盤點(diǎn)工作方案精選(九篇)
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第1篇：盤點(diǎn)工作方案范文
【關(guān)鍵詞】庫(kù)存資源；盤活利用；國(guó)家電網(wǎng)
為貫徹落實(shí)國(guó)家電網(wǎng)公司二屆三次職代會(huì)暨2013年工作會(huì)議精神，深化物力集約化管理，實(shí)現(xiàn)資源的科學(xué)調(diào)配和高效利用，國(guó)家電網(wǎng)公司下發(fā)了《國(guó)家電網(wǎng)公司關(guān)于開展庫(kù)存資源盤活利用工作的通知》（國(guó)家電網(wǎng)物資〔2013〕372號(hào)）文件，要求在全公司范圍內(nèi)開展庫(kù)資源（庫(kù)存物資/資產(chǎn)）集中處置和盤活利庫(kù)工作。國(guó)網(wǎng)固原供電公司嚴(yán)格按照國(guó)家電網(wǎng)公司與國(guó)網(wǎng)寧夏電力公司的安排和部署，扎實(shí)有效地開展了庫(kù)存資源盤活利用工作，實(shí)現(xiàn)了庫(kù)存資源“零”積壓工作目標(biāo)。
一、明確盤活利庫(kù)范圍
1.倉(cāng)庫(kù)范圍
國(guó)網(wǎng)固原供電公司所屬全民且在國(guó)網(wǎng)MDM系統(tǒng)注冊(cè)的7個(gè)實(shí)體倉(cāng)庫(kù)。依次為：國(guó)網(wǎng)固原供電公司東關(guān)北路倉(cāng)庫(kù)，原國(guó)網(wǎng)城區(qū)供電局和平街倉(cāng)庫(kù)，國(guó)網(wǎng)固原市三營(yíng)供電公司三營(yíng)鎮(zhèn)南街倉(cāng)庫(kù)，國(guó)網(wǎng)西吉縣供電公司東街中路倉(cāng)庫(kù)，國(guó)網(wǎng)隆德縣供電公司東環(huán)路倉(cāng)庫(kù)，國(guó)網(wǎng)涇源縣供電公司百泉街倉(cāng)庫(kù)，國(guó)網(wǎng)彭陽(yáng)縣供電局北環(huán)路倉(cāng)庫(kù)。
2.確定庫(kù)存資源清查范圍
上述倉(cāng)庫(kù)及庫(kù)內(nèi)存放的所有庫(kù)存資源。
二、確定盤點(diǎn)基準(zhǔn)日
以國(guó)家電網(wǎng)公司統(tǒng)一確定的“2013年1月31日”為第一次全盤基準(zhǔn)日，“每月30日”為新增積壓資源盤點(diǎn)基準(zhǔn)日。
三、明確工作目標(biāo)
2013年9月30日前，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存資源“零”積壓工作目標(biāo)。
四、工作程序
（一）清理鑒定階段
1.準(zhǔn)備動(dòng)員
物資清點(diǎn)準(zhǔn)備工作。
（1）物資清點(diǎn)準(zhǔn)備工作。已確定清查的7個(gè)實(shí)體倉(cāng)庫(kù)的倉(cāng)庫(kù)管理人員將所屬倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的物資分類分區(qū)擺放，并做好物資清查盤點(diǎn)的前期準(zhǔn)備工作。
（2）成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，制定工作方案。2013年2月4日，國(guó)網(wǎng)固原供電公司成立了以主管副經(jīng)理為組長(zhǎng)、監(jiān)察部和物資供應(yīng)中心主任為副組長(zhǎng)的庫(kù)存資源盤活利用領(lǐng)導(dǎo)小組，并成立了相應(yīng)的庫(kù)存資源盤活利用工作小組。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)庫(kù)存資源盤活利用總體工作的協(xié)調(diào)和督導(dǎo)，研究解決庫(kù)存資源集中處置及盤活利庫(kù)工作中的重大問(wèn)題。工作小組負(fù)責(zé)制定庫(kù)存資源盤活利庫(kù)工作方案，協(xié)調(diào)解決庫(kù)存資源集中處置及盤活利庫(kù)工作中的日常性問(wèn)題，組織建立資源調(diào)配機(jī)制和統(tǒng)一調(diào)配平臺(tái)，檢查和指導(dǎo)庫(kù)存資源處置和盤活利庫(kù)工作。
（3）開展宣貫培訓(xùn)。2013年2月6日，國(guó)網(wǎng)固原供電公司在本公司范圍內(nèi)組織開展了《庫(kù)存資源盤活利用工作啟動(dòng)與宣貫培訓(xùn)會(huì)》，印發(fā)了《國(guó)網(wǎng)固原供電公司2013年庫(kù)存資源盤活利用方案》，宣講了《2013年庫(kù)存資源盤活利用工作手冊(cè)》。通過(guò)認(rèn)真宣講和現(xiàn)場(chǎng)答疑，細(xì)化了國(guó)網(wǎng)固原供電公司開展庫(kù)存資源盤活利用的工作步驟與工作內(nèi)容，統(tǒng)一了各單位與各部門的思想，明確了工作程序與工作任務(wù)。為確保積壓物資清理準(zhǔn)確，可用資源得到有序盤活和待報(bào)廢物資快速處置夯實(shí)了堅(jiān)實(shí)的工作基礎(chǔ)。
2.清查倉(cāng)庫(kù)
2月8日至9日，盤活利用工作組赴各實(shí)體倉(cāng)庫(kù)，清查和核實(shí)了各單位上報(bào)的倉(cāng)庫(kù)主數(shù)據(jù)信息，并匯總形成《國(guó)網(wǎng)固原供電公司倉(cāng)庫(kù)主數(shù)據(jù)確認(rèn)單》，并上報(bào)至國(guó)網(wǎng)寧夏電力公司物資部。
3.盤點(diǎn)物資
（1）清查和盤點(diǎn)基準(zhǔn)日庫(kù)存資源
以2013年元月31日庫(kù)存為全盤基準(zhǔn)日，各倉(cāng)庫(kù)管理人員認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存物資臺(tái)帳，通過(guò)以帳對(duì)物和以物對(duì)帳的方式逐一清點(diǎn)了庫(kù)存物資，以確?！皫たㄎ铩币恢隆?月10日前，各單位均完成庫(kù)存物資的清理與補(bǔ)入帳工作。各單位從ERP系統(tǒng)導(dǎo)出庫(kù)存物資臺(tái)帳表后，依次完成一本帳庫(kù)存類型、庫(kù)齡年限、物資積壓情況及積壓類型信息的填寫，形成《國(guó)網(wǎng)**縣供電公司庫(kù)存資源分類分析表》，2月16日前全部報(bào)送至國(guó)網(wǎng)固原供電公司物資供應(yīng)公司。
（2）數(shù)據(jù)匯總和上報(bào)
國(guó)網(wǎng)固原供電公司物資供應(yīng)公司依據(jù)各單位報(bào)送的《庫(kù)存資源分類分析表》進(jìn)行審核與匯總，統(tǒng)計(jì)出全盤日國(guó)網(wǎng)固原供電公司庫(kù)存物資為4375.03萬(wàn)元，其中一般工廠內(nèi)庫(kù)存物資1423.04萬(wàn)元，代保管工廠庫(kù)存物資2951.99萬(wàn)元（見表一）。通過(guò)對(duì)匯總表中物資積壓物資填報(bào)情況為“是”的物資進(jìn)行篩選和匯總，形成《國(guó)網(wǎng)固原供電公司庫(kù)存積壓資源分類分析表》。依據(jù)篩選結(jié)果和庫(kù)存積壓情況分類分析，《國(guó)網(wǎng)固原供電公司庫(kù)存積壓資源分類分析表》中有積壓物資336行項(xiàng)物資，金額922.55萬(wàn)元。2月20日，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)送國(guó)網(wǎng)寧夏電力公司物資部。
第2篇：盤點(diǎn)工作方案范文
根據(jù)公司部署和公司實(shí)際存量情況，以及公司領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的《2021年績(jī)效考核指標(biāo)責(zé)任書》要求，在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和各部門的配合幫助下，我們營(yíng)銷部門積極履行工作職責(zé)，努力完成既定工作目標(biāo)。雖然市場(chǎng)存在許多抗性，任務(wù)艱巨，但大家齊心協(xié)力去克服。在2021年第一季度完成了以下工作：
1、完成公司實(shí)際存貨的盤點(diǎn)：經(jīng)盤點(diǎn)，公司已開盤項(xiàng)目剩余總貨值為7.6968億 元（其中：南康**華城1.394億元；**財(cái)富中心0.288億元；**公元0.2229億元；國(guó)際時(shí)代廣場(chǎng)5.792億元），尚未開盤項(xiàng)目（**花苑）總貨值為6.1168億元。
2、完成已開盤項(xiàng)目部分存貨去化：經(jīng)過(guò)大家努力，已完成銷售額2863.07萬(wàn)元（南康**華城2583.82萬(wàn)元；**財(cái)富中心0萬(wàn)元；**公元249.88萬(wàn)元；國(guó)際時(shí)代廣場(chǎng)29.96萬(wàn)元），實(shí)際回款1279.84萬(wàn)元（其中：南康**華城1063.49萬(wàn)元；**財(cái)富中心0萬(wàn)元；**公元155.88萬(wàn)元；國(guó)際時(shí)代廣場(chǎng)60.47萬(wàn)元）。
3、完善營(yíng)銷組織結(jié)構(gòu)和管理制度：新招入公司營(yíng)銷總監(jiān)和分管營(yíng)銷的公司副總經(jīng)理各一名并明確了職責(zé)與分工；補(bǔ)充完善了《員工手冊(cè)》中營(yíng)銷工作管理制度，厘清了營(yíng)銷工作管理流程，明確營(yíng)銷工作信息管理流程和日、周、月報(bào)、例會(huì)工作要求。
4、配合銷售和新項(xiàng)目開盤前工作：對(duì)于**華城項(xiàng)目銷售，緊密配合，促進(jìn)成交；對(duì)于信豐**花苑項(xiàng)目，現(xiàn)已完成銷售中心開放，我們將與工程、物業(yè)、行政、、合作商等通力協(xié)作，做好前期工作，確保2021年5月1日首開成功。
雖然大家積極努力的去工作，但是由于項(xiàng)目所處階段和市場(chǎng)抗較多等因素，銷售成績(jī)不是很理想，我們將通過(guò)進(jìn)一步拓寬銷售渠道、加強(qiáng)市場(chǎng)外拓、銷售人員培訓(xùn)與素質(zhì)提升，針對(duì)項(xiàng)目實(shí)際情況，發(fā)掘項(xiàng)目亮點(diǎn)與賣點(diǎn)，提出更加合理的營(yíng)銷工作方案等手段以促進(jìn)成交，力爭(zhēng)完成既定工作目標(biāo)。為加快營(yíng)銷工作進(jìn)度，促進(jìn)成交，我們?cè)谙乱患径扔?jì)劃完成以下工作內(nèi)容：
1、繼續(xù)已開盤項(xiàng)目存貨去化：計(jì)劃完成銷售額7385.00萬(wàn)元，計(jì)劃回款5360.00萬(wàn)元（其中：南康**華城銷售額4500.00萬(wàn)元，計(jì)劃回款3500.00萬(wàn)元；**財(cái)富中心銷售額150.00萬(wàn)元，計(jì)劃回款100.00萬(wàn)元；**公元銷售額400.00萬(wàn)元，計(jì)劃回款260.00萬(wàn)元；國(guó)際時(shí)代廣場(chǎng)銷售額2335.00萬(wàn)元，計(jì)劃回款1500.00萬(wàn)元）。
