴無門，既便能向其上級公司反映，因是共同利益的主體，極難得到客觀公正的解決。這樣一是對保險公司的聲譽產(chǎn)生了不良影響，二是在一定程度上挫傷了人們投保的積極性。

綜上所述，目前我國中小城市的保險市場上種種不規(guī)范的行為和現(xiàn)象，由于保監(jiān)機(jī)構(gòu)高高在上，鞭長莫及，不但出現(xiàn)無序競爭的局面無人過問，而且，保戶有對保險公司不滿的事情也是投訴無門，日常監(jiān)管更是一個盲區(qū)和空白。雖然外資保險機(jī)構(gòu)幾年或更長的時間內(nèi)還難以將其業(yè)務(wù)延伸到一些中小城市，尤其是縣級城市中來。但是，如果一些問題長期得不到合理有效的解決和處理，顯然對保險業(yè)的長期和健康發(fā)展是不利的，如果一旦業(yè)務(wù)萎縮后，再想開展起來其難度就可想而知了。同時還有可能影響到金融秩序的穩(wěn)定。對此，領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)當(dāng)引起足夠的重視和警惕。

為了更好的解決中小城市保險市場的監(jiān)管問題，筆者建議采取以下措施：

1．進(jìn)一步完善和建全保險監(jiān)管體系。建立中小城市保險市場監(jiān)管體制，是確保保險業(yè)穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展不可或缺的重要條件?？刹扇煞N方式解決中小城市保險市場監(jiān)管空白問題，一是采取在若干個中小城市中選擇一個相對中心城市派駐保監(jiān)辦事處為常設(shè)機(jī)構(gòu)，行使該區(qū)域日常的保險監(jiān)管職能，定期或不定期到該區(qū)域的其它城市檢查或調(diào)查了解保險業(yè)務(wù)的開展情況及存在的問題；二是可以采取委托監(jiān)管的模式，省城以下的保險業(yè)監(jiān)管委托人民銀行分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管，這樣雖然力度不如保監(jiān)機(jī)構(gòu)大，但是，可以消除監(jiān)管盲區(qū)，不會也不可能出現(xiàn)金融秩序混亂的問題。保戶也有投訴的地方，對消除保險業(yè)務(wù)中不規(guī)范的問題也具有積極作用，同時，還可以降低監(jiān)管成本。

第6篇：保險監(jiān)管論文范文

加入WTO后，我國金融業(yè)將會在較短的時間內(nèi)全面開放，這對我國保險業(yè)將是一個挑戰(zhàn)，也是一個新的機(jī)遇。如何在新形勢下構(gòu)建我國保險機(jī)構(gòu)監(jiān)管體系，為我國保險業(yè)的安全、穩(wěn)定、高效運行提供良好的制度保證和環(huán)境保證，是我國保險監(jiān)管部門所面臨的重大課題。

完善的保險監(jiān)管體系應(yīng)由政府監(jiān)管為主導(dǎo)、保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制為依托和社會監(jiān)督為補(bǔ)充三位一體的立體監(jiān)管層次組成。只有讓每一個層次都發(fā)揮出自己的作用，我們的保險監(jiān)管才能達(dá)到事半功倍的效果，才能有效地防范和化解金融風(fēng)險，實現(xiàn)保險業(yè)的健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。我國保險業(yè)監(jiān)管體系建設(shè)應(yīng)重點強(qiáng)調(diào)以下幾個方面。

一、要完善保險監(jiān)管中政府監(jiān)管組織體系

要強(qiáng)化保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)管系統(tǒng)，進(jìn)一步樹立風(fēng)險監(jiān)管為本的監(jiān)管理念。保險監(jiān)督管理委員會作為專業(yè)保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)，肩負(fù)著保險市場健康有序發(fā)展的重任，強(qiáng)化保監(jiān)會監(jiān)管地位是新時期強(qiáng)化保險監(jiān)管工作的必然要求。

（一）目前我國保險監(jiān)管系統(tǒng)存在的問題

1.存在無監(jiān)督的真空地帶。如對保險公司利潤有很大影響的準(zhǔn)備金項目缺乏審計。目前，多家保險公司都在積極準(zhǔn)備上市，投資者會極為關(guān)注其經(jīng)營成果即利潤情況。而對利潤數(shù)字存在極大影響的因素——準(zhǔn)備金項目數(shù)額是否真實、準(zhǔn)確顯得尤為重要，目前的狀況是準(zhǔn)備金數(shù)字由各家保險公司精算部門自己提供，鑒于準(zhǔn)備金需要精算師根據(jù)一定方法評估算出，在一定程度上可能存在人為調(diào)節(jié)，從而調(diào)節(jié)利潤，影響損益的真實性，有可能對投資者的判斷產(chǎn)生影響，并且各保險公司準(zhǔn)備金是否充足，影響未來的償付能力，對利益相關(guān)者，即與保險公司簽訂合同的另一方——保戶也有巨大的影響。同時，由于準(zhǔn)備金精算方法較為專業(yè)，國際上是由獲得資格認(rèn)證的專業(yè)精算師提供的，而目前國內(nèi)的相關(guān)人才緊缺，政府監(jiān)管部門和保險公司內(nèi)部監(jiān)督管理部門很少涉及對其進(jìn)行審計。

2.監(jiān)管方式、手段尚需改進(jìn)。目前保監(jiān)會的監(jiān)管工作依然主要是靠手工操作，有關(guān)信息依然是通過現(xiàn)場收集和保險機(jī)構(gòu)填報報表兩條渠道獲得，這顯然與目前保險業(yè)相當(dāng)程度的電子操作的現(xiàn)實不相適應(yīng)，開發(fā)保險監(jiān)管報表的電子報送系統(tǒng)成為必需。

（二）我國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)的三大監(jiān)管任務(wù)

1.制訂資本金監(jiān)管機(jī)制

充分認(rèn)識到資本是防范風(fēng)險、彌補(bǔ)風(fēng)險損失的防線，將其與風(fēng)險的載體（即資產(chǎn)）有機(jī)相聯(lián)，確立以資本充足率為核心的監(jiān)管思路。資本金監(jiān)管的生命力在于突破了單純追求資本金數(shù)量規(guī)模的限制，建立資本與風(fēng)險兩位一體的資本充足率監(jiān)管機(jī)制。以不同的風(fēng)險權(quán)重將不同風(fēng)險的資產(chǎn)加以區(qū)分，資本的保障能力隨資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的不同而異，使得同樣規(guī)模的資產(chǎn)可以對應(yīng)不同的資本量，或者說同樣的資本量可以保障不同規(guī)模的資產(chǎn)，達(dá)到對資本金進(jìn)行動態(tài)管理的目的。在這個機(jī)制中，首先需要確定的是資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重，其次確定每項資產(chǎn)對應(yīng)的最低資本金規(guī)模，最后得出總的所需資本量。

2.監(jiān)督檢查

強(qiáng)化監(jiān)管當(dāng)局的職責(zé)，制訂較為詳盡的配套措施，增強(qiáng)監(jiān)管效能。重視保險公司作為利益主體，可能利用信息不對稱做出違背監(jiān)管規(guī)則的逆選擇，并由此產(chǎn)生道德風(fēng)險的問題。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)擔(dān)當(dāng)起三大職責(zé)：一是全面監(jiān)管保險公司資本充足狀況?？煞秩齻€步驟進(jìn)行，首先是判斷保險公司是否達(dá)到資本充足率的要求，判斷的依據(jù)主要有公司所處市場的性質(zhì)、收益的可靠性和有效性、公司的風(fēng)險管理水平以及以往的風(fēng)險化解記錄；其次是根據(jù)保險公司風(fēng)險狀況和外部經(jīng)營環(huán)境的變化，提出高于最低限度的資本金要求；最后在資本規(guī)模低于最低要求時，適當(dāng)進(jìn)行必要的干預(yù)。二是培育保險公司的內(nèi)部信用評估體系。三是加快制度化進(jìn)程。如要求各保險公司向監(jiān)管當(dāng)局提交完備的資產(chǎn)分類制度安排，內(nèi)部風(fēng)險評估制度安排等，從而使得與新形勢相適應(yīng)的新方法得到有力的制度保證。至于監(jiān)管方法，應(yīng)該采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查二者并用的方法。

