商業(yè)銀行的性質和職能精選(九篇)
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第1篇：商業(yè)銀行的性質和職能范文
一教學目標：
1知識要求：識記我國銀行的分類、概念、職能及我國金融機構體系的構成。
2能力要求：理解中央銀行的性質、地位、及主要職能和各類銀行的區(qū)別與聯(lián)系。
3覺悟要求：使學生認識到在市場經(jīng)濟條件下金融機構的重要作用。
二教學重點：中央銀行的性質和職能
四教學方法：閱讀法提問法講授法討論法
五教學準備：投影儀、幻燈片
六教學安排：一課時
七教學過程：
二銀行的分類及其職能（板書）
1我國銀行的分類（板書）
（提問）：我國現(xiàn)階段銀行的分類有哪些？劃分依據(jù)是什么？
（學生回答）：中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行；是按照銀行的性質和職能劃分的。
（教師）：對
按性質和職能劃分中央銀行
商業(yè)銀行（板書）
政策性銀行
但這三類銀行的性質和職能又各是什么呢？
2我國各類銀行的性質和職能（板書）
（1）中央銀行（中國人民銀行）（板書）
（學生回答后教師歸納）：
①性質：是管理全國的金融事業(yè)的國家機關，是我國政府的組成部分。（板書）
（學生自己閱讀小字材料，了解中國人民銀行的歷史及地位）
②主要職能：
Ⅰ依法制定和實施貨幣政策，對金融業(yè)實施監(jiān)督管理，是國家宏觀調控的重要工具。（板書）
這一職能包括兩層意思。一是依法制定和實施貨幣政策。這里的“法”是指，《中中華人民共和國中國人民銀行法》，（請看課文P40的有關法律條文）這說明中央銀行制定和實施貨幣政策是有法律依據(jù)的。中國人民銀行在國務院的領導下，制定全國統(tǒng)一的貨幣政策，目標是保持人民幣幣值的穩(wěn)定，以促進經(jīng)濟的增長。二是依法對金融機構及其業(yè)務實施監(jiān)督管理，規(guī)范金融市場秩序，是國家宏觀調控的的重要工具。在我國，從事金融業(yè)的機構有兩大類：銀行金融機構和非銀行金融機構。這兩種金融機構都必須接受中央銀行的監(jiān)督和管理。
（學生閱讀課文P40~41小字材料，了解我國的非銀行金融機構的種類）
Ⅱ發(fā)行人民幣，管理人民幣流通。（板書）
（提問）：人民幣的發(fā)行權屬于誰？由誰發(fā)行？
（學生答）：國家。國家再授權給中國人民銀行統(tǒng)一發(fā)行。
（復習提問）：人民幣的發(fā)行量由什么決定？如果人民幣發(fā)行量多了會出現(xiàn)什么后果？如何解決？
（學生答）：由流通中實際需要的貨幣量決定。人民幣發(fā)行多了就會出現(xiàn)通貨膨脹。應控制人民幣的發(fā)行量。
（學生閱讀課文P41小字材料，了解人民幣的發(fā)行程序）
Ⅲ經(jīng)理國庫（金庫）（板書）
（學生閱讀課文小字材料先了解國庫（金庫）的含義、中央銀行經(jīng)理國庫的優(yōu)點）
（教師）：國庫是經(jīng)管國家財政收支的機關。中國人民銀行依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國庫。我國的各項財政收入，必須按照規(guī)定的時間送交銀行，銀行根據(jù)財政部門的撥款憑證，對機關、企業(yè)、事業(yè)單位給予撥款。
中央銀行經(jīng)理國庫的優(yōu)點是，能保證財政收入的及時繳納和財政支出的及時撥付。
Ⅳ持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備（板書）
（2）商業(yè)銀行（板書）
（提問）：商業(yè)銀行的含義、分類及其性質和職能各是什么？
（學生回答后教師歸納）：
①含義：以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務，并以銀行利潤為主要經(jīng)營目標的企業(yè)法人。
（討論）作為市場主體，中央銀行與商業(yè)銀行最主要的區(qū)別是什么？
（學生討論后教師歸納）：中央銀行與商業(yè)銀行的性質是不同的。中央銀行是國家機關，是政府的組成部分，而商業(yè)銀行是特殊企業(yè)，是以利潤為主要經(jīng)營目標的。
（提問）：那么，商業(yè)銀行的利潤從哪兒來呢？
（學生看書回答）：略
（教師講授）商業(yè)銀行利潤的主要來源是貸款利息和存款利息之間的差額。具體計算方法是：銀行利潤=貸款利息—存款利息—費用
②商業(yè)銀行的分類及其職能：
(學生閱讀課文完成下列表格)：（幻燈片展示）
銀行名稱
概念
性質
職能
中國工商銀
負責辦理工商信貸業(yè)務的國有商業(yè)銀行
企業(yè)法人
工商企業(yè)的信貸、結算、現(xiàn)金管理和工資基金的監(jiān)督及城鎮(zhèn)居民儲蓄業(yè)務
中國農(nóng)業(yè)銀行
辦理農(nóng)村金融業(yè)的國有商業(yè)銀行
企業(yè)法人
集中管理農(nóng)村信貸，領導和管理農(nóng)村信用合作社
中國銀行
統(tǒng)一經(jīng)營外幣業(yè)務的國有商業(yè)銀行
企業(yè)法人
統(tǒng)一經(jīng)營全國的外幣買賣業(yè)務，辦理一切貿易和非貿易的外幣國際結算，吸收外幣存款
中國建設銀行
我國管理固定資產(chǎn)投資和貸款的國有商業(yè)銀行
企業(yè)法人
管理國家基本建設支出預算，制定基本建設財務管理制度，審查各地區(qū)、各部門的基本建設財務計劃和決算等
中國交通銀行
經(jīng)營多種業(yè)務的綜合性的股份制銀行
企業(yè)法人
經(jīng)營人民幣和外幣的各項金融業(yè)務，其業(yè)務不受專業(yè)分工的限制
（學生完成后教師強調）：隨著改革的深化，我國的商業(yè)銀行的專業(yè)分工將會互相滲透，其職能和業(yè)務范圍向著綜合化、多樣化發(fā)展。
（3）政策性銀行的含義及其職能（板書）
（學生回答后教師歸納）：
①政策性銀行含義及設立目的（板書）：
政策性銀行是確保國家大型建設和大宗進出口貿易的順利完成而設立，并向這些項目提供國家政策性專項貸款的專業(yè)銀行。
設立的目的是為了建立健全國家宏觀調控體系。
②政策性銀行的分類及其主要職能（板書）：
Ⅰ中國國家開發(fā)銀行（板書）：
其主要職能是：承擔為國家大型重點項目提供專項貸款的業(yè)務。
（學生舉例）：京九鐵路、三峽工程、青藏鐵路、秦山核電站二期工程等。
Ⅱ中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（板書）：
其主要職能是：承擔國家糧油儲備、農(nóng)副產(chǎn)品合同收購和為農(nóng)業(yè)基本建設發(fā)放專項貸款，并財政收支農(nóng)資金的撥付及監(jiān)督。
Ⅲ中國進出口銀行的主要職能是（板書）：
其主要職能是：為大宗進出口貿易提供專項貸款，其中主要是為大型成套機電設備進出口提供貸款。例，山東機電設備產(chǎn)品出口等。
3我國的金融機構體系：
中國人民銀行（中央銀行）商業(yè)銀行國有獨資商業(yè)銀行中國工商銀行
中國農(nóng)業(yè)銀行
中國銀行
中國建設銀行
其他商業(yè)銀行交通銀行
中國光大銀行
華夏銀行
招商銀行
福建興業(yè)銀行
政策性銀行中國國家開發(fā)銀行
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
中國進出口銀行
非銀行金融機構信托投資公司
保險公司
農(nóng)村信用合作社
證券公司
金融租賃公司
企業(yè)集團財務公司
……
國家外匯管理局
（紀燈片）
課后小結：（略）
課后思考：
1銀行和金融機構的關系
2中央銀行和商業(yè)銀行的關系
（課后作業(yè)）
一單項選擇題
1中國人民銀行
A是商業(yè)銀行
B既是中央銀行，又是政府的組成部分
C是以追求利潤為經(jīng)營目標的企業(yè)法人
D是專門辦理存、貸款、結算業(yè)務的企業(yè)
2專門辦理經(jīng)營外幣業(yè)務的國有商業(yè)銀行是
A中國銀行
B中國工商銀行
C中國建設銀行
D中國交通銀行
3中央銀行和其他金融機構
A是政企業(yè)關系
B是企業(yè)與非企業(yè)的關系
C是行政隸屬關系
D是監(jiān)督管理與被監(jiān)督管理的關系
二不定項選擇題
1政策性銀行與國家級商業(yè)銀行
A前者是金融機構，不是企業(yè)法人，后者既是金融機構，又是企業(yè)法人
B前者不追求利潤，后者以追求利潤為經(jīng)營目標
C前者是只貸不存的銀行，后者以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務
D前者是國有獨資銀行，后者也是國有獨資銀行
2下列屬于銀行金融機構的是
A中央銀行
B財務公司
C保險公司
D中國進出口銀行
E農(nóng)村信用合作社
F金融租賃公司
參考答案：
第2篇：商業(yè)銀行的性質和職能范文
關鍵詞：商業(yè)銀行；資產(chǎn)負債表；業(yè)務特點；性質差異；流動性
一、商業(yè)銀行的業(yè)務特點
資產(chǎn)負債表是商業(yè)銀行最重要、最常用的財務報表，它綜合顯示了商業(yè)銀行在一年、半年、一個季度或一個月的最后一天所持有的資產(chǎn)、負債和股東權益的存量。透過商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表，我們可以清晰地了解一家商業(yè)銀行的業(yè)務開展情況以及經(jīng)營業(yè)績的相關信息。
首先，我們可以看出商業(yè)銀行的資金來源與運用。其主要組成部分是資產(chǎn)、負債、所有者權益。資產(chǎn)負債表是商業(yè)銀行的總賬單，分為資產(chǎn)、負債兩欄，采取復式記賬，負債項目標明銀行資金的來源，商業(yè)銀行的資金由自有資金和外來資金組成。銀行業(yè)務最突出的特點是負債經(jīng)營。當然，銀行總得有一部分壓箱底的錢。這部分資金由銀行成立時發(fā)行股票取得，是銀行股東認購的股份資本，即銀行的自有資金。加上股東再投資和銀行利潤中抽取的部分，比如公積金、未分配利潤。而商業(yè)銀行吸收外來資金不外乎：儲戶存款、向中央銀行借款、其他銀行（同業(yè)）拆借資金、國際貨幣市場借款、客戶結算過程中的短期資金占用、發(fā)行金融債券等，其中，吸收存款是商業(yè)銀行資金來源的主渠道。
其次，商業(yè)銀行有信用中介的功能。商業(yè)銀行作為貨幣借貸雙方的“中介人”，通過負債業(yè)務（集中社會上各種閑散資金）和資產(chǎn)業(yè)務（將集中的閑散資金投放到需要資金的國民經(jīng)濟各部門），實現(xiàn)資本的融通，對經(jīng)濟結構和運行過程進行調節(jié)。這是商業(yè)銀行的最基本職能，最能反映其基本特征。它將借者與貸者集中起來，促進市場資本的優(yōu)化配置。
從商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表還可以看出它存在的必要性。金融市場上由于信息不對稱，所以需要商業(yè)銀行這些間接金融機構，專業(yè)化的提供信息甄別服務，解決逆向選擇與道德風險問題。通過開展存貸款業(yè)務，
二、商業(yè)銀行的運營性質
從商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表也可以看出它的性質。
（一）商業(yè)銀行是企業(yè)，具有企業(yè)的一般特征。如：必須具備業(yè)務經(jīng)營所需的自有資本，并達到管理部門所規(guī)定的最低資本要求；必須照章納稅；實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束；以獲取利潤為經(jīng)營目的和發(fā)展動力。
（二）商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)——金融企業(yè)。商業(yè)銀行的經(jīng)營對象不是普通商品，而是貨幣、資金，商業(yè)銀行業(yè)務活動的范圍不是生產(chǎn)流通領域，而是貨幣信用領域，商業(yè)銀行不是直接從事商品生產(chǎn)和流通的企業(yè)，而是為從事商品生產(chǎn)和流通的企業(yè)提供金融服務的企業(yè)。
（三）商業(yè)銀行是特殊的銀行。首先在經(jīng)營性質和經(jīng)營目標上，商業(yè)銀行以盈利為目的，在經(jīng)營過程中講求營利性、安全性和流動性原則，不受政府行政干預。其次商業(yè)銀行與各類專業(yè)銀行和非銀行金融機構也不同。商業(yè)銀行的業(yè)務范圍廣泛，功能齊全、綜合性強，尤其是商業(yè)銀行能夠經(jīng)營活期存款業(yè)務，它可以借助于支票及轉賬結算制度創(chuàng)造存款貨幣，使其具有信用創(chuàng)造的功能。
