商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)范文

【摘要】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法,預(yù)測(cè)、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn),從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失,保證經(jīng)營(yíng)資金乃至金融體系的安全。我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失問(wèn)題,如何從根本上防范和化解經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn),建立一個(gè)健康和可持續(xù)發(fā)展的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系,是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期金融改革和發(fā)展的關(guān)鍵。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

一、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

1.資本風(fēng)險(xiǎn),即商業(yè)銀行的資本金不能抵補(bǔ)各項(xiàng)損失和支付到期負(fù)債的可能性。資本數(shù)量的多少直接反映了商業(yè)銀行信譽(yù)好壞高低的重要標(biāo)志,也是衡量商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)實(shí)力的一項(xiàng)主要標(biāo)志。銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》表明在今后幾年中,各商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%。但是,目前國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率均低于“巴塞爾協(xié)議”規(guī)定的8%的國(guó)際最低標(biāo)準(zhǔn),而目前銀行的資產(chǎn)增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)高于其資本增長(zhǎng)速度,資本充足率還將進(jìn)一步下降。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的資本補(bǔ)充渠道十分缺乏,如果達(dá)不到這個(gè)國(guó)際性的要求,這將必然加大我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn),必然影響到與外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力。

2.信用風(fēng)險(xiǎn),即獲得銀行信用支持的債務(wù)人由于種種原因不能或不愿意遵照合同規(guī)定按時(shí)償還債務(wù)而使銀行遭受損失,造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風(fēng)險(xiǎn)。目前,我國(guó)商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小信用不良,存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況,這在一定程度上導(dǎo)致了我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差,不良資產(chǎn)比率始終處于一個(gè)較高水平。大量不良資產(chǎn)的產(chǎn)生和存在使得我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資本加大成為了國(guó)有商業(yè)銀行面臨的最大金融風(fēng)險(xiǎn)。資本金的質(zhì)量與數(shù)量是國(guó)有商業(yè)銀行信用的最有力的保證。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行大量不良信貸資產(chǎn)的存在嚴(yán)重降低了國(guó)有商業(yè)銀行的資本金質(zhì)量。使原本就自有資本不足的狀況更是雪上加霜,這已經(jīng)成為制約我國(guó)商業(yè)銀行改革和發(fā)展的最大障礙。

3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),即金融機(jī)構(gòu)面臨在市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn),在國(guó)際金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的大環(huán)境下,我國(guó)金融機(jī)構(gòu)仍實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。由于金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)日趨綜合化,國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行通過(guò)等方式進(jìn)行保險(xiǎn)、證券等業(yè)務(wù)的交叉。由于它們既是金融市場(chǎng)活動(dòng)的主體又是參與者,國(guó)有商業(yè)銀行就不可避免的面臨著金融市場(chǎng)里存在的風(fēng)險(xiǎn)。缺乏來(lái)自外部的監(jiān)管部門(mén)有效監(jiān)管和規(guī)范經(jīng)營(yíng)控制風(fēng)險(xiǎn)的有效的內(nèi)部控制機(jī)制,商業(yè)銀行將面臨著潛在的風(fēng)險(xiǎn)。另外,投資市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)不成熟以及相關(guān)的立法的滯后造成金融市場(chǎng)秩序混亂。投資市場(chǎng)的參與者主體企業(yè)缺乏有效的信用評(píng)級(jí)體制,從而危機(jī)到銀行信貸資金的安全。這些都大大增加了國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

4.內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn),即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)權(quán)不明晰造成的國(guó)有金融資產(chǎn)的所有者缺位使得國(guó)有銀行在經(jīng)營(yíng)管理上缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,從而加大了銀行的內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。有效的公司治理結(jié)構(gòu)是銀行建立有效的內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)。但是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的總分行制的經(jīng)營(yíng)管理體制降低了資產(chǎn)質(zhì)量的責(zé)任,給總行的統(tǒng)一管理、調(diào)度、核算帶來(lái)了層層阻隔,產(chǎn)生了許多方面的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。尤其是由于銀行“內(nèi)部人”利益等原因造成的金融欺詐和盜竊案件,使銀行資金遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。

二、化解金融風(fēng)險(xiǎn)的途徑

1.加快產(chǎn)品研發(fā),進(jìn)行金融創(chuàng)新。利率市場(chǎng)化的主要意義之一還在于促進(jìn)金融創(chuàng)新,所有的經(jīng)濟(jì)主體都會(huì)受到創(chuàng)新帶來(lái)的利好。利率市場(chǎng)化后,銀行不僅可以根據(jù)存款的期限不同確定不同的利率,更可以根據(jù)存貸款的金額不同把利率分成不同的檔次。另外,遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期權(quán)、利率互換等交易品種都將會(huì)推出。

2.改善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)。從整體上對(duì)全行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理,構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心的全行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,有助于對(duì)全行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有序、規(guī)范的動(dòng)態(tài)管理,完善事前、事中、事后三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防范環(huán)節(jié)的權(quán)限控制、整體運(yùn)作和信息支持。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,積極推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的股份制度改造或完善。通過(guò)改善,力求建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督分離的相互控股的公司治理結(jié)構(gòu),為銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制奠定了堅(jiān)實(shí)的組織基礎(chǔ),解決所有權(quán)缺位,產(chǎn)權(quán)不明,制衡機(jī)制失效等問(wèn)題。同時(shí),按照業(yè)務(wù)需要調(diào)整分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置,建立經(jīng)濟(jì)、高效的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò),解決內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)重疊,控制效力低下,控制成本高等問(wèn)題。

3.加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理。為加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理,保障金融安全,需要立法機(jī)關(guān)和相關(guān)的監(jiān)管部門(mén)共同努力。在立法過(guò)程中,應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)劃性、系統(tǒng)性、針對(duì)性和可操作性,切實(shí)提高立法質(zhì)量。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng),以及時(shí)識(shí)別、度量、監(jiān)督和控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。監(jiān)管者應(yīng)對(duì)銀行與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的戰(zhàn)略、政策、程序和做法直接或間接地進(jìn)行定期的獨(dú)立評(píng)價(jià),還要監(jiān)督檢查商業(yè)銀行是否建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系,是否按要求對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行了披露以及風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是否履行了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管職責(zé)等。

第2篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)范文

【關(guān)鍵詞】銀行 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 管理

近年來(lái)，銀行跨行業(yè)、跨部門(mén)經(jīng)營(yíng)，金融業(yè)務(wù)組合交叉，關(guān)聯(lián)交易增多，管理復(fù)雜，引起風(fēng)險(xiǎn)傳遞和風(fēng)險(xiǎn)集聚等銀行綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。如何逐步構(gòu)建科學(xué)的銀行綜合化經(jīng)營(yíng)監(jiān)管模式，防范和控制銀行綜合化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步推動(dòng)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)發(fā)展，是亟待研究的新課題。

一、現(xiàn)階段銀行綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

1.管理制度缺乏標(biāo)準(zhǔn)性。我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)，銀行業(yè)取得了舉世矚目的發(fā)展和成就，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。同時(shí)，隨著自身的發(fā)展壯大，銀行內(nèi)部的各種紀(jì)律條款和規(guī)章制度也在日漸增多，但是，銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展速度要遠(yuǎn)遠(yuǎn)快于規(guī)章制度的制定速度，因此，目前很多銀行內(nèi)部的規(guī)章制度都存在著滯后性等問(wèn)題，已經(jīng)無(wú)法滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的發(fā)展要求，有些條款規(guī)定僅僅停留在原則性的層面上，不具有實(shí)際的操作性。而且，由于銀行自身結(jié)構(gòu)的特殊原因，使得銀行在全國(guó)各地都有分支機(jī)構(gòu)，這些分支機(jī)構(gòu)為了更好地開(kāi)展業(yè)務(wù)和管理往往根據(jù)各地的實(shí)際情況自己制定一些條文規(guī)章，這些條款一般缺少一定的標(biāo)志性，導(dǎo)致了制度上的混亂局面。這些缺乏標(biāo)準(zhǔn)性的條文規(guī)范使得銀行難以在全國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)行統(tǒng)一化的管理，進(jìn)而在無(wú)形中增加了經(jīng)營(yíng)管理成本，降低了管理的效率，不利于銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

2.對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理存在認(rèn)識(shí)上的偏差。很多銀行的從業(yè)人員對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏必要的認(rèn)識(shí)，簡(jiǎn)單地將風(fēng)險(xiǎn)管理視為銀行業(yè)務(wù)操作方面的風(fēng)險(xiǎn)。這種認(rèn)識(shí)上的偏差導(dǎo)致銀行相關(guān)從業(yè)人員在實(shí)施具體的業(yè)務(wù)的時(shí)候不能夠有效地意識(shí)到當(dāng)前的操作所隱含的綜合經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，也許單一的操作行為不會(huì)引發(fā)系統(tǒng)性的經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題，但是，如果這種不合理的操作行為廣泛存在于銀行的經(jīng)營(yíng)管理中的時(shí)候，將面臨嚴(yán)重的管理危機(jī)，將給銀行的發(fā)展帶來(lái)極大的不確定因素。銀行的商業(yè)信譽(yù)從根本上來(lái)源于全體銀行職工的工作態(tài)度和工作能力，同樣，銀行的綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平也最終取決于每一個(gè)銀行工作人員的實(shí)際落實(shí)情況。因此，銀行綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是高層管理人員所面對(duì)的問(wèn)題，同時(shí)也是普通銀行工作人員需要面對(duì)的問(wèn)題，目前普遍存在的銀行綜合經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的缺失是制約銀行業(yè)健康發(fā)展的重要因素。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)定位不合理?，F(xiàn)階段，我國(guó)的銀行綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理主要局限于對(duì)相關(guān)工作人員的教育培訓(xùn)、對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)定期地監(jiān)督和檢查、打擊洗錢(qián)行為等，但是對(duì)于具體管理問(wèn)題出現(xiàn)的時(shí)候應(yīng)該如何對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處分或處罰存在制度上的缺失。這就使得相關(guān)的銀行管理人員工作責(zé)任心不強(qiáng)，在實(shí)施具體業(yè)務(wù)的時(shí)候控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)淡薄，而且在管理問(wèn)題出現(xiàn)后想方設(shè)法地推卸責(zé)任，而不是積極地對(duì)相關(guān)管理漏洞進(jìn)行填補(bǔ)和評(píng)估，這樣在無(wú)形中便增加了銀行綜合經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。所以，我國(guó)銀行綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)定位與巴塞爾銀監(jiān)會(huì)所倡導(dǎo)的“風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、識(shí)別、量化、評(píng)估和報(bào)告”等管理制度相比存在了較大的差距。

二、完善銀行綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)措施

1.制定規(guī)范化的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度。為了更好地進(jìn)行銀行綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行要根據(jù)自身的實(shí)際情況并借鑒國(guó)際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度經(jīng)驗(yàn)來(lái)制定一套具有現(xiàn)實(shí)可操作性的規(guī)章制度。明確每一個(gè)銀行從業(yè)人員的具體職責(zé)，并對(duì)實(shí)施相關(guān)銀行業(yè)務(wù)作出具體的程序方面的規(guī)定，使相關(guān)工作人員能夠有效地利用規(guī)章制度來(lái)指導(dǎo)和約束自己的行為，為控制銀行的綜合經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)提供制度上的保障。同時(shí)，相關(guān)的規(guī)章還要對(duì)管理問(wèn)題發(fā)生后的責(zé)任處理進(jìn)行明確的規(guī)定，具體將責(zé)任分配到每個(gè)人承擔(dān)，這樣將極大地規(guī)范銀行的監(jiān)督管理行為，增強(qiáng)相關(guān)工作人員的責(zé)任心并端正其工作態(tài)度。與此同時(shí)，將工作人員的業(yè)務(wù)水平與其工資水平、福利待遇、績(jī)效評(píng)估相結(jié)合，將銀行的整體發(fā)展同個(gè)人的發(fā)展相結(jié)合，進(jìn)一步提升每一個(gè)相關(guān)銀行從業(yè)人員的綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