3.市場約束

信息的不對稱應(yīng)該是保險公司可能損害社會利益從而需要監(jiān)管的重要原因，而市場是一股強(qiáng)大的推動保險公司合理、有效地配置資源，并全面控制經(jīng)營風(fēng)險的外在力量，具有內(nèi)部改善經(jīng)營、外部加強(qiáng)監(jiān)管所發(fā)揮不了的作用。作為公眾公司，只有建立起現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)、理順委托關(guān)系、確立了內(nèi)部制衡和約束機(jī)制，才能真正建立風(fēng)險資產(chǎn)與資本的良性匹配關(guān)系，從而在接受市場約束的同時贏得市場。資本充足狀況和風(fēng)險控制能力及控制記錄良好的保險公司能以更優(yōu)惠的價格和條件從市場上獲取資源，而風(fēng)險程度偏高的保險公司則往往要支付更高的風(fēng)險溢價、提供額外的擔(dān)?；虿扇∑渌Ｈ胧?。

市場約束方法是以推進(jìn)信息披露來確保市場對保險公司的約束效果。全面信息披露的理念是指認(rèn)為不僅要披露風(fēng)險和資本充足狀況的信息，而且要披露風(fēng)險評估和管理過程、資本結(jié)構(gòu)以及風(fēng)險與資本匹配狀況的信息；不僅要披露定性的信息，而且要披露定量的信息；不僅要披露核心信息，而且要披露附加信息。其次是對信息披露本身也要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管，并對保險公司的信息披露體系進(jìn)行評估。

二、強(qiáng)化保險公司的內(nèi)控機(jī)制

有效的金融監(jiān)管，必須注重外在約束和內(nèi)在約束的有機(jī)統(tǒng)一。入世后，在不斷完善國家保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的同時，還需要各商業(yè)保險公司根據(jù)自身的實際情況，建立和健全科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、有效的內(nèi)控機(jī)制。

（一）解決商業(yè)保險公司強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制的動力問題。要使保險公司所有者真正具有強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險控制的內(nèi)在動力，就必須積極推進(jìn)我國商業(yè)保險公司的產(chǎn)權(quán)制度改革，進(jìn)一步完善我國商業(yè)保險公司的法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，使保險所有者成為真正的所有者；而保險管理者和員工重視內(nèi)部風(fēng)險控制的一個重要條件，就是要將由于內(nèi)控不力給保險公司造成的風(fēng)險損失與他們的切身利益建立一種直接關(guān)聯(lián)。

（二）進(jìn)一步明確商業(yè)保險公司在保險監(jiān)管中的職能定位。商業(yè)保險公司在經(jīng)營過程中，必須明確哪些是商業(yè)保險公司自己要管好的事情；明確在經(jīng)營中的風(fēng)險情況怎樣，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)控制和化解風(fēng)險的職責(zé)。

（三）法律和政策上的有效支持。國家應(yīng)在法律和政策上給予商業(yè)保險公司有效地控制和處理經(jīng)營風(fēng)險的大力支持；還要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管方式和手段上予以配合，逐步減少行政干預(yù)。

三、社會監(jiān)督是保險監(jiān)管的潛在力量

社會監(jiān)督廣泛存在于社會生活的各個方面，如輿論監(jiān)督、公眾監(jiān)管等等。如果能夠有效地利用這些職能，社會監(jiān)督可以成為金融監(jiān)管的一支重要補(bǔ)充力量。發(fā)揮好社會監(jiān)督力量，保險監(jiān)管機(jī)關(guān)可采取以下措施：

（一）充分發(fā)揮保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)以外的獨立第三方（如注冊會計師、審計師、律師等）的專業(yè)力量進(jìn)行監(jiān)管

隨著保險經(jīng)營的復(fù)雜程度不斷提高，新型的保險品種如分紅型產(chǎn)品、投資連結(jié)產(chǎn)品等不斷推出，有效的監(jiān)管必須隨之加強(qiáng)，而加強(qiáng)管理的要求又會進(jìn)一步加劇勞動力市場上有經(jīng)驗、有能力的從業(yè)人員的稀缺性。要解決這一問題，在一些特定的適合的技術(shù)領(lǐng)域向注冊會計師尋求幫助已經(jīng)成為必然。

在過去的監(jiān)管工作中，監(jiān)管者的管理內(nèi)容主要是通過對各家保險公司上報的各種財務(wù)信息進(jìn)行規(guī)范性分析，以確定其是否合理、謹(jǐn)慎地確認(rèn)收入，是否遵循各項比率規(guī)定等。然而，隨著保險產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，監(jiān)管的范圍也在不斷延展，監(jiān)管機(jī)構(gòu)越來越感到只完成基礎(chǔ)工作是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，僅僅坐在辦公室里進(jìn)行比率分析，難以探知各保險公司是否有足夠的潛力發(fā)展業(yè)務(wù)、跟上變革速度；難以了解各公司是否具備可以信賴的公司管理和內(nèi)部控制制度。聘請外部審計針對監(jiān)管的具體需要采取必要行動，可以在很大程度上彌補(bǔ)上述不足。此外，由于可以將審計費用直接與被審計的保險公司掛鉤，聘請外部審計的做法也是最符合成本效益原則的。

第7篇：保險監(jiān)管論文范文

1.保費收入規(guī)模迅速擴(kuò)大

保險業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)中增長最快的行業(yè)之一，2006年全國保費收入達(dá)到5,641億元，是2002年的1.8倍，在世界排名第9位，比2000年上升了7位。也就是說，中國保險業(yè)的國際排名平均每年上升1位。截至2007年底，中國共有保險公司110家，其中外資公司43家，比2002年底的22家公司增加了21家；中國保費收入達(dá)7035.8億元，是2002年的2.3倍，同期，外資保險公司保費收入達(dá)420億元，是2002年的9.1倍；外資保險占全國市場份額的5.9%，比2002年增加4.4個百分點。2008年全國各地區(qū)實現(xiàn)保費收入97840966.41萬元。

中國作為一個潛力無比巨大的對外完全開放的市場，對國際保險資本有著非同一般的吸引力，許多國際知名的保險企業(yè)已把在中國發(fā)展業(yè)務(wù)作為一個重要的戰(zhàn)略來安排，對于中國的保險企業(yè)來說，這就意味著如果要在競爭中生存和發(fā)展，就必須適應(yīng)這一國際化發(fā)展的潮流，中國保險行業(yè)已步入高速發(fā)展期，保險行業(yè)的經(jīng)營模式也向著多元化發(fā)展，未來中國的保險業(yè)發(fā)展前景看好。

2.投資渠道穩(wěn)步拓寬

2007年是保險資金投資渠道穩(wěn)步拓寬的一年。受益于資產(chǎn)價格的持續(xù)上揚和投資渠道的拓寬，2007年1至11月份，保險資金運用余額2.6萬億元，收益率達(dá)10.87%，為近年來最好水平。自2007年4月保監(jiān)會將保險資金入市比例從5%調(diào)高至10%后，保險機(jī)構(gòu)在一、二級市場的活躍程度不言而喻，保險巨頭身影頻現(xiàn)，中小險企相繼加入，各保險公司投資股票的比例直逼上限。當(dāng)然，保險資金的投資渠道絕不會僅僅局限于A股市場。2007年7月，中國保監(jiān)會公布的《保險資金境外投資管理暫行辦法》明確規(guī)定，保險機(jī)構(gòu)海外投資不得超過上年末總資產(chǎn)的15%，投資范圍包括固定收益類、股票、股權(quán)等產(chǎn)品。保監(jiān)會批準(zhǔn)中國平安保險公司運用不超過上年末總資產(chǎn)15%的自有外匯資金和人民幣購匯資金，投資香港股票市場和重大股權(quán)項目。

