農(nóng)商銀行風(fēng)險管理精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險管理范文

關(guān)鍵詞：后危機(jī)時代；農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；問題；建議

一、引言

在2008年，美國次貸危機(jī)引起了全球金融危機(jī)，并在全球蔓延開來，全球主要經(jīng)濟(jì)體的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)遭到了極大程度的下降，是二戰(zhàn)后對實(shí)體經(jīng)濟(jì)最為沉重的打擊。尤其自2009年的下半年以來，對于我國新興市場和發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)逐漸恢復(fù)了平穩(wěn)的狀態(tài)，全球經(jīng)濟(jì)也順利擺脫了金融危機(jī)而逐步走進(jìn)了“后危機(jī)時代”。從這次金融危機(jī)中，我們可以發(fā)現(xiàn)，鑒于我國農(nóng)村商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)證券化經(jīng)營的業(yè)務(wù)仍然處于剛起步的階段，所以受到這次金融危機(jī)沖擊的影響并不是十分嚴(yán)重。但是，國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢的不穩(wěn)定性以及我國對宏觀經(jīng)濟(jì)政策作出調(diào)整所帶來的波動，導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行在后危機(jī)時代面臨著新的信貸風(fēng)險問題，為此，對于農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的研究仍然是一項(xiàng)重點(diǎn)課題，農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行也要加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理方面的工作，提高自身的抗風(fēng)險能力。

二、后危機(jī)時代農(nóng)村商業(yè)銀行面臨新的信貸風(fēng)險因素

（一）中小企業(yè)信貸風(fēng)險加大

中小企業(yè)信貸融資難的問題一直是阻礙我國經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的一大因素，在全球金融危機(jī)的沖擊下，我國中小企業(yè)也受到一定程度的影響，其信貸融資難的問題也越來越突出，所以，為了更好地解決國際金融危機(jī)給中小企業(yè)帶來沖擊的問題，我國政府以及相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)分別就中小企業(yè)信貸融資問題制定了相應(yīng)的政策和采取了實(shí)際性的措施，以求確保我國經(jīng)濟(jì)能夠持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展，并有效解決當(dāng)前我國中小企業(yè)在融資渠道和融資方式上存在不合理的地方，進(jìn)而緩解當(dāng)前中小企業(yè)資金緊張的壓力。但是與此同時，也使農(nóng)村商業(yè)銀行承受起較大的信貸風(fēng)險。另外，相關(guān)的政策批準(zhǔn)中小企業(yè)能過通過專有知識技術(shù)、商標(biāo)使用權(quán)、許可專利和版權(quán)等無形資產(chǎn)作為質(zhì)押，但是存在一個十分嚴(yán)重的問題就是無形資產(chǎn)的變現(xiàn)能力相對較弱，農(nóng)村商業(yè)銀行并不像處理有形資產(chǎn)那樣，能夠通過拍賣、租賃和轉(zhuