商業(yè)銀行個人住房貸款風(fēng)險
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摘要：個人住房貸款業(yè)務(wù)是目前商業(yè)銀行非常關(guān)鍵的信貸業(yè)務(wù)之一，但是大多數(shù)商業(yè)銀行對此業(yè)務(wù)管理上重收益輕風(fēng)險，給該業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展帶來了隱患。在分析個人住房貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀的前提下，主要探討商業(yè)銀行個人住房貸款業(yè)務(wù)面臨的開發(fā)商風(fēng)險、借款人風(fēng)險以及銀行內(nèi)部風(fēng)險，同時對銀行個人住房貸款業(yè)務(wù)如何進行風(fēng)險防范提供了相應(yīng)的建議和措施。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；個人住房貸款；風(fēng)險防范對策
1商業(yè)銀行個人住房貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險
個人住房貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險，是指商業(yè)銀行發(fā)放的個人住房貸款中所隱藏的可能給銀行造成損失的因素，是由于借款人不能夠準(zhǔn)時返還貸款的本金和利息而給銀行造成的損失。因為個人住房貸款業(yè)務(wù)本身特有的因素和環(huán)境等因素，其風(fēng)險的產(chǎn)生具有可能性與必然性。詳細來說，商業(yè)銀行個人住房貸款業(yè)務(wù)有著以下幾種風(fēng)險：
1.1假按揭風(fēng)險
假按揭即借款人的購房行為不真實、貸款用途不真實，其實質(zhì)是為了套取銀行信貸資金，危害極大。這些開發(fā)商利用與銀行間的信息不對等以及銀行監(jiān)管中的漏洞來騙取銀行資金，以達到回籠項目建設(shè)資金或者營造房地產(chǎn)市場繁榮景象的目的。其手段主要是假借下屬、朋友、家人的名義向銀行申請個人住房貸款，造成出一種正常貸款的表象，銀行排查難度大，風(fēng)險信號隱蔽性強。當(dāng)前假按揭行為主要具備下列特點：（1）集中發(fā)生在經(jīng)營資質(zhì)一般，未獲得銀行項目開發(fā)貸款的中小型開發(fā)商身上。（2）開發(fā)商與借款人存在債務(wù)關(guān)系，采用以房抵債，承諾代替借款人償還貸款。（3）真人、真房、真抵押，開發(fā)商串通借款人進行虛假交易，套取銀行貸款由開發(fā)商使用。上述種種惡劣行為勢必對銀行個人住房貸款業(yè)務(wù)造成負(fù)面影響，令銀行處于不利地位，從而形成風(fēng)險。
1.2借款人風(fēng)險
銀行個人住房貸款的另一個風(fēng)險主體是商品房交易中的購房者，即借款人。其風(fēng)險主要表現(xiàn)在兩個方面：（1）借款人的還款能力。由于個人住房貸款的還款期限偏長，部分借款人在取得款項時是具備按期還款能力的，但在較長期間內(nèi)，借款人個人的資金狀況也面臨著許多不確定的因素，包括借款人工作、家庭、健康等方面的變化都可能導(dǎo)致其失去償還貸款的能力，從而形成風(fēng)險，導(dǎo)致銀行利益受損。因此，很多學(xué)者認(rèn)為被迫違約一般與房地產(chǎn)市場價格變化沒有直接關(guān)系，主要是與突發(fā)事件和失業(yè)導(dǎo)致的收入下降有關(guān)，主要取決于借款人收入的穩(wěn)定性。（2）借款人的還款意愿。一方面是借款人通過欺騙等不正當(dāng)?shù)男袨轵_取銀行貸款，銀行因為人力、時間等條件有限沒能對借款人的信用和經(jīng)濟情況做出有效核實，從而造成風(fēng)險。另一方面是借款人在取得銀行貸款后，由于自身信用觀念不強而經(jīng)常性的遺忘甚至故意拖欠銀行貸款，導(dǎo)致的銀行無法按期收回款項，從而形成風(fēng)險。通常情況下，這種主觀上的違約行為與借款人的實際支付能力并無關(guān)系，房價的大幅下跌是借款人選擇理性違約的直接誘因，當(dāng)借款人轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)的收入減少，不足以償還貸款并收回投資和成本時，為了避免損失，理性違約的行為就可能會出現(xiàn)[2]。
1.3銀行內(nèi)部風(fēng)險