3.保險監(jiān)管水平提高

加入WTO以后，我國保險監(jiān)管的法制環(huán)境將產(chǎn)生重大變化，保險監(jiān)管將更加有法可依。與WTO規(guī)則不一致、與中國政府承諾相沖突的保險監(jiān)管法律、法規(guī)和制度將得到修改或廢止。同時，還將有許多反映市場經(jīng)濟(jì)體制要求的保險新法規(guī)面市，保險公司與市場經(jīng)濟(jì)體制及國際慣例相適應(yīng)的經(jīng)營管理活動將得到法律的認(rèn)可。《保險公司管理規(guī)定》、《保險公估公司管理規(guī)定》、《保險經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定》等已經(jīng)于2002年1月開始生效。在監(jiān)管實踐方面，保險監(jiān)管將進(jìn)一步體現(xiàn)市場經(jīng)濟(jì)的要求，堅持依法、審慎、公平、透明和效率的監(jiān)管原則。監(jiān)管方式和監(jiān)管重點也將產(chǎn)生重大變化，從運動式、間歇式、大清理轉(zhuǎn)向常規(guī)的間接監(jiān)管，在繼續(xù)堅持市場行為監(jiān)管和償付能力監(jiān)管并重的前提下，逐步向以償付能力監(jiān)管為核心的監(jiān)管方式過渡。2006年出臺的一個文件《關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》明確指出，穩(wěn)步推進(jìn)保險公司的綜合經(jīng)營能力，發(fā)展成為具有國際競爭力的保險公司。我國保險業(yè)正積極探索與銀行業(yè)、證券業(yè)，進(jìn)一步更深層次的合作，提供多元化和綜合性的保險。同時要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善保險監(jiān)管，促進(jìn)保險業(yè)綜合經(jīng)營、健康、穩(wěn)定的發(fā)展。2007年中國保監(jiān)會頒布了《中國再保險市場發(fā)展規(guī)劃》，明確了我國再保險市場中長期發(fā)展方向、目標(biāo)與政策。

在以償付能力監(jiān)管為核心的原則下，保險公司經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)、經(jīng)營信息披露制度、首席精算師登記認(rèn)可制度、保險公司評級制度和保險法定會計制度將逐步建立。同時，還將建立監(jiān)管部門公共信息服務(wù)系統(tǒng)、新聞和公告制度，規(guī)范并向社會公開監(jiān)管部門工作程序和審批程序，對監(jiān)管部門及其人員的法律、行政與輿論監(jiān)督和投訴制度的建設(shè)也將得到加強(qiáng)。保險自律組織建設(shè)將加快，比如將在保險行業(yè)協(xié)會下設(shè)各專業(yè)委員會，如產(chǎn)險委員會、壽險委員會、保險中介人協(xié)會、保險精算師協(xié)會、保險會計師協(xié)會等。二、我國保險業(yè)發(fā)展前景

中國保險業(yè)發(fā)展前景廣闊。保險業(yè)置身于經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的大局，面臨著十分重要的歷史機(jī)遇。

1.國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境對保險業(yè)發(fā)展十分有利

2007年，我國國內(nèi)生產(chǎn)總值達(dá)到246637億元，比上年同期增長11.4%。支撐經(jīng)濟(jì)增長的物質(zhì)和技術(shù)基礎(chǔ)不斷增強(qiáng)，標(biāo)志著中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新的發(fā)展階段。國際經(jīng)驗表明，在這個階段人們的消費需求開始升級，生活要求出現(xiàn)多樣化，對住宅、汽車、文化教育、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老保健等改善生活質(zhì)量的需求明顯提升。

2.國內(nèi)社會環(huán)境對保險業(yè)發(fā)展十分有利

國家統(tǒng)計局統(tǒng)計公報2007年未全國總?cè)丝跒?32129萬人，為保險市場提供了豐富的潛在保險資源，我國的社會保障體制正在經(jīng)歷著重大變革，商業(yè)養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險作為社會保險的重要組成部分，已日益為人們所重視，這一切都正在改變著人們在傳統(tǒng)體制下形成的對風(fēng)險的態(tài)度，引發(fā)了人們對保險的需求，為保險業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了機(jī)遇。

三、我國保險業(yè)健康發(fā)展建議

1.深化改革、完善公司治理結(jié)構(gòu)

我國保險業(yè)改革和發(fā)展的主要思路是繼續(xù)深化保險業(yè)的企業(yè)改革，繼續(xù)落實各項改變措施，將改革不斷引入深化，鼓勵股份制保險公司，通過吸收外資和社會資金完善公司治理結(jié)構(gòu)，支持符合條件的股份制公司在境內(nèi)外上市，建立符合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的現(xiàn)代保險企業(yè)。繼續(xù)培育多層次的保險服務(wù)體系，繼續(xù)培育和發(fā)展國際的大型保險集團(tuán)，允許保險公司根據(jù)市場地位和業(yè)務(wù)發(fā)展需要整合內(nèi)部資源，成為主業(yè)突出優(yōu)勢互補(bǔ)的企業(yè)集團(tuán)。完善保險市場的準(zhǔn)入機(jī)制，增加市場主體，為保險市場注入活力。有側(cè)重地批設(shè)專業(yè)性的養(yǎng)老保險公司、農(nóng)業(yè)保險公司、健康保險公司。積極培育再保險市場，支持保險公司和其他各類投資主體參股設(shè)立保險公司，增強(qiáng)我國再保險市場的整體承保能力。規(guī)范發(fā)展保險中介市場，鼓勵和促進(jìn)專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)創(chuàng)新經(jīng)營模式，發(fā)揮專業(yè)經(jīng)營優(yōu)勢，逐步建立同意、開放、有序競爭具有中國特色的保險市場體系。

2.提高監(jiān)管水平，防范風(fēng)險

要提高保險業(yè)監(jiān)管水平，加強(qiáng)國際保險監(jiān)督合作。一是加強(qiáng)償付能力監(jiān)管的制度建設(shè)，加大對違法違規(guī)機(jī)構(gòu)的處罰力度，切實保護(hù)投保人的利益。二是加強(qiáng)保險資金運用監(jiān)管，積極探索與保險資金運用渠道相適應(yīng)的監(jiān)管方式和手段，及建立動態(tài)的保險資金運用風(fēng)險監(jiān)控模式。三是加強(qiáng)與國際保險監(jiān)督管理協(xié)會的合作。繼續(xù)深入、廣泛地學(xué)習(xí)國際保險業(yè)監(jiān)管的先進(jìn)經(jīng)驗，加快與國際慣例接軌的步伐，逐步實現(xiàn)保險業(yè)監(jiān)管的國際化。

中國保險市場是世界上最大的潛在市場，是世界保險市場的重要組成部分，中國保險業(yè)必將在開放中獲得更大的發(fā)展。

【摘要】中國保險業(yè)務(wù)快速增長，服務(wù)領(lǐng)域不斷拓寬，市場體系日益完善，法律法規(guī)逐步健全，監(jiān)管水平不斷提高，風(fēng)險得到有效防范，但與發(fā)達(dá)國家相比還有較大的差距，本文分析我國保險業(yè)發(fā)展?fàn)顩r并提出建議。