2、重點(diǎn)做好未開盤項(xiàng)目開盤和銷售：做好信豐**花苑項(xiàng)目前期工作，確保項(xiàng)目在2021年5月1日首開成功。做好認(rèn)籌蓄客，制定合理的營(yíng)銷政策，力爭(zhēng)開盤一個(gè)月去化首推貨量60%以上，完成銷售額6819.97萬(wàn)元，計(jì)劃回款2500.00萬(wàn)元。
3、著重國(guó)際時(shí)代商鋪、車位、雜間以及**華城的銷售工作：對(duì)國(guó)際時(shí)代的老業(yè)主進(jìn)行電話回訪及上門拜訪的方式進(jìn)行商鋪、車位、雜間銷售的宣傳，釋放火熱銷售的優(yōu)惠政策，引導(dǎo)業(yè)主購(gòu)買。進(jìn)一步拓展銷售渠道：目前**公元目前僅剩2套房源，其中包括1套一樓和1套樣板房，第二季度更多的精力轉(zhuǎn)移到國(guó)際時(shí)代廣場(chǎng)商業(yè)及車位，可考慮增加員工推薦、全民推薦、老帶新、新帶新、拓銷一體、圈層營(yíng)銷等銷售渠道。及時(shí)提交車位銷售的價(jià)格優(yōu)惠折扣及優(yōu)惠方式，公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后銷售部執(zhí)行。外拓工作的強(qiáng)化及細(xì)化：每天指定人員指定地點(diǎn)外拓派單，組織銷售人員不定期陌拜商家及個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶。提升銷售人員的培訓(xùn)項(xiàng)目專業(yè)知識(shí)、綜合能力、職業(yè)素養(yǎng)等系列培訓(xùn)，讓銷售員自身價(jià)值得到提升同時(shí)增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的士氣和凝聚力。
4、加強(qiáng)營(yíng)銷公司配合與監(jiān)督：按照公司與公司簽訂協(xié)議，督促協(xié)議內(nèi)容的有效履行，做到信息暢通、執(zhí)行到位、配合緊密。
第3篇：盤點(diǎn)工作方案范文
一、資產(chǎn)清查整體情況。
（一）單位基本情況
會(huì)同縣統(tǒng)計(jì)局為縣屬行政單位,現(xiàn)有在崗在編人員26人,其中行政編人員8人,事業(yè)編人員18人;全額財(cái)政撥款人員18人,差額撥款人員8人;退休人員6人。單位收入全額來(lái)源于縣級(jí)財(cái)政預(yù)算撥款，執(zhí)行行政單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度，設(shè)置有專門的財(cái)務(wù)管理部門和資產(chǎn)管理部門。依據(jù)國(guó)家財(cái)政部、湖南省政府國(guó)有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定，有比較健全的財(cái)務(wù)管理和資產(chǎn)管理體制和相應(yīng)的管理舉措，資產(chǎn)使用規(guī)范、安全、有效。
（二）行政事業(yè)單位經(jīng)管資產(chǎn)清查情況和自然資源國(guó)有資產(chǎn)清查情況
我單位無(wú)此項(xiàng)清查工作內(nèi)容。
（三）行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查情況；
我單位無(wú)房屋、土地，也沒有房屋、土地租賃情況。
1、資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日:此次資產(chǎn)清查以2017年12月31日為清查基準(zhǔn)日。
2、資產(chǎn)清查范圍:為應(yīng)列入及已列入我局管理的資產(chǎn)。
3、資產(chǎn)清查工作組織實(shí)施情況
（1）資產(chǎn)清查工作方案制定情況
?提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。本次資產(chǎn)清查是加強(qiáng)單位國(guó)有資產(chǎn)管理的一項(xiàng)重要工作，我局高度重視，成立固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)組：
組長(zhǎng)：佘朝華林紅霞
副組長(zhǎng)：李康義張曉秋
成員：黃岸鄧麗粟勇梁厚廣
領(lǐng)導(dǎo)組辦公室設(shè)在局辦公室。
辦公室主任：黃岸
同時(shí)制定工作措施，明確工作職責(zé)，認(rèn)真組織清查，確保資產(chǎn)清查工作任務(wù)按要求圓滿完成。
?認(rèn)真清查，嚴(yán)格把關(guān)。要對(duì)占有和使用的各項(xiàng)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清點(diǎn)盤查，組織力量進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核，以便真實(shí)、完整地反映資產(chǎn)的使用和管理狀況，保證清查程序環(huán)環(huán)相扣，做到“賬實(shí)、賬賬、賬卡”相符、不重不漏。
?建立臺(tái)賬，強(qiáng)化控制。要依據(jù)清查結(jié)果建立健全資產(chǎn)臺(tái)賬，完善資產(chǎn)購(gòu)置、使用、處理的登記、備案、審批等制度。要認(rèn)真排找資產(chǎn)日常管理中存在的問(wèn)題，分析原因，提出整改措施，強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督管理機(jī)制，完善資產(chǎn)相關(guān)管理制度。
實(shí)事求是，嚴(yán)肅紀(jì)律。要認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家有關(guān)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度的規(guī)定，堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)反映固定資產(chǎn)管理情況和存在的問(wèn)題，不得瞞報(bào)、虛報(bào)實(shí)情；
對(duì)于固定資產(chǎn)清查過(guò)程中出現(xiàn)的違法違紀(jì)行為，按照相關(guān)法紀(jì)政紀(jì)處理。
（2）資產(chǎn)清查工作方案實(shí)施情況
本次固定資產(chǎn)清查工作按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分級(jí)實(shí)施”的原則，重點(diǎn)進(jìn)行以下內(nèi)容的清查：
?財(cái)產(chǎn)清查。即對(duì)我局的各項(xiàng)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面的清查、核對(duì)、查實(shí)。財(cái)產(chǎn)清查過(guò)程中要按照實(shí)物盤點(diǎn)同核實(shí)賬務(wù)相結(jié)合、清查固定資產(chǎn)同核查負(fù)債和凈資產(chǎn)相結(jié)合的原則進(jìn)行。
?建立臺(tái)賬。邊清查資產(chǎn)，邊建立固定資產(chǎn)卡片，以此為基礎(chǔ)對(duì)我局國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)及時(shí)更新，實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理。
?完善制度。針對(duì)資產(chǎn)清查工作中反映出來(lái)的資產(chǎn)管理等方面的問(wèn)題，依據(jù)相關(guān)政策法規(guī)，建立健全各項(xiàng)管理制度，鞏固資產(chǎn)清查成果，防止前清后亂。
（3）資產(chǎn)清查工作步驟
準(zhǔn)備階段（2018年5月初）。成立我局固定資產(chǎn)清查工作小組,制定我局固定資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案。
實(shí)施階段（2018年5月10日-25日）。召開動(dòng)員會(huì)，動(dòng)員布置我局固定資產(chǎn)清查工作。清查小組根據(jù)財(cái)務(wù)賬面及《固定資產(chǎn)信息系統(tǒng)》情況,對(duì)我局的實(shí)存固定資產(chǎn)逐一進(jìn)行全面清查,認(rèn)真填寫《固定資產(chǎn)清查明細(xì)表》和《固定資產(chǎn)清查匯總表》,逐一列明金額、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、存放地點(diǎn)、資產(chǎn)狀況、保管人等相關(guān)信息。
總結(jié)上報(bào)階段（2018年5月25日）。在清查工作中，要做到以賬查物、以物對(duì)賬。針對(duì)資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真分析原因，進(jìn)行總結(jié)，健全和完善相關(guān)管理制度，并寫出書面總結(jié)報(bào)告。
（4）資產(chǎn)清查工作成果
摸清我局固定資產(chǎn)家底。對(duì)我局固定資產(chǎn)情況進(jìn)行全面清理和清查，真實(shí)、完整地反映我局固定資產(chǎn)物質(zhì)技術(shù)水平和管理狀況，為進(jìn)一步加強(qiáng)我局國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
第4篇：盤點(diǎn)工作方案范文
一、指導(dǎo)思想和工作原則
以十精神為指導(dǎo)，扎實(shí)開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，切實(shí)解決群眾反映強(qiáng)烈的住宅小區(qū)的突出問(wèn)題，全面改善小區(qū)生活居住環(huán)境，促進(jìn)“三城同創(chuàng)”工作深入開展。
整治工作堅(jiān)持五項(xiàng)原則：一是突出重點(diǎn)與整體推進(jìn)相結(jié)合的原則；二是單位包保與主管部門相配合的原則；三是政府主導(dǎo)與市場(chǎng)配置相結(jié)合的原則；四是問(wèn)題排查與問(wèn)題整治相結(jié)合的原則；五是集中整治與建立長(zhǎng)效機(jī)制相結(jié)合的原則。
二、集中整治的主要內(nèi)容
1、小區(qū)規(guī)劃執(zhí)行方面。對(duì)照小區(qū)原有規(guī)劃，完善小區(qū)綠化、亮化、道路等公共配套設(shè)施。
2、小區(qū)管理方面。主要包括成立業(yè)主委員會(huì)、簽訂物業(yè)管理合同、規(guī)范物業(yè)管理行為等。