最后，可以看出商業(yè)銀行與其他金融機構的區(qū)別。商業(yè)銀行是以追求利潤為目的的特殊企業(yè)，而中央銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會都是政策性機構，不以追求利潤為目的。商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能將部分負債作為貨幣流通，同時可進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合的金融企業(yè)。
首先，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征。
其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金、提供金融服務的企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。
再次，商業(yè)銀行也不同于其他金融機構：
1 不同于中央銀行。商業(yè)銀行為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務。而中央銀行只向政府和金融機構提供服務，創(chuàng)造基礎貨幣，并承擔制定貨幣政策，調控經(jīng)濟運行，監(jiān)管金融機構的職責。
2 不同于其他金融機構。商業(yè)銀行能提供全面的金融服務并吸收活期存款；其他金融機構不能吸收活期存款，只能提供某一個方面或某幾個方面的金融服務。
三、商業(yè)銀行的管理策略
第3篇：商業(yè)銀行的性質和職能范文
一、行業(yè)性危機：中國商業(yè)銀行必須面對的現(xiàn)實
中國商業(yè)銀行體系是以大型的國有和國有控股的商業(yè)銀行為主體，股份制銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社為補充，外資銀行并存的多元化、多種所有制的銀行體系。改革開放以來，商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模越來越大，到2007年一季度中國金融資產(chǎn)達459288.8億元，在國民經(jīng)濟各個領域中發(fā)揮著越來越重要的作用。但是，商業(yè)銀行作為高負債的企業(yè)和高風險的機構，從歷史到現(xiàn)實，從國內到國外，從大銀行到小銀行，從個體銀行單項業(yè)務到個體法人銀行，直至整個行業(yè)都出現(xiàn)過或始終存在著危機。而商業(yè)銀行作為一個特殊企業(yè)群體，其危機又不同于一般的工商企業(yè)的危機，有其個性化特征。中國商業(yè)銀行的種種現(xiàn)象表明，商業(yè)銀行目前存在著較為嚴重的行業(yè)性危機。
商業(yè)銀行存在行業(yè)性危機是由其行業(yè)性質和特點決定的。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣業(yè)務的企業(yè)，通過借貸業(yè)務和金融服務取得收益，屬于高負債的行業(yè)，負債資產(chǎn)率達95％以上，同時商業(yè)銀行又是經(jīng)營的貨幣業(yè)務，其資產(chǎn)的主要形式是貸款業(yè)務，約占資產(chǎn)業(yè)務的70％，而信貸業(yè)務是通過資金使用權讓渡而獲取收益的，資金使用權一旦讓渡出去，商業(yè)銀行資金的安全性控制能力必然下降，而且商業(yè)銀行的結算等金融服務業(yè)務也面臨著政策、操作、市場等多種風險。這種對外高依存度和高風險的企業(yè)特征，使得商業(yè)銀行能否健康發(fā)展不僅決定于商業(yè)銀行本身的管理水平，更取決于社會經(jīng)濟發(fā)展的質量。在日益復雜的市場競爭環(huán)境下，國際金融市場變化、國家經(jīng)濟金融政策調整、區(qū)位經(jīng)濟形勢改變、同業(yè)競爭加劇、客戶違約、營銷失敗、計算機行業(yè)運行出現(xiàn)安全問題、銀行聲譽受損等種種因素的影響，都使商業(yè)銀行日益受到嚴重的危機威脅。商業(yè)銀行面臨的這些風險，有時足以令商業(yè)銀行整個行業(yè)出現(xiàn)擠兌、流動甚至倒閉。
從中國商業(yè)銀行目前行業(yè)狀況分析，反映可能出現(xiàn)行業(yè)性危機的主要指標日益顯現(xiàn)，表現(xiàn)在：(1)資產(chǎn)結構單一，不良資產(chǎn)巨大。目前，實際上中國商業(yè)銀行行業(yè)不良貸款率仍在15％以上，而且隨著商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的擴張，風險資產(chǎn)還在不斷積聚與放大。目前整個商業(yè)銀行行業(yè)不良資產(chǎn)率從賬面反映較低，但這是以巨額的資產(chǎn)剝離形式來實現(xiàn)的，從整體來說被剝離的金融資產(chǎn)仍然是中國總金融資產(chǎn)的一部分，從一個國家來說不良資產(chǎn)并沒有減少。如果沒有及時通過補償機制進行消化，引發(fā)行業(yè)性危機的因素仍然存在。(2)資本充足率較低，商業(yè)銀行抗風險能力較弱。資本充足率是反映商業(yè)銀行抗風險能力的重要因素，到2006年三季度中國商業(yè)銀行中資本充足率達標的已有66家，達標銀行數(shù)量占比為44.3％，達標銀行資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的73.58％。由于商業(yè)銀行的股東有較高的準入門檻，同時商業(yè)銀行的資產(chǎn)增長速度較快，而資本金的補充能力與資產(chǎn)的增長速度往往不相匹配。(3)資產(chǎn)流動性差。商業(yè)銀行資產(chǎn)結構較為單一，短期貸款長期占用、短存長貸的現(xiàn)象比較嚴重，如果一旦出現(xiàn)價格預期，很有可能出現(xiàn)擠兌風險。(4)融資形式單一，儲蓄數(shù)額巨大。目前儲蓄存款占總存款的45％。素有“籠中虎”之稱的儲蓄存款一旦出現(xiàn)市場變化，便會沖擊商業(yè)銀行的正常發(fā)展。2007年一季度由于中國股市的火爆，造成儲蓄存款的大規(guī)模分流。(5)商業(yè)銀行的財務效益實質上現(xiàn)在仍然是依附高準入門檻而取得的。從事商業(yè)銀行金融業(yè)務并沒有形成一個充分的競爭市場，而存貸款利率非充分的市場化，更增強了商業(yè)銀行利潤形成的政策性和壟斷性，一旦商業(yè)銀行準入形成充分的競爭和經(jīng)營完全市場化，商業(yè)銀行便很難再獲得超額的壟斷利潤。這些年中國商業(yè)銀行之所以沒有出現(xiàn)嚴重的行業(yè)性危機，主要是因為國家不斷采取措施來化解可能出現(xiàn)的危機，如對不良資產(chǎn)的剝離，充實國有銀行資本金等等，同時，存款的快速增長也在一定程度上掩蓋了商業(yè)銀行的危機程度。
商業(yè)銀行行業(yè)性危機與單個法人銀行的危機或其他行業(yè)的危機具有不同的特點。商業(yè)銀行行業(yè)性危機不是單一法人銀行危機或單一法人銀行一方面的危機，而是一個整體性的危機，帶有全行業(yè)性質，從范圍上講涉及到境內的所有商業(yè)銀行機構；一定意義上說，就單一的法人銀行而言不一定存在危機，但從行業(yè)角度分析卻可能處在危機之中；是所有商業(yè)銀行共同面臨的一種危機，如人民幣存貸利差縮小造成商業(yè)銀行整個行業(yè)利潤下降，為適應宏觀調控需求，對基礎設施貸款進行嚴格控制，造成商業(yè)銀行資金運用渠道堵塞，地方發(fā)生自然災害等等；可能是一種或多種原因同時引發(fā)的行業(yè)危機，如中央銀行提高準備金率造成各家商業(yè)銀行流動；可能是先由一家銀行出現(xiàn)危機然后引發(fā)整個行業(yè)性危機。
商業(yè)銀行行業(yè)性危機一旦發(fā)生，其負作用也遠遠大于單個銀行危機對社會的影響。首先，行業(yè)性危機往往會造成整個國民經(jīng)濟發(fā)展的障礙，引起社會資金運作系統(tǒng)的混亂。其次，行業(yè)性危機不僅救助成本高，而且救助難度大，化解的成功率較低。
二、危機預防：商業(yè)銀行健康發(fā)展的基礎平臺
商業(yè)銀行行業(yè)性危機的管理防范危機成本肯定優(yōu)于化解危機成本，而且化解危機還不一定能夠成功。因此，商業(yè)銀行行業(yè)性危機管理的立足點應放在行業(yè)危機的預防上，這是主動性、前瞻性、有效性的行業(yè)性危機管理。
1、樹立行業(yè)性危機管理理念，建設良好的危機管理文化
一方面，商業(yè)銀行行業(yè)性危機管理要求商業(yè)銀行的企業(yè)文化中有深層面的危機感，使危機意識在所有員工內心中形成一種潛意識，讓危機意識成為中國商業(yè)銀行必須具備的行業(yè)思維。另一方面，要樹立全面危機管理理念，高管人員的視角不能僅僅局限于本行，更要從全行來審視行業(yè)性危機現(xiàn)狀，服從行業(yè)管理與要求。
2、建立行業(yè)性危機管理機構
組織機構是危機管理的運行載體，只有建立了明確的處理行業(yè)性危機事件的組織機構和危機管理的負責人，設立嚴密有序的機構職能規(guī)范，擁有充分的處理原則，經(jīng)過充分的授權，才有了把商業(yè)銀行行業(yè)性危機管理變成管理危機的前提和基礎。商業(yè)銀行行業(yè)性危機管理組織人員要專兼職結合，組織要有絕對的權威性。
3、構建商業(yè)銀行行業(yè)性危機信息系統(tǒng)
危機預防最主要的是能夠對商業(yè)銀行行業(yè)現(xiàn)狀進行準確的判斷，對未來的趨勢進行科學的預測，從而及時采取措施進行糾正，而這一切必須建立在快捷、準確、全面的信息系統(tǒng)基礎之上。監(jiān)測的經(jīng)濟金
融指標必須全面而靈活，既要有宏觀和微觀的經(jīng)濟金融指標，又要有外部和內部的經(jīng)濟金融指標，而且這些指標要隨經(jīng)濟發(fā)展及時更新。構建行業(yè)性危機信息系統(tǒng)要求各商業(yè)銀行在歷史數(shù)據(jù)及市場客觀判斷的基礎上，對未來能否健康發(fā)展做出預測和分析，要通過商業(yè)銀行行業(yè)各種信息收集、分析、總結，得出商業(yè)銀行行業(yè)運行體系的情況分析報表，使監(jiān)管部門和各商業(yè)銀行高級管理人員可以及時掌握最新情況，調整其經(jīng)營行為。要保持各銀行之間主要信息指標的溝通，通過專職的行業(yè)危機管理機構，從全行業(yè)角度對危機現(xiàn)狀進行評價、評估。對可能形成的行業(yè)性危機信息要進行分析，剖析出盡可能詳細的可能事件，特別是導致行業(yè)崩潰的致命性危機，進行重點關注，并將結果及時上報有關部門和決策者。
4、建立規(guī)范的法律化的行業(yè)危機管理制度
制度是危機管理的依據(jù)保證，只有系統(tǒng)、科學的管理制度才能有利于危機管理目標的實現(xiàn)。要通過制度形式明確管理者職責、分工、措施、手段。當前商業(yè)銀行行業(yè)危機管理迫切需要建立行業(yè)危機管理的協(xié)調制度、預警預案制度、應急制度、危機救助制度、危機評價制度等等。制度越全面、細致，防范的效果會越好。
5、建立商業(yè)銀行行業(yè)性危機預警機制
商業(yè)銀行行業(yè)性危機預警是指對銀行經(jīng)營過程中已經(jīng)暴露或潛伏的各種危機因素，進行一系列專門指標檢測，通過分析評價確定該銀行的危機程度，提出相應的應對措施。構建商業(yè)銀行行業(yè)性危機預警機制，要把商業(yè)銀行預警管理與業(yè)務管理、社會行業(yè)專業(yè)管理結合起來，可以根據(jù)危機的程度和后果，明確報警級別并制定相應應急預案?？梢詮纳虡I(yè)銀行行業(yè)資本狀況、資產(chǎn)質量、管理水平、收益狀況和流動性等方面進行綜合評估，并劃分危機級別，對每一級危機做出相應的應對措施。
三、危機處理：集中商業(yè)銀行行業(yè)資源化解危機事故
有效的危機預防機制有利于避免或減少危機發(fā)生的頻率，但是并不代表消除所有的危機，商業(yè)銀行必須直面行業(yè)性危機事故，高級管理層必須在有限的時間內有針對性地采取特殊的有效措施進行化解，以減輕危機對行業(yè)造成的危機，這就是危機處理。任何危機事件的發(fā)展過程都包括突發(fā)期、擴散期、爆炸期、衰退期這樣四個時期，如果商業(yè)銀行高級管理層能夠在危機開始的突發(fā)期和擴散期就能采取有力措施，就可能有效地遏制危機的發(fā)展程度，化解成本也較低，效果也會較理想，如果等到危機進入爆發(fā)期，管理成本會大大增加。因此，商業(yè)銀行行業(yè)性危機處理強調的是：及早處理(危機爆發(fā)初期就要處理)、準確處理(對危機性質、主要矛盾有準確判斷)、有效處理(處理方法與措施要有針對性、特效性)。