【關(guān)鍵詞】保險監(jiān)管發(fā)展前景保險市場

參考文獻(xiàn)：

第8篇：保險監(jiān)管論文范文

一、美日保險監(jiān)管制度的比較

（一）監(jiān)管主體的比較

保險監(jiān)管的主體就是保險業(yè)的監(jiān)督者和管理者。從機(jī)構(gòu)設(shè)置來看，各國不盡相同。美國是聯(lián)邦制國家，實行兩級多頭管理體制，中央和地方都有權(quán)對保險業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。美國聯(lián)邦政府成立聯(lián)邦保險局，只負(fù)責(zé)聯(lián)邦政府法定保險，如聯(lián)邦洪水保險、聯(lián)邦農(nóng)作物保險等。根據(jù)1945年《麥克云——佛戈森法案》，每個州都被賦予監(jiān)管本州保險業(yè)的權(quán)力。美國聯(lián)邦保險局與各州保險局之間不是隸屬關(guān)系，而是平行關(guān)系。任何一家保險公司必須獲得州保險監(jiān)管部門的批準(zhǔn)后方可在該州營業(yè)。為了對各州的監(jiān)管進(jìn)行協(xié)調(diào)，1871年美國成立了全國保險監(jiān)督官協(xié)會（NAIC），共主要職責(zé)是討論保險立法和有關(guān)問題并擬定樣板法律和條例供各州保險立法參考。經(jīng)過保險監(jiān)督官協(xié)會100多年的努力，各州法律已趨于一致。1999年11月通過的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》改變和擴(kuò)充了全國保險監(jiān)督官協(xié)會的職責(zé)，使其成為聯(lián)邦一級的保險監(jiān)官機(jī)構(gòu)。

日本屬于集中單一的監(jiān)管體制。大藏省是日本保險業(yè)的監(jiān)管部門。大藏大臣是保險監(jiān)管的最高管理者。大藏省下設(shè)銀行局，銀行局下設(shè)保險部，具體負(fù)責(zé)保險監(jiān)管工作。進(jìn)入20世紀(jì)90年代以后日本金融危機(jī)加劇，金融機(jī)構(gòu)倒閉頻繁。為了加強(qiáng)金融監(jiān)管，1998年6月日本成立了金融監(jiān)管廳（FSA），接管了大藏省對銀行、證券、保險的監(jiān)管工作。2000年7月金融監(jiān)管廳更名為金融廳，將金融行政計劃和立案權(quán)限從大藏省分離出來。金融廳長官由首相直接任命以確保其在金融監(jiān)管方面的獨立性。

（二）監(jiān)管內(nèi)容的比較

美日兩國保險監(jiān)管的內(nèi)容涉及諸多方面，其目的主要在于保證保險公司的償付能力，維護(hù)被保險人的利益。

1.對市場準(zhǔn)入與退出的監(jiān)管

就國內(nèi)保險公司的市場準(zhǔn)入而言，美日兩國差別不大。保險公司只要具備一定的法律條件、財務(wù)條件、技術(shù)條件和其他一些必備的條件即獲得許可經(jīng)營業(yè)務(wù)。其主要差別在于對外市場準(zhǔn)入方面。在美國由州負(fù)責(zé)本州的保險監(jiān)管工作。由于各州法律存在差異故做法有些不同。在國民待遇上，對跨境提供保險服務(wù)有所限制。在市場退出方面，當(dāng)州保險署認(rèn)為保險公司在國民待遇上，對跨境提供保險服務(wù)有所限制。在市場退出方面，當(dāng)州保險署認(rèn)為保險公司存在嚴(yán)重的財務(wù)問題時，會干預(yù)保險公司的業(yè)務(wù)活動以維護(hù)保險公司的償付能力。視保險公司財務(wù)危機(jī)的嚴(yán)重程度，監(jiān)管人員可以對保險公司進(jìn)行整頓或采取積極的監(jiān)控措施。如果這些措施無效，監(jiān)管人員可對保險公司進(jìn)行兼并或拍賣。為了維護(hù)保單持有人的利益，各州一般設(shè)立保證基金，但其補(bǔ)償金額不會超過設(shè)定的上限。

日本在對外市場準(zhǔn)入方面，一直限制競爭，嚴(yán)格限制外國保險公司的進(jìn)入。20世紀(jì)90年代后。在美國的壓力下日本逐步開放其保險市場。1994年10月，日美第一輪談判達(dá)成協(xié)議，允許外國保險公司通過申報制直接在日本營業(yè)。1996年10月日本新的《保險業(yè)法》廢除了開業(yè)認(rèn)可制，采用申報制，并允許損害保險公司通過子公司開展生命保險業(yè)務(wù)，或是生命保險公司通過子公司開展損害保險業(yè)務(wù)。在市場退出方面，在1996年新《保險業(yè)法》實施前，大藏省采取“保駕護(hù)航”式的監(jiān)管方案，對有問題的保險公司進(jìn)行暗中協(xié)調(diào)，并強(qiáng)制要求其它保險公司接管，故未出現(xiàn)保險公司破產(chǎn)事件。新《保險業(yè)法》實施后，日本仿效美國對保險公司實行以償付能力為中心的監(jiān)管，引入早期改善措施，促進(jìn)有問題的保險公司及時解決問題。由于新法案強(qiáng)調(diào)信息公開，客觀上加速了有問題保險公司的破產(chǎn)。

2.對保險費率的監(jiān)管

美國大多數(shù)的州實行。事先批準(zhǔn)的費率監(jiān)管方式，即保險公司的費率在實施前必須獲得州保險署批準(zhǔn)。另一些州在費率方面允許保險公司自由競爭，以確定最佳費率。相比之下，日本對保險費率的監(jiān)管比較嚴(yán)格，一般采取事先批準(zhǔn)的制度。

3.對償付能力的監(jiān)管

在美國，對償付能力的監(jiān)管主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

（1）對資本金和盈余的要求

保險公司在開業(yè)前必須滿足州保險署對資本金和盈余的最低要求，不同的州和不同的業(yè)務(wù)有不同的標(biāo)準(zhǔn)。顯然，這只是一種靜態(tài)的要求，它無法適應(yīng)保險公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大的要求。于是美國1992年通過了人壽與健康保險公司的風(fēng)險資本法。1993年，財產(chǎn)與責(zé)任保險的類似法律也得以通過。據(jù)風(fēng)險資本法，當(dāng)保險公司被調(diào)整后的總資本底于其風(fēng)險資本的一定比例時，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)將視情況采取不同行動。

（2）投資監(jiān)管

美國保險公司的投資要受到嚴(yán)格監(jiān)管。其投資不僅要受到證券交易委員會（SEC）規(guī)則的制約，還要受到保險法有關(guān)規(guī)定的約束，其目的在于促使保險公司追求流動性、安全性、盈利性的最佳組合，維護(hù)被保險人和債權(quán)人的利益。而壽險公司受到的監(jiān)管要比財險公司嚴(yán)格的多。隨著1999年《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》的通過，商業(yè)銀行、證券公司、保險公司得以混業(yè)經(jīng)營，對投資的監(jiān)管也相應(yīng)放松。

在日本，20世紀(jì)90年代以前，由于大藏省對保險公司采取保駕護(hù)航式的監(jiān)管，償付能力并未引起足夠重視。之后，泡沫經(jīng)濟(jì)的崩潰導(dǎo)致保險公司接連倒閉，保險公司的償付能力逐漸引起有關(guān)當(dāng)局的重視。

（1）資本金要求

與美國一樣，日本對于設(shè)立保險公司也有最低資本金的要求?！侗ｋU業(yè)法》還指出要“提高保險公司資本金最低限額”。

（2）與美國的風(fēng)險資本相似，日本新《保險業(yè)法》引進(jìn)了“標(biāo)準(zhǔn)責(zé)任準(zhǔn)備金制度”和“償付能力比率”以及“早期改善措施”。