3、小區(qū)辦證方面。為手續(xù)齊全并愿意辦理土地證、房產(chǎn)證的業(yè)主，予以及時(shí)辦理。
4、違建整治方面。主要整治占用公共空間、綠地、通道等違章搭建行為。
5、其他方面。主要解決房屋質(zhì)量、小區(qū)監(jiān)控、給水排水、公共健身娛樂設(shè)施等問(wèn)題。
三、集中整治的范圍
本次納入集中整治的小區(qū)有19個(gè)小區(qū)。
四、人員組成及任務(wù)分工
為保證本次集中整治工作的順利進(jìn)行，縣城建成商住小區(qū)突出問(wèn)題集中整治工作領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)集中整治辦公室和五個(gè)工作組。集中整治辦公室由同志兼任辦公室主任，主要負(fù)責(zé)縣城商住小區(qū)突出問(wèn)題集中整治工作的協(xié)調(diào)、聯(lián)絡(luò)、情況匯總和工作督查。工作組主要負(fù)責(zé)具體包保小區(qū)的突出問(wèn)題整治，由相關(guān)單位負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)，分別從監(jiān)察局、執(zhí)法局、住建局、國(guó)土局、梅山鎮(zhèn)、環(huán)保局、規(guī)劃局、房管局、供電公司、電信公司、自來(lái)水公司、消防大隊(duì)、燃?xì)夤镜炔块T抽調(diào)人員組成集中整治工作組。各組人員組成及分工如下：
（一）第一工作組
組長(zhǎng)：
副組長(zhǎng)：
成員：
包保對(duì)象：。
（二）第二工作組
組長(zhǎng)：
副組長(zhǎng)：
成員：
包保對(duì)象：
（三）第三工作組
組長(zhǎng)：
副組長(zhǎng)：
成員：
包保對(duì)象：
（四）第四工作組
組長(zhǎng)：
副組長(zhǎng)：
成員：
包保對(duì)象：
（五）第五工作組
組長(zhǎng)：
副組長(zhǎng)：
成員：
包保對(duì)象：。
五、責(zé)任分工
1、業(yè)主委員會(huì)的組建問(wèn)題，由鎮(zhèn)牽頭負(fù)責(zé)。
2、配套設(shè)施的問(wèn)題認(rèn)定，由規(guī)劃局牽頭負(fù)責(zé)。
3、房產(chǎn)證辦理問(wèn)題，由房管局負(fù)責(zé)。
4、土地證的辦理問(wèn)題，由國(guó)土局負(fù)責(zé)。
5、房屋質(zhì)量問(wèn)題，由住建局牽頭負(fù)責(zé)。
6、違建問(wèn)題的認(rèn)定，由行政執(zhí)法局牽頭負(fù)責(zé)，拆除違法建設(shè)，由所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直單位包保。
7、配套設(shè)施的完善問(wèn)題，由包保單位牽頭負(fù)責(zé)。
8、長(zhǎng)效機(jī)制的建立問(wèn)題，包括物業(yè)管理辦法、小區(qū)物業(yè)管理制度、業(yè)主委員會(huì)會(huì)議制度等，由房管局牽頭負(fù)責(zé)。
六、工作步驟
集中整治工作從9月上旬開始，到年底結(jié)束，大致分為以下五個(gè)階段。
（一）試點(diǎn)組織階段（9月10-20日）
各工作組根據(jù)實(shí)際情況，選定一個(gè)小區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)。根據(jù)清理核查組提供的小區(qū)突出問(wèn)題臺(tái)賬，會(huì)同各小區(qū)業(yè)主委員會(huì)，對(duì)照規(guī)劃，明確任務(wù)，制定試點(diǎn)小區(qū)整治方案，報(bào)集中整治辦公室（設(shè)在縣監(jiān)察局）備案后組織實(shí)施。
（二）制定方案階段（9月21日-30日）
在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，分小區(qū)制定整治方案，報(bào)集中整治辦公室備案后，全面組織實(shí)施。
（三）集中整治階段（10月1日-11月20日）
對(duì)照小區(qū)整改實(shí)施方案，細(xì)化工作任務(wù)，明確整治責(zé)任單位和個(gè)人，實(shí)行盤點(diǎn)消號(hào)。
（四）檢查驗(yàn)收階段（11月21日-12月5日）
縣城商住小區(qū)突出問(wèn)題集中整治工作領(lǐng)導(dǎo)組根據(jù)各工作組的要求，對(duì)照各小區(qū)整治工作方案，組織人員逐項(xiàng)進(jìn)行檢查驗(yàn)收，確保工作效果。
(五)總結(jié)完善階段（12月6日-31日）
集中整治工作結(jié)束后，各相關(guān)管理部門及業(yè)主委員會(huì)、物業(yè)公司要結(jié)合實(shí)際，建立和完善小區(qū)各項(xiàng)管理制度，建立長(zhǎng)效機(jī)制，確保整治效果。
七、工作要求
（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)。小區(qū)綜合整治是縣委、縣政府推進(jìn)“三城同創(chuàng)”工作的重要舉措，是為群眾辦實(shí)事的充分體現(xiàn)，是開展群眾路線教育活動(dòng)的具體行動(dòng)。各部門、單位要充分認(rèn)識(shí)小區(qū)綜合整治工作的重要性、緊迫性，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化方案，落實(shí)措施。所抽調(diào)人員，原則上一律與原單位工作脫鉤，集中精力專司負(fù)責(zé)小區(qū)突出問(wèn)題集中整治工作。要進(jìn)一步加大宣傳動(dòng)員力度，努力營(yíng)造人人理解、支持、配合整治工作的濃厚氛圍。
第5篇：盤點(diǎn)工作方案范文
一、 細(xì)致抓好審前調(diào)查工作
通過(guò)調(diào)研確定審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容。審前調(diào)查應(yīng)當(dāng)收集與審計(jì)項(xiàng)目有關(guān)的資料：法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，銀行賬戶、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他有關(guān)會(huì)計(jì)資料，重要會(huì)議記錄和有關(guān)文件，審計(jì)檔案資料；電子數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)文檔和其他需要收集的資料。同時(shí)，根據(jù)審前調(diào)查所了解到的相關(guān)材料，總結(jié)分析審計(jì)的側(cè)重點(diǎn)和注意事項(xiàng)，形成審前調(diào)查報(bào)告，依此編制出科學(xué)合理的審計(jì)實(shí)施方案，為開展行之有效的審計(jì)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
二、有效抓好方案制定
審計(jì)工作方案應(yīng)當(dāng)具有指導(dǎo)性。主要內(nèi)容包括：審計(jì)工作目標(biāo)，審計(jì)范圍，審計(jì)對(duì)象，審計(jì)內(nèi)容與重點(diǎn)，審計(jì)組織與分工以及工作要求。審計(jì)目標(biāo)是指審計(jì)組辦理審計(jì)項(xiàng)目所要完成的任務(wù)，是審計(jì)工作方案的審計(jì)工作目標(biāo)的具體化。審計(jì)范圍是指被審計(jì)單位財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支所屬的會(huì)計(jì)期間和有關(guān)審計(jì)事項(xiàng)。確定審計(jì)內(nèi)容就是要為實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作目標(biāo)而制定的具體操作事項(xiàng)。審計(jì)重點(diǎn)是指對(duì)實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)有重要影響的審計(jì)事項(xiàng)。審計(jì)組應(yīng)當(dāng)對(duì)審前調(diào)查所取得的資料進(jìn)行初步分析，關(guān)注資料間的關(guān)系和變動(dòng)情況，分析被審計(jì)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能存在的重要問(wèn)題和線索，以此來(lái)確定審計(jì)重點(diǎn)。
三、認(rèn)真抓好兩個(gè)座談工作
審前座談和審后座談。審前座談主要是為了了解被審計(jì)單位的基本情況，包括：經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、管理體制、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制情況；財(cái)政、財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系或者國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理關(guān)系；職責(zé)范圍或者經(jīng)營(yíng)范圍；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及其工作情況；相關(guān)內(nèi)部控制及執(zhí)行情況；重大會(huì)計(jì)政策選用及變動(dòng)情況；以往接受審計(jì)情況；其他需要了解的情況。審后座談就是征求意見。該環(huán)節(jié)應(yīng)注意：被審計(jì)單位對(duì)征求意見的審計(jì)報(bào)告有異議的，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)進(jìn)行核實(shí)，并作出書面說(shuō)明。必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)修改審計(jì)報(bào)告。被審計(jì)單位自收到審計(jì)報(bào)告之日起十日內(nèi)沒有提出書面意見的，視同無(wú)異議，并由審計(jì)人員予以注明。征求意見的審計(jì)報(bào)告應(yīng)予保留。
四、全力抓好審計(jì)查賬工作