1、行業(yè)危機管理組織立即行使管理職能
當商業(yè)銀行行業(yè)性危機發(fā)生的時候，管理危機的機構立即轉換為危機處理機構，并迅速以“危機處理小組”為核心開展各項活動，每一個部門、每一個人都要跟隨危機行動起來；各單位在行使日常管理職能的同時，要把處理危機的任務作為首要職能來履行，堅決服從危機管理小組的統(tǒng)一調度與指揮，從而保證危機組織能有效工作，保證各項處理措施能及時運作到位，真正實現(xiàn)處理危機的條理性、及時性和準確性。
2、明確各商業(yè)銀行和高層人員的處理責任
由于行業(yè)性危機涉及到各家商業(yè)銀行的利益，而在處理行業(yè)性危機過程中，最重要的是強調協(xié)作與統(tǒng)一步驟、措施，如果一旦發(fā)生行業(yè)性危機，個別商業(yè)銀行或高管人員采取自保措施甚至以此作為競爭的機會，往往會加劇整個行業(yè)危機的程度。因此，各行在處理行業(yè)性危機過程中，要樹立大局意識，明白覆巢無完卵的道理。同時要明確危機處理當事部門和管理人員的責任，商業(yè)銀行各級管理人員對危機的重視和直接參與程度都極其重要，如果管理者意識不到行業(yè)性危機管理對自身發(fā)展的重要性，危機一旦爆發(fā)，很有可能會對系統(tǒng)造成災難性的打擊。由于行業(yè)性危機管理的工作是跨行別、跨部門、跨地域的，涉及到對各家銀行正常業(yè)務、流程的影響和對資源的調配，會對許多正常的業(yè)務流程和商業(yè)銀行政策進行改動，還要及時進行信息與資源的調撥分配。這種跨部門的工作是任何一個部門性管理人員都無法勝任的，而必須由能夠支配協(xié)調各個部門的領導出面才能夠實現(xiàn)。這就要求各行要組建由各級高管人員組織的危機控制工作組織，直接統(tǒng)一指揮協(xié)調，這樣就可以做到諸多單位的步調一致、協(xié)作支持并快速行動。明確行業(yè)中各主體危機管理職責和責任是危機處理的重要條件之一。
3、對危機事件進行評估，啟動緊急預案
行業(yè)性危機種類繁多，并不是所有危機都能導致商業(yè)銀行擠兌、倒閉，比如有些危機可能嚴重影響商業(yè)銀行的社會責任形象，有些危機可能引起商業(yè)銀行一度時間內的業(yè)務停滯。因此，危機發(fā)生后，商業(yè)銀行危機管理小組首先要對危機的種類、性質、危害進行準確無誤的判斷，找出危機產(chǎn)生的主要原因，提出化解危機的有效措施。要防止危機的蔓延，把危機限定在一定的范圍之內，解決速度是關鍵，這就要求危機處理部門在最短的時間內掌握并控制危機形勢，將損失降至最低。
4、集中行業(yè)系統(tǒng)資源解決形成危機的主要矛盾
處理行業(yè)性危機最主要的優(yōu)勢就是要充分運用系統(tǒng)的力量來實現(xiàn)對危機的有效管理，就是說單一法人機構出現(xiàn)危機時，作為行業(yè)組織不能把他作為競爭對手，加劇危機的程度，而要從行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的角度來進行思考，因為單一法人危機加劇最終還是會引發(fā)行業(yè)性的危機，因此，單一機構一旦出現(xiàn)危機，同業(yè)都要伸出援助之手，集中行業(yè)資源共度難關。在危機面前，對于一家銀行可能度過危機難度較大，但對于整個系統(tǒng)而言，便顯得綽綽有余。行業(yè)性危機一旦發(fā)生，各家法人銀行必須無條件從大局出發(fā)，服從統(tǒng)一調度和指揮，通過系統(tǒng)力量來化解危機的影響。
5、制定備用的危機消除方案
危機預案是成功進行危機處理的重要條件之一，而危機發(fā)生后情況往往千變萬化，因此，在處理危機時可以準備多種預案，在制定預案時，要“按最好的方向努力，按最壞的結果打算”來確定這些意外事故可能的危害程度，通過與專家們的協(xié)作，制定出盡可能多的處理預案。而預案不可能考慮到各種危機或危機的各種形態(tài)，這就需要有一支高素質的危機管理隊伍，各種預案儲存在這部分人的智慧之中。因此，商業(yè)銀行應該在平時就要注意危機管理團隊的打造，需要了解組織行為、組織溝通、倫理道德、戰(zhàn)略方針以及公共關系方面的理論與實踐知識，它既要能利用重要的內部資源，也要能利用寶貴的外部資源，平時是業(yè)務經(jīng)營高手，處理危機時又是業(yè)務能手。高素質的危機管理人員可以應對各種危機，能隨時針對情況變化提出多種化解策略。
四、危機總結：商業(yè)銀行危機管理長效機制
危機總結是整個危機管理的最后環(huán)節(jié)，對危機的總結至少還可以提供一個能彌補部分損失和糾正
錯誤的機會，危機造成的損失在給商業(yè)銀行帶來教訓的同時，也給商業(yè)銀行的未來發(fā)展提供了寶貴的經(jīng)驗。而且，危機解決方案的實施，并不意味著危機管理的結束，商業(yè)銀行高級管理層應抓住機會，總結處理過程中的得失，發(fā)現(xiàn)管理中的不足，預防和防止危機的再次發(fā)生，在新的管理起點上保證商業(yè)銀行的健康、穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展。
1、以科學發(fā)展觀為指導，制定科學的行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
戰(zhàn)略決定行業(yè)發(fā)展的方向，商業(yè)銀行的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，必須以科學發(fā)展觀為指導，根據(jù)中國的經(jīng)濟條件、金融資源、金融服務需求和現(xiàn)行的商業(yè)銀行行業(yè)現(xiàn)狀制定商業(yè)銀行發(fā)展目標和思路。規(guī)劃要規(guī)定商業(yè)銀行的發(fā)展速度、組織架構、約束性要求，要符合中國的國情，要科學合理，要體現(xiàn)市場經(jīng)濟和金融發(fā)展的基本規(guī)律。只要商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略正確，就可以保持其平穩(wěn)健康發(fā)展，就會從根本上消除產(chǎn)生危機的基礎。在制定科學行業(yè)規(guī)劃的同時，各法人商業(yè)銀行必須在行業(yè)規(guī)劃內實事求是地制定本行的發(fā)展戰(zhàn)略，要重點在防范風險、集約化經(jīng)營、科學管理上多做文章，不斷提高企業(yè)的核心競爭力。
2、進一步完善救助機制
不僅要依賴政府行政性救助，充分發(fā)揮中國人民銀行再貸款職能，對一些處于嚴重危機狀態(tài)的商業(yè)銀行進行托管、聯(lián)合、重組，還要充分依賴市場機制建立商業(yè)銀行行業(yè)救助，如積極推行存款保險制度、企業(yè)對商業(yè)銀行行業(yè)聯(lián)合救助等等。通過救助機制的構建，使商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)行業(yè)性危機，可以有一系列針對性和操作性強的措施來對危機進行緊急處理。
3、建立商業(yè)銀行協(xié)調機制
商業(yè)銀行的行業(yè)性危機是從行業(yè)布局角度來審視的，商業(yè)銀行個體的優(yōu)化并不代表整個行業(yè)系統(tǒng)的優(yōu)化，特別是商業(yè)銀行間的同質化經(jīng)營、封鎖性運作，往往會加劇行業(yè)危機程度，使?jié)撛诘奈C不能及時發(fā)現(xiàn)并預防，或各行為了自身利益而加劇行業(yè)性危機的程度。因此，加強商業(yè)銀行行業(yè)性危機管理，要對各個商業(yè)銀行在行業(yè)內部有個粗略的分工，要構建信息資源、管理資源共享的機制，要能夠統(tǒng)一協(xié)調、加強行際之間的交流。行業(yè)危機管理小組有權提取各行的管理信息，有權對行業(yè)發(fā)展提出指導意見，有權對各行提出危機風險提示，讓行業(yè)性危機一旦出現(xiàn)苗頭，就能夠通過有針對性的措施進行抑制。
4、在商業(yè)銀行之間積極構建新型的競爭與合作關系
商業(yè)銀行之間的惡性競爭是引發(fā)行業(yè)性危機的重要誘因，而行業(yè)性危機的受害者往往商業(yè)銀行又首當其沖。從防范和化解行業(yè)性危機的角度來講，積極推進市場經(jīng)濟條件下新型的競爭與合作關系也是化解行業(yè)性危機的有效措施，只有通過合作才能對付行業(yè)性危機這一共同敵人，才能規(guī)范各家商業(yè)銀行的競爭行為，才能自覺執(zhí)行行業(yè)的自律規(guī)則，才能充分運用系統(tǒng)的資源來化解危機，因此，要把商業(yè)銀行行業(yè)競爭引導到創(chuàng)新和尋求服務差別上來，通過合作來不斷提高競爭的層次。
5、加強金融生態(tài)環(huán)境建設
第4篇：商業(yè)銀行的性質和職能范文
論文關鍵詞：商業(yè)銀行：組織結構：效率評價
一、商業(yè)銀行的組織結構的演變歷程
(一)組織結構理論
組織結構是指組織的基本架構，是對完成組織目標的人員、工作、技術和信息所作的制度性安排，是組織職能和效率的統(tǒng)一體．體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營特點和戰(zhàn)略思想。對于商業(yè)銀行來說，其經(jīng)營傳遞效率和管理的有效忖乃至核心競爭力的形成需要合理有效的組織結構安排。
(二)商業(yè)銀行組織結構的演變
1．業(yè)主制。由商業(yè)銀行業(yè)主直接指揮員工進行業(yè)務活動，員工只能聽從所有者的指揮，沒有任何經(jīng)營權和決策權。
2．職能式組織結構。職能式結構是一種集權的組織結構，又稱U型模式，其特點是金字塔型。即總經(jīng)理是商業(yè)銀行的最高領導者，在總經(jīng)理下面按職能不同設立管理機構，各業(yè)務部門由副總經(jīng)理或經(jīng)理管理．每個部門又按照需求分設各具體業(yè)務部門如營業(yè)部、信貸部等。
3．事業(yè)部式組織結構。又稱H模式，其特點是在最高管理層的統(tǒng)一領導下，將整個組織劃分為若干事業(yè)部，各個事業(yè)部實行相對獨立經(jīng)營、獨立核算．擁有高度經(jīng)營自主的權力，根據(jù)最高管理層的方針、政策和統(tǒng)一制度，全權指揮其所轄各單位的生產(chǎn)經(jīng)營活動，對上級賦予任務全面負責。
4．矩陣式組織結構。矩陣式組織結構又稱M型模式．它把按職能部門和按工作性質劃分的小組結合起來．形成一個矩陣的管理方陣．使同一名管理人員既同原職能部門保持組織上業(yè)務上的聯(lián)系又參加完成某一小組任務的工作。
5．網(wǎng)絡狀結構。在該結構中，每一個員工的信息來源和工作要求不僅僅限于縱向職能部門和橫向的管理部門，他將按照實際需求對多個任務做出響應。同時也接受多個方向的信息和要求。這種方式將極大地發(fā)揮員工的技能，減少組織間的摩擦．增加組織的靈活性和競爭力。
(三)現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流結構和特點
矩陣式是適應現(xiàn)代商業(yè)銀行需求的最適合的模式，并逐漸成為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流模式。發(fā)達國家商業(yè)銀行正加速推進組織架構的矩陣式改造．以提高市場競爭力。矩陣式組織結構的優(yōu)點主要表現(xiàn)為：
1．矩陣式組織結構有利于緩解高級管理層的協(xié)調壓力，使其集中精力制定戰(zhàn)略目標、決策和規(guī)劃，并對其執(zhí)行情況進行監(jiān)督。
2．矩陣式組織結構能有效發(fā)揮員工的專長．減小銀行的人員規(guī)模，提高人員的利用率。
3．矩陣式管理能夠促進業(yè)務運作在橫向和縱向上的交叉制約。強化風險管理和內部控制。
二、我國商業(yè)銀行的組織結構特征及存在的問題
(一)商業(yè)銀行現(xiàn)有組織結構的特征
由于歷史原因．我國商業(yè)銀行在機構設置上，基本上是按照行政區(qū)劃進行設置的，經(jīng)過市場化改革以后．逐步形成了獨具特色的組織結構特征：
1．在組織結構方面．商業(yè)銀行采用的是職能式的總分行制。其經(jīng)營模式有行政色彩。主要表現(xiàn)在總行對下屬分支機構的管理沿用了國家機關的管理模式，塒人、財、物的管理和調配均采用行政管理模式。
2．分支機構的設置以行政區(qū)域劃分，而且布局雷同?？傂凶鳛橐患壏ㄈ耍瑢θ珖骷壏中袑嵭薪y(tǒng)一核算、統(tǒng)一度、分級管理，各級行在總行授權范圍內開展經(jīng)營。
(二)我國商業(yè)銀行組織結構存在的問題