2.建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。對(duì)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的重要途徑就是建立相對(duì)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，授權(quán)其相應(yīng)的監(jiān)督和管理職權(quán)，并根據(jù)本單位的實(shí)際情況具體制定經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則，了解和跟蹤與商業(yè)銀行管理經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)的外部市場(chǎng)動(dòng)態(tài)以及相關(guān)的法律、行政法規(guī)的變化等，在此基礎(chǔ)上對(duì)本單位的綜合經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理評(píng)估，通過(guò)這種專業(yè)化的調(diào)查和分析得出相關(guān)的結(jié)論，為銀行的高級(jí)管理層的決策提供強(qiáng)大的智力支持。該風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的設(shè)置具有一定的靈活性，因具體銀行實(shí)際情況的不同而不同，既可以設(shè)立專職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，又可以在銀行其他部門(mén)內(nèi)部設(shè)置相關(guān)的管理人員對(duì)本部門(mén)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督、控制和管理。不論如何，一定要保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的獨(dú)立性以確保其職責(zé)履行的公平性和公正性，因此，在機(jī)構(gòu)的設(shè)置方面可以將該部門(mén)劃歸銀行高層垂直管理，避免各個(gè)下級(jí)部分對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估和監(jiān)督工作帶來(lái)不必要的干涉和影響。

3.培養(yǎng)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。目前銀行綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的重要問(wèn)題就是相關(guān)銀行從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，造成其在實(shí)際工作過(guò)程中的操作失誤和責(zé)任心的缺失，因此，提高銀行綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵在于培養(yǎng)和更新相關(guān)從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。銀行應(yīng)該定期組織相關(guān)從業(yè)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，同時(shí)也有利于其工作責(zé)任感的培養(yǎng)。只有具備了先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念才能夠切實(shí)貫徹落實(shí)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

參考文獻(xiàn)

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第3篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)范文

【關(guān)鍵詞】中小商業(yè)銀行 信用風(fēng)險(xiǎn) 管理

近年來(lái)，國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)復(fù)雜多變，次貸及歐債危機(jī)持續(xù)演變，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下滑趨勢(shì)短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)，再加上轉(zhuǎn)變發(fā)展方式和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等多種因素疊加，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨各種挑戰(zhàn)和考驗(yàn)。溫州、鄂爾多斯等地相繼出現(xiàn)的區(qū)域性債務(wù)危機(jī)，更是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理敲響警鐘。在復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境下，一方面企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難，財(cái)務(wù)狀況逐漸惡化，違約風(fēng)險(xiǎn)不斷增大；一方面中小銀行資產(chǎn)規(guī)模仍保持快速增長(zhǎng)，不良貸款已出現(xiàn)持續(xù)反彈的情況，中小銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

一、不良貸款持續(xù)反彈，信貸質(zhì)量值得關(guān)注

據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì){1}，股份制銀行、城市商業(yè)銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行三類(lèi)機(jī)構(gòu)2011年全年不良貸款共增加80億元，但自2012年以來(lái)，上述機(jī)構(gòu)不良貸款快速攀升，其中一季度增加98億元，二季度增加144億元，反映出中小銀行不良貸款持續(xù)暴露，并呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)趨勢(shì)。浦發(fā)銀行{2}、興業(yè)銀行{3}等上市銀行三季報(bào)中也已披露有關(guān)不良貸款及不良率持續(xù)上升的情況。另外，從不良貸款分機(jī)構(gòu)指標(biāo)看，今年上半年銀行業(yè)不良貸款共增加285億元，其中中小商業(yè)銀行增加242億元，占比高達(dá)84.91%。數(shù)據(jù)表明，在同樣的市場(chǎng)環(huán)境下，與國(guó)有大型商業(yè)銀行相比，中小商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降趨勢(shì)更為明顯。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)成因分析

從表面上看，外部信用環(huán)境惡化是導(dǎo)致中小商業(yè)銀行不良貸款在部分地區(qū)集中爆發(fā)的直接原因，但究其根源，中小銀行自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、增長(zhǎng)模式、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、控制能力等內(nèi)在因素，也是引致信用風(fēng)險(xiǎn)攀升的重要原因。

（一）風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)明顯不足

1.資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的動(dòng)力更強(qiáng)。在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)仍主要依靠存貸款凈息差的盈利模式下，中小商業(yè)銀行為滿足股東和銀行自身發(fā)展要求，資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的動(dòng)力更強(qiáng)。銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示{4}，截至2012年9月，股份制銀行和城市商業(yè)銀行總資產(chǎn)較上年同期增長(zhǎng)率分別為31.8%和27.8%，遠(yuǎn)高于大型商業(yè)銀行13.1%的增長(zhǎng)率。過(guò)于追求自身的發(fā)展速度和經(jīng)營(yíng)規(guī)模，必然會(huì)提升發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)的概率。

2.業(yè)績(jī)考核驅(qū)動(dòng)的方式更激進(jìn)。中小商業(yè)銀行考核體系中基本都將業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度、存貸款規(guī)模作為主要考核指標(biāo)，而資產(chǎn)質(zhì)量、管理評(píng)價(jià)等僅作為輔助指標(biāo)?！案咴鲩L(zhǎng)、高費(fèi)用、高收入”的激勵(lì)方式，更偏重于銀行的短期收益，未充分考慮潛在風(fēng)險(xiǎn)的暴露。同時(shí)，受考核制度的影響，中小銀行人員流動(dòng)性更強(qiáng)，業(yè)務(wù)連續(xù)性較差，在某種程度上也強(qiáng)化了信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

3.滾動(dòng)增長(zhǎng)的模式風(fēng)險(xiǎn)更高。由于資本充足率和存貸比等指標(biāo)約束，部分中小銀行存在諸如通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)帶動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)、以表外業(yè)務(wù)推動(dòng)表內(nèi)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)模式，短期內(nèi)業(yè)務(wù)增速較快，但在經(jīng)濟(jì)下行期，潛在的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)逐漸暴露。

4.信貸風(fēng)險(xiǎn)更加集中。中小商業(yè)銀行趨同的發(fā)展戰(zhàn)略，決定了信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)行業(yè)集中、區(qū)域集中和客戶集中的趨勢(shì)，信貸資產(chǎn)的集中度風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)。一旦某種風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，不僅意味著巨大的信貸損失，而且會(huì)以極快的速度迅速蔓延，中小銀行往往難以承受。

（二）貸款定價(jià)能力面臨挑戰(zhàn)

由于在客戶基礎(chǔ)、信貸產(chǎn)品、網(wǎng)點(diǎn)渠道等方面都缺乏優(yōu)勢(shì)，中小商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)更多依靠?jī)r(jià)格進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，在貸款定價(jià)方面缺乏足夠話語(yǔ)權(quán)。隨著存貸利差進(jìn)一步收窄，將迫使中小銀行調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，將信貸資源投向議價(jià)能力高的中小企業(yè)客戶，中小銀行貸款定價(jià)能力將面臨較大挑戰(zhàn)，信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)也會(huì)相應(yīng)有所變化。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管控能力相對(duì)滯后

近些年來(lái)，中小商業(yè)銀行快速發(fā)展，業(yè)務(wù)品種日益復(fù)雜，資產(chǎn)業(yè)務(wù)逐步多元化，但內(nèi)部管理體系和風(fēng)險(xiǎn)管控能力的提升相對(duì)滯后。一是信息系統(tǒng)建設(shè)落后，已不能滿足業(yè)務(wù)日益復(fù)雜的管控要求；二是人力資源向營(yíng)銷(xiāo)條線傾斜，中后臺(tái)人員配備不足，兼崗現(xiàn)象突出；三是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制人員的考核缺乏量化指標(biāo)，激勵(lì)與約束不明確；四是風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線部門(mén)分設(shè)后，貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后管理缺乏橫向信息反饋機(jī)制，各個(gè)環(huán)節(jié)之間缺乏協(xié)同能力；五是現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理體系更側(cè)重于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，而對(duì)類(lèi)信貸、非信貸等業(yè)務(wù)關(guān)注的不夠，風(fēng)險(xiǎn)管理未實(shí)現(xiàn)全覆蓋。

（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系不健全

按照一般規(guī)律，信貸風(fēng)險(xiǎn)傳遞順序依次為：宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)、客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以及客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)隱患發(fā)現(xiàn)得越早，造成的損失比率就越低。但中小商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，普遍缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制手段。即事后處理多，事前防范少；靜態(tài)分析多，動(dòng)態(tài)跟蹤少。如信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集、管理和分析功能有限，不能提供有效風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能；又如制度中有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的職責(zé)是由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員承擔(dān)還是由貸后管理部門(mén)負(fù)責(zé)，信息銜接渠道和責(zé)任劃分都不夠明確，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度和體系尚不健全。

（五）風(fēng)險(xiǎn)處置手段有限

不同于國(guó)外，我國(guó)尚未建立信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移市場(chǎng)，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款之后只能持有至貸款違約或到期日，不能根據(jù)自身資產(chǎn)組合管理的需要進(jìn)行轉(zhuǎn)移。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件出現(xiàn)后，中小商業(yè)銀行出于資產(chǎn)保全的要求，會(huì)按照程序采取法律訴訟、處置抵質(zhì)押物手段，但在經(jīng)濟(jì)下行周期中，一方面可能會(huì)遭遇很多行政干預(yù)、行政保護(hù)，法律途徑會(huì)受到阻礙；另一方面，可能會(huì)引起擔(dān)保企業(yè)的連鎖反應(yīng)，造成企業(yè)資金鏈斷裂，甚至在客觀上擴(kuò)大了風(fēng)險(xiǎn)程度和范圍。

三、政策建議

（一）準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)外部環(huán)境變化，理性確定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

中小商業(yè)銀行應(yīng)準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)外部環(huán)境變化，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)有所加大、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速繼續(xù)回落的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，認(rèn)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)方向，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)速度規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)收益率均衡發(fā)展。

（二）積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

在外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境和資本約束的雙重壓力下，中小商業(yè)銀行應(yīng)積極轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，從原來(lái)的“規(guī)模導(dǎo)向”向“價(jià)值導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)，提高銀行定價(jià)能力和非利息收入的比重，建立多元化的盈利模式和良性的內(nèi)生性增長(zhǎng)模式，保持盈利的長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)。

（三）注重全流程管理，努力做到風(fēng)險(xiǎn)全覆蓋

中小商業(yè)銀行應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，倡導(dǎo)全員風(fēng)險(xiǎn)文化，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)全流程管理，依靠信息系統(tǒng)和其他科技手段，將內(nèi)部控制管理體系同步內(nèi)嵌到業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，層層把關(guān)，落實(shí)責(zé)任，緊緊抓住風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線業(yè)務(wù)的專業(yè)性、管理的全面性、體系的有效性。

（四）完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防能力

中小銀行應(yīng)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，通過(guò)數(shù)據(jù)收集、快速更新、實(shí)時(shí)分析等技術(shù)手段，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、區(qū)域以及特定客戶群等各方面進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，提早發(fā)現(xiàn)和判別風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，風(fēng)險(xiǎn)范圍，風(fēng)險(xiǎn)程度和走勢(shì)，并提示相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)，扭轉(zhuǎn)目前風(fēng)險(xiǎn)判斷表面化和風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)滯后的狀況，有效控制和降低經(jīng)營(yíng)損失。

（五）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)處置手段，提升化解風(fēng)險(xiǎn)能力

一是建立快速介入機(jī)制，對(duì)出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)或關(guān)注類(lèi)的業(yè)務(wù)，及早控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范形成不良貸款；二是細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)處置方案，對(duì)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和債務(wù)情況符合一定條件的，可采取債務(wù)重組的方式，有效緩解風(fēng)險(xiǎn)；三是風(fēng)險(xiǎn)處置要符合經(jīng)濟(jì)下行周期的特點(diǎn)，積極防范風(fēng)險(xiǎn)傳染和連鎖反應(yīng)，避免形成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（六）探索建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和退出機(jī)制

建議研究建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和退出機(jī)制，盡快制定統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和完整的數(shù)據(jù)要求，提高中小銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的定量分析和資產(chǎn)定價(jià)能力，推進(jìn)資產(chǎn)證券化研究試點(diǎn)工作，提高金融市場(chǎng)的透明度和流動(dòng)性。

注 釋

{1}.

{2}.

參考文獻(xiàn)

[1]袁洪章.股份制商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)研究.2005年4月，暨南大學(xué)博士學(xué)位論文.

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第4篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;經(jīng)濟(jì)資本;經(jīng)營(yíng)管理

1引言

目前階段，經(jīng)濟(jì)資本是當(dāng)前商業(yè)銀行的一個(gè)有效管理因素。通過(guò)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的控制與管理，能夠?qū)崿F(xiàn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。我國(guó)商業(yè)銀行在近幾年的發(fā)展過(guò)程中也將經(jīng)濟(jì)資本這一概念進(jìn)行了一定的深化，通過(guò)研究經(jīng)濟(jì)管理對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的作用，使其能夠不斷的促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與資本管理的統(tǒng)一。

2經(jīng)濟(jì)資本管理的概念以及作用

2.1經(jīng)濟(jì)資本的內(nèi)涵分析

經(jīng)濟(jì)資本主要是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程中，由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理層面對(duì)高度發(fā)達(dá)的市場(chǎng)，所產(chǎn)生的配置給資產(chǎn)以及某項(xiàng)務(wù)業(yè)來(lái)降低商業(yè)銀行所面臨風(fēng)險(xiǎn)的資本。經(jīng)濟(jì)資本的內(nèi)涵主要包含三個(gè)方面的內(nèi)容：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是由于當(dāng)前市場(chǎng)的流動(dòng)性以及市場(chǎng)的靈活多變?cè)斐傻?，資產(chǎn)價(jià)格的變動(dòng)、市場(chǎng)的多變等導(dǎo)致了商業(yè)銀行需要面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)都是基于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而存在的，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致了信用風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

2.2經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)中的作用分析

首先，經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中，為商業(yè)銀行的發(fā)展建設(shè)提供了有效的手段與方式，資本是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)判商業(yè)銀行發(fā)展好壞的重要因素。因此資本也就在一定程度上決定著商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，決定著商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)能力以及市場(chǎng)生存能力。隨著當(dāng)前階段商業(yè)銀行股份制度的改造完成，銀行在不斷地完善有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理模式，而要想保證經(jīng)營(yíng)管理模式的有效性，就需要通過(guò)規(guī)范的經(jīng)濟(jì)資本管理，來(lái)實(shí)現(xiàn)資本管理對(duì)銀行分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)以及收益的約束效果。其次，經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行的發(fā)展過(guò)程中實(shí)現(xiàn)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的過(guò)程中，核心的目的以及手段便是將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控等，而經(jīng)濟(jì)資本的有效配置以及合理的應(yīng)用能夠使各個(gè)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制更加顯著，將風(fēng)險(xiǎn)管理做得更加到位，最終有效實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)與統(tǒng)一，通過(guò)資本風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)合實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的監(jiān)理。再次，經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行的發(fā)展過(guò)程中也是實(shí)現(xiàn)銀行短期目標(biāo)以及長(zhǎng)期目標(biāo)的必然條件。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)大多都是通過(guò)經(jīng)營(yíng)利益以及賬面的效益為基礎(chǔ)的。而這樣的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)往往會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的某些部門(mén)為了實(shí)現(xiàn)效益的增長(zhǎng)盲目的擴(kuò)張。經(jīng)濟(jì)資本在其中所發(fā)揮的作用主要便是控制這一現(xiàn)象的出現(xiàn)，通過(guò)速度、質(zhì)量以及效益三者關(guān)系的控制將商業(yè)銀行的短期目標(biāo)以及長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益協(xié)調(diào)進(jìn)行有效的控制，避免商業(yè)銀行在發(fā)展的過(guò)程中出現(xiàn)真空期。最后，商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本是考核自身績(jī)效的重要因素。商業(yè)銀行進(jìn)行的績(jī)效考核需要將經(jīng)營(yíng)成果與風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)進(jìn)行成本的折算，同時(shí)將利益與成本進(jìn)行協(xié)調(diào)，最終將商業(yè)銀行的績(jī)效進(jìn)行有效的統(tǒng)計(jì)與總結(jié)。在績(jī)效考核過(guò)程中，利用經(jīng)濟(jì)資本能夠直接對(duì)銀行內(nèi)部的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)以及業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合的評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)全面的評(píng)價(jià)構(gòu)建。

3經(jīng)濟(jì)資本管理在商業(yè)銀行當(dāng)中的應(yīng)用以及實(shí)現(xiàn)方式

前述筆者針對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)資本管理的概念、內(nèi)涵以及特點(diǎn)進(jìn)行了系統(tǒng)的分析與探究。能夠看出經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行的發(fā)展當(dāng)中充當(dāng)了重要的角色，不僅實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)也對(duì)商業(yè)銀行的績(jī)效進(jìn)行了綜合詳細(xì)的評(píng)定。下面筆者主要來(lái)分析探究經(jīng)濟(jì)資本管理在商業(yè)銀行當(dāng)中的應(yīng)用與實(shí)現(xiàn)方式。

3.1完善經(jīng)濟(jì)資本管理的思想

商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的控制與協(xié)調(diào)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)重視經(jīng)濟(jì)資本管理的作用與效果。在商業(yè)銀行的管理過(guò)程中，往往風(fēng)險(xiǎn)是未知的，在市場(chǎng)多元化發(fā)展體系之下，風(fēng)險(xiǎn)的未知性在一定程度上嚴(yán)重阻礙了商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，如果沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念以及管理結(jié)構(gòu)，那么必然會(huì)造成商業(yè)銀行較大的損失等。因此為了能夠有效的控制現(xiàn)階段商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中所面臨的未知風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)重視堅(jiān)持科學(xué)的發(fā)展觀念，合理的選擇業(yè)務(wù)的投向，在控制業(yè)務(wù)額的增長(zhǎng)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)的分析與把控。利用經(jīng)濟(jì)資本管理的概念與理念來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不斷的提升自身對(duì)于經(jīng)濟(jì)資本管理的思想與理念，認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)資本管理在風(fēng)險(xiǎn)控制中的作用，同時(shí)商業(yè)銀行也可以定期的開(kāi)展培訓(xùn)工作來(lái)提升銀行內(nèi)部每一個(gè)員工的思想與意識(shí)，使其能夠正確的認(rèn)識(shí)到銀行工作的重要性，不斷規(guī)范自身的行為等。

3.2加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本管理體系的建設(shè)

當(dāng)前階段商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理體系構(gòu)建應(yīng)當(dāng)重視信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋。但是實(shí)際情況卻差強(qiáng)人意，部分商業(yè)銀行所構(gòu)建的經(jīng)濟(jì)資本管理雖然在一定程度上囊括了信用風(fēng)險(xiǎn)體系，但是卻忽視對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)的控制與管理，最終造成商業(yè)銀行無(wú)法在靈活多變的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)。因此在當(dāng)前靈活的市場(chǎng)機(jī)制條件下，商業(yè)銀行自身在經(jīng)濟(jì)資本管理體系的構(gòu)建過(guò)程中應(yīng)當(dāng)重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)的控制。我國(guó)商業(yè)銀行當(dāng)前所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)程度愈來(lái)愈多，對(duì)于計(jì)量的精確度要求也更加的精確，因此在構(gòu)建經(jīng)濟(jì)資本管理過(guò)程中，只有重視體系的全面性與系統(tǒng)性才能夠?qū)ξ粗娘L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)的預(yù)見(jiàn)，實(shí)現(xiàn)資源的合理配置。

3.3構(gòu)建經(jīng)濟(jì)資本運(yùn)行機(jī)制

商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及計(jì)量的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)重視按照各個(gè)部門(mén)所能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本的分配，通過(guò)各個(gè)部門(mén)的經(jīng)濟(jì)資本的實(shí)質(zhì)化控制來(lái)構(gòu)建管理體系，使不同的部門(mén)在進(jìn)行管理的過(guò)程中能夠發(fā)揮出對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的約束以及價(jià)值創(chuàng)造的引導(dǎo)作用。[1]當(dāng)前來(lái)看，隨著商業(yè)銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大，各個(gè)部門(mén)之間的業(yè)務(wù)數(shù)量在不斷的上升，同時(shí)各個(gè)部門(mén)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在呈現(xiàn)幾何數(shù)量上升，因此很多單位在進(jìn)行資本數(shù)量的協(xié)調(diào)過(guò)程中出現(xiàn)了大幅上升的現(xiàn)象。因此構(gòu)建行之有效的經(jīng)濟(jì)資本運(yùn)行機(jī)制，通過(guò)運(yùn)行機(jī)制的作用效果充分的利用經(jīng)濟(jì)資源，最終實(shí)現(xiàn)對(duì)各個(gè)不同部門(mén)的經(jīng)濟(jì)資本的協(xié)調(diào)與分配，促進(jìn)部門(mén)內(nèi)部的更好更快發(fā)展，最終實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的整體進(jìn)步。[2]

3.4重視科學(xué)高效的績(jī)效考核機(jī)制構(gòu)建

商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理對(duì)于其績(jī)效考核具有重要的意義與作用。因此商業(yè)銀行構(gòu)建以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)的績(jī)效考核也是一項(xiàng)重要的任務(wù)。首先應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)濟(jì)資本管理的有關(guān)要求構(gòu)建以EVA為核心的績(jī)效管理體系，改變指標(biāo)設(shè)計(jì)來(lái)提升計(jì)量的精確性以及可比性。同時(shí)構(gòu)建在不同產(chǎn)品、不同的部門(mén)以及不同的客戶經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)評(píng)價(jià)中心，將基于EVA的考核體系真正的落實(shí)到業(yè)務(wù)、部門(mén)以及客戶當(dāng)中，能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)指標(biāo)進(jìn)行橫向、縱向的綜合考核，最終實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展[3]。

4結(jié)語(yǔ)

綜合上文所述，本文筆者主要從當(dāng)前階段我國(guó)經(jīng)濟(jì)資本管理在商業(yè)銀行中的應(yīng)用以及特點(diǎn)入手進(jìn)行分析。隨著目前階段商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的不斷上升，經(jīng)濟(jì)資本將成為現(xiàn)代化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心思想。經(jīng)濟(jì)管理體系在發(fā)展與研究的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、資本管理有效的結(jié)合起來(lái)，通過(guò)三者的有機(jī)結(jié)合實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行規(guī)范化的發(fā)展模式，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。本文筆者主要從完善經(jīng)濟(jì)資本管理理念、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本管理體系、構(gòu)建有效的經(jīng)濟(jì)資本運(yùn)行機(jī)制、監(jiān)理高效的績(jī)效考核機(jī)制四個(gè)方面入手來(lái)進(jìn)行資本經(jīng)濟(jì)的作用分析?？傊谏虡I(yè)銀行未來(lái)的發(fā)展過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)不斷的整合商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，進(jìn)而不斷地推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

【1】王臣.經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的應(yīng)用分析[J].經(jīng)營(yíng)管理者,2015（34）:109.