這是審計(jì)過(guò)程的重要環(huán)節(jié)，要突出抓好以下內(nèi)容：應(yīng)當(dāng)有針對(duì)性地查找與審計(jì)事項(xiàng)相關(guān)的審計(jì)證據(jù)。對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支行為以及對(duì)審計(jì)結(jié)論有重要影響的審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在審計(jì)工作底稿后附有審計(jì)證據(jù)。其他審計(jì)事項(xiàng)以審計(jì)日記記載審計(jì)事項(xiàng)的查證過(guò)程和結(jié)果，必要時(shí)可以附有審計(jì)證據(jù)或者相關(guān)資料。可以查找能夠證明審計(jì)事項(xiàng)的原始資料、有關(guān)文件和實(shí)物等；不能或者不宜取得原始資料、有關(guān)文件和實(shí)物的，也可以采取文字記錄、摘錄、復(fù)印、拍照、轉(zhuǎn)儲(chǔ)、下載等方式取得審計(jì)證據(jù)。查找實(shí)物證據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)注明實(shí)物的所有權(quán)人、數(shù)量、存放地點(diǎn)、存放方式和實(shí)物證據(jù)提供者等情況；收集視聽資料或者電子數(shù)據(jù)資料時(shí)，應(yīng)當(dāng)注明制作方法、制作時(shí)間、制作人和電子數(shù)據(jù)資料的運(yùn)行環(huán)境、系統(tǒng)以及存放地點(diǎn)、存放方式等情況。必要時(shí)，電子數(shù)據(jù)資料能夠轉(zhuǎn)換成書面材料的，可以將其轉(zhuǎn)換成書面材料；在收集鑒定結(jié)論和勘驗(yàn)筆錄時(shí)，應(yīng)當(dāng)注明鑒定或者勘驗(yàn)的事項(xiàng)、向鑒定人或者勘驗(yàn)人提交的相關(guān)材料、鑒定人或者勘驗(yàn)人資格等。取得審計(jì)證據(jù)，應(yīng)當(dāng)由證據(jù)提供者簽名或者蓋章；不能取得提供者簽名或者蓋章的，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)注明原因。不能取得簽名或者蓋章不影響事實(shí)存在的，該審計(jì)證據(jù)仍然有效。取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大的，可以編制匯總的審計(jì)證據(jù)，由證據(jù)提供者簽名或者蓋章。
五、扎實(shí)抓好審計(jì)取證工作
就是搜取詳實(shí)資料和審計(jì)有效證據(jù)。審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照下列方法收集審計(jì)證據(jù)：通過(guò)檢查方法收集審計(jì)證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)取得與審計(jì)事項(xiàng)相關(guān)的會(huì)計(jì)資料、被審計(jì)單位承諾書、會(huì)議記錄、文件、合同等資料，以及審計(jì)人員編制的匯總表、調(diào)節(jié)表、分析表等材料；通過(guò)監(jiān)盤方法收集審計(jì)證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)編制實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)清單和現(xiàn)金、有價(jià)證券盤點(diǎn)表等材料，并由審計(jì)人員和被審計(jì)單位有關(guān)人員簽名；通過(guò)觀察方法收集審計(jì)證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)編制觀察記錄，注明觀察的事項(xiàng)、內(nèi)容和結(jié)果等情況；通過(guò)查詢方法收集審計(jì)證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)取得被查詢的單位或者個(gè)人的書面答復(fù)材料或者口頭答復(fù)記錄，并注明查詢事項(xiàng)、內(nèi)容、方式和查詢結(jié)果等情況；通過(guò)函證方法收集審計(jì)證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)取得被函證單位或者個(gè)人的回函，編制函證記錄，注明函證事項(xiàng)、范圍和回函結(jié)果等情況；通過(guò)計(jì)算方法收集審計(jì)證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)編制計(jì)算表或者計(jì)算工作記錄，注明計(jì)算的事項(xiàng)，所根據(jù)的相關(guān)數(shù)據(jù)，計(jì)算的方法和結(jié)果等；通過(guò)分析性復(fù)核方法收集審計(jì)證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)編制對(duì)比分析表、比率分析表和趨勢(shì)變動(dòng)表，分析和說(shuō)明異常變動(dòng)項(xiàng)目、重要比率或者趨勢(shì)與預(yù)期數(shù)額和相關(guān)信息的差異情況。
取證結(jié)束后，由審計(jì)組根據(jù)查找的數(shù)據(jù)等材料進(jìn)行匯總分析后，草擬審計(jì)報(bào)告。
六、全面總結(jié)好審計(jì)報(bào)告
這是總結(jié)審計(jì)結(jié)果的主要表達(dá)形式。內(nèi)容主要包括審計(jì)依據(jù)、被審計(jì)單位的基本情況、被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)責(zé)任、實(shí)施審計(jì)的基本情況和審計(jì)評(píng)價(jià)意見。發(fā)表審計(jì)評(píng)價(jià)意見應(yīng)運(yùn)用審計(jì)人員的專業(yè)判斷，并考慮重要性水平、可接受的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的數(shù)額大小、性質(zhì)和情節(jié)等因素。審計(jì)機(jī)關(guān)只對(duì)所審計(jì)的事項(xiàng)發(fā)表審計(jì)評(píng)價(jià)意見。對(duì)審計(jì)過(guò)程中未涉及、審計(jì)證據(jù)不充分、評(píng)價(jià)依據(jù)或者標(biāo)準(zhǔn)不明確以及超越審計(jì)職責(zé)范圍的事項(xiàng)，不發(fā)表審計(jì)評(píng)價(jià)意見。審計(jì)查出的被審計(jì)單位違反國(guó)家規(guī)定的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支行為的事實(shí)和定性、處理處罰決定以及法律、法規(guī)、規(guī)章依據(jù)，有關(guān)移送處理的決定。必要時(shí)可以對(duì)被審計(jì)單位提出改進(jìn)財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支管理的意見和建議。
七、精心抓好審計(jì)復(fù)核工作
復(fù)核使審計(jì)結(jié)果更真實(shí)、公正、有效。審計(jì)組應(yīng)當(dāng)將以下材料報(bào)審計(jì)組所在部門復(fù)核：審計(jì)報(bào)告；被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)報(bào)告的書面意見；審計(jì)組的書面說(shuō)明；審計(jì)實(shí)施方案；審計(jì)工作底稿；審計(jì)證據(jù)以及其他有關(guān)材料。審計(jì)組所在部門應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，并提出書面復(fù)核意見：審計(jì)實(shí)施方案確定的審計(jì)目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)；事實(shí)是否清楚；審計(jì)證據(jù)是否充分；適用法律、法規(guī)、規(guī)章是否正確；評(píng)價(jià)、定性、處理、處罰和移送處理是否恰當(dāng)；其他需要復(fù)核的事項(xiàng)。
八、有力抓好審計(jì)整改工作
審計(jì)查出問(wèn)題后，如果不及時(shí)糾正、不迅速整改，就達(dá)不到審計(jì)的目的，就無(wú)法實(shí)現(xiàn)審計(jì)的預(yù)期效果，更不能維護(hù)審計(jì)工作的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，被審計(jì)單位應(yīng)在審計(jì)文書生效后，按照審計(jì)機(jī)關(guān)規(guī)定的期限向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)報(bào)送整改情況報(bào)告，內(nèi)容包括：審計(jì)查出問(wèn)題的整改措施及審計(jì)建議采納情況，有關(guān)責(zé)任部門、人員的責(zé)任追究處理情況，尚未整改（處理）到位的原因，以及下一步整改（處理）措施等。
九、細(xì)心抓好審計(jì)跟蹤工作
重點(diǎn)內(nèi)容有：對(duì)資金的跟蹤審計(jì)，要以實(shí)現(xiàn)資金的安全有效、防范資金運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)；對(duì)投資項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，要以實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目的有力、有序、有效為目標(biāo)；對(duì)政策的跟蹤審計(jì)，要以促進(jìn)政策的落實(shí)和對(duì)政策的改進(jìn)完善為目標(biāo)。
十、耐心抓好審計(jì)歸檔工作
第6篇：盤點(diǎn)工作方案范文
摸清鄉(xiāng)村資產(chǎn)的底數(shù)，為進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)化管理事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理。為鄉(xiāng)村經(jīng)營(yíng)發(fā)展提供依據(jù)，根據(jù)市人民政府《關(guān)于印發(fā)市企業(yè)化管理事業(yè)單位及鄉(xiāng)村資產(chǎn)清產(chǎn)核資工作方案的通知》鄭政文[]205號(hào)）文件精神，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，特制定本方案。
一、指導(dǎo)思想
為進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)化管理事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理，以“三個(gè)代表”重要思想和十六大精神為指導(dǎo)。摸清鄉(xiāng)村資產(chǎn)的底數(shù)，為鄉(xiāng)村經(jīng)營(yíng)發(fā)展提供依據(jù)。
二、組織領(lǐng)導(dǎo)