1．部門之間分工不明確，職能交叉重疊，內耗十分嚴重。排隊論中的Earlang公式證明了這樣的道理：如果工作分的過細，設置的部門過多，會影響商業(yè)銀行效率的發(fā)揮．不能適應現(xiàn)代多變的金融市場和激烈的競爭需要。
2．由于機構層次多、管理跨度大．加上分支行受自身利益驅動等多種因素影響使得總行機關對分支機構控制失靈。
3．溝通成本的劇增和銀行規(guī)模的不斷擴大會延長垂直的信息溝通渠道，從而會增加信息傳遞時間，而且可能造成信息在傳遞過程中失真．導致延誤時機和決策失誤等情況發(fā)生
4．金融資源配置分散化和低效率，使商業(yè)銀行盈利能力下降。由于各地區(qū)經(jīng)營環(huán)境和管理水平差別很大，一些經(jīng)濟總量很小，發(fā)展緩慢的地區(qū)也設立了很多機構，這就造成了國有商業(yè)銀行機構中較為嚴重的規(guī)模不經(jīng)濟問題。
三、我國商業(yè)銀行的組織結構再造
我國商業(yè)銀行組織結構上存在的問題已成為制約其發(fā)展的瓶頸，因此進行商業(yè)銀行組織結構再造是提高競爭力，迎接金融全面開放的必需之舉。本文提出我國商業(yè)銀行組織結構再造的設想如下：
1．在組織結構上實施矩陣式組織結構。由于目前銀行的業(yè)務種類，基本上已經(jīng)和國外大銀行的業(yè)務種類相同，因此采用國際主流的組織結構可以解決現(xiàn)存的組織協(xié)調問題，使高層領導更多地集中精力制定重大決策和戰(zhàn)略規(guī)劃，加強銀行快速響應能力。
2．扁平化組織結構改造。我國商業(yè)銀行組織結構中一個突出的問題就是設置不合理，委托鏈條長，分支結構多。解決這個問題的關鍵就在于充分利用現(xiàn)代技術，進行扁平化組織結構改造，建設成大總行．小分行結構。營銷渠道設立為總行一分行一分理處三級設立．徹底消除省分行、地市分行、縣分行的區(qū)別。
3．按照經(jīng)濟區(qū)域設置分行。按照經(jīng)濟區(qū)域設置銀行分行就是說按照各地經(jīng)濟發(fā)展水平和市場信貸需求設置商業(yè)銀行的分支機構，而不再延用原有的思維模式，即不管是否盈利．只參照行政區(qū)域設置分支機構．對當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展狀況及銀行的投入產(chǎn)出比考慮的較少。
4．充分利用新型銀行模式，發(fā)展離行式銀行服務。如自助銀行、電話銀行、呼叫中心、手機銀行和網(wǎng)絡銀行等
四、我國商業(yè)銀行組織結構再造的效率評估
(一)效率評估模型介紹
本文采用數(shù)據(jù)包絡分析法(dataenvelopmentanalysis—DEA)來對商業(yè)銀行進行效率評價。該模型由Chames、Cooper和Rhodes-位學者于1978年提出，利用數(shù)學線性規(guī)劃將企業(yè)的多項投入與多項產(chǎn)出項目數(shù)據(jù)，投射在坐標空問上，求出最大產(chǎn)出或最小投入為效率邊界．以衡量各決策單位(DecisionMakingunits，DMu)的生產(chǎn)效率。這種方法有以下優(yōu)勢：
1．DEA無需構造一個確定的基本生產(chǎn)函數(shù)和估計函數(shù)參數(shù)系數(shù)?？杀苊夂瘮?shù)型態(tài)的人為錯誤設置所導致的不準確結果：
2．DEA可以通過數(shù)學規(guī)劃方式客觀產(chǎn)生權數(shù)并且有效處理投入(或產(chǎn)出)單位不一致的問題；
3．DEA可以有效處理定性與定量投入(或產(chǎn)出)指標的問題。
DEA方法能在同其它銀行相比較的情況下測量出某一銀行相對效率。每個銀行都有相同的投入和產(chǎn)出變量，它通過將一個銀行所提供的服務和其資源同其它銀行相比較，將多個投入和產(chǎn)出變量轉變?yōu)樾试u價指標。將效率最高的銀行的效率定為1。其它銀行的效率定在0到1之間。對一組銀行中某一個銀行相對效率的計算如下：假定這組銀行的個數(shù)為n個．每個銀行都有s個輸出變量和m個輸入變量。Yjk表示第k個銀行的第j個輸出變量，Xik是第k個銀行的第i個的輸入變量。第k個銀行的相對效率Ek，計算公式為：
其中，V，U分別是第k個銀行的第i個輸出變量和第i個輸入變量所占的權重。數(shù)據(jù)包絡分析對權重的選擇是在沒有負的權系數(shù)的情況下，使得每個銀行的效率評價指標最大化，而且所估計的效率指標不大于l對于具體銀行，數(shù)據(jù)包絡分析模型可以看作線性規(guī)劃問題，決策變量是銀行的輸入和輸出變量的權系數(shù)。對于第k個銀行(k=1，2，……n)在該公式中定義的相對效率E，使得E最優(yōu)化的問題可以轉化成如下的線性規(guī)劃問題：
其中，iX為第i個決策單元的m維投入向量，jY為第i個決策單元的s維產(chǎn)出向量。kX、kY是被評價的第k個銀行的投入、產(chǎn)出向量。這里的OIU是第k家銀行的效率值，滿足0≤e≤l。當e=1時，表示該銀行是效率前沿面上的點，因而處于有效狀態(tài)。該模型是在規(guī)模收益不變的前提下得出的模型，其經(jīng)濟含義是當?shù)趉家銀行的產(chǎn)出水平保持不變(投入導向)時，如以樣本中最佳表現(xiàn)(處于效率前沿面上)的銀行為標準，實際所需要的投入比例。1-0就是第k家銀行多投入的比例。也就是可以減少(或稱浪費)投入的最大比例。
(二)投入與產(chǎn)出指標的選擇
本文運用DEA方法進行商業(yè)銀行的效率評價，考慮計算過程的復雜性和數(shù)據(jù)的可取性，同時由于各個商業(yè)銀行經(jīng)營管理情況不同，所以本文以一家商業(yè)銀行的所屬分行情況進行比較，不同商業(yè)銀行之間的比較情況在本文不作討論。所選取的指標體系主要為：投入指標：期內平均人數(shù)(x1)、期內資產(chǎn)平均額(x2)、期內成本(x3)；產(chǎn)出指標：期內存款余額(y1)、期內貸款余額(v2)、期內利潤(y3)。超級秘書網(wǎng)
(三)實證分析
現(xiàn)以某商業(yè)銀行10家分行在上述投入、產(chǎn)出指標上的數(shù)據(jù)，如下表所示。
將上述各家分行的投入、產(chǎn)出的數(shù)據(jù)輸入Matlab6．5軟件(Mat1ab軟件是由Mathw0rkS公司用C語言編寫的著名的工程數(shù)學應用軟件，具有強大的矩陣運算能力和方便、直觀的編程功能)，經(jīng)過計算機處理后.計算結果如下
第5篇：商業(yè)銀行的性質和職能范文
關鍵詞：商業(yè)銀行：組織結構：效率評價
一、商業(yè)銀行的組織結構的演變歷程
(一)組織結構理論
組織結構是指組織的基本架構，是對完成組織目標的人員、工作、技術和信息所作的制度性安排，是組織職能和效率的統(tǒng)一體．體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營特點和戰(zhàn)略思想。對于商業(yè)銀行來說，其經(jīng)營傳遞效率和管理的有效忖乃至核心競爭力的形成需要合理有效的組織結構安排。
(二)商業(yè)銀行組織結構的演變
1．業(yè)主制。由商業(yè)銀行業(yè)主直接指揮員工進行業(yè)務活動，員工只能聽從所有者的指揮，沒有任何經(jīng)營權和決策權。
2．職能式組織結構。職能式結構是一種集權的組織結構，又稱U型模式，其特點是金字塔型。即總經(jīng)理是商業(yè)銀行的最高領導者，在總經(jīng)理下面按職能不同設立管理機構，各業(yè)務部門由副總經(jīng)理或經(jīng)理管理．每個部門又按照需求分設各具體業(yè)務部門如營業(yè)部、信貸部等。
3．事業(yè)部式組織結構。又稱H模式，其特點是在最高管理層的統(tǒng)一領導下，將整個組織劃分為若干事業(yè)部，各個事業(yè)部實行相對獨立經(jīng)營、獨立核算．擁有高度經(jīng)營自主的權力，根據(jù)最高管理層的方針、政策和統(tǒng)一制度，全權指揮其所轄各單位的生產(chǎn)經(jīng)營活動，對上級賦予任務全面負責。
4．矩陣式組織結構。矩陣式組織結構又稱M型模式．它把按職能部門和按工作性質劃分的小組結合起來．形成一個矩陣的管理方陣．使同一名管理人員既同原職能部門保持組織上業(yè)務上的聯(lián)系又參加完成某一小組任務的工作。
5．網(wǎng)絡狀結構。在該結構中，每一個員工的信息來源和工作要求不僅僅限于縱向職能部門和橫向的管理部門，他將按照實際需求對多個任務做出響應。同時也接受多個方向的信息和要求。這種方式將極大地發(fā)揮員工的技能，減少組織間的摩擦．增加組織的靈活性和競爭力。
(三)現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流結構和特點
矩陣式是適應現(xiàn)代商業(yè)銀行需求的最適合的模式，并逐漸成為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流模式。發(fā)達國家商業(yè)銀行正加速推進組織架構的矩陣式改造．以提高市場競爭力。矩陣式組織結構的優(yōu)點主要表現(xiàn)為：
1．矩陣式組織結構有利于緩解高級管理層的協(xié)調壓力，使其集中精力制定戰(zhàn)略目標、決策和規(guī)劃，并對其執(zhí)行情況進行監(jiān)督。
2．矩陣式組織結構能有效發(fā)揮員工的專長．減小銀行的人員規(guī)模，提高人員的利用率。
3．矩陣式管理能夠促進業(yè)務運作在橫向和縱向上的交叉制約。強化風險管理和內部控制。
二、我國商業(yè)銀行的組織結構特征及存在的問題
(一)商業(yè)銀行現(xiàn)有組織結構的特征
由于歷史原因．我國商業(yè)銀行在機構設置上，基本上是按照行政區(qū)劃進行設置的，經(jīng)過市場化改革以后．逐步形成了獨具特色的組織結構特征：
1．在組織結構方面．商業(yè)銀行采用的是職能式的總分行制。其經(jīng)營模式有行政色彩。主要表現(xiàn)在總行對下屬分支機構的管理沿用了國家機關的管理模式，塒人、財、物的管理和調配均采用行政管理模式。
2．分支機構的設置以行政區(qū)域劃分，而且布局雷同。總行作為一級法人，對全國各級分行實行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一度、分級管理，各級行在總行授權范圍內開展經(jīng)營。
(二)我國商業(yè)銀行組織結構存在的問題
1．部門之間分工不明確，職能交叉重疊，內耗十分嚴重。排隊論中的Earlang公式證明了這樣的道理：如果工作分的過細，設置的部門過多，會影響商業(yè)銀行效率的發(fā)揮．不能適應現(xiàn)代多變的金融市場和激烈的競爭需要。
2．由于機構層次多、管理跨度大．加上分支行受自身利益驅動等多種因素影響使得總行機關對分支機構控制失靈。
3．溝通成本的劇增和銀行規(guī)模的不斷擴大會延長垂直的信息溝通渠道，從而會增加信息傳遞時間，而且可能造成信息在傳遞過程中失真．導致延誤時機和決策失誤等情況發(fā)生。
4．金融資源配置分散化和低效率，使商業(yè)銀行盈利能力下降。由于各地區(qū)經(jīng)營環(huán)境和管理水平差別很大，一些經(jīng)濟總量很小，發(fā)展緩慢的地區(qū)也設立了很多機構，這就造成了國有商業(yè)銀行機構中較為嚴重的規(guī)模不經(jīng)濟問題。
三、我國商業(yè)銀行的組織結構再造
我國商業(yè)銀行組織結構上存在的問題已成為制約其發(fā)展的瓶頸，因此進行商業(yè)銀行組織結構再造是提高競爭力，迎接金融全面開放的必需之舉。本文提出我國商業(yè)銀行組織結構再造的設想如下：
1．在組織結構上實施矩陣式組織結構。由于目前銀行的業(yè)務種類，基本上已經(jīng)和國外大銀行的業(yè)務種類相同，因此采用國際主流的組織結構可以解決現(xiàn)存的組織協(xié)調問題，使高層領導更多地集中精力制定重大決策和戰(zhàn)略規(guī)劃，加強銀行快速響應能力。
2．扁平化組織結構改造。我國商業(yè)銀行組織結構中一個突出的問題就是設置不合理，委托鏈條長，分支結構多。解決這個問題的關鍵就在于充分利用現(xiàn)代技術，進行扁平化組織結構改造，建設成大總行．小分行結構。營銷渠道設立為總行一分行一分理處三級設立．徹底消除省分行、地市分行、縣分行的區(qū)別。
3．按照經(jīng)濟區(qū)域設置分行。按照經(jīng)濟區(qū)域設置銀行分行就是說按照各地經(jīng)濟發(fā)展水平和市場信貸需求設置商業(yè)銀行的分支機構，而不再延用原有的思維模式，即不管是否盈利．只參照行政區(qū)域設置分支機構．對當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展狀況及銀行的投入產(chǎn)出比考慮的較少。
4．充分利用新型銀行模式，發(fā)展離行式銀行服務。如自助銀行、電話銀行、呼叫中心、手機銀行和網(wǎng)絡銀行等。