【2】朱雅寒.經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行基層支行經(jīng)營(yíng)管理中的作用研究[J].中國(guó)市場(chǎng),2016（42）:89+91.

第5篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)范文

商業(yè)銀行在具體的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，受?chē)?guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響非常大，所以商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理也受到諸多因素的影響。影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的因素主要包括商業(yè)銀行的盈利能力、銀行風(fēng)險(xiǎn)以及貸款定價(jià)這三方面。

1.商業(yè)銀行的盈利能力。影響商業(yè)銀行盈利能力的因素主要包括市場(chǎng)集中度、流動(dòng)性、貸款質(zhì)量以及資產(chǎn)的規(guī)模這四方面，下面，本文就對(duì)這四方面進(jìn)行簡(jiǎn)單介紹。

1.1市場(chǎng)集中度銀行的市場(chǎng)集中度在計(jì)算的過(guò)程中會(huì)涉及到賣(mài)家和買(mǎi)家在數(shù)目和規(guī)模的比值，所以據(jù)此就能反映市場(chǎng)的壟斷程度或是競(jìng)爭(zhēng)程度。銀行市場(chǎng)的集中度與市場(chǎng)占有率和市場(chǎng)的壟斷程度呈正相關(guān)關(guān)系，所以，根據(jù)市場(chǎng)占有率這個(gè)指標(biāo)就可以判斷企業(yè)銀行的市場(chǎng)占有率，進(jìn)而就可以計(jì)算出銀行是否盈利。

1.2流動(dòng)性商業(yè)銀行的流動(dòng)性是指銀行籌集資金的能力，商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性與銀行的盈利能力呈現(xiàn)的關(guān)系就是資金流動(dòng)性越強(qiáng)，銀行的營(yíng)業(yè)能力越差。這主要是因?yàn)榱鲃?dòng)性強(qiáng)的資金不能進(jìn)行較長(zhǎng)時(shí)間的存款，所以銀行也就不能對(duì)這部分資金進(jìn)行向外貸款，也就導(dǎo)致銀行喪失了進(jìn)行高收益投資的機(jī)會(huì)，所以資金的流動(dòng)性對(duì)銀行的盈利能力存在很大影響。

1.3資產(chǎn)規(guī)模銀行的盈利能力與其資產(chǎn)規(guī)模存在很大影響，銀行的生產(chǎn)能力大，其資產(chǎn)規(guī)模就大，相應(yīng)的銀行的生產(chǎn)能力就比較強(qiáng)。二者之間的關(guān)系不是規(guī)范的線性關(guān)系。銀行剛開(kāi)始運(yùn)營(yíng)時(shí)，其成本會(huì)比較低，這樣就能以低成本賺得較多的盈利；當(dāng)銀行的資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到最佳規(guī)模時(shí)，銀行就會(huì)因規(guī)模變大而造成經(jīng)營(yíng)能力下降，其結(jié)果就是銀行的盈利能力下降。

1.4貸款質(zhì)量這主要是指銀行的貸款率的高低和貸款質(zhì)量的好壞。銀行盈利大多來(lái)自于為企業(yè)、機(jī)構(gòu)辦理貸款而獲得的利息。銀行的不良貸款率低，其用來(lái)沖銷(xiāo)壞賬的利潤(rùn)就較低，銀行的支出就會(huì)減少，所以其盈利就會(huì)增加。

2.銀行風(fēng)險(xiǎn)。

2.1國(guó)家的存款保險(xiǎn)制度該制度的存在能從很大程度上保證銀行運(yùn)營(yíng)的安全性，降低銀行破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)銀行提供救濟(jì)，這樣就能從一定程度上保證銀行的經(jīng)營(yíng)管理。

2.2股市行情股市行情主要會(huì)影響上市的商業(yè)銀行，且二者呈正相關(guān)關(guān)系。如果股市波動(dòng)小且出現(xiàn)牛市時(shí)，上市銀行就能盈利，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也就降低了。

2.3國(guó)家的監(jiān)管?chē)?guó)家相關(guān)部門(mén)的監(jiān)管主要表現(xiàn)在對(duì)銀行的資本分配進(jìn)行質(zhì)量評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果來(lái)決定對(duì)銀行實(shí)施的監(jiān)管力度和市場(chǎng)的約束。國(guó)家監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管力度與監(jiān)管制度的健全程度很大程度上決定著銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的大小。

3.銀行貸款定價(jià)。貸款定價(jià)也就是貸款利率，貸款利率的高低決定著銀行向外貸款時(shí)所獲得的利息收入。銀行在制定的過(guò)程中需要考慮的因素主要有銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)、銀行具體的經(jīng)營(yíng)成本、制定的盈利目標(biāo)這三方面因素。影響銀行制定貸款定價(jià)的因素主要有以下幾方面。

3.1與客戶的關(guān)系根據(jù)銀行與客戶的關(guān)系制定貸款定價(jià)大多見(jiàn)于關(guān)系型貸款中。由于銀行與客戶進(jìn)行了較多的業(yè)務(wù)往來(lái)，所以對(duì)客戶相關(guān)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)實(shí)力、信用程度已經(jīng)有了很大程度上的了解。銀行為了維持和建立更加長(zhǎng)久的業(yè)務(wù)往來(lái)，會(huì)相應(yīng)的降低貸款利率。

3.2貸款的風(fēng)險(xiǎn)銀行在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，會(huì)根據(jù)其種類(lèi)、貸款對(duì)象、貸款期限的具體情況來(lái)制定貸款利率。如果貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大，銀行就會(huì)增加貸款利率來(lái)降低銀行的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。所以，銀行所辦理的貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)越大，銀行制定的貸款利率就會(huì)越高。

3.3辦理貸款的費(fèi)用銀行在辦理貸款時(shí)會(huì)辦理多項(xiàng)業(yè)務(wù)，所以銀行在辦理具體的貸款業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)根據(jù)這個(gè)過(guò)程中所需花費(fèi)的多少來(lái)制定貸款成本。這其中的業(yè)務(wù)辦理主要包括銀行對(duì)企業(yè)或機(jī)構(gòu)進(jìn)行的信用調(diào)查、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況分析和管理等。

二、非利息收入對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響

近年來(lái)，商業(yè)銀行加強(qiáng)了對(duì)非利息收入業(yè)務(wù)的研究和重視。通過(guò)上文的分析可以看出，影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的因素主要包括銀行的盈利能力、銀行風(fēng)險(xiǎn)以及貸款定價(jià)三部分，所以分析非利息收入對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方面的影響也主要從這三方面出發(fā)。

1.非利息收入對(duì)銀行盈利能力的影響。商業(yè)銀行的盈利能力主要與市場(chǎng)集中度、流動(dòng)性、貸款質(zhì)量以及資產(chǎn)的規(guī)模有關(guān)，非利息收入主要與銀行的資產(chǎn)規(guī)模有關(guān)，所以非利息收入與銀行盈利能力的關(guān)系不是嚴(yán)格意義上的正相關(guān)關(guān)系，這很大程度上也是因?yàn)殂y行在運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中需要承擔(dān)銀行的大部分成本有關(guān)。銀行非利息收入的獲得，主要來(lái)自于手續(xù)費(fèi)和傭金凈收入以及公允價(jià)值變動(dòng)、匯兌、投資以及其他業(yè)務(wù)這四方面的損益收入。非利息收入對(duì)銀行盈利能力的影響主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：第一，在辦理非利息收入相關(guān)業(yè)務(wù)的過(guò)程中，商業(yè)銀行必須承擔(dān)一定的業(yè)務(wù)成本費(fèi)。如果該成本費(fèi)比辦理業(yè)務(wù)所帶來(lái)的非利息收入還要多，那么該非利息收入業(yè)務(wù)的運(yùn)行就沒(méi)有達(dá)到為銀行盈利的目的，也就不能保證商業(yè)銀行的盈利能力。第二，非利息收入的增加必然伴隨著銀行業(yè)務(wù)收入成本的增加，這也就導(dǎo)致了社會(huì)上的一些商業(yè)銀行出現(xiàn)了非利息收入比較多但是銀行的盈利能力卻沒(méi)有得到相應(yīng)的提高的現(xiàn)象。這主要是因?yàn)榉抢⑹杖霕I(yè)務(wù)的發(fā)展使銀行必須支付更高的管理費(fèi)和勞務(wù)費(fèi)，這些費(fèi)用的支出就抵消了非利息收入業(yè)務(wù)辦理所得的收入。目前很多國(guó)家在分析商業(yè)銀行的盈利能力時(shí)，大都會(huì)綜合考慮以下四個(gè)指標(biāo)，它們分別是資本的收益率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、凈利差率以及銀行資產(chǎn)的收益率。由于非利息在計(jì)算收入占比時(shí)，會(huì)應(yīng)用到營(yíng)業(yè)收入的總額，所以，非利息收入對(duì)銀行的盈利能力有很大影響。

2.非利息收入對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響。由于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)辦理主要涉及國(guó)家、社會(huì)、企業(yè)和個(gè)人的存貸款業(yè)務(wù)，所以確保銀行的安全性運(yùn)營(yíng)是國(guó)家和社會(huì)都比較關(guān)心的一個(gè)問(wèn)題。對(duì)商業(yè)銀行而言，實(shí)現(xiàn)安全運(yùn)營(yíng)的一個(gè)有效措施就是降低銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。非利息收入與銀行辦理的存貸款業(yè)務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量有關(guān)，所以非利息收入的波動(dòng)變化會(huì)非常大。波動(dòng)越大，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)暴露得就越明顯。一些國(guó)家的專家學(xué)者在對(duì)銀行的凈收入波動(dòng)和非利息收入波動(dòng)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)影響程度大小的研究中發(fā)現(xiàn)，這種研究方法得出的結(jié)論存在很大的差異性，這也就說(shuō)明非利息收入對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響還涉及很多因素，這必須結(jié)合非利息收入的組成部分來(lái)具體說(shuō)明。第一，非利息收入業(yè)務(wù)中的手續(xù)費(fèi)和傭金收入相比較來(lái)說(shuō)比較穩(wěn)定，所以在銀行的運(yùn)行中受到的波動(dòng)比較小。第二，非利息收入業(yè)務(wù)中的證券收入和交易性收入由于和銀行日常工作中的業(yè)務(wù)量密切相關(guān)，所以在國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策和國(guó)際金融環(huán)境日益變化的今天，其波動(dòng)會(huì)非常大，這也就導(dǎo)致銀行要適時(shí)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理上的變動(dòng)。同時(shí)值得注意的是，手續(xù)費(fèi)和傭金收入的具體種類(lèi)非常多，其中大致可分為兩大類(lèi)，一類(lèi)是受經(jīng)濟(jì)影響較為明顯的收入，一類(lèi)是受經(jīng)濟(jì)波動(dòng)較小的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的收入。相比較而言，后者產(chǎn)生的波動(dòng)比較小，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理造成的影響比較小，前者造成的影響比較大。非利息收入的業(yè)務(wù)涵蓋的范圍比較廣，所以商業(yè)銀行可以積極拓展銀行在這些方面的業(yè)務(wù)，進(jìn)行多元化投資，這樣就能從很大程度上降低商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理上的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另外，運(yùn)用方差風(fēng)險(xiǎn)度量的風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)指標(biāo)，能實(shí)現(xiàn)銀行對(duì)運(yùn)營(yíng)中的波動(dòng)進(jìn)行全面掌控，做到防患于未然。

3.非利息收入對(duì)銀行的貸款定價(jià)的影響。商業(yè)銀行在對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)時(shí)，很大程度上要考慮到與貸款方也就是與客戶的關(guān)系。目前商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中為了減少利潤(rùn)波動(dòng)，往往會(huì)采用將兩種波動(dòng)相抗衡，進(jìn)行波動(dòng)轉(zhuǎn)移的方法。由于銀行在制定貸款定價(jià)時(shí)，必須綜合考慮客戶企業(yè)的實(shí)力和借貸信譽(yù)以及當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，所以有很大一部分的商業(yè)銀行為了穩(wěn)定非利息收入，紛紛把定價(jià)考慮的重點(diǎn)進(jìn)行了轉(zhuǎn)移，即從利率轉(zhuǎn)到了費(fèi)用收入系統(tǒng)上，這樣就從很大程度上降低了利息率，穩(wěn)定了非利息收入。為了實(shí)現(xiàn)和客戶的長(zhǎng)久合作，現(xiàn)在的商業(yè)銀行大都開(kāi)始采用這種交叉補(bǔ)貼的方法，即通過(guò)實(shí)行優(yōu)惠的方法，加強(qiáng)和客戶的業(yè)務(wù)往來(lái)，在確定合作項(xiàng)目后，相應(yīng)增加這部分的業(yè)務(wù)辦理費(fèi)用，用這方面獲得的利潤(rùn)補(bǔ)充先前降低利率造成的利潤(rùn)損失，這樣就實(shí)現(xiàn)了交叉補(bǔ)貼的目的。由于企業(yè)或機(jī)構(gòu)在辦理銀行貸款業(yè)務(wù)時(shí)，都會(huì)盡量地壓低銀行的貸款利率，所以，商業(yè)銀行采取這種方法后，會(huì)吸引很多客戶開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)，此時(shí)銀行再通過(guò)采用改變客戶的還款期限和還款頻率的方式，增加客戶的實(shí)際貸款利率，這樣也就達(dá)到了盈利的目的。非利息收入對(duì)貸款定價(jià)的影響就是銀行會(huì)運(yùn)用交叉補(bǔ)貼策略，通過(guò)降低貸款利率來(lái)吸引客戶，但在具體的業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，又會(huì)通過(guò)增加業(yè)務(wù)辦理費(fèi)用的方法，達(dá)到改變實(shí)際貸款利率的目的。這種方法能從很大程度上保證手續(xù)費(fèi)和傭金等非利息收入的增加，是我國(guó)商業(yè)銀行在制定貸款定價(jià)時(shí)常采用的方法。

三、結(jié)語(yǔ)

第6篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;經(jīng)濟(jì)資本管理;內(nèi)容;問(wèn)題;優(yōu)化

一、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的內(nèi)涵

1.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的定義

商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理并不是一個(gè)單一的環(huán)節(jié)，其是個(gè)動(dòng)態(tài)的持續(xù)性的管理過(guò)程。經(jīng)濟(jì)資本管理是指將經(jīng)濟(jì)資本作為一種衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，在經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法以及范圍確定的前提下，通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本來(lái)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資本的擴(kuò)張進(jìn)行制約，在能夠確定獲得一定回報(bào)的基礎(chǔ)上將經(jīng)濟(jì)資本控制在允許的范圍內(nèi)，從而使得銀行的效益、風(fēng)險(xiǎn)以及發(fā)展速度能夠相協(xié)調(diào)。從經(jīng)濟(jì)資本的定義而言，商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理涵蓋了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程，是一個(gè)相當(dāng)復(fù)雜的體系。

2.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的內(nèi)容

商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理主要由三部分內(nèi)容構(gòu)成：經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量、經(jīng)濟(jì)資本的配置以及經(jīng)濟(jì)資本評(píng)價(jià)。

（1）經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量

經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量是指商業(yè)銀行在事先給定的風(fēng)險(xiǎn)期限以及執(zhí)行水平范圍內(nèi)，通過(guò)各種技術(shù)模型來(lái)對(duì)涵蓋商業(yè)銀行所面臨風(fēng)險(xiǎn)要求的經(jīng)濟(jì)資本額度進(jìn)行計(jì)量，也即指在確定已知風(fēng)險(xiǎn)分布的基礎(chǔ)上對(duì)非預(yù)期損失進(jìn)行計(jì)量。從一定程度上說(shuō)，經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量其實(shí)就是一種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量主要就是對(duì)這幾種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量。經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量不僅要從商業(yè)銀行整體層面上開(kāi)展，還要在銀行內(nèi)部的各個(gè)業(yè)務(wù)單元中進(jìn)行。在整體層面上經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量主要是用來(lái)衡量銀行是否有充足的資本來(lái)彌補(bǔ)潛在風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的非預(yù)期損失，在各個(gè)業(yè)務(wù)單元層面其主要是作為經(jīng)濟(jì)資本分配以及績(jī)效衡量的主要依據(jù)。

（2）經(jīng)濟(jì)資本的配置

經(jīng)濟(jì)資本的配置也是經(jīng)濟(jì)資本管理的一個(gè)重要內(nèi)容。經(jīng)濟(jì)資本的配置主要以商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略以及風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃作為依據(jù)，通過(guò)年度計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、限額管理以及參數(shù)設(shè)置等方式將商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本合理分配到各個(gè)部門(mén)和分支，從而提高商業(yè)銀行整體以及各業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。經(jīng)濟(jì)資本配置的目的是在一定的風(fēng)險(xiǎn)承受范圍內(nèi)尋求收益的最大化。經(jīng)濟(jì)資本配置的過(guò)程實(shí)際上也是商業(yè)銀行的資本預(yù)算過(guò)程，與此同時(shí)也實(shí)現(xiàn)了從風(fēng)險(xiǎn)到資本占用的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估過(guò)程。

（3）經(jīng)濟(jì)資本評(píng)價(jià)

經(jīng)濟(jì)資本評(píng)價(jià)是指商業(yè)銀行以經(jīng)濟(jì)增加值以及資本回報(bào)率為核心來(lái)建立一種風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的指標(biāo)體系，對(duì)銀行的業(yè)務(wù)部門(mén)以及分支機(jī)構(gòu)等經(jīng)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核。經(jīng)濟(jì)資本評(píng)價(jià)屬于商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)的一種形式。

經(jīng)濟(jì)資本管理是一種新型的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式，其通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量、配置與評(píng)價(jià)，將銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)資源等進(jìn)行配置，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行收益與風(fēng)險(xiǎn)的最優(yōu)平衡。資本對(duì)銀行的意義在于同時(shí)滿足盈利以及安全的需要，經(jīng)濟(jì)資本管理成功的實(shí)現(xiàn)了這一目的。

二、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理中存在的問(wèn)題

1.商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理理念比較落后

經(jīng)濟(jì)資本管理的實(shí)施需要良好的銀行企業(yè)文化、管理文化以及員工文化作為支撐，其涉及到的環(huán)節(jié)廣泛，部門(mén)眾多，對(duì)管理理念的要求比較高。我國(guó)的商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)股份制改革之后經(jīng)營(yíng)管理理念有所提升，但是，由于受到傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代慣性思維的影響，加之我國(guó)金融市場(chǎng)還不完善，我國(guó)的大多商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)中仍然使用規(guī)?？刂苼?lái)進(jìn)行信貸管理，風(fēng)險(xiǎn)敞口的控制仍然是通過(guò)行政命令對(duì)指標(biāo)層層分解下達(dá)的方式;其次，我國(guó)商業(yè)銀行尤其是基層支行在經(jīng)營(yíng)管理中仍然缺乏資本約束業(yè)務(wù)發(fā)展的理念，大多數(shù)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)不完善，缺乏必要的激勵(lì)約束機(jī)制，這些因素導(dǎo)致商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中容易產(chǎn)生盲目追求速度與規(guī)模的沖動(dòng)，對(duì)國(guó)際上對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的各種規(guī)定與技術(shù)缺乏了解和應(yīng)用;另外，銀行各層級(jí)對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置以及管理工作的認(rèn)識(shí)不均衡，從管理層到下面的業(yè)務(wù)部門(mén)和分支結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出逐層弱化的趨勢(shì)。銀行的基層管理員以及工作人員對(duì)經(jīng)濟(jì)資本管理的認(rèn)識(shí)非常缺乏，這導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)資本管理工作難以展開(kāi)。

2.開(kāi)展經(jīng)濟(jì)資本管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有待完善

經(jīng)濟(jì)資本管理工作的開(kāi)展需要大量的基礎(chǔ)歷史數(shù)據(jù)，從而從數(shù)據(jù)中分析出未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)趨勢(shì)。新巴塞爾資本協(xié)議要求，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)的銀行至少要有連續(xù)7年的違約損失率數(shù)據(jù)和連續(xù)5年的違約概率數(shù)據(jù)。我國(guó)的商業(yè)銀行股份制改革比較晚，加之利率市場(chǎng)化暫時(shí)還沒(méi)有完全放開(kāi)，大多商業(yè)銀行開(kāi)展現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)間都比較短，缺乏充足的歷史數(shù)據(jù)，對(duì)各類(lèi)復(fù)雜的金融產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏適應(yīng)，導(dǎo)致難以使用國(guó)際流行的各種計(jì)量模型進(jìn)行參數(shù)估計(jì)。首先，我國(guó)國(guó)內(nèi)的外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和權(quán)威性比較差，銀行開(kāi)展經(jīng)濟(jì)資本管理只能依靠?jī)?nèi)部的評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)。而我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)還存在很多缺陷，評(píng)級(jí)體系中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不夠全面準(zhǔn)確，信用評(píng)級(jí)結(jié)構(gòu)與客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)往往不匹配，經(jīng)濟(jì)資本管理的計(jì)算基礎(chǔ)比較薄弱;其次，我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理水平比較低，其計(jì)量和分配大多采用系數(shù)法，且會(huì)計(jì)核算和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)級(jí)系統(tǒng)不完善，商業(yè)銀行自身制定的經(jīng)濟(jì)資本分配系數(shù)不夠準(zhǔn)確。

3.經(jīng)濟(jì)資本管理配置與業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)不協(xié)調(diào)

經(jīng)濟(jì)資本管理中強(qiáng)調(diào)資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的約束，也重視資本回報(bào)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的約束，從而促使銀行能夠在風(fēng)險(xiǎn)與收益中尋找平衡點(diǎn)，在貸款審批以及產(chǎn)品定價(jià)等方面更加嚴(yán)格審慎。然而，目前我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)機(jī)制沒(méi)有按照經(jīng)濟(jì)資本管理的要求而完善。例如，一些信貸項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)資本需求比較高缺仍被銀行納入高端客戶行列，例如基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目等;銀行對(duì)小企業(yè)的支持不夠，信貸積極性不高。另外，一些沒(méi)有實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理的銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和成本的控制力度低，給其他實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理的銀行帶來(lái)很大的業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)競(jìng)爭(zhēng)壓力。