成立市區(qū)清產(chǎn)核資領(lǐng)導(dǎo)小組（成員名單見附件）負(fù)責(zé)清產(chǎn)核資工作中的組織與協(xié)調(diào)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，為加強(qiáng)對(duì)清產(chǎn)核資工作的領(lǐng)導(dǎo)。辦公地點(diǎn)設(shè)在區(qū)財(cái)政局，由區(qū)財(cái)政局副局長(zhǎng)同志兼任辦公室主任。
三、清產(chǎn)核資的范圍
1企業(yè)化管理事業(yè)單位的范圍：區(qū)編委核定編制、執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度、能獨(dú)立核算的事業(yè)單位。
2鄉(xiāng)村資產(chǎn)的范圍：由區(qū)財(cái)政全部或局部投資所形成的公用設(shè)施；由區(qū)財(cái)政擔(dān)保向金融機(jī)構(gòu)貸款所形成的公用設(shè)施；由區(qū)級(jí)財(cái)政性借款所形成的公用設(shè)施；其他應(yīng)界定為國(guó)有資產(chǎn)的公用設(shè)施。
四、清產(chǎn)核資的內(nèi)容
1企業(yè)化管理事業(yè)單位清產(chǎn)核資的內(nèi)容
1基本情況清理：對(duì)單位的編制、人員等基本情況進(jìn)行全面清理。
2資產(chǎn)清查：對(duì)單位占有的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、對(duì)外投資、無(wú)形資產(chǎn)及負(fù)債進(jìn)行清查。
3收支狀況清理：對(duì)單位的各項(xiàng)收入及支出情況逐項(xiàng)清理核實(shí)。
對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、財(cái)富損失和資金掛帳情況進(jìn)行核實(shí)處置，4資金核實(shí)：對(duì)單位資產(chǎn)及債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清查登記和對(duì)收入、支出情況進(jìn)行詳細(xì)核對(duì)的基礎(chǔ)上。確認(rèn)單位占用的各項(xiàng)資產(chǎn)價(jià)值總額和凈資產(chǎn)的真實(shí)狀況。
2鄉(xiāng)村資產(chǎn)清產(chǎn)核資的內(nèi)容
1資產(chǎn)清查：指對(duì)各類鄉(xiāng)村資產(chǎn)、負(fù)債和權(quán)益進(jìn)行全面清理、登記、核對(duì)和查實(shí)。
2產(chǎn)權(quán)界定：指對(duì)鄉(xiāng)村資產(chǎn)依法確認(rèn)其所有權(quán)歸屬。
五、清產(chǎn)核資工作的方法
從年9月19日開始，本次清產(chǎn)核資工作。年11月30日結(jié)束（年12月31日為清產(chǎn)核資的時(shí)間點(diǎn)）分為三個(gè)階段進(jìn)行：
第一階段為準(zhǔn)備階段（年9月19日至年9月25日）
1召開清產(chǎn)核資工作會(huì)議進(jìn)行動(dòng)員和安排部署。
根據(jù)本部門、本單位的實(shí)際情況制定具體的實(shí)施方案。2各有關(guān)部門和單位要明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人。
第二階段為實(shí)施階段（年9月26日至年11月20日）
上報(bào)主管部門。1單位自查（年9月26日至年10月25日）各單位對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)、各項(xiàng)資金進(jìn)行清查、登記、核對(duì)；并對(duì)清查結(jié)果和查出的問(wèn)題進(jìn)行更正；編制本單位清產(chǎn)核資報(bào)表及說(shuō)明。
組織相關(guān)專業(yè)人員或委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)各單位清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行檢查驗(yàn)收。2組織檢查驗(yàn)收（年10月26日至年11月20日）區(qū)財(cái)政局會(huì)同有關(guān)部門結(jié)合具體情況。
第三階段為總結(jié)和建章建制階段（年11月21日至年11月30日）
制定改進(jìn)和加強(qiáng)資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理的方法。1各單位根據(jù)清產(chǎn)核資中暴露出來(lái)的問(wèn)題。
并將總結(jié)報(bào)區(qū)財(cái)政局。2各單位對(duì)清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行書面總結(jié)。
六、清產(chǎn)核資工作的要求
成立資產(chǎn)清查小組，各單位要提高對(duì)清產(chǎn)核資工作的認(rèn)識(shí)。切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。嚴(yán)格依照國(guó)家清產(chǎn)核資有關(guān)政策、規(guī)定和現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，認(rèn)真組織落實(shí)。
將實(shí)物盤點(diǎn)同核查帳務(wù)、清理資產(chǎn)同核查負(fù)債、收入與支出結(jié)合起來(lái)，1要對(duì)上述各類資產(chǎn)進(jìn)行完全清查。以物對(duì)帳，以帳查物，查清資產(chǎn)來(lái)源、去向和管理情況。
進(jìn)行填報(bào)。2清查結(jié)果要依照區(qū)財(cái)政局制訂的報(bào)表格式及要求。
要嚴(yán)格依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和清產(chǎn)核資政策，3對(duì)清查出的各類問(wèn)題。經(jīng)申報(bào)核準(zhǔn)后進(jìn)行處理。
及時(shí)料理有關(guān)固定資產(chǎn)移交手續(xù)。4已完工工程要依照有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定。
要建立健全相應(yīng)的財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理制度，5針對(duì)清產(chǎn)核資中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。完善和落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，明確責(zé)任，建立單位內(nèi)部有效的監(jiān)督管理機(jī)制，防止前清后亂。
七、工作紀(jì)律
區(qū)財(cái)政局將暫緩其下年度預(yù)算的審核，1對(duì)不按規(guī)定要求完成或拒不完成、弄虛作假、不如實(shí)填報(bào)的單位。暫緩撥付經(jīng)費(fèi)。
根據(jù)情節(jié)輕重，2對(duì)清產(chǎn)核資中發(fā)現(xiàn)的由于失職、瀆職造成單位財(cái)富損失浪費(fèi)嚴(yán)重的要查明原因。追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和當(dāng)事者的行政責(zé)任；對(duì)貪污盜竊、化公為私、低價(jià)變賣和轉(zhuǎn)移國(guó)家財(cái)富的要依照國(guó)家有關(guān)法規(guī)嚴(yán)肅處置，冒犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第7篇：盤點(diǎn)工作方案范文
一、整治時(shí)間
專項(xiàng)整治的時(shí)間從2009年3月3日至4月20日
二、整治范圍和內(nèi)容
（一）專項(xiàng)整治的重點(diǎn)范圍是向公眾開放的下列室內(nèi)場(chǎng)所：
1．影劇院、錄像廳、禮堂等演出、放映場(chǎng)所；
2．舞廳、卡拉OK廳、夜總會(huì)等歌舞娛樂場(chǎng)所；
3．酒吧、咖啡廳和具有娛樂功能的餐館、茶館等餐飲場(chǎng)所；
4．網(wǎng)吧、游藝場(chǎng)所；
5．洗浴館、保齡球館、旱冰場(chǎng)、健身房等營(yíng)業(yè)性健身、休閑場(chǎng)所。
（二）專項(xiàng)整治的重點(diǎn)內(nèi)容：
1．是否通過(guò)建筑工程消防設(shè)計(jì)審核、消防驗(yàn)收和開業(yè)前消防安全檢查；
2．室內(nèi)裝修裝飾材料是否符合消防安全要求，重點(diǎn)檢查頂棚、墻面、地面裝修材料以及窗簾、幕布，其燃燒性能等級(jí)是否符合《建筑內(nèi)部裝修設(shè)計(jì)防火規(guī)范》、《公共場(chǎng)所阻燃制品及組件燃燒性能要求和標(biāo)識(shí)》等國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)要求；
3．建筑消防設(shè)施是否正常運(yùn)行，疏散通道、安全出口是否暢通，應(yīng)急照明和疏散指示標(biāo)志是否完好有效；
4．是否制定消防安全制度，是否開展員工消防安全培訓(xùn)，是否制訂滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案并實(shí)施演練。
三、工作步驟
（一）摸底排查（2009年3月3日至2009年3月12日）?？h公安消防大隊(duì)、縣文體局和縣工商局負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)公眾聚集場(chǎng)所消防行政許可文件、娛樂經(jīng)營(yíng)許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照辦理情況進(jìn)行集中清理核查，全面清理盤點(diǎn)轄區(qū)內(nèi)公眾聚集場(chǎng)所的基本情況并登記造冊(cè)建檔，做到底數(shù)清、情況明。
（二）集中整治（2009年3月13日至2009年3月31日）?？h公安消防大隊(duì)牽頭，縣安監(jiān)、工商、文體等部門參與，對(duì)照專項(xiàng)整治的重點(diǎn)內(nèi)容對(duì)轄區(qū)公眾聚集場(chǎng)所逐一排查。對(duì)排查出的火災(zāi)隱患和消防違法行為，要責(zé)令相關(guān)單位立即整改；不能立即整改的，要督促、指導(dǎo)隱患單位落實(shí)整改方案、整改責(zé)任、整改措施、整改時(shí)間和整改資金，制訂應(yīng)急預(yù)案；對(duì)于火災(zāi)危險(xiǎn)性大、不能及時(shí)整改的重大火災(zāi)隱患，要采取果斷措施，依法責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)；對(duì)難以自行完成整改的，要及時(shí)報(bào)請(qǐng)縣政府掛牌督辦，確保按期消除火災(zāi)隱患。
