合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)精選(九篇)

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第1篇：合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)范文

一、構(gòu)建招投標(biāo)“一站式”辦公平臺

，市招標(biāo)辦建設(shè)啟用了以“集約辦事流程，明確崗位職責(zé)，規(guī)范監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，提升服務(wù)形象”為主要目的的招標(biāo)投標(biāo)“一站式”辦公平臺，構(gòu)建起了“集中服務(wù)、陽光操作、有效制約、規(guī)范有序”的高效扁平化招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)管和服務(wù)模式，使招標(biāo)投標(biāo)管理事項(xiàng)備案監(jiān)管和服務(wù)工作發(fā)生了根本性變化。招標(biāo)投標(biāo)“一站式”辦公平臺的使用，統(tǒng)一了辦事程序、規(guī)則、時限和工作標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)了前臺13項(xiàng)即時辦理事項(xiàng)與后臺7項(xiàng)集中辦理事項(xiàng)的有效分離，使管理事項(xiàng)高度集約，服務(wù)高效快捷；實(shí)現(xiàn)了招標(biāo)備案管理從“一人負(fù)責(zé)到底”到受理、審查、決定、告知四個辦理環(huán)節(jié)既有機(jī)銜接又有效制衡的轉(zhuǎn)變，隔開了具有審查權(quán)和決定權(quán)的工作人員與前來辦事人員的直接接觸，統(tǒng)一了審查標(biāo)準(zhǔn)，有效限制了自由裁量權(quán)的濫用，從制度上保證了監(jiān)管工作的公正廉潔，保證了招標(biāo)投標(biāo)管理事項(xiàng)辦理全過程的公開透明；“一站式”網(wǎng)絡(luò)辦公平臺接入了市紀(jì)委監(jiān)察局的監(jiān)督系統(tǒng)，市監(jiān)察局可以通過網(wǎng)絡(luò)直接監(jiān)督前臺工作情況，對服務(wù)質(zhì)量可及時進(jìn)行評價和考核；貫徹了服務(wù)至上的辦公理念，大廳內(nèi)集中融合了18項(xiàng)辦理事項(xiàng)，設(shè)置了服務(wù)工作平臺、服務(wù)區(qū)、咨詢臺、查詢臺、自動叫號、手機(jī)信息通知、大屏信息顯示、網(wǎng)上填報、電腦填寫、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、便民手冊、服務(wù)熱線等服務(wù)設(shè)施；實(shí)現(xiàn)了前后臺管理網(wǎng)絡(luò)無縫銜接，“一站式”辦公、信用監(jiān)管、專家抽取、指紋識別、計(jì)算機(jī)輔助評標(biāo)、合同履約管理等系統(tǒng)有機(jī)銜接，形成閉合監(jiān)管體系。在此基礎(chǔ)上，他們還逐步推進(jìn)網(wǎng)上受理、網(wǎng)上審查、網(wǎng)上決定、網(wǎng)上告知，為建立“四大一全”即“大交易、大平臺、大監(jiān)管、大服務(wù)”和“信息齊全”的招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)管和合同履約監(jiān)管模式奠定了基礎(chǔ)。

二、全面推行計(jì)算機(jī)輔助評標(biāo)

為提高評標(biāo)質(zhì)量和效率，減少評標(biāo)專家的工作量，推進(jìn)評標(biāo)工作的公平、公正，市招標(biāo)辦與市發(fā)包承包交易中心以信息化手段為依托，聯(lián)合開發(fā)了計(jì)算機(jī)輔助評標(biāo)系統(tǒng)。計(jì)算機(jī)輔助評標(biāo)系統(tǒng)嵌入“一站式”監(jiān)管平臺，上游接信用信息系統(tǒng)，下游連合同履約監(jiān)管平臺。計(jì)算機(jī)輔助評標(biāo)系統(tǒng)的模塊同屏比較和清單對比功能，實(shí)現(xiàn)了評標(biāo)專家在有限的評標(biāo)時間內(nèi)從重總價評審向清單單價評審的深化，切實(shí)提高了評標(biāo)的內(nèi)在質(zhì)量，在此基礎(chǔ)上形成的合同對施工現(xiàn)場變更洽商管理、減少合同糾紛起到了積極的預(yù)控和指導(dǎo)作用；計(jì)算機(jī)輔助評標(biāo)系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)專家的獨(dú)立評審，系統(tǒng)對不同投標(biāo)文件模塊隨機(jī)分配到不同的評標(biāo)室，評標(biāo)專家在不同評標(biāo)室即可完成同一項(xiàng)目的評標(biāo)工作，杜絕了專家在評審工作中的相互影響，通過專家獨(dú)立評標(biāo)結(jié)果的上傳，及時掌握每位專家的評標(biāo)情況，促進(jìn)評標(biāo)專家的客觀公正；計(jì)算機(jī)對招標(biāo)文件約定的評標(biāo)辦法的鎖定功能，規(guī)范了評標(biāo)專家的評標(biāo)程序和行為，減少了評標(biāo)專家的自由裁量權(quán)；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的匯總功能，避免了專家故意或過失出現(xiàn)評分錯誤，確保了評審程序的科學(xué)性和計(jì)算統(tǒng)計(jì)的準(zhǔn)確性；招標(biāo)投標(biāo)文件的電子化，降低了招標(biāo)投標(biāo)成本，形成的招標(biāo)投標(biāo)電子化成果為招標(biāo)投標(biāo)檔案的電子化管理打下了基礎(chǔ)；簽訂的電子合同實(shí)現(xiàn)了監(jiān)管人員在施工現(xiàn)場的“零門檻”查閱，提升了監(jiān)管水平。

三、實(shí)施合同履約全過程監(jiān)管

建筑市場多年來的發(fā)展實(shí)踐表明，招標(biāo)投標(biāo)過程是合同談判與合同訂立的過程，合同履約既是招標(biāo)投標(biāo)的目的又是對招標(biāo)投標(biāo)成果的鞏固與檢驗(yàn)，兩者之間是一個有機(jī)的整體。為建立招標(biāo)投標(biāo)、合同訂立、合同備案、合同履約為一體的招標(biāo)投標(biāo)市場與施工現(xiàn)場全方位、全過程的閉合監(jiān)管體系，市招標(biāo)辦按照市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會的總體工作部署，從維護(hù)整個建筑市場秩序的高度出發(fā)，突破狹義上僅局限在招標(biāo)投標(biāo)活動本身的監(jiān)管，將監(jiān)管范圍廣義地延伸到中標(biāo)后續(xù)合同執(zhí)行履約階段。調(diào)整職能，增設(shè)了施工合同管理部門，為合同履約監(jiān)管提供機(jī)構(gòu)人員保證；在《市房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工合同管理辦法》的框架下，制定了《市房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施施工總承包合同示范文本》、《市施工合同動態(tài)管理辦法》，為合同履約監(jiān)管提供制度保障；在全國率先開發(fā)建設(shè)了施工合同管理信息系統(tǒng)，對施工許可范圍內(nèi)的工程建設(shè)項(xiàng)目合同履約信息及時進(jìn)行采集、整理、統(tǒng)計(jì)、分析，對合同履約進(jìn)行全過程的跟蹤管理，實(shí)現(xiàn)了“招標(biāo)投標(biāo)一站式辦公平臺、計(jì)算機(jī)輔助評標(biāo)平臺、合同履約監(jiān)管平臺”的無縫銜接；建立與施工現(xiàn)場監(jiān)管機(jī)構(gòu)、工程造價、資質(zhì)和資格等管理機(jī)構(gòu)的聯(lián)動機(jī)制，對簽訂陰陽合同、轉(zhuǎn)包、違法分包、任意更換項(xiàng)目經(jīng)理等違規(guī)行為，依法進(jìn)行處理。目前，市施工合同管理工作，堅(jiān)持“把住源頭，管住過程，形成合力，標(biāo)本兼治”的原則，正在逐步推動以項(xiàng)目管理為“根”，以總承包合同為“干”，專業(yè)合同、分包合同為“枝”的合同樹體系建設(shè)，以實(shí)現(xiàn)施工合同管理工作系統(tǒng)化、立體化，提高整個建筑市場管理水平。

第2篇：合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)范文

都會遇到青苗補(bǔ)償問題，而青苗補(bǔ)償費(fèi)的協(xié)調(diào)和管理，是讓電力安裝企業(yè)頭痛的事情。對于電力線路投資方來說，青苗補(bǔ)償是投資成本的一部分，對電力安裝企業(yè)來說，青苗補(bǔ)償是一種往來款，或者叫代收代付款項(xiàng)，是代替甲方支付給農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。青苗補(bǔ)償不構(gòu)成電力安裝企業(yè)的工程成本，同樣不能進(jìn)入工程決算中。因此，加強(qiáng)青苗補(bǔ)償費(fèi)的管理對電力安裝企業(yè)提升工程管理和控制經(jīng)營風(fēng)險，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。由于國家相關(guān)法律法規(guī)均未明確青苗補(bǔ)償?shù)木唧w標(biāo)準(zhǔn)和支付方式。在實(shí)際操作中的電力安裝工程青苗補(bǔ)償，通常參照各地市政府制定的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，通過借力當(dāng)?shù)馗骷壵С?，電力安裝企業(yè)與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村補(bǔ)償戶多次談判后，確定補(bǔ)償金額。

二、談判后的補(bǔ)償金額多數(shù)高于政府的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)

否則談判無法進(jìn)行、工程無法實(shí)施。由于青苗補(bǔ)償不構(gòu)成電力安裝工程的成本，加之基層管理薄弱和重視程度不夠，青苗補(bǔ)償存在管理寬松的現(xiàn)象，經(jīng)營風(fēng)險和黨風(fēng)廉政風(fēng)險凸顯。近年來，國網(wǎng)安徽淮北供電公司通過財(cái)務(wù)管理、稅務(wù)管理和工程管理三管齊下，加強(qiáng)集體企業(yè)電力安裝工程中的青苗補(bǔ)償管理，防范經(jīng)營風(fēng)險和黨風(fēng)廉政風(fēng)險。在具體實(shí)施過程中，淮北供電公司通過完善制度、落實(shí)責(zé)任、檢查督導(dǎo)，推進(jìn)集體企業(yè)在財(cái)務(wù)管理、稅務(wù)管理和工程管理三個方面，加強(qiáng)電力安裝工程的青苗補(bǔ)償管理。首先，通過工程管理中的責(zé)任細(xì)化，加強(qiáng)青苗補(bǔ)償管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過設(shè)置專門的民事協(xié)調(diào)員，專門負(fù)責(zé)工程中的青苗補(bǔ)償談判，并明確每次談判至少有兩人參加，即工程項(xiàng)目部另派一人配合民事協(xié)調(diào)員談判。

三、在工程合同管理中

第3篇：合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：水利水電工程；物資審計(jì)；物資管理；合同管理

1概述

水利水電工程物資審計(jì)是指依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、政策、制度及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，按照一定的程序和方法，對水利水電工程物資管理各部門和環(huán)節(jié)的經(jīng)營活動和內(nèi)部控制等所進(jìn)行的監(jiān)督和評價活動。