四、我國商業(yè)銀行組織結構再造的效率評估
(一)效率評估模型介紹
本文采用數(shù)據(jù)包絡分析法(dataenvelopmentanalysis—DEA)來對商業(yè)銀行進行效率評價。該模型由Chames、Cooper和Rhodes-位學者于1978年提出，利用數(shù)學線性規(guī)劃將企業(yè)的多項投入與多項產(chǎn)出項目數(shù)據(jù)，投射在坐標空問上，求出最大產(chǎn)出或最小投入為效率邊界．以衡量各決策單位(DecisionMakingunits，DMu)的生產(chǎn)效率。這種方法有以下優(yōu)勢：
1．DEA無需構造一個確定的基本生產(chǎn)函數(shù)和估計函數(shù)參數(shù)系數(shù)?？杀苊夂瘮?shù)型態(tài)的人為錯誤設置所導致的不準確結果：
2．DEA可以通過數(shù)學規(guī)劃方式客觀產(chǎn)生權數(shù)并且有效處理投入(或產(chǎn)出)單位不一致的問題；
3．DEA可以有效處理定性與定量投入(或產(chǎn)出)指標的問題。
DEA方法能在同其它銀行相比較的情況下測量出某一銀行相對效率。每個銀行都有相同的投入和產(chǎn)出變量，它通過將一個銀行所提供的服務和其資源同其它銀行相比較，將多個投入和產(chǎn)出變量轉變?yōu)樾试u價指標。將效率最高的銀行的效率定為1。其它銀行的效率定在0到1之間。對一組銀行中某一個銀行相對效率的計算如下：假定這組銀行的個數(shù)為n個．每個銀行都有s個輸出變量和m個輸入變量。Yjk表示第k個銀行的第j個輸出變量，Xik是第k個銀行的第i個的輸入變量。第k個銀行的相對效率Ek，計算公式為：
其中，V，U分別是第k個銀行的第i個輸出變量和第i個輸入變量所占的權重。數(shù)據(jù)包絡分析對權重的選擇是在沒有負的權系數(shù)的情況下，使得每個銀行的效率評價指標最大化，而且所估計的效率指標不大于l對于具體銀行，數(shù)據(jù)包絡分析模型可以看作線性規(guī)劃問題，決策變量是銀行的輸入和輸出變量的權系數(shù)。對于第k個銀行(k=1，2，……n)在該公式中定義的相對效率E，使得E最優(yōu)化的問題可以轉化成如下的線性規(guī)劃問題：
其中，iX為第i個決策單元的m維投入向量，jY為第i個決策單元的s維產(chǎn)出向量。kX、kY是被評價的第k個銀行的投入、產(chǎn)出向量。這里的OIU是第k家銀行的效率值，滿足0≤e≤l。當e=1時，表示該銀行是效率前沿面上的點，因而處于有效狀態(tài)。該模型是在規(guī)模收益不變的前提下得出的模型，其經(jīng)濟含義是當?shù)趉家銀行的產(chǎn)出水平保持不變(投入導向)時，如以樣本中最佳表現(xiàn)(處于效率前沿面上)的銀行為標準，實際所需要的投入比例。1-0就是第k家銀行多投入的比例。也就是可以減少(或稱浪費)投入的最大比例。
(二)投入與產(chǎn)出指標的選擇
本文運用DEA方法進行商業(yè)銀行的效率評價，考慮計算過程的復雜性和數(shù)據(jù)的可取性，同時由于各個商業(yè)銀行經(jīng)營管理情況不同，所以本文以一家商業(yè)銀行的所屬分行情況進行比較，不同商業(yè)銀行之間的比較情況在本文不作討論。所選取的指標體系主要為：投入指標：期內平均人數(shù)(x1)、期內資產(chǎn)平均額(x2)、期內成本(x3)；產(chǎn)出指標：期內存款余額(y1)、期內貸款余額(v2)、期內利潤(y3)。
(三)實證分析
第6篇：商業(yè)銀行的性質和職能范文
關鍵詞：商業(yè)銀行；內部審計；公司治理
隨著經(jīng)濟發(fā)展的多元化和金融風險的復雜化，商業(yè)銀行在不斷地進行金融創(chuàng)新的同時，也開始重視內部審計在商業(yè)銀行治理中的重要作用。內部審計作為商業(yè)銀行風險管理和內部控制的重要環(huán)節(jié)，在加強銀行風險管理和改善公司治理方面發(fā)揮著獨特的作用，是對其他控制進行的一種再控制。正確認識內部審計在商業(yè)銀行治理中的地位和作用，是深化商業(yè)銀行內部審計職能的現(xiàn)實需要。
一、商業(yè)銀行內部審計治理功能分析
內部審計機制是公司治理的一個重要的制度性安排，是公司實現(xiàn)對權力進行監(jiān)督和約束的內在需要，在加強和完善公司治理過程中具有重要的作用。
1.實現(xiàn)內部控制的關鍵因素
內部審計能夠以其相對獨立的地位和專業(yè)優(yōu)勢，對銀行的經(jīng)營狀況實現(xiàn)較為全面的了解，進而對內部控制的各項程序作出客觀的評價，發(fā)現(xiàn)存在的問題和潛在的薄弱環(huán)節(jié)，并且有針對性地提出相應的改進建議措施，從而促進內部控制系統(tǒng)的改進和完善，實現(xiàn)內部控制系統(tǒng)的有效性和效率性。
2.加強風險管理的重要監(jiān)控機制
金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行發(fā)展的不竭動力，而有效的風險管理控制則是商業(yè)銀行經(jīng)營的安全保證。根據(jù)巴塞爾委員會在研究法國里昂銀行、日本大和銀行等著名銀行的失敗案例中得出的結論，商業(yè)銀行內部審計的不到位、內部控制系統(tǒng)的失效是導致銀行失敗的主要原因。由此可以看出，內部審計在商業(yè)銀行風險管理中的重要性。內部審計在風險管理中的作用，主要體現(xiàn)在風險評估和風險控制兩個重要環(huán)節(jié)上。
3.實現(xiàn)有效公司治理的保證機制
根據(jù)IIA的內部審計實務準則的論述，內部審計在公司治理中的性質為：評價并幫助組織改進其治理程序，為組織的治理作貢獻。在公司治理的實踐中，科學決策已經(jīng)成為有效治理的核心，內部審計對實現(xiàn)有效治理的重要作用主要體現(xiàn)在兩個方面：
一是向戰(zhàn)略決策者提供可靠信息，為董事會保證決策的科學性給予真實準確的信息依托。
二是對管理層的受托責任履行情況作出評價，促進管理業(yè)績的提升。
二、不同公司治理結構下的內部審計管理模式
公司治理結構和內部審計是相互促進、相互影響、密切聯(lián)系的。內部審計是公司治理結構中“權力制衡機制”得以形成和有效運行的重要手段，公司治理結構的完善及其治理作用的發(fā)揮離不開內部審計。而公司治理結構則是實施內部審計的制度環(huán)境，是內部審計能夠有效開展、內部審計功得以充分發(fā)揮的前提和基礎。
根據(jù)不同的股權結構和公司外部治理環(huán)境構建一個有效的公司內部相互制衡的組織架構，是公司治理結構的關鍵所在。從國際經(jīng)驗來看，現(xiàn)代商業(yè)銀行的公司治理結構主要有“英美模式”和“德日模式”兩種。在英美等國家銀行股權比較分散，主要依賴市場和政府進行監(jiān)督，公司的組織架構主要有董事會和股東會構成。在德日等國家銀行股權較為集中，便于銀行內部形成監(jiān)督機制，公司在的組織構成主要有股東會、董事會和監(jiān)事會，而且監(jiān)事會在其中能夠起到比較大的作用。在我國的上市公司中，大部分的企業(yè)國有股權相對集中，組織結構大多采用“德日模式”，形成股東大會、董事會、監(jiān)事會三足鼎立的組織架構。
在公司治理結構的設計中，內部審計的管理模式主要有五種：
（1）隸屬于經(jīng)理層班子，由財務部負責人分管；
（2）隸屬于經(jīng)理層班子，由CEO分管；
（3）在董事會或者董事會下設的審計委員會的領導之下；
（4）隸屬于監(jiān)事會，由監(jiān)事會主席分管；
（5）在CEO和董事會的雙重領導之下。在保證內部審計的獨立性、權威性和監(jiān)督有效性等方面，這五種管理模式各具特點。在管理模式選擇上，需要在公司治理結構的設計中結合公司的性質、規(guī)模以及組織形式來具體確定，以最大限度的發(fā)揮內部審計的治理功能。
三、完善商業(yè)銀行內部審計：基于公司治理的思考
商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營的多元化和金融風險的復雜化，對商業(yè)銀行改進內部控制、強化風險管理、完善內部治理提出了更高的要求，而內部審計的局限性也日益顯現(xiàn)。因此，健全公司治理結構、完善內部審計機制，已成為商業(yè)銀行深化內部審計職能的現(xiàn)實需要。
1.構建合理的內部審計管理模式
根據(jù)巴塞爾委員會內部審計報告的原則，借鑒國內外公司治理的經(jīng)驗，構建合理的內部審計制度和機制是完善商業(yè)銀行內部審計的有效途徑。基于現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行內外治理環(huán)境的實際考慮，在公司治理結構的設計中關于內部審計的隸屬關系有兩種較為合理的選擇：其一是隸屬于監(jiān)事會；其二是隸屬于董事會。
2.建立完善的內部審計規(guī)范體系
商業(yè)銀行內部審計規(guī)范體系包括兩方面的含義：一是商業(yè)銀行內部審計基本準則的建設；二是商業(yè)銀行內部審計職業(yè)道德準則體系的建設。在具體的實踐中，應緊密地結合商業(yè)銀行內部審計實際情況，建立健全有效的內部審計規(guī)范體系，以強化內部審計的地位和責任。
3.創(chuàng)新內部審計的技術方法
先進的審計技術和科學規(guī)范的審計方法有助于提高內部審計的效率和效果，并且有助于規(guī)范審計項目的實施、優(yōu)化審計資源的配置。對內部審計技術方法的持續(xù)創(chuàng)新，應堅持以下三個原則和發(fā)展方向：
一是現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計、遠程審計相結合；
二是事后審計與事中審計、事前審計相結合；
三是內部審計與外部審計相結合。
參考文獻：
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第7篇：商業(yè)銀行的性質和職能范文
1973年，美籍法國數(shù)學家曼德爾勃羅特（Mandelbrot）首次提出了分形（Fracta1）一詞，其原意具有不規(guī)則、支離破碎等意義。曼德爾勃羅特分別從數(shù)學和更通俗的角度為分形進行了定義：
1.若集合A滿足Dim（A）>dim（A），則稱之為分形集。其中，Dim（A）為集合A的Hausdoff維數(shù)（或分維數(shù)），dim（A）為其拓撲維數(shù)。
2.部分與整體以某種形式相似的形，稱為分形。然而經(jīng)過理論和應用的檢驗，人們發(fā)現(xiàn)這兩個定義很難包括分形如此豐富的內容。因此至今為止也沒有一個對分形全面的、確切的定義。本文中我們使用英國數(shù)學家Falcomer按照生物學給出“生命”定義的類似方法對分形所進行的特征描述，將分形看成是具有以下所列性質的集合F：（1）F具有精細結構，即在任意小的范圍內包含整體；（2）F是不規(guī)則的，以至于不能用傳統(tǒng)的幾何語言來描述；（3）F通常具有某種自相似性，或許是近似的或許是統(tǒng)計學意義的；（4）F在某種方式下定義的“分維數(shù)”通常大于F的拓撲維數(shù)；（5）F的定義常常是非常簡單的，或許還是遞歸的。受分形理論的啟發(fā)，德國學者瓦內克（Warnecke）教授提出了一種新的企業(yè)管理模式：分形企業(yè)管理。分形企業(yè)的每個組成部分（分形元）都是獨立的，能夠自主決策，同時又能正確處理它們在整個企業(yè)系統(tǒng)中的地位和作用。每個組成部分都有自我優(yōu)化、自我設計、自我創(chuàng)造和自我組織的自由，但都受到整個企業(yè)任務這大環(huán)境的制約。這種企業(yè)適應外部環(huán)境的能力顯著提高，能及時調整其結構以應付外部變化，這對處于瞬息萬變的市場環(huán)境中的企業(yè)顯然是十分有利的組織和管理模式。下面我們結合商業(yè)銀行談談分形企業(yè)的特點：
1.自相似性。自相似性是分形最重要的特性，即系統(tǒng)局部與整體之間在空間或時間尺度上具有相似性，局部含有整體的信息，整體與局部之間的信息是“同構”的。對分形企業(yè)而言，這種自相似性包括組織結構的相似、目標的相似等方面，甚至每個職工的理想、思維及行為方式都具有相似性。因此可以把分形企業(yè)看作是由若干個小“分形企業(yè)”構成的。不難看出，相似性包括兩層含義，一種是同一層次上分形元之間的簡單相似關系，如分行與分行、支行與支行之間的關系；另一種是自相似性，指不同層次上分形元之間的嵌套關系，如總行與分行、分行與支行之間的關系。