（三）檢查驗(yàn)收（2009年4月1日至2009年4月14日）。2009年4月8日前，縣公安消防大隊(duì)和縣安監(jiān)局等相關(guān)部門負(fù)責(zé)對(duì)全縣專項(xiàng)整治工作進(jìn)行檢查驗(yàn)收，做好迎接4月20日市上統(tǒng)一檢查驗(yàn)收的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。
四、工作措施
（一）對(duì)未經(jīng)消防設(shè)計(jì)審核、消防驗(yàn)收和開業(yè)前消防安全檢查合格，擅自投入使用的公眾聚集場(chǎng)所，公安消防部門要責(zé)令限期改正，逾期不改正的，依法責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，文體、工商部門要依法予以取締。
（二）對(duì)公眾聚集場(chǎng)所采用聚安酯類泡沫塑料等易燃可燃材料裝修裝飾的，責(zé)令限期改正，逾期不改正的，公安消防部門要依法責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，文體、工商部門要吊銷娛樂經(jīng)營(yíng)許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照；采用其他不符合消防安全要求的材料裝修裝飾的，責(zé)令限期改正。
（三）對(duì)公眾聚集場(chǎng)所疏散通道、安全出口封堵，自動(dòng)消防設(shè)施損壞，不能立即改正的，責(zé)令限期改正，逾期不改正的，依法責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)。
（四）對(duì)公眾聚集場(chǎng)所消防安全制度不健全、消防安全責(zé)任不落實(shí)、員工不具備基本消防安全素質(zhì)的，要依法責(zé)令限期改正。
（五）對(duì)公眾聚集場(chǎng)所營(yíng)業(yè)期間違法使用、燃放煙花爆竹的，依法責(zé)令限期改正。
對(duì)有發(fā)生火災(zāi)事故危險(xiǎn)，拒不改正的，公安機(jī)關(guān)要依據(jù)《治安管理處罰法》第三十九條的規(guī)定，對(duì)公眾聚集場(chǎng)所的經(jīng)營(yíng)管理人員依法拘留。
五、工作要求
（一）提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立*縣公眾聚集場(chǎng)所易燃可燃裝修材料消防安全專項(xiàng)整治工作協(xié)調(diào)小組，由縣政府分管副縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，縣政府辦分管副主任和縣公安局分管副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，縣安監(jiān)、公安、工商、文體和縣公安消防大隊(duì)等部門為成員單位。辦公室設(shè)在縣公安消防大隊(duì)，具體負(fù)責(zé)全縣專項(xiàng)整治工作的協(xié)調(diào)、工作部署和信息收集。縣公安消防大隊(duì)要將此次專項(xiàng)整治工作作為當(dāng)前的工作重點(diǎn)，加強(qiáng)部署、檢查和督促落實(shí)；相關(guān)單位要明確在專項(xiàng)整治工作中的職責(zé)分工，切實(shí)加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和聯(lián)合執(zhí)法力度，擴(kuò)大排查整治面，形成工作合力，確保此次專項(xiàng)整治工作取得實(shí)效。
（二）嚴(yán)格執(zhí)法，確保整治成效。在專項(xiàng)整治工作中，相關(guān)部門要嚴(yán)格執(zhí)法，對(duì)發(fā)現(xiàn)的消防安全隱患和消防違法行為要堅(jiān)決依法整治，絕不姑息。同時(shí)要強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，積極督促存在問(wèn)題的業(yè)主、單位制訂切實(shí)可行、經(jīng)濟(jì)合理的整改方案和措施，最大限度地實(shí)現(xiàn)監(jiān)督執(zhí)法的法律效果與社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一。
第8篇：盤點(diǎn)工作方案范文
1 上市公司內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)與實(shí)施的意義
近幾年國(guó)內(nèi)外發(fā)生的“安然”“銀廣夏”等舞弊事件，暴露了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的缺失。上市公司多年的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐表明，內(nèi)部控制工作的完善程度反映了企業(yè)管理水平的高低，同時(shí)，內(nèi)控體系建設(shè)也是提升管理水平的有效手段。建立健全有效的內(nèi)部控制，可以合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
2上市公司內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)與實(shí)施的背景
近年來(lái)，通過(guò)聯(lián)合重組、合并兼并、主輔分離等行之有效的改革措施，我國(guó)上市公司的整體素質(zhì)、運(yùn)行質(zhì)量、創(chuàng)新能力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力有了大幅度提升，但同時(shí)，伴隨著我國(guó)企業(yè)較快的增速和迅猛發(fā)展，各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)也日益顯現(xiàn)，為了提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，國(guó)家財(cái)政部等五部委制定了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引，強(qiáng)制要求境內(nèi)外所有上市公司建立和實(shí)施內(nèi)部控制體系，對(duì)其有效性進(jìn)行自我評(píng)估，披露年度自我評(píng)估報(bào)告，并要求聘請(qǐng)具有證券、期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)。鑒于此，許多上市公司根據(jù)需要成立了專門的內(nèi)控項(xiàng)目組或者內(nèi)控專職機(jī)構(gòu)，對(duì)本公司的內(nèi)控體系建設(shè)的有效性進(jìn)行自我檢查和評(píng)估。
3 上市公司內(nèi)部控制的測(cè)評(píng)方法及程序
上市公司在開展內(nèi)部控制檢查評(píng)價(jià)工作過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)評(píng)價(jià)內(nèi)容和被評(píng)價(jià)單位具體情況，綜合運(yùn)用個(gè)別訪談、調(diào)查問(wèn)卷、專題討論、穿行測(cè)試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣和比較分析等方法，廣泛收集被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)。評(píng)價(jià)方法的選擇應(yīng)當(dāng)有利于保證證據(jù)的充分性和適當(dāng)性。
3.1 內(nèi)部控制測(cè)評(píng)方法
個(gè)別訪談法。個(gè)別訪談法主要用于了解企業(yè)及其所屬單位內(nèi)部控制的基本情況。被訪談人主要為單位領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或一般崗位員工，通過(guò)訪談可以大致了解公司及其所屬單位內(nèi)部控制制度的建立與實(shí)施情況，進(jìn)一步確定檢查評(píng)價(jià)的重點(diǎn)和方向。評(píng)價(jià)人員在訪談前應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)目標(biāo)和要求形成訪談提綱，訪談工作結(jié)束后應(yīng)撰寫訪談紀(jì)要，如實(shí)記錄訪談的內(nèi)容。
調(diào)查問(wèn)卷法。調(diào)查問(wèn)卷法常見于內(nèi)部環(huán)境評(píng)價(jià)。調(diào)查問(wèn)卷一般包括調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查結(jié)果、支持性文檔等內(nèi)容。其中，“調(diào)查內(nèi)容”基于企業(yè)實(shí)際情況，明確被評(píng)價(jià)單位或?qū)ο蟾鳂I(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)內(nèi)容；“調(diào)查結(jié)果”是指被評(píng)價(jià)單位或?qū)ο筢槍?duì)調(diào)查內(nèi)容，如實(shí)填寫相關(guān)控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況；“支持性文檔”要求被評(píng)價(jià)單位或?qū)ο罅惺鞠嚓P(guān)控制所涉及的支持性文檔，如會(huì)議紀(jì)要，企業(yè)文化手冊(cè)等文檔；評(píng)價(jià)人員還可以要求被調(diào)查部門負(fù)責(zé)人和被調(diào)查人員在調(diào)查問(wèn)卷上簽字確認(rèn)。
穿行測(cè)試法。穿行測(cè)試法是指在內(nèi)部控制系統(tǒng)中任意選取一筆交易作為樣本，追蹤該交易從最初起源直到最終在財(cái)務(wù)報(bào)表或其他經(jīng)營(yíng)管理報(bào)告中反映出來(lái)的過(guò)程，即該流程從起點(diǎn)到終點(diǎn)的全過(guò)程，以此來(lái)了解整個(gè)業(yè)務(wù)流程狀況，識(shí)別出其中的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，評(píng)估相關(guān)控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性。
（4）抽樣法
抽樣法是指企業(yè)針對(duì)具體的業(yè)務(wù)流程，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率及固有風(fēng)險(xiǎn)的高低，從確定的樣本庫(kù)中抽取一定比例的業(yè)務(wù)樣本，對(duì)業(yè)務(wù)樣本的控制水平進(jìn)行判斷，進(jìn)而對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制有效性作出評(píng)價(jià)。抽樣法是控制測(cè)試的常用方法，分為隨機(jī)抽樣和其他抽樣。應(yīng)用抽樣法時(shí)應(yīng)注意樣本庫(kù)須包含符合測(cè)試要求的所有樣本，測(cè)試人員首先應(yīng)對(duì)樣本庫(kù)的完整性進(jìn)行確認(rèn)。
（5）實(shí)地查驗(yàn)法
實(shí)地查驗(yàn)法是指企業(yè)對(duì)現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)、查驗(yàn)，主要用于對(duì)資產(chǎn)安全性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況所作的評(píng)價(jià)。企業(yè)對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地查驗(yàn)，需要制定統(tǒng)一的測(cè)試工作表，并從特定的樣本庫(kù)中抽取若干測(cè)試樣本，與業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)單證等進(jìn)行核對(duì)驗(yàn)證，以此判斷與資產(chǎn)安全目標(biāo)相關(guān)的各項(xiàng)控制的有效性。
比較分析法。比較分析法是指通過(guò)分析、比較數(shù)據(jù)間的關(guān)系、趨勢(shì)或比率等來(lái)取得評(píng)價(jià)證據(jù)的方法。企業(yè)可以將評(píng)價(jià)過(guò)程中取得的數(shù)據(jù)與歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)或最優(yōu)數(shù)據(jù)等進(jìn)行比較，找出其中異常波動(dòng)的情形，并重點(diǎn)對(duì)異常區(qū)間的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)。
專題討論法。專題討論法通常用于控制活動(dòng)評(píng)價(jià)，是指通過(guò)召集與業(yè)務(wù)流程相關(guān)的管理人員就業(yè)務(wù)流程的特定環(huán)節(jié)或某類具體問(wèn)題進(jìn)行討論及評(píng)估的一種方法。專題討論法既是一種常見的控制評(píng)價(jià)方法，也是形成缺陷整改方案的重要途徑。對(duì)于同時(shí)涉及財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、信息技術(shù)等方面的控制缺陷，往往需要由內(nèi)部控制專職機(jī)構(gòu)組織召開專題討論會(huì)議，綜合內(nèi)部各機(jī)構(gòu)、各方面的意見，研究確定缺陷整改方案。
3.2 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)程序
設(shè)置內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門。上市公司可以根據(jù)需要在內(nèi)部設(shè)置專門機(jī)構(gòu)或委托內(nèi)部審計(jì)部門來(lái)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的具體組織實(shí)施工作，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門必須具有獨(dú)立性、權(quán)威性和相適應(yīng)的專業(yè)勝任能力及職業(yè)道德修養(yǎng)，保證內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作能夠順利進(jìn)行。
制定評(píng)價(jià)工作方案。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司實(shí)際情況和管理需要，分析經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)，制定科學(xué)合理的評(píng)價(jià)工作方案，報(bào)經(jīng)董事會(huì)審批后實(shí)施，評(píng)價(jià)工作方案可以全面評(píng)價(jià)為主，也可以根據(jù)需要對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)價(jià)，以提高內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的效率和效果。
組成評(píng)價(jià)工作組。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的評(píng)價(jià)方案，組成內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作組，具體實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。評(píng)價(jià)工作組應(yīng)當(dāng)吸收企業(yè)內(nèi)部相關(guān)機(jī)構(gòu)熟悉情況的業(yè)務(wù)骨干參加，也可以根據(jù)自身特點(diǎn)，抽調(diào)審計(jì)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)管理等專業(yè)人員，對(duì)內(nèi)部控制全面或某一方面進(jìn)行日常和專項(xiàng)檢查評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)工作組成員對(duì)本部門的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。
實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試。評(píng)價(jià)工作組根據(jù)評(píng)價(jià)工作方案確定的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍，入駐被評(píng)價(jià)單位，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試。現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試應(yīng)先了解被評(píng)價(jià)單位基本情況，確定檢查評(píng)價(jià)范圍和重點(diǎn)領(lǐng)域，然后對(duì)評(píng)價(jià)人員進(jìn)行分工，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查測(cè)試，形成工作底稿，并編制現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)被評(píng)價(jià)單位負(fù)責(zé)人簽字后，提交內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門。
認(rèn)定控制缺陷，匯總評(píng)價(jià)結(jié)果。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門根據(jù)各評(píng)價(jià)工作組的評(píng)價(jià)結(jié)果，全面復(fù)核、分類匯總各工作組認(rèn)定的內(nèi)部控制缺陷，并綜合分析缺陷的成因、表現(xiàn)形式及風(fēng)險(xiǎn)程度，判定缺陷類型及等級(jí)，編制缺陷認(rèn)定匯總表。對(duì)于認(rèn)定的內(nèi)部控制缺陷，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)提出整改建議，要求責(zé)任單位及時(shí)整改，并跟蹤其整改落實(shí)情況。
編報(bào)評(píng)價(jià)報(bào)告。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門以匯總的評(píng)價(jià)結(jié)果為基礎(chǔ)，根據(jù)認(rèn)定的內(nèi)部控制缺陷和整改情況，綜合內(nèi)部控制工作整體情況，客觀、公正、完整地編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，并報(bào)送企業(yè)經(jīng)理層、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，由董事會(huì)最終審定后對(duì)外披露或以其他形式加以合理利用。
第9篇：盤點(diǎn)工作方案范文
（1）對(duì)學(xué)校各科室、部門使用和管理的固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清理和造冊(cè)登記，并進(jìn)行編號(hào)，貼標(biāo)，明確資產(chǎn)責(zé)任人。（2）在清理登記工作中發(fā)現(xiàn)物資存在流失、損失或被占用、借用等問(wèn)題時(shí)，要及時(shí)追回。（3）對(duì)全校固定資產(chǎn)進(jìn)行核查，根據(jù)折舊年限進(jìn)行分類，摸清固定資產(chǎn)使用現(xiàn)狀。（4）修訂完善固定資產(chǎn)的購(gòu)置、報(bào)廢管理辦法。
二、固定資產(chǎn)清查工作的基本情況
為確保清查工作順利進(jìn)行，學(xué)校結(jié)合實(shí)際，制定了詳細(xì)的工作方案，成立了以主要領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)的資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)清查工作的組織實(shí)施，積極開展清查工作。本次清查分為四階段。第一階段為摸底清理統(tǒng)計(jì)階段，各部門指定固定資產(chǎn)管理員，按照清查要求嚴(yán)格進(jìn)行固定資產(chǎn)清理、統(tǒng)計(jì)。認(rèn)真、如實(shí)填寫《固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)表》，并在登記表上明確資產(chǎn)使用人、責(zé)任人。第二階段為實(shí)地盤查階段，實(shí)地盤查階段主要分兩個(gè)步驟：第一步固定資產(chǎn)清查辦公室成員對(duì)所屬部門的資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)推算盤點(diǎn)，即根據(jù)財(cái)務(wù)審計(jì)科的資產(chǎn)賬簿和部門自查的表格確認(rèn)各部門所屬的資產(chǎn)，為實(shí)地盤查做準(zhǔn)備。第二步為實(shí)地盤查，將固定資產(chǎn)清查辦公室分三個(gè)小組，清查小組將駐扎各部門對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地盤查，要求仔細(xì)核對(duì)固定資產(chǎn)名稱、結(jié)構(gòu)或規(guī)格型號(hào)、坐落位置或使用部門、投入使用日期、使用情況、變動(dòng)情況、數(shù)量、原值等情況。清查盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)，應(yīng)及時(shí)把數(shù)量和質(zhì)量情況如實(shí)填制《固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)表》，并由盤點(diǎn)人、部門資產(chǎn)保管人員、部門負(fù)責(zé)人簽名或蓋章。第三階段為入賬匯總整理核對(duì)階段。各固定資產(chǎn)清查小組將本次固定資產(chǎn)清查的結(jié)果，按照相關(guān)規(guī)定分門別類、分期分批地進(jìn)行匯總，固定資產(chǎn)統(tǒng)一編號(hào)后，錄入電腦。同時(shí)填寫《固定資產(chǎn)匯總表》，制定個(gè)人固定資產(chǎn)卡，統(tǒng)一貼資產(chǎn)標(biāo)簽。財(cái)務(wù)人員通過(guò)資產(chǎn)軟件對(duì)學(xué)校資產(chǎn)進(jìn)行登記、管理。第四階段為總結(jié)階段。固定資產(chǎn)清查小組對(duì)固定資產(chǎn)清查中新形成的資料，進(jìn)行分類整理形成檔案。針對(duì)本次清查出來(lái)的待報(bào)廢固定資產(chǎn)進(jìn)行鑒定、處置。各部門要以本次固定資產(chǎn)清查為契機(jī)，對(duì)在清查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要分析原因，制定整改措施，并限期進(jìn)行整改，同時(shí)要找出固定資產(chǎn)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，完善相關(guān)的管理制度，進(jìn)一步完善固定資產(chǎn)管理工作。固定資產(chǎn)清查小組認(rèn)真總結(jié)本次固定資產(chǎn)清查工作的開展情況，并針對(duì)清查工作中暴露出來(lái)的固定資產(chǎn)管理問(wèn)題，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，建立和完善各類管理制度。通過(guò)清查和匯總情況，發(fā)現(xiàn)部分資產(chǎn)存在已使用時(shí)間較長(zhǎng)且已損壞無(wú)法維修；部分資產(chǎn)實(shí)物丟失但未銷賬；部分資產(chǎn)存在已經(jīng)資產(chǎn)管理部門提出報(bào)廢申請(qǐng)并報(bào)批并從財(cái)務(wù)賬上銷賬，但是由于各種原因資產(chǎn)使用部門仍在使用，造成資產(chǎn)賬銷案存的情況。
三、通過(guò)全面清查發(fā)現(xiàn)管理漏洞
（1）使用部門對(duì)固定資產(chǎn)管理重視程度不夠。一是部分固定資產(chǎn)使用部門平日無(wú)專門的固定資產(chǎn)管理員，只是在本次清查中臨時(shí)指定一位管理員，以至于對(duì)于本部門固定資產(chǎn)的實(shí)際情況了解程度不夠，不熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)。二是部分部門負(fù)責(zé)人思想上不夠重視，認(rèn)為東西都在學(xué)校，自己沒有拿回家就沒問(wèn)題，以至于平時(shí)疏于管理，對(duì)于自己部門的資產(chǎn)沒有做到定期清查，無(wú)法做到誰(shuí)使用誰(shuí)管理。
（2）管理部門在固定資產(chǎn)管理上有欠缺。一是沒有分門別類的建立資產(chǎn)管理臺(tái)賬，對(duì)資產(chǎn)只是簡(jiǎn)單的登記。二是固定資產(chǎn)沒有貼標(biāo)，資產(chǎn)的調(diào)配缺少痕跡化管理，資產(chǎn)調(diào)撥時(shí)沒有使用調(diào)撥單，資產(chǎn)調(diào)入、調(diào)出只是口頭安排，未經(jīng)過(guò)相關(guān)部門的負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)管理人員簽字確認(rèn)，造成管理混亂。三是資產(chǎn)沒有實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)化管理，資產(chǎn)變動(dòng)時(shí)沒有及時(shí)調(diào)賬，造成資產(chǎn)實(shí)際存放地點(diǎn)與賬面不一致。
（3）資產(chǎn)報(bào)廢等處理程序不健全。例如部分資產(chǎn)已經(jīng)由資產(chǎn)管理部門報(bào)廢處理或者采取以舊換新方式購(gòu)入新資產(chǎn)時(shí)將舊資產(chǎn)處理掉，但是未交給財(cái)務(wù)報(bào)廢單據(jù)辦理銷賬手續(xù)，造成賬在實(shí)物不存在的現(xiàn)象，致使資產(chǎn)實(shí)物賬與財(cái)務(wù)賬不同步。（本文來(lái)自于《行政事業(yè)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)》雜志?！缎姓聵I(yè)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)》雜志簡(jiǎn)介詳見）
（4）資產(chǎn)管理界限不明確，存在著交叉管理。
四、對(duì)癥下藥研究解決對(duì)策
（1）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，強(qiáng)化資產(chǎn)管理意識(shí)，建立資產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。一是建立健全有關(guān)固定資產(chǎn)管理的法律法規(guī)，做到與時(shí)俱進(jìn)，制定完善符合單位實(shí)際的固定資產(chǎn)使用、管理制度，例如制定固定資產(chǎn)的核算制度，固定資產(chǎn)管理責(zé)任制度、固定資產(chǎn)管理監(jiān)督制度等，增強(qiáng)學(xué)校資產(chǎn)管理的及時(shí)性、系統(tǒng)性、真實(shí)性與全面性，使得學(xué)校固定資產(chǎn)管理有章可循，有據(jù)可依。二是樹立固定資產(chǎn)管理意識(shí)，明確固定資產(chǎn)管理崗位人員的工作職責(zé)，充分利用和優(yōu)化資源，采取科學(xué)的管理方法；組織資產(chǎn)使用、管理部門負(fù)責(zé)人及管理人員學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)兄弟單位的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。
（2）根據(jù)省財(cái)政廳資產(chǎn)信息平臺(tái)的固定資產(chǎn)編碼標(biāo)準(zhǔn)，由信息系統(tǒng)生成電子條碼，在條碼打印機(jī)上打印輸出每一項(xiàng)固定資產(chǎn)的條形碼標(biāo)簽，對(duì)學(xué)校固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行一物一碼標(biāo)注，統(tǒng)一粘貼條形碼標(biāo)簽，從而使每一件固定資產(chǎn)都有了“身份證”并逐一登記，幫助使用部門建立部門臺(tái)賬。在資產(chǎn)后續(xù)管理上，以條碼掃描為手段，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督管理，確保資產(chǎn)安全。
（3）根據(jù)這次清查結(jié)果，徹底摸清家底，對(duì)于賬銷物存或物銷賬存的資產(chǎn)提出處理意見，重新調(diào)整財(cái)務(wù)及管理臺(tái)賬。
（4）充分運(yùn)用信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，加強(qiáng)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理。利用科學(xué)的平臺(tái)，建立起固定資產(chǎn)電子檔案，將固定資產(chǎn)按類別做好登記，其購(gòu)入日期、入賬價(jià)值、存放地點(diǎn)、使用部門、責(zé)任人等信息詳細(xì)錄入，把固定資產(chǎn)從購(gòu)入、入庫(kù)、處置一系列管理一目了然，實(shí)現(xiàn)從“進(jìn)口”到“出口”各個(gè)環(huán)節(jié)的信息化動(dòng)態(tài)管理。資產(chǎn)管理、使用變動(dòng)時(shí)及時(shí)填制固定資產(chǎn)調(diào)撥單，并按照要求簽字后交存相關(guān)部門。根據(jù)資產(chǎn)調(diào)撥單，相關(guān)部門及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)管理臺(tái)賬。根據(jù)國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)平臺(tái)加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的監(jiān)控，把學(xué)校的資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)的價(jià)值管理和實(shí)物管理結(jié)合起來(lái)。
（5）加強(qiáng)固定資產(chǎn)的清查及核對(duì)工作。資產(chǎn)使用部門依照其部門資產(chǎn)臺(tái)賬每季度清點(diǎn)一次實(shí)物資產(chǎn)，并及時(shí)與管理部門對(duì)賬；學(xué)校資產(chǎn)管理部門每年清查兩次，并及時(shí)與財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理人員進(jìn)行核對(duì)，年終進(jìn)行總清查，總對(duì)賬，確保賬實(shí)相符。
（6）明確資產(chǎn)管理界限。資產(chǎn)管理分為資產(chǎn)管理部門管理和使用部門管理兩大塊。總務(wù)科、信息中心作為學(xué)校資產(chǎn)管理部門，負(fù)責(zé)學(xué)校固定資產(chǎn)的購(gòu)置、調(diào)配、報(bào)廢處置等管理工作，建立學(xué)?？偟墓潭ㄙY產(chǎn)管理臺(tái)賬。各部門均為固定資產(chǎn)使用部門，按照誰(shuí)使用是負(fù)責(zé)的原則，做好所轄資產(chǎn)的日常維護(hù)、管理工作，建立本部門資產(chǎn)管理臺(tái)賬。學(xué)校固定資產(chǎn)資產(chǎn)的增加、減少、報(bào)廢等變動(dòng)調(diào)配必須由管理部門統(tǒng)一調(diào)配并辦理相關(guān)手續(xù)，并及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。