1.1審計(jì)的目的和意義

水利水電工程投資額度大、建設(shè)周期長，所涉及物資種類多、數(shù)量大、資金多、流程環(huán)節(jié)多，管理的跨度和難度都比較大。通過全過程專項(xiàng)工程物資審計(jì)可以改善物資供應(yīng)質(zhì)量，降低采購成本，維護(hù)項(xiàng)目單位的合法權(quán)益，也是促進(jìn)依法治企、規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理、降低廉政風(fēng)險的有效手段。

1.2審計(jì)的主要內(nèi)容

水利水電工程物資審計(jì)內(nèi)容主要包括：計(jì)劃管理、招標(biāo)采購管理、合同管理、物資驗(yàn)收與倉儲、廢舊物資管理和物資檔案等多個環(huán)節(jié)。

1.3審計(jì)模式

水利水電工程物資管理審計(jì)模式有2種：①項(xiàng)目管理式審計(jì)，是指有重點(diǎn)、有目的地將某物資管理部門、環(huán)節(jié)納入年度審計(jì)計(jì)劃，形成為特定審計(jì)項(xiàng)目，并實(shí)施相應(yīng)審計(jì)程序的審計(jì)模式。大、中型規(guī)模的組織適合采用該模式。②過程參與式審計(jì)，是由專職內(nèi)部審計(jì)人員參與監(jiān)督物資采購的全過程或者部分重要過程，實(shí)現(xiàn)物資管理審計(jì)的日?；Ｐ∫?guī)模組織可以采用該模式。

2水利水電工程物資審計(jì)主要內(nèi)容

2.1計(jì)劃管理

計(jì)劃管理的審計(jì)內(nèi)容主要包括項(xiàng)目單位當(dāng)年度采購計(jì)劃的編制、批復(fù)情況，采購計(jì)劃所列設(shè)備、材料明細(xì)是否符合設(shè)計(jì)文件和建設(shè)計(jì)劃，能否滿足工程質(zhì)量和進(jìn)度要求；是否存在人為肢解工程項(xiàng)目，規(guī)避招投標(biāo)的現(xiàn)象；是否存在年度計(jì)劃外自行采購項(xiàng)目等。

2.2招標(biāo)采購管理

招標(biāo)采購管理的內(nèi)容主要包括招投標(biāo)文件的規(guī)范性；招標(biāo)程序的合法合規(guī)性；采用邀請招標(biāo)是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批手續(xù)；檢查招標(biāo)文件中合同條件是否明確、完整、規(guī)范；合同主體是否具備簽訂合同的主體資格。

2.3合同管理

2.3.1合同規(guī)范性

合同規(guī)范性管理的審查內(nèi)容主要包括供貨商是否具有簽約資格，合同的簽訂程序是否合規(guī)，檢查簽訂合同情況，有無授權(quán)簽訂合同或超權(quán)限的情況等。

2.3.2合同內(nèi)容

合同內(nèi)容方面主要包括是否有悖于中標(biāo)單位投標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容，合同關(guān)鍵要素是否完整，內(nèi)容是否合理、合規(guī)，權(quán)利義務(wù)關(guān)系是否約定清晰，前后內(nèi)容是否存在不一致的地方，合同中支付條款是否合理、合規(guī)。

2.3.3合同變更

合同變更方面主要審查依據(jù)是否充分、合理，是否存在以合同變更形式規(guī)避招標(biāo)的現(xiàn)象；施工及技術(shù)服務(wù)類合同的重大變更及一般變更是否及時按規(guī)定報批或備案；合同變更是否及時簽訂補(bǔ)充協(xié)議；檢查合同終止是否符合法律法規(guī)規(guī)定的合同終止條件；檢查合同解除是否按規(guī)定的程序進(jìn)行；檢查是否存在未處理完的合同糾紛；檢查單方面中止合同的，是否已經(jīng)達(dá)成并履行了違約、索賠等事項(xiàng)。

2.3.4合同結(jié)算

合同變更方面主要審查實(shí)際到貨數(shù)量、品種、規(guī)格等與采購合同、發(fā)票、運(yùn)單是否相符，驗(yàn)收記錄和相關(guān)手續(xù)是否齊全；運(yùn)輸物資途中損耗是否合理；設(shè)備材料驗(yàn)收是否按規(guī)定進(jìn)行質(zhì)檢，是否符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和合同要求；有無取得供貨商合格的檢驗(yàn)證明，合同中是否規(guī)定了必要的質(zhì)保內(nèi)容等多方面問題。

2.4物資驗(yàn)收、倉儲管理

2.4.1物資驗(yàn)收

物資驗(yàn)收與倉儲主要審查到貨是否履行驗(yàn)收手續(xù)，驗(yàn)收手續(xù)是否規(guī)范，到貨物資是否符合合同約定；檢查到貨驗(yàn)收現(xiàn)場簽證資料是否準(zhǔn)確、真實(shí)、完備；檢查設(shè)備、材料相關(guān)出廠、進(jìn)場試驗(yàn)檢測材料是否及時歸檔；檢查工程物資驗(yàn)收、出入庫手續(xù)是否完備，審批、簽字是否完整。

2.4.2物資倉儲

物資出、入庫是否及時錄入信息系統(tǒng)并更新物資臺賬；物資標(biāo)示牌是否清晰、完整，更新及時；物資是否按其儲存要求的環(huán)境和擺放方式進(jìn)行存放，并定期保養(yǎng)、維護(hù)；危險品、毒害品是否遵守國家和地方的有關(guān)規(guī)定，統(tǒng)一存放在危險品庫等。

2.4.3物資清查盤點(diǎn)

檢查是否建立工程物資盤點(diǎn)制度并定期實(shí)施物資盤點(diǎn)，盤點(diǎn)記錄是否完整，賬、卡、物是否相符（每年2次）；有無報廢積壓，損失浪費(fèi)的情況；物資盤盈、盤虧物資的批準(zhǔn)程序是否規(guī)范，處理是否及時、規(guī)范等問題。

2.5廢舊物資管理

廢舊物資管理審查主要內(nèi)容包括廢舊物資鑒定程序是否完整、規(guī)范；工程余料及廢舊物資是否及時回收；物資回收是否作價沖減工程投資；廢舊物資臺賬的建立是否準(zhǔn)確完整、更新及時；廢舊物資有無存放，是否進(jìn)行了適當(dāng)防護(hù)，以避免損失。

3做好水利水電工程物資管理的建議

3.1重視水利水電工程物資管理機(jī)構(gòu)建設(shè)

水利水電工程物資管理是整個工程管理的重要內(nèi)容，需要管理方的領(lǐng)導(dǎo)高度重視，加強(qiáng)物資機(jī)構(gòu)建設(shè)，通過引進(jìn)人才，提高待遇，提升物資管理團(tuán)隊(duì)的層次和水平。

3.2充分發(fā)揮有關(guān)各方協(xié)同力量

水利水電工程物資管理業(yè)務(wù)特點(diǎn)，需要各參建單位在各個環(huán)節(jié)做好溝通協(xié)調(diào)。通過有效協(xié)同配合、科學(xué)管理，保證工程保質(zhì)保量如期竣工投產(chǎn)。

3.3加強(qiáng)物資管理制度的建設(shè)與貫徹落實(shí)

規(guī)范水利水電工程的各項(xiàng)物資管理必須有完善的規(guī)章制度，各水利水電工程參建單位要根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，制訂各種物資管理制度，規(guī)范物資計(jì)劃、采購、倉儲、合同等業(yè)務(wù)管理。此外，有關(guān)項(xiàng)目單位要認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會這些制度和要求，嚴(yán)格按照制度、標(biāo)準(zhǔn)開展各項(xiàng)工作，確保各項(xiàng)物資工作合規(guī)、有序進(jìn)行。

3.4開展物資管理隊(duì)伍的技能培訓(xùn)

為應(yīng)對物資專業(yè)人員短缺現(xiàn)狀，各單位可采取“師帶徒”現(xiàn)場培訓(xùn)、專題討論、專業(yè)資格考試等方式開展培訓(xùn)。通過物資管理的全流程業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員素質(zhì)，及時發(fā)現(xiàn)不足，吸取教訓(xùn)，提高物資管理隊(duì)伍技能和風(fēng)險控制能力。

3.5提高物資管理的全程信息化水平

第4篇：合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)范文

第一章 總則

第一條  為進(jìn)一步規(guī)范我礦建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險管理工作，建立合法、有效的建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理體系，防范和化解建設(shè)工程項(xiàng)目合同簽訂、履約過程中的各類風(fēng)險，避免由各類風(fēng)險造成的損失，增強(qiáng)抗風(fēng)險能力，實(shí)現(xiàn)建設(shè)工程項(xiàng)目進(jìn)度、成本、質(zhì)量、安全等控制目標(biāo)，依據(jù)國家法律法規(guī)，結(jié)合我礦工程項(xiàng)目管理的實(shí)際需要，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于煤礦的建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理。

第三條 建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險主要是指在建設(shè)工程項(xiàng)目合同簽訂、履約過程中，各種不確定性因素對實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目控制目標(biāo)的影響。主要包括：招標(biāo)風(fēng)險、簽約風(fēng)險、承包方信用風(fēng)險、采購風(fēng)險、成本風(fēng)險、進(jìn)度風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、安全風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、付款風(fēng)險、竣工驗(yàn)收風(fēng)險、廉政風(fēng)險等十四類風(fēng)險。

第四條 本辦法所指的建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理體系，是通過對建設(shè)工程項(xiàng)目合同簽訂、履約過程中的風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、掌握工程項(xiàng)目存在的風(fēng)險、影響程度及發(fā)生可能性，從而對建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險實(shí)施有效的預(yù)防和控制，為實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。

第五條 建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下原則：

（一） 全過程原則：工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理工作應(yīng)涵蓋項(xiàng)目合同簽訂、履約全過程。

（二） 重要性原則：重點(diǎn)關(guān)注重大項(xiàng)目合同風(fēng)險的管理，對關(guān)鍵履行環(huán)節(jié)實(shí)施重點(diǎn)把控。通常成本、進(jìn)度、質(zhì)量、安全風(fēng)險是工程項(xiàng)目風(fēng)險控制的重點(diǎn)。

（三） 適應(yīng)性原則：工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理工作必須結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，并隨著項(xiàng)目的推進(jìn)及內(nèi)外部環(huán)境的變化及時加以調(diào)整。

（四） 成本效益原則：權(quán)衡實(shí)施成本和預(yù)期效益，以適當(dāng)成本實(shí)現(xiàn)對合同風(fēng)險的有效管理；

（五） 一致性原則：工程項(xiàng)目管理以合同條款為依據(jù)，保持工程項(xiàng)目管理過程和合同管理過程要高度一致。

（六） 部門協(xié)同原則：工程項(xiàng)目需要多部門緊密配合，通力協(xié)作，共同完成。

第六條 本辦法所指的工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理工作內(nèi)容主要包括：

（一）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險識別：在收集項(xiàng)目合同風(fēng)險初始信息的基礎(chǔ)上，進(jìn)行必要的篩選、提煉、對比、分類，辨識出對實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目既定目標(biāo)產(chǎn)生影響的風(fēng)險因素。