當然，自相似性不是絕對的，這種相似性是允許有誤差存在的。這就意味著，對于某一個問題來說，對于同一家商業(yè)銀行下屬的不同分支機構可能會有多種解決辦法，這時各分支行就應從當?shù)睾妥陨淼膶嶋H情況出發(fā)，提出適宜的解決方案。每個分形單元（分支行）都將自身當作整個企業(yè)（總行）來看待：完整地實現(xiàn)既定的業(yè)績與利潤，盡可能獨立地完成任務，全面考量質量、數(shù)量、資源投入的節(jié)約、可靠性及進度等內容。如果分形單元不能獨立地完成有關的工作任務，就需要尋求外部支持，就是從其他分形單元得到相應的幫助和支持。在這一過程中，分形企業(yè)的所有輔的設施和手段對于全體分形單元而言都是共享的，尤其是對共有的而非壟斷的信息就更是如此。除結構的自相似形外，自相似性的概念還體現(xiàn)在目標方面，分形企業(yè)的目標和其分形單元都保持一致并能正確地對待各自的目標。
2.自組織性。分形單元可自我形成符合有利于企業(yè)總體目標的戰(zhàn)略和戰(zhàn)術。分形單元中的組織結構能進行自我調整和優(yōu)化，其生產(chǎn)和經(jīng)營過程易于突現(xiàn)直接和快捷的改良，優(yōu)秀的思想和方案易于付諸實施。它在動態(tài)過程中認識和形成其目標、內部關系及外部關系，可以改自己，從而達到推陳出新的目的。在分形單元之中，工作中出現(xiàn)的問題通常在現(xiàn)場進行決策和處理，各分形元實行自我規(guī)劃、自我決策和自我管理。目前各商業(yè)銀行為應對金融危機帶來的風險，紛紛緊縮銀根，加強對貸款的審核力度，那么分支行就可以綜合考慮當?shù)氐慕?jīng)濟、政策、人口、環(huán)境等各項因素，制定出符合總行總體目標的存貸款政策。
3.動態(tài)特性。與傳統(tǒng)企業(yè)相比，分形企業(yè)具有一種特殊的性質：活力。具備這種活力的企業(yè)可以在干變萬化的環(huán)境中做出迅速有效的反應，快速調整已實施的方案。對于商業(yè)銀行來講缺乏活力總是與其利潤停止或下降、市場份額減少或競爭能力減弱相聯(lián)系的，正如當前各家銀行都大力推廣個性化產(chǎn)品，就是為了滿足客戶的多種需求，進一步搶占市場。因此企業(yè)的中心任務就是能持續(xù)不斷地適應外部環(huán)境對它的要求。
二、商業(yè)銀行的分形特征分析
1.商業(yè)銀行業(yè)是一個開放系統(tǒng)。系統(tǒng)的開放性是分形理論進行研究的-個基本前提，只有開放的系統(tǒng)才具備有物理學的分形特性。在加入WTO、全面開放銀行業(yè)業(yè)務后，我國與其他國家之間的經(jīng)濟金融交往更加的密切，國與國在經(jīng)濟金融方面相互滲透、相互影響。從本國銀行業(yè)的實際情況看，開放帶來的最直接的表現(xiàn)是國內金融業(yè)在世界金融業(yè)的波動沖擊下不再可能獨善其身，中國的金融業(yè)將更多的受到外部因素的影響，從而給正處于發(fā)展初期的中國商業(yè)銀行的生存與發(fā)展帶來了更多的不確定性。因此，本文將銀行系統(tǒng)看作為一個開放的系統(tǒng)，認為它具備了分形特性的基礎。
2.商業(yè)銀行的結構分形。商業(yè)銀行的結構分形首先表現(xiàn)為結構層次的多樣性和復雜性。目前我國商業(yè)銀行的結構層次一般分為4層體系，依次為總行———分行———支行———儲蓄所。較高層次機構對較之低一級層次進行業(yè)務指導和監(jiān)督，而在同一家商業(yè)銀行的體系結構內，各類業(yè)務都應匯總統(tǒng)一經(jīng)營管理，這就要求較低層次機構必須要沿襲較高層次的組織結構、企業(yè)制度、戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務發(fā)展和計劃財務等企業(yè)特征，因而各個層次之間具有結構良好的自相似性。而由于所處地域不同，各地的經(jīng)濟發(fā)展水平、環(huán)境、相關的政策不一致，對于同一層次的分支行而言，如工商銀行北京分行和工商銀行青海分行，就會受到當?shù)馗鞣矫婢唧w因素的影響，因此在分形結構上又呈現(xiàn)出多樣化的特性。
對于商業(yè)銀行而言，它由若干個部門組成，如信貸部、風險管理部、營業(yè)部、稽核部等等?？傂袑Ψ种袑嵭凶陨隙碌募惺焦芾?，而分支行又具有高度的自治，享有一定的自主決策權限，涵蓋了計劃、運營和客戶關系管理等職能。這些具有復雜精細結構的職能部門構成了商業(yè)銀行的分形單元，它們在總行的規(guī)定下相互協(xié)作，具有共同的總體目標，即在滿足客戶需求的同時實現(xiàn)自身價值最大化。同時，每個職能部門又都具有一定的獨立性，通過與外部環(huán)境和內部其他部門的交流而進行自我調整，最大限度地完成和優(yōu)化總體的目標。3.商業(yè)銀行的功能分形。在前面我們已經(jīng)論述了商業(yè)銀行結構上具有規(guī)范的分形特征，層次分明、任務明確、目標統(tǒng)一。那么除了結構分形外，商業(yè)銀行還具有功能分形。這里的功能是指系統(tǒng)與外部環(huán)境相互關系和相互作用中表現(xiàn)出來的性質、能力和功效，是系統(tǒng)內部相對穩(wěn)定的聯(lián)系方式、組織次序及時空形式的外在表現(xiàn)形式。對于商業(yè)銀行而言，總行、分行和支行對分行、支行和儲蓄所進行業(yè)務指導和監(jiān)督，而處于分行、支行和儲蓄所都必須服從總行、分行和支行的組織目標。
4.商業(yè)銀行分形元的劃分。通過對商業(yè)銀行結構分形和功能分形的分析，不難看出商業(yè)銀行應包括兩種性質的分形元。對于分支行、儲蓄所分形元而言，它在總行的統(tǒng)一領導和整體規(guī)劃之下，負責某個區(qū)域的銀行業(yè)務，具有較大的獨立性。對于同屬于同一分支行或儲蓄所的分形元（即行內各職能部門）而言，一方面它們負責某個特定業(yè)務，如信貸、投資等，享有較大的決策自；另一方面，它們必須在總行的整體目標約束下實行跨部門的協(xié)作，因而其自主決策權又受到一定的限制。
除由商業(yè)銀行本身特點決定外，分形元的劃分還應按照前述的相似性原則劃分，應在總體目標、結構體系、戰(zhàn)略規(guī)劃、規(guī)章制度以及企業(yè)文化等方面體現(xiàn)相似性的特點。
基于上述原則劃分的分形元可以保證各自的活動空間具有相似性，這樣一旦發(fā)生各分形元之間的協(xié)調作業(yè)可以保證成本最小化，進而使整個銀行部門間協(xié)調成本最小化，形成競爭優(yōu)勢。例如，對于農(nóng)村金融體系而言，各商業(yè)銀行的基層儲蓄所就是最小的分形元，可以看作農(nóng)村金融體系的縮影。
三、商業(yè)銀行的分形管理策略
根據(jù)上述商業(yè)銀行的分形特征，我們提出對商業(yè)銀行進行分形管理的一點策略建議。
1.建立扁平化的管理模式。商業(yè)銀行實行扁平化管理模式的優(yōu)點主要體現(xiàn)在：一是管理層次減少有利于信息迅速透明地傳遞，減少了信息傳遞的損耗和變形，使得高層決策周期縮短，提高決策質量。二是可以推動信息觀念在縱向和橫向的迅速交換，解決因層級過多而造成的信息堵塞問題，增進部門間知識的交流。三是中間管理層被大量精簡，人力資源得到合理配置，使用效率得到提高。四是組織內部利益沖突減少，命令統(tǒng)一、指揮一致，信息流的暢通使企業(yè)能靈敏、快捷地對顧客需求做出反應，增強了組織的靈活性和適應性。五是同時按多重管理目標建立管理和匯報關系，分支機構的負責人并不統(tǒng)管所在地的業(yè)務經(jīng)營，僅以地區(qū)負責人的身份起協(xié)調和后臺支持作用，克服了單一管理帶來的風險。另外有助于降低經(jīng)營成本，提高管理效率和市場競爭力。
2.建立學習型組織。學習型組織是將系統(tǒng)動力學與組織學習、創(chuàng)造理論、認識科學等融合，發(fā)展出的一種全新的組織概念?，F(xiàn)代企業(yè)所欠缺的就是系統(tǒng)思考的能力。系統(tǒng)思考能力是一種整體動態(tài)的搭配能力，缺乏它而使得許多組織無法有效學習。之所以會如此，正是因為現(xiàn)代組織分工、負責的方式將組織切割，而使人們的行動與其時空上相距較遠。當不需要為自己的行動的結果負責時，人們就不會去修正其行為，也就是無法有效地學習。因此我們建議運用系統(tǒng)動力學原理，構建具體地商業(yè)銀行未來的組織形態(tài)———層次扁平化、組織信息化、結構開放化，逐漸由從屬關系轉向為工作伙伴關系，不斷學習，不斷重新調整結構關系。
3.加強信息資源的共享。分形元可共享的基礎平臺越多，基礎平臺的共享程度越高，則意味著分形元之間越容易降低信息重復收集的成本，大大降低資料的收集與組織成本，提高整個系統(tǒng)的性能，開闊員工的視野，有利于人們創(chuàng)造力的提升，發(fā)現(xiàn)新機會，新問題，因而也越容易進行重構以獲得適應環(huán)境變化的動態(tài)適應能力。
目前各家銀行都把完善金融管理信息系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)，作為重要工作，給予極大重視。此外商業(yè)銀行還應完善以客戶為中心的客房關系管理系統(tǒng)，通過客房利潤貢獻度的分析、風險分析控制和資產(chǎn)負責管理，為客房提供深層次的服務，強化自身的管理。各行相繼開通了電子郵件、公文傳輸、統(tǒng)計分析、人力資源管理和辦公自動化系統(tǒng)。
4.加強商業(yè)銀行企業(yè)文化的塑造。對于具有分形特征的商業(yè)銀行而言，企業(yè)文化的建設具有決定性的意義。因為目標的一致是分形企業(yè)的最重要的特征之一，而企業(yè)文化是將企業(yè)的價值理念主動引導到制度設計中的結果。企業(yè)文化一旦形成，則成為所有員工都遵守共同準則。而現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本價值要求其企業(yè)文化必須以市場為導向、以客戶為中心。這就要求商業(yè)銀行用這種正確理念與先進的技術、完善的體制等結合起來，建立起成熟的風險管理機制。而這種風險管理機制是整體性的，而非個體性的。因此，樹立尊重員工的“以人為本”理念，制定獎罰分明的員工激勵約束機制是這種銀行風險管理整體性基礎。
摘要：文章基于分形理論探討了商業(yè)銀行的管理策略。闡述了分形基本概念和基本特征，結合分形的自相似、自組織、動態(tài)性等特點總結了商業(yè)銀行的分形特征，并在此基礎上提出針對商業(yè)銀行分形特性的管理策略建議。
關鍵詞：分形理論；商業(yè)銀行；管理策略
參考文獻：
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第8篇：商業(yè)銀行的性質和職能范文
一、國有商業(yè)銀行現(xiàn)有產(chǎn)權結構的不利影響
隨著我國經(jīng)濟體制改革的深入進行，我國的國有銀行體制也在不斷地進行調整和改革。從20世紀 80年代初的“大一統(tǒng)”到1993年實行專業(yè)銀行體制，再從專業(yè)銀行體制向商業(yè)銀行體制過渡，但國有商業(yè)銀行的制度始終沒能建立，其競爭力不強。經(jīng)過多年的改革后，四大國有商業(yè)銀行仍然是國家的獨資銀行。這種單一國有的產(chǎn)權結構給國有商業(yè)銀行帶來了許多不利影響。
（一）商業(yè)銀行的運行依附于政府的運行
商業(yè)銀行運行的內在規(guī)則是利潤最大化。政府從宏觀上調節(jié)商業(yè)銀行的運行是經(jīng)濟發(fā)展的內在要求。但是在既定的宏觀調節(jié)之外對商業(yè)銀行具體業(yè)務的干預就不再是一種宏觀調控行為。政府把商業(yè)銀行的運行強行納入運行的軌道，即使這種強行納入只是很短的時期，但這種扭曲運行的后遺癥卻要商業(yè)銀行經(jīng)過長期的運行去消化、去糾正。遺憾的是這種干預往往是很多個短暫的延續(xù)。在國有商業(yè)銀行單一的所有制下，商業(yè)銀行經(jīng)濟目標對政治目標的屈服導致其非商業(yè)性貸款的大量發(fā)放，而這種非商業(yè)性的貸款發(fā)放往往形成新的不良貸款。1979年國有商業(yè)銀行的政策性貸款僅為11.85億元，占國有銀行總貸款的0.6％，到1996年政策性貸款已經(jīng)高達16440.10億元，占總貸款的34.66％。