三、優(yōu)化商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的對(duì)策建議

1.樹(shù)立經(jīng)濟(jì)資本管理的理念

經(jīng)濟(jì)資本管理不僅僅是技術(shù)、體制等方面的創(chuàng)新和完善，更重要的體現(xiàn)在管理理念的提升上。商業(yè)銀行一定要樹(shù)立經(jīng)濟(jì)資本管理的理念，在銀行內(nèi)部各個(gè)層面上樹(shù)立對(duì)經(jīng)濟(jì)資本管理重要性的認(rèn)識(shí)，從而為經(jīng)濟(jì)資本管理工作的推行創(chuàng)造良好的內(nèi)部氛圍。首先，商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)管理層以及員工的培訓(xùn)教育，讓其深入理解經(jīng)濟(jì)資本的內(nèi)涵和意義，并對(duì)考核指標(biāo)以及具體操作手段等進(jìn)行熟練掌握;其次，商業(yè)銀行要讓全體員工了解經(jīng)濟(jì)資本管理的意義，經(jīng)濟(jì)資本管理不僅僅是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，其還是銀行提高盈利能力、提升股本價(jià)值的一種重要方式，能夠幫助銀行在激烈的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展。

2.打造高素質(zhì)的銀行運(yùn)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)

經(jīng)濟(jì)資本管理涉及到銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的方方面面，是一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)性過(guò)程，需要有強(qiáng)大的運(yùn)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)作為人力支撐，包括經(jīng)濟(jì)分析師、金融工程人員、計(jì)算機(jī)技術(shù)工程師、財(cái)務(wù)專家、計(jì)量統(tǒng)計(jì)分析師等。我國(guó)的商業(yè)銀行要想開(kāi)展經(jīng)濟(jì)資本管理，就要不斷培養(yǎng)打造一批業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、綜合素質(zhì)過(guò)硬、具備豐富銀行運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)的管理人才。另外，銀行還要不斷引入和培養(yǎng)一批資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專業(yè)人才，提高資本管理與風(fēng)險(xiǎn)管理崗位人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，加快推進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本管理的進(jìn)程。

3.建立科學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本考核體系

近些年來(lái)，我國(guó)很多商業(yè)銀行通過(guò)上市融資、引入戰(zhàn)略投資者以及發(fā)行次級(jí)債等方式不斷補(bǔ)充資本充足率，大多數(shù)商業(yè)銀行的資本充足率都達(dá)到較高水平。然而，我國(guó)商業(yè)銀行在補(bǔ)充資本充足率方面大多采用的追求總量的方式，而忽略了資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，這種依靠規(guī)模擴(kuò)張尤其是信用規(guī)模擴(kuò)張的增長(zhǎng)方式難以持續(xù)，會(huì)使銀行陷入資本金不足的困境。因此，商業(yè)銀行一定要結(jié)合自身發(fā)展的實(shí)際，在監(jiān)管規(guī)定的基礎(chǔ)上建立科學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本考核體系，從而推動(dòng)銀行走上一條資本節(jié)約型的道路。商業(yè)銀行應(yīng)該將經(jīng)濟(jì)增加值以及經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率作為績(jī)效考核的核心指標(biāo)，并建立科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制，從而鼓勵(lì)全體員工積極參與經(jīng)濟(jì)資本管理工作。

4.再造銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程

再造銀行業(yè)務(wù)流程主要是為了優(yōu)化銀行在成本、質(zhì)量以及反應(yīng)速度等方面的能力，以流程的再造為核心對(duì)銀行的組織架構(gòu)進(jìn)行全面的再設(shè)計(jì)，為經(jīng)濟(jì)資本管理奠定完善的組織基礎(chǔ)。其中，業(yè)務(wù)流程的再造是銀行需要重點(diǎn)關(guān)注的，銀行要建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向、客戶為中心的業(yè)務(wù)流程體系。目前，我國(guó)的商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理體制主要是以總分行制為主要模式，商業(yè)銀行應(yīng)該以經(jīng)濟(jì)學(xué)中的契約理論為依據(jù)再造銀行組織架構(gòu)，充分協(xié)調(diào)好“分權(quán)”與“集權(quán)”的關(guān)系，從而形成一種能夠更好地適應(yīng)市場(chǎng)面向客戶并以強(qiáng)大后臺(tái)作為支撐的矩陣式組織結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行總行應(yīng)該結(jié)合自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好以及承受能力，以自身的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略為方向，以制度化的方式將經(jīng)濟(jì)資本配置和管理方法、流程等予以落實(shí)，從經(jīng)濟(jì)資本的預(yù)算、配置、監(jiān)督、績(jī)效考核等具體方面對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)做出具體的規(guī)定，從而將經(jīng)濟(jì)資本管理以具體的業(yè)務(wù)方式推行和實(shí)施。

5.完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)，加快內(nèi)部評(píng)級(jí)模型開(kāi)發(fā)

目前新巴塞爾資本協(xié)議正在我國(guó)商業(yè)銀行中逐漸推廣開(kāi)展，經(jīng)濟(jì)資本管理的數(shù)據(jù)建設(shè)以及模型開(kāi)發(fā)還都處于起步階段。經(jīng)濟(jì)資本管理模型的設(shè)計(jì)涉及到的數(shù)據(jù)量非常大，數(shù)據(jù)來(lái)源渠道多樣，數(shù)據(jù)的運(yùn)行程序非常復(fù)雜，對(duì)銀行的數(shù)據(jù)建設(shè)以及信息系統(tǒng)的能力要求非常高。根據(jù)巴塞爾資本協(xié)議的要求，商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理所需要具備5年或7年的歷史基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來(lái)估計(jì)違約率。根據(jù)國(guó)外銀行開(kāi)展經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，其都具有強(qiáng)大先進(jìn)的信息管理系統(tǒng)作為支撐，例如資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)集中管理系統(tǒng)、資金轉(zhuǎn)移定價(jià)系統(tǒng)以及內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)等。這些信息系統(tǒng)能夠?qū)︺y行內(nèi)部的資本配置問(wèn)題進(jìn)行處理，并調(diào)整賬面收益水平，進(jìn)一步對(duì)經(jīng)濟(jì)資本占用以及回報(bào)的情況進(jìn)行顯示。目前，我國(guó)的商業(yè)銀行歷史數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，尚不能為內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的建立提供完整的數(shù)據(jù)支撐。因此，商業(yè)銀行要盡管做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)，要各個(gè)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行搜集和統(tǒng)計(jì)，并結(jié)合國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模型與銀行自身實(shí)際，選擇適合我國(guó)銀行使用的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量以及配置的方法。

參考文獻(xiàn)：

[1]方國(guó)勇.我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理存在的問(wèn)題與對(duì)策[J].現(xiàn)代金融，2011（06）.

第7篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)范文

（中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司克拉瑪依石油分行新疆克拉瑪依834000）

摘要 本文以介紹商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)為切入點(diǎn)，重點(diǎn)探討如何進(jìn)一步改進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施，目的是提升我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范能力，從而提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn) 控制措施

經(jīng)濟(jì)和金融全球化的不斷深入、信息技術(shù)的飛速發(fā)展和近50 年來(lái)金融理論與金融實(shí)踐的突破創(chuàng)新，使得金融產(chǎn)品和金融市場(chǎng)呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展的態(tài)勢(shì)。隨著我國(guó)金融機(jī)構(gòu)改革日漸深入以及資本市場(chǎng)的持續(xù)拓展，商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增多。在提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的同時(shí)，行之有效的控制其經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)是我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展進(jìn)程中必須要解決的問(wèn)題。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行就是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊機(jī)構(gòu)。在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的每一個(gè)環(huán)節(jié)中。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)種類(lèi)的不斷增加，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)更是呈現(xiàn)出多元化和復(fù)雜化的特性。商業(yè)銀行任何一個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題所引發(fā)的任何一種風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型都可能成為一根導(dǎo)火索，如果未能有效地識(shí)別并加以控制，恐怕就會(huì)引發(fā)一連串的連鎖反應(yīng)，而造成的損失則不會(huì)僅僅局限在一種風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型地范圍內(nèi)。因此商業(yè)銀行所要面對(duì)的絕不是單一的一種風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。所以商業(yè)銀行對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的界定也逐漸“模糊化”，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制也逐漸“綜合化”。商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營(yíng)貨幣、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，為了有效識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)的成因和風(fēng)險(xiǎn)主要存在的業(yè)務(wù)范圍，大致可分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)四類(lèi)。

信用風(fēng)險(xiǎn)是由于借款人的信用評(píng)級(jí)的變化和履約能力的變化導(dǎo)致其債務(wù)的市場(chǎng)價(jià)值變動(dòng)而引起損失的可能性。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)不只出現(xiàn)在貸款業(yè)務(wù)中，也可能在擔(dān)保、承兌和證券投資等表內(nèi)、表外各項(xiàng)業(yè)務(wù)中出現(xiàn)。只有對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的一系列表現(xiàn)引起重視，才能有效分散商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)中———主要包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格四大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。其中利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。

操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)內(nèi)容之一，目前關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制不可回避的話題。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于商業(yè)銀行無(wú)法應(yīng)對(duì)因負(fù)債下降或資產(chǎn)增加而導(dǎo)致的流動(dòng)性困難。當(dāng)一家商業(yè)銀行缺乏流動(dòng)性時(shí)，它就不能依靠負(fù)債增長(zhǎng)或以合理的成本迅速變現(xiàn)資產(chǎn)來(lái)獲得充裕的資金，因而會(huì)影響其盈利能力。極端情況下，流動(dòng)性不足能導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

建立完善的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，增強(qiáng)管理方法和管理手段的科學(xué)性，是商業(yè)銀行健康可持續(xù)發(fā)展、提高經(jīng)濟(jì)效益、應(yīng)對(duì)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中面對(duì)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須及時(shí)采取措施：一是預(yù)防，二是治理，筆者認(rèn)為可以從以下幾方面做起：

1.樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念是搞好風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。從某種意義上說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行管理能力的挑戰(zhàn)。為適應(yīng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理需要，要不斷拓展“風(fēng)控優(yōu)先、管理優(yōu)先、效益優(yōu)先”的“三優(yōu)先”管理內(nèi)涵，并對(duì)其進(jìn)行放大，形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念可歸納為兩個(gè)“確?！保阂皇巧虡I(yè)銀行應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理能夠覆蓋全部業(yè)務(wù)和全部環(huán)節(jié)中的所有風(fēng)險(xiǎn)，也就是要求每一種風(fēng)險(xiǎn)都有專門(mén)的崗位來(lái)負(fù)責(zé)管理；二是商業(yè)銀行應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理能夠識(shí)別出商業(yè)銀行面臨的一切風(fēng)險(xiǎn)。

樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念十分重要的一點(diǎn)就是在引進(jìn)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)之前，商業(yè)銀行應(yīng)為這些產(chǎn)品、業(yè)務(wù)制定出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理程序和控制方法，也就是前面所說(shuō)的“風(fēng)控優(yōu)先”。這點(diǎn)正是目前國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行業(yè)的薄弱之處。很多商業(yè)銀行往往是先有新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，再有管理程序和控制方法。甚至在有的情況下，只有出了風(fēng)險(xiǎn)，才會(huì)制定相應(yīng)的管理程序。這使得商業(yè)銀行每推出一項(xiàng)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的同時(shí)，也會(huì)帶來(lái)新的風(fēng)險(xiǎn)。要想樹(shù)立起全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，就要更加注重銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的本質(zhì)，突出銀行業(yè)務(wù)和管理的特點(diǎn)，目的在于通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)文化的導(dǎo)引，使“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、管理體現(xiàn)效益”的理念深入人心，打造銀行員工自控的直接規(guī)約。

2.保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的相對(duì)獨(dú)立性是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行要想健康、快速、穩(wěn)定的可持續(xù)發(fā)展，必然要提升風(fēng)控能力，提高管理水平，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)效益的最大化。無(wú)論是從國(guó)外商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，還是從我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，這都是商業(yè)銀行提升自身品牌影響、增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的必然趨勢(shì)。要想提升風(fēng)控能力，實(shí)現(xiàn)效益最大化，就必須實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，而要搞好風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)就是要保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的相對(duì)獨(dú)立性。

（1）建立各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，應(yīng)建立董事會(huì)、總行、分行三個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督高級(jí)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理方面的有關(guān)事宜，評(píng)估本行風(fēng)險(xiǎn)并向董事會(huì)提出改進(jìn)意見(jiàn)；總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，制定覆蓋全部業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理程序和規(guī)程；各分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)管理本轄區(qū)內(nèi)各級(jí)網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)各司其職、各負(fù)其責(zé)，才能確保全面、全程風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施。

（2）搭建規(guī)范獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。首先，按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理框架對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理。其次，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理。最后，對(duì)分行風(fēng)險(xiǎn)管理人員的聘用和考核由總行垂直管理，確保風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)的規(guī)范性、獨(dú)立性。當(dāng)一線風(fēng)險(xiǎn)管理人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)，可直接向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。結(jié)合一系列科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)逐步向主動(dòng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，保持資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（3）完善風(fēng)險(xiǎn)處理操作流程。要完善風(fēng)險(xiǎn)的處理操作流程，就要建立起全行集中統(tǒng)一的操作系統(tǒng)，由系統(tǒng)自動(dòng)完成業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分離、崗位制約等部分操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)的控制，達(dá)到最大限度分離關(guān)鍵操作權(quán)限，將部分規(guī)章制度對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的軟控制轉(zhuǎn)變?yōu)榱魉鳂I(yè)的硬控制，確保同類(lèi)業(yè)務(wù)始終得到同質(zhì)處理，不因時(shí)間、機(jī)構(gòu)、人員的變化而在業(yè)務(wù)處理上產(chǎn)生偏差，保持風(fēng)險(xiǎn)處理的一貫性。此外，行業(yè)間的信息共享機(jī)制可以有助于銀行了解行業(yè)間的發(fā)展動(dòng)態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)因素，了解各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理的操作流程和隱患，了解客戶群體的信息，以及有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施。

3.提高員工規(guī)章制度的執(zhí)行力是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的保證。制度的生命力在于執(zhí)行。從某種意義上講，執(zhí)行制度比制定制度更為重要，也更為緊迫。如果執(zhí)行總是打折扣，那么不管制度有多么健全、多么完善，也只能是擺設(shè)。因此，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，既要加強(qiáng)責(zé)任制的完善，更要加強(qiáng)操作規(guī)程的建設(shè)，特別是在程序操作制度的細(xì)化上下工夫。不但要有全面的操作程序，而且還要有細(xì)化的制度，能夠覆蓋全部業(yè)務(wù)，讓每個(gè)步驟執(zhí)行時(shí)都有理可依。

提高員工規(guī)章制度的執(zhí)行力既是各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的基本前提，也是防止各類(lèi)違規(guī)問(wèn)題和案件發(fā)生的保證。無(wú)數(shù)風(fēng)險(xiǎn)事故都反映出并非是銀行制度不完善造成的，恰恰相反，銀行雖有好的規(guī)章制度，但還是出現(xiàn)了各種資金案件，主要問(wèn)題就是出現(xiàn)在內(nèi)部員工的規(guī)章制度執(zhí)行力上，商業(yè)銀行在不斷健全完善各項(xiàng)規(guī)章制度的同時(shí)也要認(rèn)真扎實(shí)地提高員工規(guī)章制度的執(zhí)行力。使各個(gè)從事不同崗位的人員真正地做到分工明確、各負(fù)其責(zé)、互相牽制。徹底摒棄有章不循，用信任代替程序，用感情代替紀(jì)律，用習(xí)慣代替制度的行為，從而有效地促進(jìn)內(nèi)部防范機(jī)制的強(qiáng)化與完善，努力做到各項(xiàng)業(yè)務(wù)都在規(guī)章制度的約束之范圍內(nèi)進(jìn)行，以保證在合規(guī)操作的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，謹(jǐn)防風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。

4.差異化管理是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀要求。差異化管理是凝聚核心競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)必不可少的要素，是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀要求。本文提出的差異化管理主要指經(jīng)營(yíng)管理方式和方法的差異化。

（1）針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)管理效果和監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)實(shí)施差異化管理。對(duì)管理效果和監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)較好的網(wǎng)點(diǎn)，主要是通過(guò)加強(qiáng)后續(xù)檢查監(jiān)督，指導(dǎo)其進(jìn)一步提高自主管理和自我約束能力。對(duì)管理效果和監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)一般的網(wǎng)點(diǎn)，主要是指導(dǎo)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力和可持續(xù)發(fā)展能力。對(duì)管理效果和監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)較差的網(wǎng)點(diǎn)，主要是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理制度的貫徹落實(shí)，深化內(nèi)部機(jī)制改革，在發(fā)展中消化包袱，化解風(fēng)險(xiǎn)。

（2）向基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)派駐風(fēng)險(xiǎn)管理人員，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理人員的派駐一方面能夠?qū)⒕W(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控監(jiān)督關(guān)口從事后監(jiān)督向柜臺(tái)操作前移，有效提高支行網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)的合規(guī)性，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理人員有效釋放了支行長(zhǎng)內(nèi)部管理的工作量，并在一定程度上減輕了后督和審計(jì)人員的工作壓力，使支行長(zhǎng)將更多精力投入到業(yè)務(wù)發(fā)展及市場(chǎng)拓展中，在積極做好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的同時(shí)，進(jìn)而也提升了網(wǎng)點(diǎn)的營(yíng)銷(xiāo)能力和整體工作效率。

5.提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的必備條件。隨著我國(guó)銀行業(yè)全面對(duì)外開(kāi)放，要想提高我國(guó)商業(yè)銀行整體經(jīng)營(yíng)水平和競(jìng)爭(zhēng)力，關(guān)鍵是要擁有大量的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，并且在整個(gè)銀行機(jī)構(gòu)層面內(nèi)建立樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。目前，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)的人才水平已得到了大幅度的提高，但隨著市場(chǎng)分工的日益細(xì)化，具備豐富經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)高素質(zhì)人才仍然十分匱乏，要改變這種現(xiàn)狀，一方面要盡快建立一套科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)證體系———風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須通過(guò)認(rèn)證考試，做到持證上崗，通過(guò)認(rèn)證考試提高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的全面掌握，為日后的風(fēng)險(xiǎn)管理工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；另一方面要重視對(duì)高層風(fēng)險(xiǎn)管理者的培訓(xùn)，使高層風(fēng)險(xiǎn)管理者能及時(shí)地學(xué)習(xí)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，不斷完善高層風(fēng)險(xiǎn)管理者的管理理念和管理能力。

三、結(jié)束語(yǔ)

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)性的工作，在商業(yè)銀行內(nèi)部管理上，要不斷發(fā)掘自身的特點(diǎn)，同時(shí)借鑒先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，提升自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力；在外部環(huán)境上，應(yīng)當(dāng)努力改革商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)體制，為我國(guó)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，才可以有效地解決目前商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，從而提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平。

參考文獻(xiàn)

[1]劉蕓.淺談商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策.經(jīng)營(yíng)管理者，2011 年.

第8篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)范文

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)危機(jī)銀行監(jiān)管

一、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要性和必要性

首先,銀行經(jīng)營(yíng)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。

銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,由于各種不確定因素的影響,而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

銀行風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)。

信用風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn)又稱為違約風(fēng)險(xiǎn),是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō),信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi),也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求,從而使銀行遭受損失的可能性。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回,不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要,從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng),受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性。

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果,可能對(duì)銀行的這種無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,因?yàn)闊o(wú)法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律要求,導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛,而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn),戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中,不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。主要來(lái)自四個(gè)方面:銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性;為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略;為這些目標(biāo)而動(dòng)用的資源;戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量。

其次,經(jīng)濟(jì)危機(jī)進(jìn)一步加劇了銀行風(fēng)險(xiǎn)。

由美國(guó)次貸引發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī),在全球范圍內(nèi)殃及各行各業(yè),而金融行業(yè)—尤其是銀行業(yè),是受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響最為嚴(yán)重的行業(yè)之一,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)的影響程度均加大,如銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一—信用風(fēng)險(xiǎn),在經(jīng)濟(jì)危機(jī)中會(huì)加劇,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)停滯甚至破產(chǎn),而借款人經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況惡化,會(huì)使銀行產(chǎn)生大量呆壞帳,加劇了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn);另外,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使國(guó)際金融環(huán)境發(fā)生惡化,造成匯率、股市大副波動(dòng)、投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)停滯甚至破產(chǎn),加劇了銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);由于外部環(huán)境的變化,可能使銀行內(nèi)部工作人員受到影響,可能會(huì)加劇銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。

最后,商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管比外部監(jiān)管有優(yōu)勢(shì)。

一般來(lái)說(shuō),我國(guó)商業(yè)銀行受到的監(jiān)管主要來(lái)自兩個(gè)方面:外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)管,外部監(jiān)管主要指銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、審計(jì)署、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)等監(jiān)督檢查部門(mén)的監(jiān)管;內(nèi)部監(jiān)管主要指銀行管理層、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)等的監(jiān)督檢查。因此其監(jiān)管具有及時(shí)性、全面性,這也是內(nèi)部監(jiān)管有別于外部監(jiān)管的重要特點(diǎn)之一。另外,內(nèi)部監(jiān)管來(lái)自銀行內(nèi)部,監(jiān)督檢查人員一般對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)、銀行業(yè)務(wù)流程比較了解,一般能夠提出對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)具有增值作用意見(jiàn)和建議,商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管比外部監(jiān)管具有無(wú)法替代的優(yōu)勢(shì)。

綜上,經(jīng)濟(jì)危機(jī)下銀行不能僅依靠外部監(jiān)管防范銀行風(fēng)險(xiǎn),而應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管,銀行內(nèi)部監(jiān)管不僅是重要的也是必要。

二、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管的應(yīng)對(duì)措施

在經(jīng)濟(jì)危機(jī)下,我國(guó)商業(yè)銀行該如何切實(shí)有效的應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來(lái)的影響,如何有效的防范銀行風(fēng)險(xiǎn),筆者認(rèn)為,以下幾點(diǎn)供參考。

1.重視銀行內(nèi)部監(jiān)管

銀行經(jīng)營(yíng)管理層必須正確認(rèn)識(shí)銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要性和必要性,在經(jīng)營(yíng)管理中,必須始終貫穿科學(xué)健全的內(nèi)部監(jiān)管制度是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的前提和基礎(chǔ)的思想,把加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管作為促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的寶劍,而不是認(rèn)為銀行加強(qiáng)了業(yè)務(wù)發(fā)展會(huì)阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展,只有這樣,才能使內(nèi)部監(jiān)管真正起到為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用。

2.了解你的員工

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自銀行內(nèi)部員工,在經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來(lái)外部環(huán)境惡化的情況下,近期,各家銀行發(fā)生案件的勢(shì)頭有所上升,分析這些案件的發(fā)案原因,大部分都是有銀行員工參與的內(nèi)外勾結(jié)的案件,這類(lèi)案件在內(nèi)部審計(jì)監(jiān)管中很難發(fā)現(xiàn),如何應(yīng)對(duì)這類(lèi)銀行風(fēng)險(xiǎn),筆者認(rèn)為,目前銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)在為客戶提供各類(lèi)金融服務(wù)時(shí),一般遵循“了解你的客戶”的風(fēng)險(xiǎn)控制原則,此條原則同樣適用于銀行各層管理者對(duì)下屬的日常管理中,即“了解你的員工”,一名合格的銀行管理者,在日常的內(nèi)部控制中除了通過(guò)加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高員工職業(yè)道德素質(zhì)外,對(duì)員工的了解不應(yīng)僅限于八小時(shí)內(nèi),應(yīng)該對(duì)員工八小時(shí)外的情況也做到合理的掌握,即如員工是否參與賭博、其消費(fèi)是否明顯與其收入不匹配等。

3.提高銀行內(nèi)部監(jiān)管從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)教育

隨著金融環(huán)境的變化,我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)范圍也不斷的有所創(chuàng)新;隨著高科技的應(yīng)用,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程也不斷發(fā)生變化,銀行面臨的銀行風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因也多種多樣,無(wú)形中加大了銀行內(nèi)部監(jiān)管的難度,一名合格的銀行內(nèi)部監(jiān)管從業(yè)人員,只有不斷的學(xué)習(xí)提高,學(xué)習(xí)先進(jìn)的內(nèi)部審計(jì)理念,學(xué)習(xí)銀行業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí),只有這樣,其在日常的檢查中才能提出具有建設(shè)性的意見(jiàn)和建議,才能真正體現(xiàn)其增值的作用。

第9篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)范文

農(nóng)村商業(yè)銀行正處于發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型的攻堅(jiān)時(shí)期，打造流程銀行無(wú)疑是助推農(nóng)商行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的有力抓手。鑒于此，本文從流程銀行相關(guān)概述出發(fā)，系統(tǒng)性地闡述農(nóng)村商業(yè)銀行打造流程銀行的必要性，針對(duì)性地提出農(nóng)村商業(yè)銀行打造流程銀行的策略。

【關(guān)鍵詞】

農(nóng)村商業(yè)銀行；部門(mén)銀行；流程銀行

0 引言

近年來(lái)，農(nóng)村金融體制改革逐步深化，農(nóng)村信用社改制農(nóng)村商業(yè)銀行大力推進(jìn)，取得了明顯成效。截至2013 年末，全國(guó)已組建農(nóng)村商業(yè)銀行468 家，新改制的農(nóng)村商業(yè)銀行為轄區(qū)內(nèi)的新農(nóng)村建設(shè)和中小微企業(yè)的快速發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。與此同時(shí)，隨著縣域經(jīng)濟(jì)的跨越發(fā)展、金融需求的不斷多樣、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的持續(xù)加劇，市場(chǎng)以及客戶對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的金融服務(wù)提出了更高的要求；然而，作為改革產(chǎn)物的農(nóng)村商業(yè)銀行由于自身經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)流程、服務(wù)質(zhì)量等方面的不足，尚不能滿足市場(chǎng)及客戶較高的金融服務(wù)需求。為了提升農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平，深度契合農(nóng)村金融轉(zhuǎn)型發(fā)展的大趨勢(shì)，亟需打造現(xiàn)代流程銀行，適應(yīng)農(nóng)村金融的發(fā)展。

1 流程銀行相關(guān)概述

西方國(guó)家較早對(duì)流程銀行進(jìn)行探索研究，上世紀(jì)70年代美歐等發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行就開(kāi)始探索流程銀行；到80年代后期在業(yè)務(wù)流程再造理論的基礎(chǔ)上，美歐商業(yè)銀行開(kāi)始了流程再造。而我國(guó)對(duì)流程銀行探索較晚，2005年依托銀監(jiān)會(huì)的引導(dǎo)，我國(guó)商業(yè)銀行才開(kāi)始探索打造流程銀行。在此之前，商業(yè)銀行普遍實(shí)行部門(mén)銀行管理模式。

流程銀行就是通過(guò)系統(tǒng)地流程再造，以客戶需求為中心，以風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)，實(shí)行扁平化、垂直化、集約化經(jīng)營(yíng)與管理，按流程辦事的現(xiàn)代商業(yè)銀行。相較于部門(mén)銀行，流程銀行的管理模式在經(jīng)營(yíng)管理中優(yōu)勢(shì)明顯。首先，流程銀行通過(guò)流程再造，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，避免部門(mén)銀行管理層級(jí)過(guò)多、信息時(shí)滯過(guò)長(zhǎng)、業(yè)務(wù)審批環(huán)節(jié)繁瑣等問(wèn)題，有效提高商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)效率及降低運(yùn)營(yíng)成本。二是流程銀行通過(guò)精簡(jiǎn)管理層次、優(yōu)化資源配置、集中后臺(tái)處理等方式，克服部門(mén)銀行內(nèi)部人控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管流于形式等問(wèn)題，妥善提升商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

2 農(nóng)村商業(yè)銀行打造流程銀行的必要性

現(xiàn)階段，改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行正謀求跨越發(fā)展。改制農(nóng)商行與建設(shè)流程銀行在組織架構(gòu)優(yōu)化、銀行制度梳理、業(yè)務(wù)流程再造方面具有內(nèi)在的一致性。通過(guò)流程銀行的建設(shè)，可促使農(nóng)村商業(yè)銀行提供多元化、多層次的金融服務(wù)，做到以客戶為中心，在安全性和流動(dòng)性的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)效益最大化。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行打造流程銀行極有必要。

2.1 打造流程銀行有利于強(qiáng)化農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理能力

農(nóng)村商業(yè)銀行通過(guò)組織再造搭建前中后臺(tái)分離的部門(mén)架構(gòu)，有助于強(qiáng)化責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的激勵(lì)約束機(jī)制，可有效防范銀行風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)精細(xì)化績(jī)效管理。同時(shí)，業(yè)務(wù)流程、管理流程、決策流程的梳理再造，可從根本上改變農(nóng)村商業(yè)銀行粗放的運(yùn)營(yíng)模式，有效應(yīng)對(duì)銀行業(yè)同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)特色化經(jīng)營(yíng)。

2.2 打造流程銀行有利于提高農(nóng)村商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力

農(nóng)村商業(yè)銀行樹(shù)立面向市場(chǎng)、客戶導(dǎo)向的流程銀行文化，通過(guò)業(yè)務(wù)流程、組織結(jié)構(gòu)等方面的再造，不斷開(kāi)發(fā)滿足客戶需求的金融產(chǎn)品，更好的服務(wù)客戶。同時(shí)，通過(guò)流程設(shè)計(jì)可有效提高內(nèi)部運(yùn)營(yíng)效率、降低運(yùn)營(yíng)成本，促使銀行營(yíng)運(yùn)能力根本性提升，提高其核心競(jìng)爭(zhēng)力。

2.3 打造流程銀行有利于提升農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平

農(nóng)村商業(yè)銀行由于受業(yè)務(wù)流程的影響，普遍存在著風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低、內(nèi)控機(jī)制尚不健全等風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題。通過(guò)打造流程銀行，建立前中后臺(tái)的制約機(jī)制，多維度條線管理，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確立風(fēng)險(xiǎn)管理流程，事前防范、事中管理、事后處置，可有效提升農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

2.4 打造流程銀行有利于滿足農(nóng)村商業(yè)銀行外部監(jiān)管要求

2011年，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行流程銀行建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，旨在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)流程銀行建設(shè)試點(diǎn)工作，將流程銀行建設(shè)提升全新戰(zhàn)略高度。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程和人力資源等進(jìn)行全面再造，打造流程銀行以此滿足監(jiān)管需要。

3 農(nóng)村商業(yè)銀行打造流程銀行策略

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)摒棄部門(mén)銀行的管理模式，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，積極穩(wěn)妥推進(jìn)流程銀行建設(shè)。先設(shè)計(jì)好各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，再根據(jù)流程的需要設(shè)置相應(yīng)的組織部門(mén)。構(gòu)建前中后臺(tái)分離的組織部門(mén)架構(gòu)并明確其職能，完善前臺(tái)營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)職能，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力，確保后臺(tái)保障支持有力，全方位建立流程銀行運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展。

3.1 確立客戶為中心的經(jīng)營(yíng)理念

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持“以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向”的流程銀行經(jīng)營(yíng)管理理念，立足三農(nóng)和中小微，在制定戰(zhàn)略、細(xì)化客戶的基礎(chǔ)上確定目標(biāo)客戶，建立及完善客戶關(guān)系管理機(jī)制；設(shè)計(jì)提供個(gè)性化、綜合化、多樣化的服務(wù)和產(chǎn)品，有效滿足客戶不斷變化的金融需求。

3.2 優(yōu)化業(yè)務(wù)流程及架構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行在平衡效率、風(fēng)險(xiǎn)和成本的前提下，應(yīng)持續(xù)設(shè)計(jì)并優(yōu)化個(gè)人、公司等業(yè)務(wù)流程，確立清晰的作業(yè)規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，有機(jī)聯(lián)系、無(wú)縫銜接各流程環(huán)節(jié)，形成標(biāo)準(zhǔn)化、工序化的作業(yè)方式，確保業(yè)務(wù)流程靈活順暢。特別是要針對(duì)三農(nóng)、小微企業(yè)金融服務(wù)“短、小、急、頻”的特點(diǎn)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)水平，設(shè)計(jì)簡(jiǎn)捷、實(shí)用、高效的差異化業(yè)務(wù)流程。同時(shí)要進(jìn)一步優(yōu)化前臺(tái)組織架構(gòu)和職能，實(shí)施科學(xué)的業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)機(jī)制。

3.3 調(diào)整管理流程及架構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)在滿足客戶需求和保證業(yè)務(wù)流程順利的基礎(chǔ)上，結(jié)合業(yè)務(wù)流程的需要，對(duì)管理層次進(jìn)行縱向壓縮，對(duì)營(yíng)銷(xiāo)、運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理職能進(jìn)行橫向集成，形成“機(jī)構(gòu)扁平化、管理垂直化、經(jīng)營(yíng)集約化”的現(xiàn)代流程銀行經(jīng)營(yíng)管理體系；確立管控模式，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理、計(jì)劃財(cái)務(wù)等管控流程，完善組織架構(gòu)和職能，建立有效的管理控制機(jī)制。

3.4 整合支持流程及架構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)整合業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、信息科技、人力資源、綜合辦公、行政后勤、安全保衛(wèi)、紀(jì)檢監(jiān)察等支持流程，積極推行后臺(tái)集中式處理，建立科學(xué)的崗位職責(zé)，完善薪酬體系，明確后臺(tái)組織架構(gòu)和職能，強(qiáng)化制度建設(shè)，夯實(shí)合規(guī)管理基礎(chǔ)，提升科技支撐功能，建立良好的支持保障機(jī)制。

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