（二）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險評估：對工程項(xiàng)目合同各風(fēng)險因素的影響程度及發(fā)生可能性分別按照1-4級進(jìn)行評估；對工程項(xiàng)目整體進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警評級。

（三）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險應(yīng)對：針對工程項(xiàng)目合同風(fēng)險評估程度及預(yù)警情況制定具體防范措施及應(yīng)急預(yù)案；風(fēng)險事件發(fā)生時，按照防范措施及應(yīng)急預(yù)案采取行動。

（四）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險監(jiān)控：對工程項(xiàng)目合同風(fēng)險因素及其影響程度和發(fā)生可能性的變化，項(xiàng)目整體風(fēng)險預(yù)警評級、升降級、防范措施及應(yīng)急預(yù)案的落實(shí)進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控。

（五）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險后評價：項(xiàng)目結(jié)束后對工程項(xiàng)目合同履約過程中的風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控等方面進(jìn)行全面綜合評價，并及時總結(jié)推廣經(jīng)驗(yàn)。

第七條 本辦法主要應(yīng)對以下風(fēng)險：

（一）工程項(xiàng)目合同條款的不完善，可能導(dǎo)致項(xiàng)目合同風(fēng)險管理工作無法順利進(jìn)行，在項(xiàng)目實(shí)施過程中承擔(dān)過多自身無法承受的風(fēng)險，影響項(xiàng)目整體經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險。

（二）在工程實(shí)施過程中對項(xiàng)目合同風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對不當(dāng)，可能與合同相對方產(chǎn)生合同糾紛，給我礦造成經(jīng)濟(jì)損失。

（三）對工程項(xiàng)目合同風(fēng)險應(yīng)對措施落實(shí)不到位，可能影響項(xiàng)目風(fēng)險管理工作的效率及效果，當(dāng)重大風(fēng)險事件發(fā)生時，不能有效解決和遏制風(fēng)險事件帶來的不良影響，可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失。

第二章  工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理職責(zé)

第八條 集團(tuán)公司所有工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理體系實(shí)行“四級管理、三級監(jiān)督”的機(jī)制。其中：“四級管理”是集團(tuán)公司職能部門、分（子）公司的上級公司（專指區(qū)域公司）、分（子）公司、分（子）公司具體工程管理部門；“三級監(jiān)督”是集團(tuán)公司職能部門、分（子）公司的上級公司、分（子）公司。

第九條 煤礦是工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理的直接責(zé)任主體，接受公司的監(jiān)管、指導(dǎo)和督查。

第十條 煤礦工程項(xiàng)目風(fēng)險的具體內(nèi)容和管理職責(zé)：

（一）礦長是工程項(xiàng)目合同風(fēng)險管理的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目合同履約全過程風(fēng)險管理。

（二）工程項(xiàng)目的分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目日常風(fēng)險管理工作，并負(fù)責(zé)制定整改措施并落實(shí)，填報項(xiàng)目風(fēng)險應(yīng)對方案（見附件二）

（三）招標(biāo)風(fēng)險：計(jì)劃科要認(rèn)真準(zhǔn)備資料，嚴(yán)格審查招投標(biāo)文件，按照國家招投標(biāo)法等法律法規(guī)要求履行職責(zé)。對列入集團(tuán)公司謹(jǐn)慎合作企業(yè)名單的企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)，禁止參與建設(shè)工程項(xiàng)目投標(biāo)。

（四）簽約風(fēng)險：企管科要嚴(yán)格按照兩級公司和本礦合同管理辦法及相關(guān)指導(dǎo)意見，認(rèn)真審查合同條款，確保與招標(biāo)書確定的條款保持一致；杜絕與個人簽訂工程合同以及先施工后簽合同的現(xiàn)象發(fā)生；簽約失敗時必須處理好遺留問題。

（五）承包方信用風(fēng)險：承包方經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、履約能力等風(fēng)險。計(jì)劃科應(yīng)在項(xiàng)目履約過程中持續(xù)關(guān)注承包方經(jīng)營狀況及財(cái)務(wù)狀況，提示提醒財(cái)務(wù)部門付款風(fēng)險。嚴(yán)禁承包方違反規(guī)定掛靠、轉(zhuǎn)包、違法分包。

（六）采購風(fēng)險：工程物資招標(biāo)采購中存在的風(fēng)險與物資設(shè)備管理風(fēng)險。計(jì)劃科應(yīng)根據(jù)兩級公司的有關(guān)管理制度及合同條款，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際編制項(xiàng)目采購方案和實(shí)施辦法，把好生產(chǎn)廠家關(guān)、質(zhì)量關(guān)、驗(yàn)收關(guān)。杜絕工程物資未按規(guī)定招標(biāo)現(xiàn)象發(fā)生。

（七）成本風(fēng)險：項(xiàng)目超支等導(dǎo)致預(yù)計(jì)超出合同約定金額的風(fēng)險。計(jì)劃科應(yīng)嚴(yán)格遵守兩級公司工程項(xiàng)目管理制度的要求，對項(xiàng)目成本進(jìn)行準(zhǔn)確測算，采取有效應(yīng)對措施，防范項(xiàng)目超出合同金額的風(fēng)險。

（八）進(jìn)度風(fēng)險：工程項(xiàng)目延期風(fēng)險。計(jì)劃科應(yīng)嚴(yán)格遵守兩級公司相關(guān)要求組織項(xiàng)目實(shí)施，確保進(jìn)度滿足合同要求。

（九）技術(shù)風(fēng)險：設(shè)計(jì)文件缺陷、設(shè)計(jì)變更、設(shè)計(jì)交底不清等風(fēng)險。計(jì)劃科應(yīng)要求設(shè)計(jì)圖紙、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，設(shè)計(jì)變更及時，設(shè)計(jì)交底明確清晰，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。

（十）質(zhì)量風(fēng)險：發(fā)生質(zhì)量事故風(fēng)險。計(jì)劃科應(yīng)嚴(yán)格遵守兩級公司工程質(zhì)量管理相關(guān)制度的要求，防止發(fā)生質(zhì)量事故。

（十一）安全風(fēng)險：發(fā)生施工事故風(fēng)險。工程科、地面安全科應(yīng)建立安全生產(chǎn)管理體系，嚴(yán)格遵守兩級公司安全生產(chǎn)相關(guān)制度要求，防止發(fā)生施工事故。

（十二）環(huán)保風(fēng)險：發(fā)生環(huán)境污染和生態(tài)破壞事故的風(fēng)險。環(huán)?？茟?yīng)該嚴(yán)格監(jiān)督承包方遵守國家和地方環(huán)保法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，按照兩級公司有關(guān)環(huán)保制度要求，采取措施控制施工現(xiàn)場的各種粉塵、廢氣、廢水、固體廢棄物以及噪聲、振動對環(huán)境的污染和危害，防止破壞生態(tài)環(huán)境。

（十三）結(jié)算風(fēng)險：預(yù)算編制滯后風(fēng)險、中間結(jié)算風(fēng)險、完工未結(jié)算等風(fēng)險。在工程結(jié)算的過程中，結(jié)合已完工程報量，計(jì)劃科應(yīng)及時與承包方溝通，確保優(yōu)先支付農(nóng)民工工資，采取有力措施避免違約責(zé)任和損失。

（十四）付款風(fēng)險：工程推進(jìn)進(jìn)度、質(zhì)量驗(yàn)收、工程結(jié)算是否滿足合同要求，財(cái)務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格審查。不能按期付款的，分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時與各方溝通，簽訂免除責(zé)任的補(bǔ)充協(xié)議，。禁止違反合同約定超計(jì)價、超進(jìn)度付款。

（十五）竣工驗(yàn)收風(fēng)險：未完成竣工驗(yàn)收的風(fēng)險。工程項(xiàng)目完工后，計(jì)劃科應(yīng)接受承包方提出的竣工驗(yàn)收申請，并組織驗(yàn)收。因特殊原因不能驗(yàn)收的，應(yīng)依法處理好相關(guān)風(fēng)險。

（十四）廉政風(fēng)險：發(fā)生腐敗行為的風(fēng)險。礦黨政部門、紀(jì)委應(yīng)通過加強(qiáng)思想教育、規(guī)范關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理、強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)察力度、健全廉政風(fēng)險防控監(jiān)督機(jī)制等杜絕腐敗行為的發(fā)生。

第三章  工程項(xiàng)目合同風(fēng)險預(yù)警評級

第十一條 工程項(xiàng)目合同風(fēng)險預(yù)警評級分為4級進(jìn)行，主要按照進(jìn)度、成本、質(zhì)量、安全等重要風(fēng)險因素并結(jié)合工程項(xiàng)目履約動態(tài)風(fēng)險表（見附件三）的評估情況和項(xiàng)目合同簽訂、履行情況進(jìn)行綜合判斷評級。

（一）藍(lán)色預(yù)警：項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一，即為藍(lán)色預(yù)警項(xiàng)目。

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計(jì)工程造價超出合同約定的5%以內(nèi)。包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計(jì)、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的5%

2、項(xiàng)目在運(yùn)行某個階段中因某種原因出現(xiàn)暫時停工，可能延期，估計(jì)在10天以內(nèi)。

3、工程項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收超出合同約定期限且沒有正當(dāng)理由。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后10天以內(nèi)。

5、工程付款不符合合同約定且滯后10天以內(nèi)。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在一個月以內(nèi)。

（二）黃色預(yù)警：項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一，即為黃色預(yù)警項(xiàng)目：

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計(jì)工程造價超出合同約定的5%以上，10%以內(nèi)，包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計(jì)、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的5%以上，10%以內(nèi)。

2、項(xiàng)目在運(yùn)行某個階段中因某種原因出現(xiàn)暫時停工，可能延期，估計(jì)在10天以上，30天以內(nèi)。

3、工程項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收超出合同約定期限10天以上，30天以內(nèi)且沒有正當(dāng)理由。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后10天以上，30天以內(nèi)。

5、工程付款不符合合同約定且滯后10天以上，30天以內(nèi)。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在一個月以上，三個月以內(nèi)。

7、發(fā)生一般安全事故。

8、發(fā)生一般質(zhì)量問題。

（三）橙色預(yù)警：項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一，即為橙色預(yù)警項(xiàng)目。

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計(jì)工程造價超出合同約定的10%以上，15%以內(nèi)，包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計(jì)、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的10%以上，15%以內(nèi)。

2、項(xiàng)目在運(yùn)行某個階段中因某種原因出現(xiàn)暫時停工，可能延期，估計(jì)在30天以上，45天以內(nèi)。

3、工程項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收超出合同約定期限30天以上，45天以內(nèi)且沒有正當(dāng)理由。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后30天以上，45天以內(nèi)。