商業(yè)銀行的職員把追求層級的提升作為主要的激勵源。商業(yè)銀行作為專業(yè)銀行從原先的單一體制中分離出來，是為了商業(yè)化運行。但是就的情況來看，專業(yè)銀行依然存在著較為濃厚的政府部門的運行色彩。一個機構就是一級政府部門，金融機構的負責人可以套到相應的行政級別與待遇，商業(yè)銀行存在一個依附于行政科層結構的龐大的金融組織科層結構。更為難辦的是商業(yè)銀行在既有的環(huán)境下還必須依賴于這種本不該有的科層結構。在這種科層結構中，商業(yè)銀行可以享受到只有政府部門才能獲取的許多額外收益，比如社會保障、政府的金融保護與政策傾斜；商業(yè)銀行的負責人在以相應層級官員的身份參與政府決策的同時，實現(xiàn)著自己的非商業(yè)領域的成就感。其他員工安于享受這種集政府部門與商業(yè)組織的優(yōu)勢于一身的崗位福利。在商業(yè)銀行運行政治化色彩較濃時，商業(yè)銀行的員工不需要太高的勞動投入，也不需要太高的知識投入，就可完成本職工作。員工成就事業(yè)的需要就轉到了“行政層級”的提升上來。在決定是否提升的主要指標中“生產(chǎn)性勞動”投入不占主要部分，大量的勞動投入到對商業(yè)銀行來說沒有效益的層級尋租上。那些對組織內層級提升知難而退的員工的努力方向自然偏離商業(yè)銀行的方向。道德操守仍然較好的員工大有人在，可當組織的某一個環(huán)節(jié)癱瘓或脫節(jié)時，他們也只能望洋興嘆了。
（二）公司治理結構不完善，國有商業(yè)銀行沒有充分發(fā)揮資源配置功能并面臨生存威脅
國有商業(yè)銀行的公司治理結構一直沒有有效地建立，商業(yè)化運行的制度、機制沒有形成，資金的使用沒有嚴格、經(jīng)常的風險控制。商業(yè)銀行在具體業(yè)務的進行過程中，違背了經(jīng)濟約束有政治解釋，違背了政治約束卻有經(jīng)濟解釋。經(jīng)理人員在政治與經(jīng)濟規(guī)則的模糊地帶，追求商業(yè)銀行組織自身和經(jīng)理人員自身的利益，導致大量不良貸款的形成。在銀行改革賦予商業(yè)銀行越來越多的自主權時，這種原因導致的不良貸款更是可怕。
業(yè)務單位常常把商業(yè)銀行的資金資源作為最后的免費晚餐。部分低效的國有企業(yè)依賴于從商業(yè)銀行獲得較多的貸款使低效率的生產(chǎn)繼續(xù)進行，貸款越多，負債越高，這種國有企業(yè)破產(chǎn)后要求沖銷的沉沒成本越大，政府讓國有企業(yè)破產(chǎn)的可能性越小。高負債反而成為了國有企業(yè)的一種最優(yōu)選擇。這給國有商業(yè)銀行增加了許多不良貸款。
截至2001年9月末，四大國有獨資商業(yè)銀行本外幣貸款折合人民幣總額為6.8萬億元，其中不良貸款為1.8萬億元，占全部貸款總額的26.62％（不含四大國有商業(yè)銀行劃轉給四家資產(chǎn)管理公司的1.3萬億不良貸款）。四大國有銀行現(xiàn)在有約1.8萬億不良資產(chǎn)，但四家銀行的資本金卻只有約6000億。即使這些不良資產(chǎn)能夠收回一半，這四家銀行的資產(chǎn)狀況也不樂觀。大部分的不良貸款說明國有商業(yè)銀行在從儲蓄到投資的資金轉換鏈中進行了大量的轉移，卻效率不高。其他所有制形式的企業(yè)，由于國有商業(yè)銀行擔心一旦不良貸款形成沒有可以轉移責任的理由，加上信息條件不具備往往又得不到貸款。這樣就形成了能得到貸款的風險大、資金使用效率低，風險小、使用效率高的得不到貸款的局面。資金資源的使用嚴重錯位、失效。如果非國有企業(yè)和高效的國有企業(yè)出于對部分低效的國有企業(yè)的效仿而尋租、貸款、賴債，將會更加惡化這種狀況。這些說明我國國有商業(yè)銀行的資金資源配置功能沒有充分發(fā)揮。作為銀行體系的主體的功能萎縮必將導致貨幣政策不能有效地實施。
二、多元化產(chǎn)權結構：國有商業(yè)銀行的現(xiàn)實選擇
市場經(jīng)濟作為平等交易的經(jīng)濟，市場機制是其基本的資源配置機制。商業(yè)銀行是資金資源配置的主要渠道，也是資金資源在市場機制作用下進行優(yōu)化配置的重要中介。能夠優(yōu)化配置資金資源的商業(yè)銀行才是市場經(jīng)濟所需要的商業(yè)銀行。商業(yè)銀行對產(chǎn)權的要求表現(xiàn)為如下幾個方面：
（一）產(chǎn)權必須是單純的經(jīng)濟性質的權利
市場經(jīng)濟交易的內容是產(chǎn)權，產(chǎn)權必須是純粹經(jīng)濟性質的權利，必須是可交易的法權，而不能是超經(jīng)濟性質的特權。超經(jīng)濟強制的普遍化必然構成對體現(xiàn)法權關系的市場經(jīng)濟的根本排斥。當產(chǎn)權表現(xiàn)為超經(jīng)濟的政治、司法、立法、行政、宗法等權利的附屬晶時，資產(chǎn)的運動便不可能首先服從等價交換的市場競爭準則，而是首先服從超經(jīng)濟準則。只有單純的經(jīng)濟性質的權利才可能通過市場進行交易以實現(xiàn)價值運動。超經(jīng)濟性質的權利另有其運行規(guī)則，不能進入市場交易，若強行進入，那么意味著對市場的公平競爭秩序的根本破壞，或者意味著腐敗。國有商業(yè)銀行對政府的依附除有原因所積累下來的特權殘余痕跡和意識之外，直接的原因在于傳統(tǒng)的占統(tǒng)治地位的國有制，在于國家行政組織對經(jīng)濟組織的替代，從而使生產(chǎn)資料財產(chǎn)權直接依附于國家的政治、行政權力。商業(yè)銀行不是以平等競爭的身份進人市場，而是被納入等級森嚴的行政。國有商業(yè)銀行和國有企業(yè)不可能首先作為經(jīng)濟性質的組織接受市場規(guī)則約束，只能首先接受行政規(guī)則約束。在一定社會，國有制占絕對統(tǒng)治地位就意味著該社會的經(jīng)濟資源絕大多數(shù)首先必須服從行政權力的支配，市場經(jīng)濟不可能成為基本的配置資源的機制。
（二）在不同的交易主體之間必須有明確的界區(qū)
市場經(jīng)濟作為交易的經(jīng)濟，作為產(chǎn)權彼此讓渡的經(jīng)濟，若在不同交易主體之間不存在界區(qū)，也就不存在交易的必要。在同一主體內部的資產(chǎn)運動，不構成市場交換。產(chǎn)權的界定是界定權利及權利相適應的責任。從法學上來講，界定產(chǎn)權主要是在制度上形成產(chǎn)權的排他性，從經(jīng)濟學上來講，界定產(chǎn)權主要是保證產(chǎn)權的可交易性，這兩方面的統(tǒng)一是市場制度對產(chǎn)權的基本要求之一。作為法權關系的市場交易制度在要求產(chǎn)權權利界定的同時，必然要求權利與責任相對稱。權利不容侵犯并在市場交易中得到證實，也無法逃避相應的責任約束。產(chǎn)權界區(qū)越明確，各自的權利、責任、義務越清楚，交易雙方交易過程中的磨擦越少，即使有了磨擦也有解決磨擦的制度保障，從而交易費用越低。當前國有銀行與國有企業(yè)之間沒有明確的界區(qū)，同是國有產(chǎn)權沒有界限；國有銀行的責任與權利沒有明確的界定，既定的責任與權利的界定不到位并存在一定的扭曲；制度在對商業(yè)銀行產(chǎn)權進行界定的同時給商業(yè)銀行還附加了超經(jīng)濟功能，政府在承認商業(yè)銀行產(chǎn)權的同時還保有了對商業(yè)銀行的過分的超經(jīng)濟權能。國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權在有明晰的產(chǎn)權主體的同時卻無法滿足界區(qū)明確的要求。
（三）要求對產(chǎn)權根據(jù)其權能進行制度性分工
市場本身是一種分工的經(jīng)濟。對資產(chǎn)權利本身進行社會分工，是提高資產(chǎn)權利運行效率的客觀要求。關于產(chǎn)權權能的社會分工的典型形式便是委托——制，股份公司則又是委托——制的典型代表。在股份公司中，產(chǎn)權權能被制度性地分解為所有權、支配權和管理權。所有權，由出資者掌握；支配權則表現(xiàn)為公司董事會作為公司法人對公司法人產(chǎn)權的控制（公司法人產(chǎn)權本質上并非所有權，而是對出資者資產(chǎn)的支配權）；管理權則是經(jīng)理等家的專門職能。在這種權能結構中，所有者作為出資者委托他人支配其資產(chǎn)后，所有者大多不在企業(yè)內部直接監(jiān)督資產(chǎn)的運用，而是外在于企業(yè)，通過市場的股權交易來評價、監(jiān)督、選擇人。這就使所有者對其資產(chǎn)的監(jiān)督不再局限于企業(yè)之內，其監(jiān)督標準也不再取決于出資者個人的偏好和認識水平，所有權對支配權（權）的監(jiān)督市場化、社會化，監(jiān)督效率提高。企業(yè)法人產(chǎn)權不是所有權，以對他人資產(chǎn)的支配權為特征，但企業(yè)法人產(chǎn)權一經(jīng)制度性地形成，便有其獨立性。這種獨立性能保證企業(yè)法人在市場競爭中獨立地決策。人必須對委托人按照、委托—契約的事先規(guī)定，承擔資產(chǎn)責任。在股份制形式下，所有者與支配者、支配者與管理者之間的層層委托——關系及各種權能之間的相互制衡使企業(yè)的權利與責任明確、利益與風險對稱，最終有利于提高產(chǎn)權運行效能。
（四）產(chǎn)權多元化是國有商業(yè)銀行的現(xiàn)實選擇
從上面的我們知道：國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權必須是純經(jīng)濟性質、界區(qū)明確且有一定的社會分工。這就要求我們：恢復國有產(chǎn)權的經(jīng)濟性質，消除其超經(jīng)濟權能；明確界定商業(yè)銀行產(chǎn)權的界區(qū)，劃清國有商業(yè)銀行與國有企業(yè)產(chǎn)權的界限，明確國有商業(yè)銀行產(chǎn)權的經(jīng)營主體的權利與責任；對國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權進行一定的社會分工，并完善這種分工的相互制約與協(xié)調機制（公司治理）。但是不能邏輯地推出國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權必須多元化的結論。
從現(xiàn)實的角度來看，在恢復國有商業(yè)銀行產(chǎn)權的經(jīng)濟性質的過程中，在產(chǎn)權方面體現(xiàn)商業(yè)銀行與政府的差別時，改革國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權結構似乎是唯一的選擇。在界定國有商業(yè)銀行與國有企業(yè)的產(chǎn)權界區(qū)時，改革商業(yè)銀行的產(chǎn)權結構也能達到劃清界區(qū)的目的。在分清國有商業(yè)銀行的經(jīng)營主體的權利與責任并確保有切實可行的實施機制時，多個產(chǎn)權主體對同一事件的決策在協(xié)調成本較小的情況下總比單一產(chǎn)權主體決策的準確性高，多個產(chǎn)權主體更有利于權能分工后各項權能的相互制衡。引入其他經(jīng)濟成份在能改善國有商業(yè)銀行的資本結構、提高其資本充足率的同時為商業(yè)銀行的公司治理結構的建立奠定了相應的產(chǎn)權基礎。
因此，從現(xiàn)實的角度出發(fā)，突破國有商業(yè)銀行單一的國有產(chǎn)權結構，選擇多元化不僅能明確地界定國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權，還能為商業(yè)銀行的公司治理奠定相應的產(chǎn)權基礎。多元化產(chǎn)權結構是我國商業(yè)銀行的現(xiàn)實選擇。
三、對構建國有商業(yè)銀行多元化產(chǎn)權結構的建議
（一）加強宏觀調控與監(jiān)管，為產(chǎn)權改革提供較好的環(huán)境
國有商業(yè)銀行產(chǎn)權改革的特殊性不在于其能否改，而在于在改制的過程中做好風險的防范工作。改革的過程中會出現(xiàn)比以前更多的不確定性，任何制度性缺陷都是金融體系的風險所在。產(chǎn)權改革改變商業(yè)銀行的“國有獨資”身份后國有商業(yè)銀行國家信用支持的喪失，這將導致存款人信心喪失而導致支付危機，使流動性風險集中顯化而帶來較大的信用風險。產(chǎn)權改革打破金融領域原有的均衡，制度真空里所滋生的逆向選擇和道德風險將加劇金融交易活動的風險。這些都對中央銀行提出了新的要求。為此中央銀行必須做好充分的準備，加強宏觀調控與監(jiān)管，強化金融控制力，為國有商業(yè)銀行產(chǎn)權改革創(chuàng)造良好的環(huán)境。
（二）引入其它所有制性質的股權，改變單一的國有產(chǎn)權結構
以前討論國有商業(yè)銀行改革時往往更多地強調業(yè)務分離、經(jīng)營管理、轉換機制、打破壟斷競爭等，很少涉及產(chǎn)權問題，回避產(chǎn)權對于企業(yè)制度的基礎性作用。在商業(yè)銀行產(chǎn)權改革時，我們可以引入外資股、社會法人股或社會公眾股。引入其他性質的產(chǎn)權后，國家只能通過商業(yè)銀行公司治理的機制安排來行使國家的產(chǎn)權，對商業(yè)銀行的直接控制力是減弱了，但是間接控制并沒有減弱國家應有的對商業(yè)銀行的控制。銀行業(yè)已經(jīng)向外資銀行開放，對內開放銀行業(yè)應當也是該項政策的合理延伸。其他國有性質的社會法人股也能改善產(chǎn)權結構。同一產(chǎn)權主體的不同層級、不同產(chǎn)業(yè)、不同區(qū)域的實體是有利益差別的，有差別的利益主體在一個新的經(jīng)濟實體里能夠形成一種類似于不同產(chǎn)權主體的競爭協(xié)作關系。銀行業(yè)對民營資本開放雖然在法律法規(guī)上沒有明文禁止，但事實上進入銀行業(yè)卻非常困難。在20世紀90年代早期曾向民營資本放開過城市信用社，后因風險暴露不得不關閉撤并了許多。這不能說明民營資本天生不可信賴，資本的本性只能激發(fā)我們去完善我們的政策環(huán)境。民營資本已經(jīng)是我國經(jīng)濟的一支重要力量，在國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權改革中應該可以作出一定的貢獻。
（三）合理分散股權，形成一種既要有政府的相對控股，又要有股東大會上與政府經(jīng)濟權力抗衡的可能的股權結構
在引入其它性質的產(chǎn)權的同時，還要注意各產(chǎn)權的結構安排。這種多元化的產(chǎn)權結構在體現(xiàn)分散的同時，還要保證這種產(chǎn)權結構中既要有政府的相對控股，又要在股東大會上有與政府作為產(chǎn)權主體所有的經(jīng)濟權力相抗衡的可能。根據(jù)對部分股份公司股東大會上到會的公眾股股東的比例所對應的持股比例、法人股東持股的比例設計政府的相對控股比例；假如一般股東大會上到會公眾股股東持股比例為10％，法人股東持股比例為30％，則設計政府持股比例是不少于40％。但也不能超過非國有股的比重。在國有商業(yè)銀行的股權結構設計中最為關鍵的當屬對政府在商業(yè)銀行運行中的功能定位問題。這種多元化的產(chǎn)權結構可以防止政府對金融體系的直接干預。這種政府相對控股的設計可以避免國有股的一股獨大。二者把商業(yè)銀行的運行在源頭就限定在商業(yè)運行的范圍內。政府對其干預只能按程序啟動另外的機制。
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第9篇：商業(yè)銀行的性質和職能范文
一、風險管理能力：中小商業(yè)銀行的生命線
商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的金融中介組織，與一般工商企業(yè)的最大不同就在于銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營運資金，自有資本占比低這一特點決定了商業(yè)銀行本身具有較強的內在風險特性。由此可見，“銀行因為承擔風險而生存和繁榮，而承擔風險正是銀行最重要的經(jīng)濟職能，是銀行存在的原因?！彪S著現(xiàn)代商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，銀行所面臨的風險對象和性質早已超越了最初的內涵，從對象上看，已經(jīng)由單一的借貸產(chǎn)生的信用風險演變?yōu)榘ㄐ庞蔑L險、市場風險、操作風險等在內的多類型風險：從性質上看，從最初的局部風險演變?yōu)槿蝻L險。商業(yè)銀行提供金融服務的過程也就是承擔和控制風險的過程。
美聯(lián)儲主席阿蘭?格林一文中指出：“顯然，銀行之所以能夠為現(xiàn)代社會做出這么多的貢獻，主要是因為他們愿意承擔風險”，美聯(lián)儲副主席羅杰，富古森(Roger W.Ferguson.Jr.)在演講中也指出：“銀行因為承擔風險而生存和繁榮，而承擔風險正是銀行最重要的經(jīng)濟職能，是銀行存在的原因?！鄙虡I(yè)銀行的核心能力是風險管理能力，商業(yè)銀行是否愿意承擔風險、是否能夠妥善管理風險，將決定商業(yè)銀行的盈虧和生死。
銀行監(jiān)管發(fā)展的趨勢也表明，銀行風險才是監(jiān)管當局(進而商業(yè)銀行自身)關注的焦點。《新巴塞爾協(xié)議》中所提出的“三大支柱”(資本充足率、政府監(jiān)管和市場約束)無一不是以風險為核心的。新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國際銀行業(yè)風險管理理念的發(fā)展方向，如果說在巴塞爾資本協(xié)議誕生前的銀行競爭還屬于無序競爭的話，那么在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競爭將是以風險識別、度量、評價、控制和風險文化為內容的銀行風險管理能力的競爭。
在近30多年來世界各國的銀行危機中，所有倒閉、被政府接管的銀行，無一例外地都是在風險管理方面出現(xiàn)了嚴重問題。上世紀80年代美國儲貸協(xié)會危機，90年代初持續(xù)的日本銀行業(yè)危機，從八九十年代連續(xù)不斷的拉美金融危機，1998年爆發(fā)的亞洲金融危機，1995年巴林銀行的倒閉，美國次貸危機引發(fā)金融危機乃至全球經(jīng)濟危機，這些事實證明：風險管理是商業(yè)銀行的生命線。
二、中小商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀
(一)風險承擔主體不明確
在我國《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》中并沒有明確規(guī)定風險承擔的主體。任何有效的風險管理都應該是以風險承擔主體明確，權力、責任和利益的合理分配為根本前提的。我國中小商業(yè)銀行中這種風險承擔主體不明確的特點在風險管理上的后果就是導致了國家宏觀經(jīng)濟管理層對金融風險非常重視，而微觀金融主體的金融風險管理意識相對淡薄。
(二)內控體制不健全，風險管理組織結構不完善
我國大多數(shù)銀行中小商業(yè)銀行還沒有現(xiàn)代意義上獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經(jīng)理，無論是內部稽核部門還是信貸管理部門(管理信用風險)成資金管理部門(管理利率等市場風險)，都沒有能力承擔起獨立的，權威性的、能夠有效管理銀行各個方面風險的風險管理職責。
(三)尚未建立科學的風險管理體系
我國中小商業(yè)銀行風險管理工作的重心主要集中在對資產(chǎn)風險的重組、轉化、清收、處置等事后管理上，而對風險資產(chǎn)事前、事中的防范控制做得不夠。各個業(yè)務部門對各自業(yè)務的風險狀況分頭管理，缺乏統(tǒng)一的管理目標和風險信息溝通：風險管理部門對于分散在各個部門的風險管理并未起到檢查和督導作用。
(四)管理人才嚴重匱乏
由于風險管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風險管理的人員必須具備很高的素質，經(jīng)過嚴格的專業(yè)訓練，否則將很難理解業(yè)務和產(chǎn)品的風險性質，更難以采取適當?shù)娘L險防范措施。目前，我國金融機構，特別是中小商業(yè)銀行風險管理人員數(shù)量較少，缺乏精通風險管理理論和風險計量技術的專業(yè)人才，沒有形成職業(yè)化的風險管理人才隊伍。
(五)風險管理方法及技術落后
長期以來，我國商業(yè)銀行在風險管理方面比較重視定性分析，如信用風險管理中，重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運行的安全性等，這些分析方法在強化風險管理中是不可缺少的。但是，風險管理量化分析手段欠缺，在風險識別、度量等方面還很不精確。如信用風險管理中，對借款企業(yè)財務狀況和市場，對借款企業(yè)產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析往往不足。同時風險管理所需要的大量業(yè)務信息缺失，中小商業(yè)銀行無法建立相應的資產(chǎn)組合管理模型，無法準確掌握風險敞口，風險管理信息失真，直接影響到風險管理的決策科學性，也為風險管理方法的量化增添了困難。
三、構建基于風險管理能力的核心能力
(一)完善公司治理結構，明確風險承擔主體
要解決公司治理由基本架構、基本制度等方面的“形似”到實際傳導和運作等方面的“神似”的問題。要圍繞經(jīng)營轉型，完善公司治理傳導機制，把分權、制衡、問責、透明等現(xiàn)代公司治理的基本理念、核心原則、基本要求，把國家有關法律法規(guī)和監(jiān)管要求為作銀行基本制度和具體可行、詳細明確、覆蓋各個層級環(huán)節(jié)的制度規(guī)范，作為一整套明確完整的傳導、執(zhí)行、監(jiān)督、控制、反饋機制，使公司治理從銀行“上層”有效傳導到“基層”，更好地推動經(jīng)營轉型。董事會負責制定有關風險管理的重大政策，并在銀行內部建立起有效的風險內控體系。
(二)跟進監(jiān)管要求，提升中小商業(yè)銀行市場風險管理能力
隨著銀監(jiān)會一系列有關資本充足率監(jiān)管和風險管理規(guī)定的出臺，我國銀行業(yè)進入了一個全面和科學提升風險管理能力的階段。在市場風險不斷凸現(xiàn)的背景下，中小商業(yè)銀行必須盡快彌補相對薄弱的市場風險管理能力，及時應對監(jiān)管要求和市場要求，最終達到通過經(jīng)營風險獲取新的利潤增長點的目的。根據(jù)監(jiān)管要求，制定風險管理政策和原則，并確定合適的組織架構、管理流程和分析工具，并在信息系統(tǒng)中固化。其中：分析工具可以在監(jiān)控點對管理流程提供定量指導，而執(zhí)行管理流程的人員也可以根據(jù)其經(jīng)驗對分析工具給出的結果進行一定調整，以充分發(fā)揮兩者的優(yōu)勢：根據(jù)分析工具所采用的模型和數(shù)據(jù)要求建立相
應的市場風險管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)集市，同時業(yè)務流程也需要在系統(tǒng)中進行固化；組織架構將對分析工具、管理流程和信息系統(tǒng)實施給予充分的支撐。
(三)構建風險管理體系
一個完善的風險管理體系包括各相關職能部門的支持。風險管理體系的建立與一個銀行的內部組織結構是密不可分的。一般而言，一個銀行采用的組織結構是與其經(jīng)營思想密切相關的。組織結構有三個重要組成部分，即管理層次、部門設置和職責劃分。管理層次指的是縱向結構：董事會(各專業(yè)管理委員會)經(jīng)營層各業(yè)務部門各支行、營業(yè)部，部門設置指的是橫向結構，而職責劃分以管理層次和部門設置為基礎，既牽涉到縱向，又牽涉到橫向，形成一個縱橫交錯的網(wǎng)絡結構。在這個網(wǎng)絡結構中的每一個交叉區(qū)域都是重要的風險控制點，每一個部門都是一個風險責任主體，每一責任主體都要建立相應的風險識別機制和風險內部控制機制。在這個網(wǎng)絡中，從總部到支行，從一線普通員工到行長、從一項新業(yè)務出臺到具體實施，這一系列的過程包含著許多風險控制點，每一業(yè)務部門的主管必須承擔其業(yè)務部門內部日常管理和報告各種風險的職責。
(四)提高風險管理技術
風險管理技術的基礎是建立先進的信息收集和處理系統(tǒng)。通過收集大量和連續(xù)的客戶信息和市場信息，對客戶的風險和市場的風險進行識別和預警，合理確定風險防范的措施。內部評級和資產(chǎn)組合管理是風險度量的重要技術。國際先進銀行的經(jīng)驗表明，內部評級的準確與否直接關系到風險定價、盈利性分析、資產(chǎn)組合分析與提取準備金、決定經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本等方面工作，因此如何通過內部評級模型準確度量風險至關重要。實現(xiàn)風險度量后，利用資產(chǎn)組合模型度量整個銀行資產(chǎn)的未預期損失，利用地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品等之間的相關關系進行風險分散，通過證券化、衍生工具等進行資產(chǎn)負債管理，降低銀行的風險敞口。授權管理是風險控制過程中的重要手段。以往風險授權簡單與行政職務掛鉤，并未體現(xiàn)授權在風險管理中的重要作用。根據(jù)不同的業(yè)務特點，應采取差別授權的方式。如資金業(yè)務由于市場變化快，可以根據(jù)市場變化和操作人員的水平“因人授權”；而信貸業(yè)務中，在提高客戶評級準確性的基礎上可以采用“因客授權”的方式，對優(yōu)質客戶提供更為全面的服務：對于特殊的銀行服務，可以采用“總量授權”，通過資產(chǎn)負債業(yè)務的組合達到收益與風險的平衡。同時，授權管理也是風險評價的必然結果，通過后評價實現(xiàn)動態(tài)授權，體現(xiàn)權責對稱，提高授權管理的科學性和效率。
(五)提高風險管理專業(yè)人員業(yè)務素質，形成職業(yè)化的風險管理人才隊伍