隨著越來越多的人開始通過貸款的方式購買住房，銀行業(yè)務(wù)量大幅增加，就不可避免地會出現(xiàn)放松信息審查和簡化放貸手續(xù)的情況，這些都可能在日后形成風(fēng)險。具體主要表現(xiàn)在下述兩個方面：（1）銀行內(nèi)部操作風(fēng)險。銀行個人住房貸款業(yè)務(wù)所涉及的服務(wù)對象數(shù)量多、來源廣，其本身對銀行的監(jiān)管體系就是巨大的考驗。面對績效考核，銀行過分注重貸款業(yè)務(wù)的數(shù)量和金額，而放寬貸款要求，將貸前的審查形式化。為了提升業(yè)務(wù)處理進度，缺失必要的貸款手續(xù)，忽視業(yè)務(wù)流程的嚴(yán)謹(jǐn)性。具體存在以下幾點問題：信貸工作人員任務(wù)繁重，能夠投入到貸后管理的時間和精力有限；平時的業(yè)務(wù)培訓(xùn)主要注重貸款營銷能力，而對于風(fēng)險信號的識別和發(fā)現(xiàn)方面有所欠缺，使得信貸工作人員的專業(yè)水平參差不齊，受能力所限；由于每發(fā)放一筆貸款都要做很多的準(zhǔn)備工作，非常不容易，所以即使發(fā)現(xiàn)了可能的風(fēng)險隱患，也會先考慮好的方面，導(dǎo)致了工作人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的意愿不強。（2）銀行員工道德風(fēng)險。貸款辦理人可能因為自身或某些利益因素的驅(qū)使，知道借款人所提交的文件不真實，仍為其辦理貸款。更有甚者，里外串通，編造虛假文件，欺騙銀行資金。無論是以上哪種行為，都會給銀行帶來嚴(yán)重的風(fēng)險。
2商業(yè)銀行個人住房貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范
2.1嚴(yán)防“假按揭”
（1）首先，要對客戶的道德品質(zhì)和以往信用情況進行調(diào)查。如果借款人本身道德水平低下、品行不佳，且曾經(jīng)發(fā)生過數(shù)次違約行為，那么很可能在他貸款之初就沒有打算要按期足額的償還貸款。所以即使其具備足夠的還款能力，銀行想要正常的收回貸款也有一定的難度。因此銀行對借款人進行信用評估調(diào)查是十分必要的，對防范貸款風(fēng)險和減少銀行損失也能夠起到重要的作用。（2）其次，要強化對房產(chǎn)商及其項目的風(fēng)險篩查，慎重展開期房貸款業(yè)務(wù)。出現(xiàn)“假按揭”風(fēng)險的主要原因之一，是房產(chǎn)商的資金不夠充足、資金運轉(zhuǎn)不靈。所以，商業(yè)銀行在開展個人住房貸款業(yè)務(wù)時，不僅要考察房地產(chǎn)企業(yè)的財務(wù)狀況、房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)等級、房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)驗等，并且也要對公司主要股東情況、公司內(nèi)部治理情況、內(nèi)部經(jīng)營管理水平做出評價，還要對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的品行資歷加以了解[3]。同時要對項目貸款情況進行綜合分析，確定出合理的住房貸款總規(guī)模。做到對房地產(chǎn)項目實施實地勘察，初步確定貸款的總數(shù)額，避免多次抵押、售后再抵、抵后再售等騙貸手段。（3）最后，要完善銀行內(nèi)控管理機制，改正重指標(biāo)輕管理、重形式輕內(nèi)容的錯誤觀念，對借款人的審核評估必須落到實處，在審批過程中還要嚴(yán)格審查各方面的意見資料，根據(jù)具體情況對合同條款做出適當(dāng)調(diào)整，盡可能的細化和分散風(fēng)險。
2.2逐步完善個人信用制度
個人信用制度，是個人采取信用方式獲取支付能力時進行的一種消費、投資和經(jīng)營的制度，是利用個人信用來達到提前消費、投資和經(jīng)營的目的。在發(fā)達國家，己經(jīng)建立起了較為完備的個人信用制度，包括收入、納稅、信用狀況等，當(dāng)借款人向銀行貸款時，就能夠利用已知的信息來評定這個借款人的信用狀況，從而決定能否貸款給他。（1）要建立起包含個人身份、固定收入來源、銀行賬戶、其他資產(chǎn)等個人信息的個人信用檔案，同時以稅收、財政、審計等部門為主導(dǎo)，對使用信用卡、個人支票的用戶進行信用評價，并建立起多層級的個人信用調(diào)查和評級機制，以評價借款人的還款能力和信用度，為建立個人信用信息共享平臺提供有力支持。銀行在分析借款人的信用狀況后，可以根據(jù)不同的信用水平，制定不同層級的貸款條件[4]。（2）完善個人信用制度的法律環(huán)境。首先，我國在個人住房貸款的程序法方面缺乏一定的統(tǒng)一性和嚴(yán)密性，使銀行在個人住房貸款業(yè)務(wù)中面臨著極大的風(fēng)險。