5、工程付款不符合合同約定且滯后30天以上，60天以內(nèi)。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在六個月以上，三個月以內(nèi)。

7、發(fā)生一般安全事故，但影響工期、質(zhì)量的。

8、發(fā)生一般質(zhì)量問題，但影響工期、質(zhì)量的。

（四）紅色預(yù)警：項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一，即為紅色預(yù)警項(xiàng)目。

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計(jì)工程造價超出合同約定的15%以上，包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計(jì)、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的15%以上。

2、項(xiàng)目在運(yùn)行某個階段中因某種原因出現(xiàn)暫時停工，可能延期，估計(jì)在45天以上。

3、工程項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收超出合同約定期限45天以上。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后45天以上。

5、工程付款不符合合同約定且滯后60天以上。

6、工程因某種原因緩建，緩建期限在六個月以上。

7、工程停建。

8、發(fā)生較大以上安全事故。

9、發(fā)生較大以上質(zhì)量問題。

第十二條 工程項(xiàng)目不符合以上預(yù)警條件的，為一般風(fēng)險項(xiàng)目。

第十三條 對于一般風(fēng)險項(xiàng)目，由計(jì)劃科負(fù)責(zé)日常風(fēng)險管理事宜。

第十四條 對于藍(lán)色預(yù)警項(xiàng)目，計(jì)劃科應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控并及時上報公司。

第十五條 對于黃色預(yù)警項(xiàng)目，計(jì)劃科在及時上報公司的同時應(yīng)對風(fēng)險影響程度及發(fā)生可能性高的事件，制定具體的、有針對性的預(yù)防措施和處置方案。

第十六條 對于橙色預(yù)警項(xiàng)目，計(jì)劃科應(yīng)將預(yù)防措施和處置方案逐級上報兩級公司備案。

第十七條 在工程項(xiàng)目被評估為紅色預(yù)警項(xiàng)目兩周內(nèi)，計(jì)劃科應(yīng)填寫在建工程項(xiàng)目合同履約風(fēng)險等級評價匯總表（見附件四）并將公司審核后的風(fēng)險應(yīng)對方案報集團(tuán)公司相關(guān)部門備案，接受集團(tuán)公司督導(dǎo)，每月向集團(tuán)公司計(jì)劃處和法務(wù)部報送紅色預(yù)警項(xiàng)目風(fēng)險控制情況，直至該項(xiàng)目紅色預(yù)警風(fēng)險解除。

第四章 附則

第5篇：合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)范文

多年來，徐匯區(qū)人民檢察院緊密結(jié)合這一區(qū)位特點(diǎn)，積極延伸檢察職能，參與加強(qiáng)和創(chuàng)新社會管理。針對轄區(qū)內(nèi)三級甲等醫(yī)院規(guī)模居全市之首、醫(yī)學(xué)專家型人才聚集的特點(diǎn)，結(jié)合查辦醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件，主動聯(lián)合上海申康醫(yī)院發(fā)展中心、徐匯區(qū)衛(wèi)生局，復(fù)旦大學(xué)、上海交大醫(yī)學(xué)院、上海中醫(yī)藥大學(xué)紀(jì)委，中山醫(yī)院、市六醫(yī)院、腫瘤醫(yī)院、胸科醫(yī)院等十所三等甲級醫(yī)院，探索構(gòu)建“教育、制度、監(jiān)督、科技”并重的職務(wù)犯罪懲防工作機(jī)制。

懲治加預(yù)防，

深化預(yù)防工作網(wǎng)絡(luò)建設(shè)

自2009年開始，徐匯區(qū)人民檢察院協(xié)同上海申康醫(yī)院發(fā)展中心、區(qū)衛(wèi)生主管部門及市級醫(yī)療機(jī)構(gòu)，創(chuàng)建了醫(yī)療領(lǐng)域職務(wù)犯罪懲防工作網(wǎng)絡(luò)，發(fā)動和依靠醫(yī)療單位黨政組織，促進(jìn)完善廉政風(fēng)險防控和管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)防工作聯(lián)動效應(yīng)。

三年來，區(qū)院不斷深化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，在徐匯區(qū)市級醫(yī)院職務(wù)犯罪懲防工作聯(lián)席會議的基礎(chǔ)上，聯(lián)合區(qū)衛(wèi)生局進(jìn)一步將轄區(qū)所有二級、社區(qū)醫(yī)院和衛(wèi)生監(jiān)督管理所、血液管理中心等醫(yī)療機(jī)構(gòu)全部吸納進(jìn)預(yù)防工作網(wǎng)絡(luò)，主動邀請市衛(wèi)生基建管理中心、第十人民醫(yī)院、肺科醫(yī)院等參與預(yù)防工作研討和經(jīng)驗(yàn)交流，將21家區(qū)屬醫(yī)療機(jī)構(gòu)吸納進(jìn)工作網(wǎng)絡(luò)，網(wǎng)絡(luò)成員總數(shù)達(dá)到36家，實(shí)現(xiàn)了區(qū)域內(nèi)公營醫(yī)療機(jī)構(gòu)的全覆蓋。

2012年8月，徐匯區(qū)人民檢察院聯(lián)合區(qū)衛(wèi)生局舉辦徐匯區(qū)醫(yī)療系統(tǒng)職務(wù)犯罪預(yù)防網(wǎng)絡(luò)專題培訓(xùn)，區(qū)內(nèi)市屬和區(qū)屬醫(yī)療單位黨委（支部）紀(jì)委、紀(jì)檢領(lǐng)導(dǎo)共40余人參加了培訓(xùn)。這次培訓(xùn)標(biāo)志著徐匯區(qū)醫(yī)療系統(tǒng)職務(wù)犯罪預(yù)防網(wǎng)絡(luò)從起初的籌備、逐步建立到不斷發(fā)展和完善，在已有市級醫(yī)院預(yù)防網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，將社區(qū)醫(yī)院、兩級醫(yī)院以及其他醫(yī)療機(jī)構(gòu)納入整個職務(wù)犯罪預(yù)防網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，進(jìn)一步完善醫(yī)療系統(tǒng)職務(wù)犯罪預(yù)防工作網(wǎng)絡(luò)，有力地推進(jìn)了徐匯區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)懲防體系建設(shè)。

“這樣的培訓(xùn)授課很貼近我們醫(yī)療行業(yè)的特點(diǎn)和工作實(shí)際”，一位參加培訓(xùn)的醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)表示授課內(nèi)容針對性很強(qiáng)，增強(qiáng)了他們醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)紀(jì)檢干部的廉政意識和責(zé)任意識，對規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，有效預(yù)防腐敗大有裨益。

徐匯區(qū)人民檢察院依托工作網(wǎng)絡(luò)，積極爭取醫(yī)療單位黨政組織對查案工作的支持和配合，在線索移送、初查突破等各環(huán)節(jié)緊密協(xié)作，充分發(fā)揮查案威懾作用，起到以查促防的效果；結(jié)合辦案，及時制發(fā)規(guī)范藥品采銷環(huán)節(jié)、完善財(cái)務(wù)管理制度等檢察建議，邀請實(shí)務(wù)專家、法律學(xué)者圍繞醫(yī)療領(lǐng)域職務(wù)犯罪特點(diǎn)、成因進(jìn)行授課，有效開展預(yù)測預(yù)警，每年選擇一至兩項(xiàng)專題開展課題研究或試點(diǎn)，從制度、機(jī)制層面尋找預(yù)防對策。

三年來，先后開展醫(yī)院建設(shè)工程廉政風(fēng)險預(yù)警預(yù)測系統(tǒng)研究、市級醫(yī)院權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行探索、醫(yī)院“防統(tǒng)方”軟件系統(tǒng)建設(shè)等專題調(diào)查與實(shí)踐，著力解決當(dāng)前醫(yī)療領(lǐng)域預(yù)防工作存在的一些突出問題。同時，發(fā)揮預(yù)警預(yù)測效用，不定期預(yù)警預(yù)測通報，定期召開會議，結(jié)合全市醫(yī)療系統(tǒng)案件查處情況，向成員單位通報職務(wù)犯罪發(fā)展趨勢、特點(diǎn)，對涉及的職務(wù)犯罪風(fēng)險點(diǎn)和易發(fā)、多發(fā)環(huán)節(jié)進(jìn)行深入分析，圍繞預(yù)防和遏制醫(yī)療器材采購、工程建設(shè)、后勤保障等環(huán)節(jié)提出對策建議。

制度加科技，

探索突出問題治理對策

醫(yī)療領(lǐng)域職務(wù)犯罪預(yù)防不是簡單的完善制度和形成“紙面文字”，然后束之高閣。在推進(jìn)醫(yī)療領(lǐng)域職務(wù)犯罪預(yù)防機(jī)制的建設(shè)中，徐匯區(qū)人民檢察院積極倡導(dǎo)“制度加科技”的理念，充分運(yùn)用信息化手段對醫(yī)療管理進(jìn)行流程再造，通過“痕跡化”管理強(qiáng)化對關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重要崗位人員的監(jiān)督和制約，從而將廉政風(fēng)險防控融于日常管理之中，提升制度執(zhí)行力和實(shí)效性。

“制度加科技”是被實(shí)踐證明行之有效的反腐倡廉的理念和方法，徐匯區(qū)人民檢察院在扎實(shí)抓好預(yù)防調(diào)查工作的同時，充分運(yùn)用“制度加科技”理念，以制約權(quán)力為目的，以科學(xué)制度為前提，以信息技術(shù)為支撐，將有關(guān)制度演化為工作流程，固化到系統(tǒng)程序，推動成果轉(zhuǎn)化，提升預(yù)防職務(wù)犯罪工作的效果。

徐匯區(qū)人民檢察院配合上海申康醫(yī)院發(fā)展中心選擇下屬醫(yī)院試點(diǎn)建立規(guī)范化的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，對制度規(guī)范進(jìn)行梳理、審核、修訂、重建，組織開展對廉政風(fēng)險點(diǎn)的排查，根據(jù)制度規(guī)范的風(fēng)險防控要求，從職務(wù)權(quán)力、職業(yè)權(quán)力、患者滿意度和供應(yīng)商廉潔度四個方面重新設(shè)計(jì)建立分類管理程序，尤其對重要事項(xiàng)和重點(diǎn)崗位的履職要求全部轉(zhuǎn)變成電子化流程，實(shí)現(xiàn)日常運(yùn)轉(zhuǎn)過程中的同步動態(tài)監(jiān)督。