所謂“責(zé)任準(zhǔn)備金制度”是指保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)保險公司的經(jīng)營情況通過自己的判斷而而制定的新的必要責(zé)任準(zhǔn)備備金水平，并以此作為衡量保險公司經(jīng)營是否穩(wěn)健的依據(jù)。所謂“償付能力比率”是指保險公司面臨的各種超出正常預(yù)測風(fēng)險的總和與各種可能的支付責(zé)任準(zhǔn)備金的比率，是衡量保險公司經(jīng)營穩(wěn)健程度的重要指標(biāo)。此外，根據(jù)“償付能力比率”，日本保險監(jiān)管當(dāng)局還引進(jìn)了“早期改善措施”，其大致思想是：保險監(jiān)管當(dāng)局在了解保險公司“償付能力比率”進(jìn)而了解保險公司的經(jīng)營情況后，采取各種措施促進(jìn)有問題的保險公司盡早解決這些問題。

（3）投資監(jiān)管。

日本有關(guān)法律規(guī)定了保險公司的投資原則、投資范圍和投資額度等。按照規(guī)定，日本壽險公司可在股票、債券、貸款、不動產(chǎn)、海外資產(chǎn)等領(lǐng)域投資。

（三）信息披露制度的比較

美國在保險市場實行強(qiáng)制性信息披露制度。其依據(jù)是保險市場存在嚴(yán)重的信息不對稱，投保人處于信息劣勢地位。為了保護(hù)投保人的利益，必須讓投保人享有知情權(quán)；投保人只有掌握足夠的信息才能作出理性的選擇。為此，美國制定了《消費者保險信息和公平法案》以保護(hù)投保人的知情權(quán)。同時，在美國境內(nèi)營業(yè)的保險公司每年必須向保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交公司財務(wù)審計報告和精算報告。保險監(jiān)管部門定期公布保險公司的經(jīng)營狀況并提供查詢服務(wù)。此外，美國還設(shè)有評級機(jī)構(gòu)，評級機(jī)構(gòu)把保險公司的財務(wù)信息轉(zhuǎn)變成各種易于理解的等級以反映保險公司的財務(wù)情況。這些服務(wù)對于保險公司和投保人來說都是至關(guān)重要的。這些資料可供保險公司用于營銷，也可供消費者參考。公開信息制度的實施在相當(dāng)程度上解決了保險市場信息不對稱的問題。

與美國相反，日本保險監(jiān)管當(dāng)局出于穩(wěn)定保險市場的目的，往往不公開保險公司的內(nèi)部信息，以防負(fù)面信息擴(kuò)散引起市場混亂。同時，日本還在保險市場實行“比較信息管制”，限制保險公司過分宣傳各種保險產(chǎn)品性質(zhì)和差異。這不僅扼殺了保險公司創(chuàng)新的積極性，而且損害了消費者的知情權(quán)。由于“比較信息管制”的存在，信息披露也是“內(nèi)部”的。由于這種信息披露制度與日本的金融自由化改革相抵觸，大藏省及以后的金融廳對此進(jìn)行了重大改革。新法規(guī)規(guī)定保險公司應(yīng)將自己從事的業(yè)務(wù)內(nèi)容、財務(wù)狀況等編制成經(jīng)濟(jì)信息公開資料，并公之于眾。

二、啟示及借鑒

通過以上分析我們發(fā)現(xiàn)美日兩國的保險監(jiān)管制度存在一些差異?？偟膩碚f，美國的保險監(jiān)管較少采取限制競爭措施，而注重對健全性措施的建設(shè)，如償付能力、保險監(jiān)管信息系統(tǒng)（IRIS）、信息披露制度等。相比之下，日本較多采取限制競爭措施，如市場準(zhǔn)入限制、費率管制、業(yè)務(wù)領(lǐng)域管制等，該狀況在新《保險業(yè)法》實施后有所改善。當(dāng)然，我們還會發(fā)現(xiàn)美日兩國的保險監(jiān)管制度還是有許多共同點的。這都是值得我們借鑒的。

首先，兩國都有自己獨立、健全的保險監(jiān)管組織機(jī)構(gòu)，如美國聯(lián)邦保險局、州保險署，日本的大藏省、金融廳等。與此類似，我國也成立了國家保險監(jiān)督管理委員會，為國務(wù)院直屬機(jī)構(gòu)，獨立履行保險監(jiān)管的職能。今后需要進(jìn)一步做好的工作是：一是健全機(jī)構(gòu)設(shè)置，分設(shè)財險、壽險、再保險、政策性保險等部門；二是按照經(jīng)濟(jì)區(qū)劃設(shè)立若干個分支機(jī)構(gòu)，形成一個完整、高效的保險監(jiān)管體制；三是提高監(jiān)管人員素質(zhì)，建設(shè)一支高素質(zhì)的保險監(jiān)管隊伍。

其次，保險監(jiān)管的法制化是兩國的共同點。我國目前的保險法律體系還不健全，需要進(jìn)一步完善，做到依法監(jiān)管。

最后，兩國保險監(jiān)管的內(nèi)容大體相同，且都注重對財務(wù)能力的監(jiān)管，與保險監(jiān)管的主要目標(biāo)是保證保險公司的償付能力是一致的。我國也應(yīng)從以下幾方面完善對保險公司的財務(wù)監(jiān)管。一是建立保險風(fēng)險評價、預(yù)警監(jiān)控系統(tǒng)，對可能出現(xiàn)問題的保險公司及時警告并督促其解決這些問題；二是正確劃分保險公司的資產(chǎn)類型，合理界定保險公司的實際資產(chǎn)和負(fù)債，保持一定的資產(chǎn)負(fù)債比率；三是吸取日本保險監(jiān)管的教訓(xùn)，對保險公司的財務(wù)狀況實行某種程度的公開，接受社會監(jiān)督；四是借鑒美國的保證基金制度，研究設(shè)立我國的投保人保證基金制度，更好地保護(hù)被保險人的利益，維護(hù)保險市場的穩(wěn)定，促進(jìn)保險業(yè)的健康發(fā)展。

「參考文獻(xiàn)

①讓·梅勒爾：《歐美保險業(yè)監(jiān)管》。

②崔惠賢：《發(fā)達(dá)國家的保險監(jiān)管制度對我國的借鑒意義》，浙江金融，1999.5

第9篇：保險監(jiān)管論文范文

一、經(jīng)濟(jì)全球化下西方保險監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)換

從世界范圍來看，150多年前，現(xiàn)代保險監(jiān)管模式誕生便選擇了嚴(yán)格的保險監(jiān)管模式，并一直朝著正向強(qiáng)化的方向發(fā)展。然而，進(jìn)入20世紀(jì)90年代中期以來，西方保險監(jiān)管出現(xiàn)了改革勢頭，逐步放松了對保險業(yè)的管制，其保險監(jiān)管模式逐步由嚴(yán)格向?qū)捤赊D(zhuǎn)化，主要表現(xiàn)為集銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)監(jiān)管于一體，成立統(tǒng)一的金融監(jiān)管部門，使保險監(jiān)管受益于銀行、證券監(jiān)管的技術(shù)和信息優(yōu)勢；放寬對保險資金投資領(lǐng)域的管制，支持保險企業(yè)上市和兼并，推動金融混業(yè)經(jīng)營；放松對保險條款、費率的管制，以保險人的償付能力監(jiān)管為核心；集保險業(yè)的監(jiān)管與服務(wù)于一體。

西方保險監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)換與經(jīng)濟(jì)全球化下保險監(jiān)管的約束函數(shù)和目標(biāo)函數(shù)的變化有著密切的關(guān)聯(lián)。20世紀(jì)90年代以來，世界第五次并購浪潮在全球范圍內(nèi)席卷而來，以銀行業(yè)、保險業(yè)為主導(dǎo)的現(xiàn)代金融產(chǎn)業(yè)是這次全球并購潮中的重中之重。外部競爭環(huán)境達(dá)到了白熱化的程度，這種外部約束條件的變化誘導(dǎo)了西方金融業(yè)的金融創(chuàng)新，導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)的相互交叉，使得銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)三者的行業(yè)邊界逐步淡化。但遭到了建立在唯一的穩(wěn)定性目標(biāo)之上的嚴(yán)格的監(jiān)管模式（即銀行、保險、證券業(yè)分業(yè)經(jīng)營，保險企業(yè)內(nèi)部壽險、產(chǎn)險不得同時經(jīng)營以及三者分業(yè)獨立監(jiān)管）的強(qiáng)約束限制。西方發(fā)達(dá)國家保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)不得不重新審視持續(xù)近一個半世紀(jì)的保險監(jiān)管的穩(wěn)定性目標(biāo)函數(shù)，并對保險監(jiān)管目標(biāo)函數(shù)加以修正，由一維的穩(wěn)定性目標(biāo)轉(zhuǎn)為多維的目標(biāo)函數(shù)，即穩(wěn)定性目標(biāo)、效率目標(biāo)（改善本國保險競爭環(huán)境，推動本國保險業(yè)的新一輪發(fā)展）和擴(kuò)張性目標(biāo)（在全球范圍內(nèi)開拓包括中國在內(nèi)的新興保險市場，并為發(fā)達(dá)國家組成更為強(qiáng)大的金融保險跨國公司進(jìn)行新一輪兼并創(chuàng)造條件）以及其他目標(biāo)。其中，效率目標(biāo)是第一性的，它是實現(xiàn)保險體系的長期穩(wěn)定性目標(biāo)和長遠(yuǎn)擴(kuò)張性目標(biāo)的前提條件。因此，放松保險管制，建立密切配合的保險監(jiān)管模式成為西方發(fā)達(dá)國家各保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的必然選擇和努力方向。

二、中國現(xiàn)行保險監(jiān)管模式的特點、假定前提及其效用分析與西方現(xiàn)行的寬松的保險監(jiān)管模式相比，中國現(xiàn)階段保險監(jiān)管從整體上仍然屬于較為嚴(yán)格的監(jiān)管模式，其獨特性表現(xiàn)為：（1）單一的分業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。1998年成立的中國保監(jiān)會為全國商業(yè)保險的主管機(jī)關(guān)，獨立行使保險市場的監(jiān)管職能。（2）直接的實體監(jiān)管方式。著力于對單一保險企業(yè)的直接監(jiān)管，即通過一系列法規(guī)條文嚴(yán)格規(guī)定了保險企業(yè)的經(jīng)營準(zhǔn)則，如保險企業(yè)的創(chuàng)設(shè)制度以及業(yè)務(wù)監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、人事監(jiān)督制度等等，并由保險監(jiān)督機(jī)構(gòu)（保監(jiān)會）貫徹執(zhí)行。而對保險業(yè)整體的間接的中介監(jiān)管指標(biāo)-償付能力要求不高，采用單純的固定最低資本額模式，監(jiān)管力度不夠。（3）嚴(yán)格的監(jiān)管內(nèi)容。對保險企業(yè)的監(jiān)管內(nèi)容不僅涉及范圍廣，并且限制性很強(qiáng)。突出表現(xiàn)為兩個方面：第一，對保險企業(yè)的組織監(jiān)管，實行嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入限制。我國《保險法》規(guī)定內(nèi)資保險企業(yè)創(chuàng)設(shè)的開業(yè)資本最低限額為2億人民幣，且必須為實繳貨幣資本。這一規(guī)定不僅大大超過了發(fā)達(dá)國家的相關(guān)要求（如英國為10萬英鎊，日本為3000萬日元，法國為500萬法郎），也遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了我國對一般股份有限公司開業(yè)資本100萬人民幣的要求。對外資保險公司進(jìn)入中國則規(guī)定了更為嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入限制。而對保險企業(yè)的組織形式僅限于股份有限公司和國有獨資公司。第二，對保險企業(yè)經(jīng)營活動也作了嚴(yán)格的限制。我國《保險法》規(guī)定：保險人在經(jīng)營范圍上不能兼業(yè)兼營；商業(yè)保險的主要險種的基本保險條款和保險費率，由保監(jiān)會制定，其他險種的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案；保險人的資金運用，僅限于銀行存款、國債、金融債券方面。

中國現(xiàn)行嚴(yán)格的保險監(jiān)管模式，當(dāng)且僅當(dāng)在下述假定前提條件下發(fā)揮效用：（1）完全封閉經(jīng)濟(jì)或次級封閉經(jīng)濟(jì)環(huán)境，即在一國經(jīng)濟(jì)下，假定不存在外部保險力量的競爭或外部保險力量薄弱，對內(nèi)資保險企業(yè)的競爭性影響可以忽略不計；（2）內(nèi)部保險市場的不完全性。包括保險市場主體不完全、保險市場客體不完全，尤其是保險市場結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出強(qiáng)壟斷性，即一國國內(nèi)保險市場結(jié)構(gòu)為完全壟斷型或寡頭壟斷市場模型，并且保險市場容量很大，保險需求量強(qiáng)大于保險供給量；（3）計劃機(jī)制在一國保險資源的配置中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用，市場機(jī)制存在嚴(yán)重缺陷，在保險市場中基本上不發(fā)揮作用，即便發(fā)揮作用，效果也不明顯；（4）保險業(yè)為一國的幼稚產(chǎn)業(yè)，其保險密度與保險深度與世界平均水平相差甚遠(yuǎn)，保險業(yè)處于一國的初級發(fā)展階段；（5）資本市場不成熟，資本市場自身的投機(jī)性風(fēng)險很大；（6）保險監(jiān)管體系處于初級形成階段，包括保險法規(guī)體系不健全、保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)、保險行業(yè)自律組織不成熟；（7）保險市場缺乏信息傳導(dǎo)機(jī)制，信息不對稱現(xiàn)象尤為嚴(yán)重；（8）保險監(jiān)管技術(shù)落后。對保險業(yè)的監(jiān)管尚未形成一套科學(xué)有效的指標(biāo)體系，更難以建立起以償付能力為中心的全國性保險監(jiān)督預(yù)警系統(tǒng)；（9）社會宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定地增長，并且國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策有利于保險業(yè)的發(fā)展；（10）國民整體文化素質(zhì)較低，缺乏必要的保險知識和保險識別能力。

根據(jù)上述假定前提條件，我們將中國保險業(yè)步入經(jīng)濟(jì)全球化之前的保險監(jiān)管模式劃分為兩個階段分別分析其適用條件和效用狀況。其中，第一階段為1980-1991年期間。這一時期先后僅有英、美和日本的16家保險公司在中國設(shè)立代表處和聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)，中國保險業(yè)的發(fā)展幾乎處于完全封閉的經(jīng)濟(jì)環(huán)境之下；而中國保險市場上僅有四家保險公司，截至1991年，中國人民保險公司的保費收入占當(dāng)年全國保費收入的98%，中國保險市場近乎處于完全壟斷市場模型；1991年保費收入僅為239.7億元，保險深度為1.11%，保險密度為20.93元。①保險業(yè)是中國新興的幼稚產(chǎn)業(yè)，處于初級發(fā)展階段；保險資源完全通過計劃機(jī)制配置；資本市場幾乎不存在；保險監(jiān)管體系尚未形成，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國人民銀行非銀行機(jī)構(gòu)管理局的保險處，并僅有一部臨時性的、行政管理性的保險法規(guī)，即《中華人民共和國保險企業(yè)管理暫行條例》，對保險企業(yè)的設(shè)立及其經(jīng)營、財務(wù)等方面均無具體規(guī)定，法律效力不明，保險監(jiān)管乏力；保險市場存在嚴(yán)重的信息壟斷，缺乏透明度；宏觀經(jīng)濟(jì)盡管出現(xiàn)過兩次較大的經(jīng)濟(jì)波動，但實際GDP年均增長率仍為8.7%.②上述現(xiàn)實條件與中國現(xiàn)行保險監(jiān)管模式的假定前提條件基本吻合。中國現(xiàn)行保險監(jiān)管模式在這一時期的效用較大。主要表現(xiàn)為：保險體系的穩(wěn)定性強(qiáng)，保險企業(yè)經(jīng)營性風(fēng)險很小。然而，由于存在對保險企業(yè)的過度保護(hù)，保險管制費率過高，保險企業(yè)獲得巨額壟斷利潤，使得保險供給量難以達(dá)到社會最優(yōu)需求量，壟斷勢力造成的無謂損失大。從整個社會效用來看，這一時期保險體系穩(wěn)定性大于效率，一定程度上產(chǎn)生了政府失靈。相對而言，其監(jiān)管模式使這一時期的政府有效高于政府無效。

第二階段為1992-1996年，這一時期是中國保險業(yè)迅速成長的時期，保險市場開始實質(zhì)性地對外開放，自1992年美國友邦保險公司在上海成立分公司開始，這一時期出現(xiàn)了12家外資保險公司，1家中外合資保險公司，但外資保險力量未能構(gòu)成對中國保險業(yè)發(fā)展的威脅，可以說中國保險業(yè)仍處于次級封閉的經(jīng)濟(jì)環(huán)境之中；中國保險市場由四大家保險公司擴(kuò)大到9家保險公司，但四大保險公司壟斷著中國保險市場，尤其是中國人民保險公司占絕對壟斷優(yōu)勢，中國保險市場處于寡頭壟斷甚至完全壟斷階段；由于外資保險力量的介入和國內(nèi)新生的保險供給主體的加入，這一時期保費收入由1991年的239.2億元增加到1996年的776億元，年均增長率為27.72%，保險深度由1.11%上升為1.14%，保險密度由20.93元增加到110.65元，③在中國保險領(lǐng)域驗證了“供給創(chuàng)造需求”的薩伊定理。盡管如此，整體上講，中國保險業(yè)仍然處于初級發(fā)展階段；保險資源仍主要依靠計劃機(jī)制配置，市場機(jī)制開始引入保險市場，但存在嚴(yán)重的缺陷；保險監(jiān)管體系處于初步形成階段，1995年中國第一部正式的保險法規(guī)《保險法》頒布，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)由原中國人民銀行保險處升格為保險司，專門負(fù)責(zé)保險市場的監(jiān)管。這些均為保險監(jiān)管的法制化、正規(guī)化鋪平了道路；中國資本市場初步形成，但市場發(fā)育程度很低，其運行缺乏公開性、公平性、公正性，投機(jī)性很強(qiáng)；保險市場存在著嚴(yán)重的信息阻隔，信息傳導(dǎo)機(jī)制尚未形成；宏觀經(jīng)濟(jì)雖出現(xiàn)過建國以來最為嚴(yán)重的通貨膨脹，但實際GDP年均增長率仍高達(dá)11.58%.④因此，這一時期的現(xiàn)實條件基本符合中國現(xiàn)行保險監(jiān)管模式的假定條件。中國現(xiàn)行保險監(jiān)管模式在這一時期的邊際效用和總效用均較大，一方面體現(xiàn)為存在著較高的相對效率，中國保險業(yè)在這一時期獲得了前所未有的高度發(fā)展，保險企業(yè)獲得了遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于世界保險平均利潤率的報酬。另一方面，保險體系的穩(wěn)定性并沒有因保險業(yè)的快速發(fā)展而受到影響。主要是因為：一是這一時期保險企業(yè)數(shù)量不多，市場競爭程度不高，保險公司能獲得高額的利潤，因而保險企業(yè)的償付能力未受到保險業(yè)高速發(fā)展的沖擊；二是國民經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展（實際GDP年均增長率高達(dá)11.58%）有力地支持了中國保險業(yè)的穩(wěn)定、發(fā)展；三是這一時期較高的通貨膨脹率⑤不僅沒有對中國保險企業(yè)的償付能力產(chǎn)生負(fù)面影響，反而產(chǎn)生了較強(qiáng)的正面效應(yīng)。與此同時，這一時期也存在著較嚴(yán)重的效率損失，具體表現(xiàn)為：第一，中國保險市場引入競爭機(jī)制的同時，現(xiàn)行保險監(jiān)管模式未能及時有效地引入規(guī)范的市場機(jī)制，導(dǎo)致中國保險市場無序競爭的開始，規(guī)范中國保險市場競爭行為的監(jiān)管目標(biāo)幾乎化為烏有，為后來低效的保險監(jiān)管留下了“后遺癥”。第二，保險條款和保險費率的管制，使得保險費率仍大大高于邊際成本，投保人的一部分消費者剩余為保險人侵占。第三，1993-1995年嚴(yán)重的通貨膨脹使得投保戶保單的現(xiàn)金價值貶值，既嚴(yán)重侵蝕了投保戶的經(jīng)濟(jì)利益，又影響了保單的保障性。整體來看，這一時期現(xiàn)行保險監(jiān)管模式的正面效應(yīng)大于其負(fù)面效應(yīng)，政府監(jiān)管相對有效。

綜上所述，中國現(xiàn)行保險監(jiān)管模式在1980-1996年間取得了預(yù)期的監(jiān)管目標(biāo)，即實現(xiàn)了保險體系的穩(wěn)定、微觀層面豐厚的利潤以及宏觀層面民族保險業(yè)的高速發(fā)展，這主要是由于這一時期中國保險業(yè)所處的現(xiàn)實環(huán)境與其監(jiān)管模式的假定前提條件基本吻合所致。

三、經(jīng)濟(jì)全球化下中國保險監(jiān)管模式的兩難選擇

20世紀(jì)90年代中后期以來，中國保險監(jiān)管面臨的現(xiàn)實環(huán)境發(fā)生了較大的變化，突出表現(xiàn)為中國保險業(yè)的封閉經(jīng)濟(jì)環(huán)境已為中國保險市場較大規(guī)模的對外開放所打破。截至2000年6月，外資保險公司的分公司有11家，中外合資保險公司10家，1家外資保險公司正在籌建，有17個國家和地區(qū)的外資保險公司在華設(shè)立的代表處有202個，其中一百多家外資保險公司提出申請，等候進(jìn)入中國保險市場。伴隨著中國加入WTO的日益臨近，近5年內(nèi)中國保險市場將對外資保險公司全面開放，中國保險業(yè)即將置于開放經(jīng)濟(jì)環(huán)境之下，國內(nèi)保險市場的國際競爭程度將趨于白熱化。與此同時，國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策做出了重大的調(diào)整，自1996年以來，央行連續(xù)7次銀行利率大幅降息，年利率由調(diào)整前的10.28%降為現(xiàn)在的2.25%.在這樣的現(xiàn)實狀態(tài)下，中國現(xiàn)行保險監(jiān)管模式必將受到嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)：一方面，計劃機(jī)制配置保險資源在實際運行中遇到障礙。經(jīng)濟(jì)全球化給中國保險市場帶來前所未有的激烈競爭，而保險條款和保險費率的計劃管制，誘使保險企業(yè)通過提高保險傭金和變相回扣提高市場競爭力，長此下去，其結(jié)果是保險成本不斷攀升，加之資產(chǎn)運用手段單一，資產(chǎn)收益得不到保證，經(jīng)濟(jì)效益急劇下降。保險企業(yè)的實際費率已到了危險的邊界，最終會導(dǎo)致某些保險公司破產(chǎn)，投保人的利益也無從保護(hù)。另一方面，宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整也使得中國保險體系呈現(xiàn)出嚴(yán)重的危機(jī)。中國現(xiàn)行保險期限結(jié)構(gòu)的不對稱，我國保險公司多以長期負(fù)債為主，資產(chǎn)運用卻以短期的銀行存款、國債為主，保險資金運用渠道的狹窄，央行的七次降息，導(dǎo)致壽險公司的資金盈利能力日趨不足，出現(xiàn)嚴(yán)重的利差損失。加之1992-1996年中國保險業(yè)盲目的數(shù)量擴(kuò)張，年均保費增長率29.6%，使得中國保險業(yè)在現(xiàn)行保險監(jiān)管模式下，面臨著前所未有的償付能力壓力，中國現(xiàn)行保險體系存在著嚴(yán)重的危機(jī)。

通過上述分析可見，經(jīng)濟(jì)全球化下中國保險市場的全面開放，國內(nèi)外競爭的加劇，宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化，導(dǎo)致現(xiàn)行保險監(jiān)管模式的某些重大的假定條件不能有效地得到滿足。中國現(xiàn)行保險監(jiān)管模式不僅效率目標(biāo)難以實現(xiàn)（保險企業(yè)盈利逐年下降，保險業(yè)發(fā)展速度逐年放慢），而且初始目標(biāo)—穩(wěn)定性也無法達(dá)到（內(nèi)資保險企業(yè)的長期償付能力和國內(nèi)保險體系的穩(wěn)定性均遭到嚴(yán)重威脅）。實踐證明，中國現(xiàn)行保險監(jiān)管模式至少是不完全適用的。

然而，經(jīng)濟(jì)全球化下，也存在著現(xiàn)行保險監(jiān)管模式適用的其他諸多假定條件。主要有：（1）內(nèi)部保險市場的不完全性。一是保險市場結(jié)構(gòu)的高度壟斷性，中國人民財產(chǎn)保險公司和中國人民人壽保險公司兩家的市場份額仍高達(dá)70%.二是保險市場主體的不完全性，不僅表現(xiàn)為現(xiàn)有保險主體資格存在問題，而且保險市場中介主體殘缺不全，保險公估人缺位。三是保險市場客體的不完全性，表現(xiàn)為97%的再保險市場為國外再保險公司把持；（2）計劃機(jī)制在保險資源配置中發(fā)揮基礎(chǔ)作用，嚴(yán)格的產(chǎn)品報批制度使保險公司缺乏充分的產(chǎn)品設(shè)計、開發(fā)自，保險公司未能成為保險市場的經(jīng)濟(jì)主體；（3）保險市場缺乏信息的獲取、加工、披露、反饋的良性循環(huán)機(jī)制，導(dǎo)致嚴(yán)重的信息不對稱，加劇了保險市場的不確定性和不穩(wěn)定性。

顯然，中國保險市場的微觀基礎(chǔ)仍很不健全，存在較嚴(yán)重的無序化競爭行為；資本市場盡管有較大的發(fā)展，但尚不規(guī)范成熟，其投機(jī)性風(fēng)險仍很大；中國保險業(yè)仍處于初級發(fā)展階段。盡管近20年來中國保險業(yè)的發(fā)展速度較快，但據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計，1999年的保險深度僅為1.7%，保險密度為110.65元，而1998年世界平均保險密度為271美元，瑞士則高達(dá)4654.3美元，保險業(yè)發(fā)達(dá)國家宣揚保險深度都在10%左右⑥；中國現(xiàn)行保險監(jiān)管體系不完善，尤其是保險法規(guī)不健全，保監(jiān)會1998年才成立，保險行業(yè)自律組織極不完善；保險監(jiān)管技術(shù)落后，尚未建立一套行之有效的監(jiān)管指標(biāo)體系，全國性保險監(jiān)管預(yù)警系統(tǒng)更難以設(shè)立；國民文化素質(zhì)仍然較低，尤其是保險知識普遍缺乏，保險判斷能力很差。這些現(xiàn)實條件仍然適用于現(xiàn)行嚴(yán)格的保險監(jiān)管模式而不適應(yīng)于寬松的保險監(jiān)管模式。因此，從近期來看，不能完全放棄現(xiàn)行保險監(jiān)管模式，經(jīng)濟(jì)全球化下發(fā)生的亞洲金融危機(jī)，也使得中國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)不敢輕易放松對保險企業(yè)的管制。

顯然，經(jīng)濟(jì)全球化下中國保險監(jiān)管模式的兩難選擇既取決于目標(biāo)函數(shù)的難以確定，同樣也取決于時間維度的考慮。某一階段的保險監(jiān)管模式的具體選擇在于經(jīng)濟(jì)全球化帶來的長期均衡和可能導(dǎo)致的短期失衡之間的權(quán)衡，其監(jiān)管的具體模式必然處于上述兩種模式的邊界之內(nèi)。

四、結(jié)論及政策建議

從長期來看，經(jīng)濟(jì)全球化下中國保險監(jiān)管模式應(yīng)逐步向國際通行的寬松的保險監(jiān)管模式過渡，其前提是必須改變不符合寬松保險監(jiān)管模式的現(xiàn)實約束條件，并隨著其約束條件的變更，對現(xiàn)行保險監(jiān)管模式進(jìn)行漸次的邊際調(diào)整，以避免短期嚴(yán)重的失衡，最終形成完善的寬松的保險監(jiān)管模式，以實現(xiàn)保險監(jiān)管的穩(wěn)定性、效率以及適度保護(hù)民族保險業(yè)的目標(biāo)。為此，中國保險監(jiān)管應(yīng)致力于下述幾個方面：

1、理順國內(nèi)保險市場的微觀基礎(chǔ)，如明晰保險公司的產(chǎn)權(quán)，健全保險市場的主、客體，建立和完善保險市場的信息傳導(dǎo)機(jī)制，逐步放開保險費率的管制，引進(jìn)規(guī)范的市場競爭機(jī)制，確保保險市場的穩(wěn)定有序的競爭環(huán)境，以達(dá)到當(dāng)前規(guī)范性監(jiān)管的目標(biāo)。

2、進(jìn)一步規(guī)范中國資本市場，變短期的投機(jī)性市場為長期的投資性市場，從而為拓寬保險資金的運用渠道，建立穩(wěn)健的投資環(huán)境創(chuàng)造條件。

3、健全保險監(jiān)管體系，尤其要根據(jù)經(jīng)濟(jì)全球化下中國保險業(yè)的現(xiàn)實環(huán)境變化適時地調(diào)整過時的保險法規(guī)，并形成完整的法律體系。完善現(xiàn)行保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)和保險行業(yè)自律組織，加強(qiáng)社會輿論的監(jiān)督。

4、在全社會范圍內(nèi)通過多層次的教育體系，借助各種宣傳手段，培育國民的保險知識水平和保險辨別能力。

5、根據(jù)中國保險業(yè)的國情，借鑒西方先進(jìn)的監(jiān)管技術(shù)，建立一套科學(xué)、有效的償付能力指標(biāo)體系，逐步將一年一度的年終檢查式的事后監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕畔鲗?dǎo)機(jī)制為基礎(chǔ)的日常監(jiān)管，最終向風(fēng)險監(jiān)管模式過渡。

6、在當(dāng)前堅持“分業(yè)經(jīng)營”原則的同時，加強(qiáng)在某些金融產(chǎn)品經(jīng)營和金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的交叉試點，盡快建立銀行、證券、保險三個監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)、對話制度，為最終混業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管打下基礎(chǔ)。

注釋

①③⑥周駿、朱新蓉、李念齋主編：《2001中國金融市場發(fā)展報告》，第208頁、213頁、212頁，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社2001年版。

②根據(jù)相關(guān)年份《中國統(tǒng)計年鑒》的有關(guān)數(shù)據(jù)整理。