針對現(xiàn)有法律體系的不足，可以從以下幾個方面加以完善：一是制定專門的住房抵押貸款法律，為銀行處置抵押房產(chǎn)、合法有效地收回貸款創(chuàng)造條件。二是對開發(fā)商和個人的權(quán)利與義務(wù)做出明確規(guī)定，使企業(yè)和個人的行為都受到法律法規(guī)的約束，明確還款職責(zé)，建立良好的銀行與企業(yè)、銀行與個人客戶的合作關(guān)系。三是通過健全抵押物產(chǎn)權(quán)審查登記制度，以遏制無權(quán)抵押、重復(fù)抵押等違法行為。其次，由于目前國家還缺少對不良信用借款人更為高效的制約機制和懲罰措施，所以在建立起法律的手段來維護個人的信用系統(tǒng)的正常運行之外，還要制定出相關(guān)的法律法規(guī)，建立起一個失信成本高于守信成本的懲罰機制，對于那些違背誠信原則的人們給予教導(dǎo)或者是懲罰，來達到降低個人住房貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的目的。對于信用惡劣的借款人，銀行可以根據(jù)情況的不同來規(guī)定相應(yīng)的執(zhí)行辦法，包括在銀行系統(tǒng)里無法再獲得借貸、開立信用卡等在內(nèi)的任何信用支持，不得在任何金融機構(gòu)從事有關(guān)信用活動等[5]。對情節(jié)嚴(yán)重的更要運用法律渠道進行解決，來保障銀行資金的安全，為完善個人信用制度營造良好的外部環(huán)境。
2.3提升銀行內(nèi)控管理水平，形成有效的風(fēng)險防范機制
銀行內(nèi)部管理是預(yù)防風(fēng)險的首要防線，是各個銀行亟待解決的最重要的內(nèi)部問題。（1）增強貸前審查，充分發(fā)揮貸前審查在防范個人住房貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險中的作用。貸前審查主要針對借款人貸款的真實用途，借款人現(xiàn)在的財務(wù)狀況以及借款人的工作性質(zhì)和收入水平等等，還包括借款人所從事行業(yè)的現(xiàn)狀、發(fā)展前景以及盈利情況等問題，方便對借款人職業(yè)的穩(wěn)定性和收入的可靠性進行判斷。為了防止某些借款人試圖通過虛報收入的方式來獲取額度更高的銀行貸款，還要對其收入證明等材料的真實性和準(zhǔn)確性加以審核，確保借款人具備足夠的還款能力按期足額償還銀行貸款。（2）增強貸時審查，降低信用風(fēng)險。通過嚴(yán)格把關(guān)個人住房貸款的審批流程，并對借款人提供內(nèi)容的真實、完整、準(zhǔn)確和合法性加以審核[6]。強化對借款人的信用情況、貸款合規(guī)性的檢查，加大對貸款抵押物價值的評定和管控.銀行要做到貸前審查、貸時審批相分離的原則，明確不同部門的職責(zé)和崗位分工[7]。落實雙人見客和面簽制度，在辦理個人住房貸款時，貸款審查員和信貸經(jīng)理應(yīng)當(dāng)做到共同面見借款人和其配偶，對借款人的實際情況進行現(xiàn)場核對，杜絕讓房產(chǎn)商或律師事務(wù)所代辦各種手續(xù)。（3）加強貸后管理，規(guī)避償還風(fēng)險。貸后管理重點是對已經(jīng)借出的款項進行貸后監(jiān)督。首先，在貸款開始發(fā)放至貸款結(jié)清的這一期間內(nèi)，貸后監(jiān)管人員需要對每一筆個人住房貸款進行跟蹤檢查并登記臺賬。一旦發(fā)現(xiàn)借款人出現(xiàn)多期違約，應(yīng)該特別注意違約原因，并加強對違約貸款的監(jiān)控力度，制定出初步的解決方案。其次，完善逾期催收管理。主要包括：到期前短信提示，逾期后短信催收；客服中心t+5、t+10、t+15、t+20、t+30電話催收；經(jīng)營行屬地電話催收和上門催收。在當(dāng)前基本催收策略的基礎(chǔ)上，要對不良貸款進行司法清收，其目的主要包括：強化貸前道德風(fēng)險預(yù)防、督促客戶按時足額還款、強化逾期貸款催收、推動不良貸款核銷處置。
3結(jié)論
綜上所述，隨著國內(nèi)房地產(chǎn)市場的不斷擴大，商業(yè)銀行個人住房貸款業(yè)務(wù)也會有更大的發(fā)展，但個人住房貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險是客觀存在的，并且隨著經(jīng)濟社會的不斷進步而不斷變化著。商業(yè)銀行在應(yīng)對巨大機遇的同時也要做好隨時面對危機的準(zhǔn)備，要在重視個人住房貸款風(fēng)險的前提下，做好防范工作，把可能出現(xiàn)的損失盡量掌握在可控的范圍以內(nèi)，以促使其向更好的方向發(fā)展。
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作者：孫偉 郝自潔 張博 單位：黑龍江八一農(nóng)墾大學(xué)會計學(xué)院