建立臨床信息安全防控機(jī)制是治理藥品商業(yè)賄賂的重要基礎(chǔ)，為此，徐匯區(qū)人民檢察院聯(lián)合申康醫(yī)院發(fā)展中心、復(fù)旦大學(xué)、上海交大醫(yī)學(xué)院、上海中醫(yī)藥大學(xué)和區(qū)衛(wèi)生局，向區(qū)內(nèi)醫(yī)院提出推行“防統(tǒng)方”軟件的建議，運(yùn)用技術(shù)手段促進(jìn)強(qiáng)化源頭控制和實(shí)時監(jiān)督。中山、龍華等三級甲等醫(yī)院在應(yīng)用軟件過程中，徐匯區(qū)人民檢察院預(yù)防部門積極配合醫(yī)院黨政組織加強(qiáng)對軟件運(yùn)行情況的監(jiān)督，全天候、全面、實(shí)時監(jiān)控藥品規(guī)范使用情況，對越權(quán)登錄、違規(guī)操作等行為實(shí)行超常預(yù)警，目前已在中山醫(yī)院嚴(yán)肅查處了數(shù)起違規(guī)用藥情況，起到有力的震懾作用。

為確保科技防腐的長效性，徐匯區(qū)人民檢察院深入探索科技在預(yù)防職務(wù)犯罪領(lǐng)域發(fā)揮作用的具體形式，在對市級醫(yī)院基建和大修改造項(xiàng)目同步開展創(chuàng)“雙優(yōu)”的工作中，建立項(xiàng)目信息公開機(jī)制，將項(xiàng)目審批、工程進(jìn)展、投資控制、廉政建設(shè)、合同管理以及總包、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、設(shè)備和材料采購招投標(biāo)制度執(zhí)行情況等轉(zhuǎn)化為信息化資料，實(shí)現(xiàn)醫(yī)療基建業(yè)務(wù)和管理均在網(wǎng)上流傳。

通過自動預(yù)警、同步跟蹤、審核糾錯和評估防控等功能，對醫(yī)療基建工作進(jìn)行實(shí)時、全程、動態(tài)監(jiān)督管理，確保醫(yī)療工作建設(shè)領(lǐng)域廉政長效管理，并定期通過預(yù)防職務(wù)犯罪聯(lián)席會議予以通報，研究落實(shí)預(yù)防對策措施。實(shí)踐證明，這種環(huán)環(huán)相扣的權(quán)力監(jiān)督制衡模式，不僅使崗位責(zé)任更加明確清晰、過程管理更加及時有效，而且有助于筑牢抵御“人情文化”侵蝕的“防火墻”，在相當(dāng)程度上克服人為操作自由裁量權(quán)過大的弊端，確保執(zhí)行過程的公平、公開和公正，降低腐敗發(fā)生幾率。

宣傳加服務(wù)，

營造廉潔的從醫(yī)文化氛圍

傳播廉政理念和廉政文化，徐匯區(qū)人民檢察院把宣傳服務(wù)放在醫(yī)療領(lǐng)域職務(wù)犯罪預(yù)防工作的重要位置，將正面宣傳、警示教育與專家人才法律服務(wù)有機(jī)結(jié)合。徐匯區(qū)人民檢察院依托新辦公大樓的啟用，建立上海檢察機(jī)關(guān)首家基層院預(yù)防職務(wù)犯罪廉政教育基地，形成與龍華街道烈士陵園的愛國主義教育基地、徐家匯街道光啟公園的廉政勤政教育基地并列的，黨風(fēng)廉政建設(shè)的第三個專業(yè)化教育基地。

廉政教育基地結(jié)合檢察開放日活動，積極拓展職務(wù)預(yù)防宣傳教育的深度和廣度，通過圖片展覽、法制講座、觀看專題電視教育片，以及參觀檢察辦案工作區(qū)等形式，取得了良好的教育效果。利用上海師范大學(xué)文科綜合資源積淀深厚的特點(diǎn)，徐匯區(qū)人民檢察院與上師大商討簽訂廉政文化共建協(xié)議，發(fā)揮檢察資源和高校資源的優(yōu)勢互補(bǔ)與共享，進(jìn)一步加強(qiáng)職務(wù)犯罪預(yù)防宣傳載體的探索創(chuàng)新。

第6篇：合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：供電企業(yè) 物資管理 建議

物資管理是企業(yè)管理的重要內(nèi)容，涵蓋計(jì)劃申報、物資采購、合同履約、倉儲配送等方面，同時物資管理又是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，它并不是物資部門獨(dú)立完成的事情，需要企業(yè)內(nèi)部各部門協(xié)力配合，協(xié)同作戰(zhàn)，才能較好地完成物資管理工作。同時在當(dāng)前電力部門提出“物力集約化”的新形勢下，更強(qiáng)調(diào)橫向、縱向全方位協(xié)同，每個部門的物資工作只是系統(tǒng)工程中的一個螺絲釘，從而更有利于合理使用和節(jié)約物資，降低生產(chǎn)成本，提高資金的周轉(zhuǎn)率，都有著重大意義，本文就電力企業(yè)在物資集約化管理的新形勢下如何做好物資管理作一些粗淺的探討。

一、供電企業(yè)物資計(jì)劃管理

深化物資集約化管理，創(chuàng)新物資集中規(guī)模采購模式，必須強(qiáng)化物資需求計(jì)劃的全程管控。要根據(jù)電力企業(yè)投資建設(shè)電網(wǎng)資金的規(guī)模，準(zhǔn)確地申報物資采購計(jì)劃，各職能部門應(yīng)根據(jù)往年的需求計(jì)劃，認(rèn)真仔細(xì)做好、做全計(jì)劃的準(zhǔn)確率、及時率。使計(jì)劃起到對物資管理的全過程指導(dǎo)、組織、監(jiān)督管理的作用。計(jì)劃的申報應(yīng)全面，完整。物料應(yīng)具有通用性，以適應(yīng)大規(guī)模采購的需求，同時為以后設(shè)備故障時，較為及時地能采購到備品備件創(chuàng)造了條件。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)代物資采購標(biāo)準(zhǔn)，確保及時提出物資需求計(jì)劃。把申報計(jì)劃的關(guān)口前移，地市級公司對縣公司申報的計(jì)劃應(yīng)集中審核，相應(yīng)地省公司、國網(wǎng)公司還要集中審核，為招標(biāo)順利進(jìn)行創(chuàng)造條件。明確權(quán)利和責(zé)任，嚴(yán)把物資供應(yīng)入口的數(shù)量關(guān)、質(zhì)量關(guān)、價格關(guān)、交貨關(guān)。做到職責(zé)明確，考核到位，制度完善，機(jī)制健全。

二、供電企業(yè)物資采購管理

采購物資以前是基層單位各自為戰(zhàn)，沒有一整套訂價機(jī)制，隨意性較大，物資集約化程度不高，存在著較大的監(jiān)控盲區(qū)和廉政風(fēng)險，難以保證性價比較好的優(yōu)秀企業(yè)產(chǎn)品進(jìn)入電網(wǎng)運(yùn)行，從而影響供電可靠性。目前，地市級的物資采購權(quán)收歸省電力公司，金額大的采購權(quán)收歸國家電網(wǎng)公司，省電力公司和國家電網(wǎng)公司都有各自的評標(biāo)室，嚴(yán)格按“招標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)”三原則采購物資，并建立了專家?guī)?，每次招?biāo)從專家?guī)斐槿＜野丛u標(biāo)原則進(jìn)行評標(biāo)。發(fā)揮大集團(tuán)公司信息優(yōu)勢、整體優(yōu)勢，組織批量訂貨，形成規(guī)模效益。

三、供電企業(yè)物資合同管理

物資合同管理是供電物資工作的核心部分。必須加強(qiáng)合同管理，依據(jù)合同的有關(guān)條款對供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量、交貨時間、付款比例嚴(yán)格把控，確保合同不折不扣嚴(yán)格執(zhí)行。在執(zhí)行合同時，分為對內(nèi)、對外的管理。詳述如下：

（一）對內(nèi)加強(qiáng)對各單位履約合同的管理

首先要制定統(tǒng)一規(guī)范的合同范本。盡快組織物資、法律等專業(yè)人員，根據(jù)物資采購標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一固化通用設(shè)備型號、參數(shù)等，形成標(biāo)準(zhǔn)化的合同格式與條款。合同簽訂后，根據(jù)交貨期合理安排好設(shè)備的到貨時間，應(yīng)使到貨時間和工程建設(shè)所需設(shè)備的時間一致，為工程建設(shè)的順利完成奠定基礎(chǔ)。

（二）對外加強(qiáng)供應(yīng)商管理

加強(qiáng)供應(yīng)商管理，要加強(qiáng)對到貨的產(chǎn)品進(jìn)行抽檢，并從質(zhì)量、價格、交期、服務(wù)、可持續(xù)的改進(jìn)等多個方面建立供應(yīng)商評價體系，并運(yùn)用到今后的評標(biāo)工作中去，確保質(zhì)優(yōu)價廉的產(chǎn)品脫穎而出，建立互信、互利、互助長期穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系

（三）供電企業(yè)物資的庫存管理

庫存管理即要常備必要的備品備件，又不能使庫存積壓物資太多，提高物資周轉(zhuǎn)率、資金使用率，做到庫存物資“零積壓”。因此在購置物資設(shè)備時，首先要做到“先利庫，后采購”，倉庫物資發(fā)料時做到“先進(jìn)先出”，確保倉庫物資“動起來”。其次要以需求為前提，全面考慮資金的時間價值和隨著技術(shù)進(jìn)步帶來的物資設(shè)備的貶值問題；對不同的備品備件要區(qū)別對待。對110KV及以上電壓等級的主要設(shè)備如變壓器、斷路器、互感器等，嚴(yán)格控制，使其占用資金最經(jīng)濟(jì)；對一般性、通用性強(qiáng)的物資如電纜、導(dǎo)線、金具等，可根據(jù)往年的消耗量制定最低額定庫存；要有大庫存的思想。對價值高又不常用必要備品配件，要采取由集團(tuán)公司物資部門集中儲備，或與生產(chǎn)廠家建立備用關(guān)系等途徑來解決；還要摸清自家?guī)齑娴准?xì)，建立在省電力公司下的各地市供電公司的庫存交流、共享機(jī)制，避免大量重復(fù)采購占用大量庫存資金；對倉庫中的積壓、閑置物資設(shè)備采取互相調(diào)劑、出售、報廢等方式進(jìn)行處理，并加強(qiáng)對電網(wǎng)運(yùn)行退役下來的廢舊物資的管理，應(yīng)在省電力公司主控下對廢舊物資進(jìn)行拍賣，避免任意流失。

第7篇：合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)范文

2011年，我局在縣委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市局的幫助指導(dǎo)下，堅(jiān)持以“三個代表”重要精神為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十七大和十七屆四中、五中全會精神以及市第二次黨代會精神，圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃確定的“六大戰(zhàn)略”，以“民生為本，人才優(yōu)先”為主題，團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)全局干部職工深入踐行和傳承善洲精神，齊心協(xié)力，奮發(fā)進(jìn)取，大力實(shí)施人才強(qiáng)縣戰(zhàn)略，努力保障和改善民生，年初確定的目標(biāo)任務(wù)得到了較好地落實(shí)。

（二）以民生為本，努力穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。一是就業(yè)再就業(yè)政策得到有效落實(shí)。全面落實(shí)貸免扶補(bǔ)、崗位補(bǔ)貼、社保補(bǔ)貼和小額貸款等優(yōu)惠政策，鼓勵多方位、多渠道、多形式開辟就業(yè)門路，拓展就業(yè)空間。全年共開發(fā)就業(yè)崗位/Article/" target="_blank">計(jì)劃/Article/" target="_blank">報告制度》等內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行“服務(wù)承諾制”、“限時辦理制”、“首問首辦責(zé)任制”，機(jī)關(guān)內(nèi)部管理規(guī)范有序，政令暢通，辦事效率、服務(wù)意識、服務(wù)質(zhì)量均得到服務(wù)對象認(rèn)可。三是廉潔從政意識明顯增強(qiáng)。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《廉政準(zhǔn)則》，積極推進(jìn)廉政風(fēng)險點(diǎn)防范管理，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制》的相關(guān)規(guī)定，狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)工作落實(shí)，干部職工均能自覺按照相關(guān)規(guī)定廉潔從政，全局無違風(fēng)廉政相關(guān)規(guī)定的情況發(fā)生。

二、分析問題，認(rèn)清形勢，準(zhǔn)確把握人力資源和社會保障工作存在的問題困難和面臨的有利因素

從2011年的預(yù)期工作目標(biāo)任務(wù)的落實(shí)情況和新時期、新形勢對人力資源和社會保障工作的新要求上看，我xx縣人力資源和社會保障工作有利因素與困難問題并存：

（一）有利因素分析。從國家、省、市發(fā)展戰(zhàn)略層次上和我xx縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展實(shí)際情況上看，我xx縣人力資源和社會保障工作有 個方面的有利因素。一是國家實(shí)施新一輪西部大開發(fā)戰(zhàn)略，給中西部地區(qū)帶來了難得的歷史發(fā)展機(jī)遇，為中西部地區(qū)實(shí)施“人才引智”工程構(gòu)建了人才引進(jìn)交流平臺，為有效地解決人才總量不足、層次不高的問題創(chuàng)造了條件。同時，也可以極大地緩解縣內(nèi)就業(yè)再就業(yè)渠道狹窄，就業(yè)壓力大的問題。二是隨著黨和國家的支農(nóng)、惠農(nóng)、扶農(nóng)等民生政策的貫徹實(shí)施，民生問題從政策面上得到了更為廣泛的關(guān)注，為進(jìn)一步擴(kuò)大大社會保障覆蓋面、提升社會保障能力提供了強(qiáng)有力的政策支撐。三是黨的十七屆六中全會的召開，為我xx縣建設(shè)社會主義文化人才，傳承善洲精神指明了方向。四是我xx縣“十二五”規(guī)劃明確的“六大戰(zhàn)略”的實(shí)施，在促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的同時，也有效地拓寬了我xx縣就業(yè)再就業(yè)的渠道，緩解了嚴(yán)峻的就業(yè)壓力形勢。五是隨著創(chuàng)先爭優(yōu)活動的深入開展，我xx縣人事干部隊(duì)伍的履職能力、服務(wù)意識和綜合素質(zhì)得到了較大的提高，為人力資源和社會保障工作抓落實(shí)奠定了基礎(chǔ)。六是縣委、政府的高度重視，為人力資源和社會保障工作的深入開展提供組織保障。

（二）困難問題分析。當(dāng)前我xx縣人力資源和社會保障工作主要存在4個方面的困難和不足：一是人事人才管理有待加強(qiáng)。人才總量不足、規(guī)模小，項(xiàng)目、醫(yī)療、科技人才緊缺的情況較為突出；人才結(jié)構(gòu)不合理，供需結(jié)構(gòu)性矛盾突出；人才隊(duì)伍的綜合素質(zhì)和履職能有待進(jìn)一步得到提高和增強(qiáng)；不同程度地人才流失、流不住人才的問題需進(jìn)一步加以妥善解決；人事人才工作經(jīng)費(fèi)支持乏力，人事人才管理信息化平臺建設(shè)滯后，人才引進(jìn)難度大。二是就業(yè)和勞動保障力度有待加大。我xx縣工業(yè)、商業(yè)基礎(chǔ)相對薄弱，就業(yè)供需不平衡，就業(yè)再就業(yè)工作壓力較大；結(jié)構(gòu)性就業(yè)難的問題突出，就業(yè)再就業(yè)人員的擇業(yè)、就業(yè)觀念有待轉(zhuǎn)變，機(jī)關(guān)、事業(yè)單位供大于求，企業(yè)無人問津的問題較為突出；勞動就業(yè)培訓(xùn)機(jī)制、平臺不健全，技能培訓(xùn)推動就業(yè)再就業(yè)的層次有待提高、效果有待增強(qiáng)；人才勞動力市場機(jī)制不夠健全、運(yùn)行不夠規(guī)范。三是社會保障服務(wù)水平有待提高。社會保險覆蓋面還不夠廣，參保率、繳費(fèi)率不高，統(tǒng)籌層次低、基金支付壓力大；社會保險擴(kuò)面難，特別是流動務(wù)工人員、非重度殘疾人、貧困人口等特殊弱勢群體的社會保險擴(kuò)面問題尤為突出；停產(chǎn)企業(yè)、改制企業(yè)改制前欠繳社會保險的情況普遍存在，社會保險清欠難度大；新農(nóng)保參保形勢較為嚴(yán)峻，少部分群眾普遍存在參保意識差、壓力大、不愿參保的問題，特別是競聘上崗、以崗定酬、合同管理；四是規(guī)范事業(yè)單位專業(yè)技術(shù)崗位管理，完善專業(yè)技術(shù)職務(wù)結(jié)構(gòu)比例控制管理機(jī)制。

（四）續(xù)繼提升社會保障服務(wù)水平。一是以宣傳貫徹《社會保險法》、新修訂的《工傷保險條例》為重點(diǎn)，積極宣傳社會保險政策，做好服務(wù)工作，協(xié)助企業(yè)參加社會保險工作。二是配合地稅部門深入?yún)⒈挝?，催收社會保險費(fèi)，做到應(yīng)收盡收，完成市及下達(dá)的收繳任務(wù)和清欠任務(wù)。三是繼續(xù)加強(qiáng)對定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的管理。嚴(yán)格按照協(xié)議內(nèi)容對其醫(yī)療行為進(jìn)行考核。四是抓好城鎮(zhèn)居民社會保險統(tǒng)籌工作，引導(dǎo)城鎮(zhèn)居民積極參保，不斷擴(kuò)大社會保險覆蓋面，重點(diǎn)抓好“藍(lán)印戶口”人員、被征地農(nóng)民和五保戶、非重度殘疾人、貧困人口等特殊弱勢群體的社會保障問題。四是加大新農(nóng)保政策的宣傳貫徹力度，不斷提高農(nóng)村群眾參保意識，規(guī)范參保業(yè)務(wù)、檔案、信息管理。

（五）促進(jìn)就業(yè)和勞動保障工作。進(jìn)一步落實(shí)再就業(yè)優(yōu)惠政策，切實(shí)促進(jìn)就業(yè)和勞動保障工作。一是繼續(xù)加大就業(yè)再就業(yè)工作力度，積極開展就業(yè)再就業(yè)宣傳力度。二是繼續(xù)加強(qiáng)就業(yè)培訓(xùn)力度，提升培訓(xùn)層次。三是強(qiáng)化創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)和項(xiàng)目支持、開業(yè)指導(dǎo)、創(chuàng)業(yè)咨詢、跟蹤服務(wù)等措施，加大小額擔(dān)保貸款投放力度，扶持更多的人實(shí)現(xiàn)自謀職業(yè)或自主創(chuàng)業(yè)。四是繼續(xù)開展以針對性、實(shí)用性、短期性為主的職業(yè)技能培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)工作。五是搞好外出人員的勞務(wù)輸出前培訓(xùn)，提高他們的素質(zhì)和適應(yīng)市場的能力。六是加大維權(quán)，整治用工單位不依法簽訂和履行勞動合同、逃避社會保險義務(wù)、克扣拖欠工資等問題。六是強(qiáng)職業(yè)技能培訓(xùn)，加快培養(yǎng)一批專業(yè)化、高技能高素質(zhì)的技能勞動者；繼續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化就業(yè)，大力提倡并引導(dǎo)勞動者多種途徑就業(yè)，積極解決我xx縣勞動力就業(yè)問題，把城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在4.2%以下。

（六）繼續(xù)加強(qiáng)社會保險體系建設(shè)。堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)勞動保障信息平臺建設(shè)；認(rèn)真做好社會保險業(yè)務(wù)經(jīng)辦和服務(wù)工作，提高經(jīng)辦效率和服務(wù)水平；以“七七工業(yè)園區(qū)”和私有企業(yè)、個體工商戶、靈活就業(yè)人員為重點(diǎn)，運(yùn)用宣傳、勞動監(jiān)察等手段，依法強(qiáng)力推進(jìn)社會保險擴(kuò)面、征繳工作，繼續(xù)鞏固城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險工作，建立、推進(jìn)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險、失地農(nóng)民工養(yǎng)老保險等制度，切實(shí)提高社會保險參保率；強(qiáng)化對社會保險基金的稽核監(jiān)管，認(rèn)真貫徹執(zhí)行社會保險財(cái)務(wù)管理規(guī)定及相關(guān)的政策，繼續(xù)做好社會保險基金的管理使用工作，確保按時足額發(fā)放社會保險金，確保社會保險基金安全、有效運(yùn)營。

（七）積極推進(jìn)人事勞動法制建設(shè)。認(rèn)真貫徹實(shí)施《公務(wù)員法》、《勞動合同法》、《就業(yè)促進(jìn)法》、《勞動爭議調(diào)解仲裁法》等人事勞動政策法規(guī)，進(jìn)一步加大勞動保障監(jiān)察力度；推進(jìn)企業(yè)勞動保障守法誠信制度建設(shè)，發(fā)展和諧勞動關(guān)系，以規(guī)范農(nóng)民工用工行為為重點(diǎn)，依法規(guī)范各類用人單位的用工行為，加強(qiáng)勞動合同管理工作，突出抓好中小型企業(yè)勞動合同簽訂工作，進(jìn)一步完善勞動用工制度；深入開展勞動保障監(jiān)察工作，切實(shí)加大對拖欠勞動者特別是農(nóng)民工工資行為的查辦力度，認(rèn)真處理好人事勞動爭議仲裁案件，切實(shí)保障用人單位和勞動者合法權(quán)益；完善勞動保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍建設(shè)，努力提高人事勞動行政執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，推進(jìn)人事勞動法制化進(jìn)程。

（八）扎實(shí)做好綜治維穩(wěn)工作。繼續(xù)鞏固“平安單位”建設(shè)，及時排查化解不穩(wěn)定因素，以繼續(xù)抓好企業(yè)干部解困穩(wěn)定為重點(diǎn)，進(jìn)一步規(guī)范信件答復(fù)、接訪辦法，健全預(yù)防處置機(jī)制。深入開展人事勞動矛盾糾紛排查化解工作，及時排查化解不穩(wěn)定因素，加強(qiáng)對各類突發(fā)事件的預(yù)防和監(jiān)控。

第8篇：合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：行政事業(yè)單位 內(nèi)部控制

2012年11月29日，為進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，財(cái)政部正式了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》），自2014年1月1日起在我國行政事業(yè)單位范圍內(nèi)全面施行?！秲?nèi)控規(guī)范》的出臺是我國行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的重要里程碑，為行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)提供了一個內(nèi)容全面、針對性強(qiáng)的指引。

一、高校內(nèi)部控制實(shí)施步驟

高校擔(dān)負(fù)著行政管理、提供服務(wù)的職能，其在實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)控時，具體分析步驟包括：第一，了解單位組織結(jié)構(gòu)和管理結(jié)構(gòu)；了解高校的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有哪些，派出機(jī)構(gòu)有哪些，如某些學(xué)校，層級比較多，需要設(shè)置出內(nèi)部控制的邊界在哪里。第二，對經(jīng)濟(jì)活動的管理機(jī)構(gòu)、預(yù)算業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、合同管理、監(jiān)察、內(nèi)部審計(jì)、采購業(yè)務(wù)、專項(xiàng)資金管理情況進(jìn)行了解，對部門崗位、部門內(nèi)組成情況進(jìn)行調(diào)研摸底。第三，對單位流程和規(guī)章制度進(jìn)行梳理，找出風(fēng)險點(diǎn)。通過這些梳理，找出風(fēng)險點(diǎn)，選擇應(yīng)對措施。第四，設(shè)置風(fēng)險管理矩陣。第五，通過信息系統(tǒng)，將資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算指標(biāo)等嵌入信息系統(tǒng)。第六，要定期清查或不定期抽查，加強(qiáng)監(jiān)控。

二、高校內(nèi)部控制設(shè)計(jì)實(shí)施

（一）控制環(huán)境

高等院校作為行政事業(yè)中很重要的一類單位，具有著自身獨(dú)特的特點(diǎn)：一是人員數(shù)量較大。普通高校學(xué)生人數(shù)都在上萬人，教職工人數(shù)則多是上千人；同時人員結(jié)構(gòu)呈多元化，有事業(yè)在編人員、有離退休人員、有制人員、有臨時聘用人員以及服務(wù)外包的臨時聘任人員，而學(xué)生也因辦學(xué)層次和培養(yǎng)目的不同分成不同類型。二是業(yè)務(wù)類型復(fù)雜。高校涉及到教學(xué)、科研、行政、后勤、基建，因此高校財(cái)務(wù)人員，既要學(xué)習(xí)教學(xué)支出的核算、科研經(jīng)費(fèi)的使用，也要了解行政執(zhí)行成本，后勤的水、電、車油等的運(yùn)行測算，包括學(xué)校醫(yī)院、校辦產(chǎn)業(yè)的醫(yī)院會計(jì)、企業(yè)會計(jì)核算。三是資金核算量大，一般規(guī)模高校的年決算資金上億，而且國家對教育投入的保障、對公共支出績效評價的要求，也對我們提出更高的資金管理要求。四是收入來源多樣，既有財(cái)政撥付資金、也有科研合作單位來款、校辦企業(yè)創(chuàng)收、學(xué)費(fèi)收入、國有資源有償使用收入等。

除控制環(huán)節(jié)復(fù)雜外，高校經(jīng)濟(jì)活動面臨的實(shí)際問題，概括起來主要包括：一是高校面臨辦學(xué)資金不足的問題：由于增資、工資等剛性增長因素，學(xué)校的人員支出不斷增長，而撥款比例小，收入減少而支出卻在增長，如何解決資金不足問題是高校面臨的普遍問題；二是集中支付、政府采購等制度下，財(cái)政對高校的約束越來越多，許多業(yè)務(wù)的開展需要經(jīng)過較長的審批過程，而高校許多業(yè)務(wù)開展急需財(cái)務(wù)支持，銀行貸款比重大，債務(wù)風(fēng)險加大；三是科研經(jīng)費(fèi)的管理如何科學(xué)規(guī)范，科研經(jīng)費(fèi)如何使用才能做到既保證支出符合法規(guī)要求，又激勵教研人員的科研熱情；四是辦學(xué)成本和各項(xiàng)支出不斷增加，學(xué)校擴(kuò)建、購置、引進(jìn)教學(xué)資源，辦學(xué)的各項(xiàng)資金使用效率還有待提高，從而讓有限的資金保障重點(diǎn)。

（二）風(fēng)險評估

高校在進(jìn)行風(fēng)險評估時，通?？砂凑漳繕?biāo)設(shè)定、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險應(yīng)對四個步驟具體開展。風(fēng)險識別主要從組織、機(jī)制、制度、崗位和信息系統(tǒng)入手，主要內(nèi)容包括：內(nèi)部控制工作的組織情況，內(nèi)部管理制度和制衡機(jī)制的建立、執(zhí)行情況，內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位人員的管理情況，財(cái)務(wù)信息的編報情況以及信息技術(shù)的運(yùn)用情況等。風(fēng)險分析具體包括風(fēng)險的可能性分析和影響程度分析。要認(rèn)真識別評估業(yè)務(wù)及管理中的內(nèi)外部風(fēng)險，采取不相容職責(zé)崗位分離控制、授權(quán)控制、流程控制等手段，將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)。內(nèi)部控制的制衡機(jī)制和管理制度是基于業(yè)務(wù)本身而言的，需要從單位整體來考慮，否則不利于管理的運(yùn)行。內(nèi)控所有制度最終形成內(nèi)控體系，只有通過對管理的整合，制度的銜接、梳理，單位層面的內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)層面內(nèi)控才能做好。最后就是注意內(nèi)控設(shè)計(jì)是否有缺陷，監(jiān)督內(nèi)部控制設(shè)計(jì)措施是否有效，以保證內(nèi)控執(zhí)行的有效風(fēng)險應(yīng)對是根據(jù)風(fēng)險分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險承受度，權(quán)衡風(fēng)險與收益，確定風(fēng)險應(yīng)對策略。

（三）控制活動

1.資產(chǎn)管理。高校資產(chǎn)管理方面的內(nèi)控問題主要有資產(chǎn)購置是否符合配置標(biāo)準(zhǔn)或是否納入預(yù)算；購置程序是否合規(guī)；保管是否有造成資產(chǎn)損失現(xiàn)象。因此，高校應(yīng)建立內(nèi)控措施，保障資產(chǎn)管理部門與財(cái)會部門、資產(chǎn)使用部門定期對賬，至少每年核對一次，包括資產(chǎn)臺賬與財(cái)務(wù)賬相核對，資產(chǎn)總賬和明細(xì)賬相核對，對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)及時查明原因，落實(shí)責(zé)任，使高校的國有資產(chǎn)處于全方位、全過程的控制之下。同時，高校還可以繪制固定資產(chǎn)控制流程圖，高校固定資產(chǎn)內(nèi)部控制的典型流程包括從申請采購到資產(chǎn)流出單位全過程，首先由使用部門提出采購申請，歸口部門、資產(chǎn)管理部門進(jìn)行組織論證、決策、制定采購計(jì)劃，并且要與財(cái)務(wù)部門預(yù)算進(jìn)行匹配，再進(jìn)行對外采購；物資采購，或自行建造的固定資產(chǎn)，經(jīng)過驗(yàn)收、付款、財(cái)會人員與預(yù)算核對，再交付使用領(lǐng)用；固定資產(chǎn)使用階段，管理的臺賬要與財(cái)務(wù)進(jìn)行核對；在處置階段，資產(chǎn)使用部門提交處置申請，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，才能移交資產(chǎn)，財(cái)務(wù)進(jìn)行記賬。在整個流程中需要建立物資采購、資金支付等內(nèi)控制度，從“人、財(cái)、物”上保證經(jīng)濟(jì)環(huán)境安全，保證資產(chǎn)資金安全。

2.基本建設(shè)?；ǚ矫?，高校面臨的主要內(nèi)控問題包括：決算時間長；資產(chǎn)交付、驗(yàn)收程序不規(guī)范；入賬不及時形成賬外資產(chǎn)。因此，高校應(yīng)當(dāng)做好工程建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算編制、審查、控制，實(shí)行工程招標(biāo)、工程監(jiān)理、合同管理、竣工驗(yàn)收和項(xiàng)目檔案管理等制度，基建管理部門應(yīng)負(fù)責(zé)對工程建設(shè)項(xiàng)目的報批，組織管理協(xié)調(diào)和檢查，建立和落實(shí)有關(guān)單位內(nèi)部工程建設(shè)項(xiàng)目崗位管理、項(xiàng)目法人、項(xiàng)目責(zé)任人制度和工程質(zhì)量終身責(zé)任制，負(fù)責(zé)制定有關(guān)工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)等管理辦法或工作制度，匯總編報工程建設(shè)項(xiàng)目投資計(jì)劃，編制、審查或組織編制工程建設(shè)項(xiàng)目的投資概、預(yù)算；強(qiáng)化項(xiàng)目前期論證，全面推行項(xiàng)目設(shè)計(jì)的招投標(biāo)和專家評審制度；對于重大投資要建立項(xiàng)目決策人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人責(zé)任制和投資績效問責(zé)制；加強(qiáng)對項(xiàng)目招投標(biāo)、工程施工、工程監(jiān)理、竣工驗(yàn)收等各個環(huán)節(jié)的管理。

3.預(yù)算管理。高校預(yù)算編制環(huán)節(jié)最主要的問題就在于部分高校認(rèn)為預(yù)算編制僅是財(cái)會部門的工作，業(yè)務(wù)部門不參與其中，導(dǎo)致預(yù)算編制不科學(xué)、不合理、業(yè)務(wù)活動與其財(cái)力支持相脫節(jié)。預(yù)算業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算編制過程中單位各部門間溝通協(xié)調(diào)是否充分，預(yù)算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合、與具體工作是否相對應(yīng)；是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進(jìn)度是否合理，是否存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題。高校的預(yù)算應(yīng)當(dāng)由單位負(fù)責(zé)人組織落實(shí)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施，預(yù)算的執(zhí)行情況納入績效管理考核體系，建立臺賬，簽訂責(zé)任合同書，進(jìn)行預(yù)算的跟蹤分析和預(yù)算差異分析報告，預(yù)算調(diào)整實(shí)行審批程序控制。

4.科研經(jīng)費(fèi)內(nèi)部控制。科研經(jīng)費(fèi)的內(nèi)控包括從科研項(xiàng)目、預(yù)算編制、合同簽訂、經(jīng)費(fèi)到賬、資金管理和使用一直到項(xiàng)目結(jié)算結(jié)題上報，貫穿科研項(xiàng)目管理的全過程控制。高校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用進(jìn)度、合規(guī)性自查；項(xiàng)目研究結(jié)束或通過驗(yàn)收后，對照批復(fù)的預(yù)算，及時辦理結(jié)題結(jié)賬手續(xù)；學(xué)校科研、財(cái)務(wù)和審計(jì)部門要加強(qiáng)交流、溝通、緊密合作，定期對科研合同簽訂、經(jīng)費(fèi)使用、經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)和資產(chǎn)管理等進(jìn)行檢查。

（四）信息與溝通

《內(nèi)控規(guī)范》指出，行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)應(yīng)當(dāng)以信息化為手段。完善的信息系統(tǒng)控制有利于提高單位內(nèi)部控制的效率和效果，隨著信息技術(shù)的提高和廣泛應(yīng)用，高校內(nèi)部控制的信息化也成為一種必然。那么目前高校的信息與溝通方面的建設(shè)達(dá)到了怎樣的水平呢？有調(diào)查結(jié)果顯示，高校之間的信息化水平存在較大差異，雖然有部分高校已經(jīng)建立了溝通系統(tǒng)，并能隨時調(diào)整以適應(yīng)工作計(jì)劃，但也有約30%的高校尚未建立自己的溝通系統(tǒng)。

（五）內(nèi)部監(jiān)督

高校的內(nèi)部監(jiān)督體系中，相關(guān)部門的監(jiān)督機(jī)制不到位。大多數(shù)高校都是由內(nèi)部審計(jì)部門和/或內(nèi)部控制評價機(jī)構(gòu)對本單位的內(nèi)部控制建立健全和有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查和評價。然而，一方面，內(nèi)部審計(jì)或內(nèi)部控制評價本身就是內(nèi)部控制的一個組成部分，且內(nèi)部審計(jì)或內(nèi)部控制評價又受單位領(lǐng)導(dǎo)班子領(lǐng)導(dǎo)，因而其內(nèi)部監(jiān)督很大程度上是按照領(lǐng)導(dǎo)層的意圖進(jìn)行的，這種監(jiān)督作用能否發(fā)揮直接受領(lǐng)導(dǎo)層的影響，獨(dú)立性較差。同時，單位領(lǐng)導(dǎo)層以及內(nèi)部審計(jì)或內(nèi)部評價機(jī)構(gòu)自身的內(nèi)部控制有效性也缺乏外部監(jiān)督，因此，這樣的內(nèi)部控制監(jiān)督是不完整的。另一方面，受單位自身機(jī)構(gòu)限制，有些高校并沒有設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，或內(nèi)部審計(jì)人員沒有經(jīng)過專門的培訓(xùn)和訓(xùn)練，可能導(dǎo)致內(nèi)部控制監(jiān)督評價缺失或達(dá)不到應(yīng)有目標(biāo)。

同時，高校還應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險管理，引入政府監(jiān)督。在完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的同時，聘請外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)或全面審計(jì)，及時發(fā)現(xiàn)問題，及早糾正解決；增強(qiáng)管理層風(fēng)險管控意識；有效防止國有資產(chǎn)流失，遏制腐敗。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉永澤，唐大鵬.關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的幾個問題[J].會計(jì)研究，2013，（1）：57-62.

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[3]財(cái)政部，證監(jiān)會，銀監(jiān)會，保監(jiān)會及審計(jì)署.企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范[R].2008.

第9篇：合同管理廉政風(fēng)險點(diǎn)范文

中圖分類號：D641 文獻(xiàn)標(biāo)識：A 文章編號：1674-1145（2017）05-000-01

摘 要 為確保省委巡視組反饋意見全面落實(shí)到位，我單位圍繞省巡視組關(guān)于落實(shí)“設(shè)備和工程領(lǐng)域違反《招投標(biāo)法》問題”、“解決采購、工程建設(shè)等領(lǐng)域違法違紀(jì)問題以及存有涉嫌照顧特定關(guān)系和背后利益輸送問題”及“清理三外和中間商問題”，進(jìn)行了全面清查。

關(guān)鍵詞 落實(shí) 專項(xiàng)巡視 意見

一、關(guān)于采購和工程建設(shè)等領(lǐng)域違反《招投標(biāo)法》的問題

（一）梳理采購規(guī)章制度和管理流程，規(guī)范物資采購管理

完善《招投標(biāo)管理辦法》、《供應(yīng)商管理辦法》、《合同管理辦法》。重點(diǎn)梳理供應(yīng)商管理是否規(guī)范、招投標(biāo)有無違法違紀(jì)行為、采購合同的條款有無不合理之處。以巡視整改為契機(jī)，對采購系統(tǒng)的管理規(guī)章制度重新進(jìn)行梳理，先后共梳理規(guī)章制度19項(xiàng)，其中修改完善15項(xiàng)，新建3項(xiàng)，沿用1項(xiàng)。

（二）強(qiáng)化監(jiān)督，規(guī)范招標(biāo)過程

為嚴(yán)肅招標(biāo)紀(jì)律，我部紀(jì)委做出安排，紀(jì)委委員充分履行紀(jì)委監(jiān)督責(zé)任，對招標(biāo)的開標(biāo)、評標(biāo)環(huán)節(jié)進(jìn)行日常監(jiān)督。在《招投標(biāo)管理辦法》中，明確了紀(jì)委委員的監(jiān)督職責(zé)，并負(fù)責(zé)參標(biāo)單位對招投標(biāo)活動違紀(jì)行為投訴的受理。目前，我部紀(jì)委委員每天堅(jiān)持輪流參加部內(nèi)招投標(biāo)工作，使開標(biāo)、評標(biāo)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)時刻處于紀(jì)委O督之下，此舉有效地維護(hù)了部內(nèi)物料采購的公平競爭和招投標(biāo)過程的規(guī)范管理。

（三）細(xì)化、明確非競爭物資審批流程

為加強(qiáng)對非競爭物料的采購管理，我部通過了“非競爭物料定義及審批流程”決議。其中，非競爭性物料的審批必須經(jīng)過部采購領(lǐng)導(dǎo)小組評議，方可實(shí)施采購。今年以來，我部非競爭物料合計(jì)627條，且每一筆非競爭性物料均有完整的申請、審批、會議紀(jì)要、議價資料、合同文本等完整存檔資料。

（四）強(qiáng)化對備件修復(fù)的管控

我部在整改期內(nèi)修改完善了《設(shè)備材料、備品備件修復(fù)管理辦法》，明確了備件修復(fù)的定價方式，即議價方式、詢比價方式、招投標(biāo)方式。規(guī)定了詢比價和招標(biāo)確定的修復(fù)項(xiàng)目，承修方在解體檢查后使用單位要進(jìn)行確認(rèn)，雙方填寫修復(fù)項(xiàng)目確認(rèn)書，并做為合同簽訂的重要依據(jù)之一。原則上修復(fù)價格不得高于備件原值的30%。

（五）推行廉政風(fēng)險預(yù)警制度

為提高工作效率，減少腐敗問題的發(fā)生，我部對關(guān)鍵崗位人員采取崗位輪換制。重點(diǎn)對采購人員實(shí)行業(yè)務(wù)調(diào)整，避免長時間在同一崗位、同一領(lǐng)域而可能形成的保護(hù)關(guān)系網(wǎng)和利益紐帶。崗位輪換同時激發(fā)了職工對工作的熱情，拓寬了關(guān)鍵人員的知識視野。

二、解決采購、工程建設(shè)等領(lǐng)域違法違紀(jì)問題以及存有涉嫌照顧特定關(guān)系和背后利益輸送問題

（一）嚴(yán)格執(zhí)行部內(nèi)采購管理制度

充分運(yùn)行信息化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對采購流程的固化，減少違法違紀(jì)問題的發(fā)生。2016年2月1日，我部物聯(lián)寶迭代開發(fā)項(xiàng)目一期正式上線，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上超市、招投標(biāo)管理、供應(yīng)商管理及零庫存管理等功能。4月30日，物聯(lián)寶二期迭代開發(fā)項(xiàng)目上線運(yùn)行，增加了共享調(diào)劑、競拍管理、聯(lián)采聯(lián)儲、倉儲管理、金融平臺等模塊，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)品交易平臺、結(jié)算管理平臺、大數(shù)據(jù)增值服務(wù)平臺和運(yùn)營管理及信息平臺的全部上線運(yùn)營。信息化手段的運(yùn)用，使采購的各個環(huán)節(jié)更加公開化、制度化，有效地抵御了傳統(tǒng)人情采購的束縛。

（二）加強(qiáng)供應(yīng)商管理

我部制定了《供應(yīng)商禁入管理實(shí)施細(xì)則》，規(guī)范了供應(yīng)商在我部開展業(yè)務(wù)活動行為規(guī)范準(zhǔn)則。重新修訂了《采購管理辦法》，明確了采購方式，針對不同的采購方式制定了不同的價格有效期。同時，實(shí)現(xiàn)備件采購全部納入招標(biāo)采購。做到全部招標(biāo)資料掃描上傳到招標(biāo)網(wǎng)站，實(shí)現(xiàn)電子化歸檔。及時修訂了《供應(yīng)商管理辦法》，擬定了供應(yīng)商考察打分標(biāo)準(zhǔn)，對供應(yīng)商準(zhǔn)入門檻制定了嚴(yán)細(xì)的標(biāo)準(zhǔn)。

三、關(guān)于“清理三外和中間商”問題

（一）清理采購中間商問題

截止2016年3月底除進(jìn)口產(chǎn)品商、國內(nèi)產(chǎn)品商外，所有履行完合同的中間商均已清理完畢。我部制定了《供應(yīng)商禁入管理實(shí)施細(xì)則》，修訂了《供應(yīng)商管理辦法》，下發(fā)了《供應(yīng)商情況調(diào)查表》。廣開渠道，引進(jìn)廠家，減少對貿(mào)易商的依賴。結(jié)合物聯(lián)寶電子商務(wù)平臺，開展對供應(yīng)商的調(diào)研，積極引品牌、信譽(yù)、服務(wù)優(yōu)良的廠家參與部內(nèi)采購。截至目前，共有家600家單位進(jìn)行信息反饋，為下一步供應(yīng)商分級，直采做好基礎(chǔ)工作。

（二）完善《工時結(jié)算及分配機(jī)制》，提高內(nèi)部檢修人員人工勞效

在《公司內(nèi)部單位設(shè)備檢修管理辦法》的通知中，明確工時結(jié)算及分配機(jī)制流程，并在在SAP系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)工時結(jié)算，并同財(cái)務(wù)對接。

（三）擴(kuò)充內(nèi)部檢修單位特種設(shè)備維修資質(zhì)

拓寬經(jīng)營范圍，擬將機(jī)電安裝工程施工總承包資質(zhì)貳級晉升壹級。為滿足資質(zhì)新標(biāo)準(zhǔn)的要求，積極準(zhǔn)備相關(guān)的材料，組織員和技工人員培訓(xùn)取證工作。

積極申報無損探傷檢測許可證和承裝（修、試）電力設(shè)施許可證、承裝（修、試）電力設(shè)施許可證，組織高壓試驗(yàn)和特種試驗(yàn)人員培訓(xùn)等工作，最大限度減少工程外委外包。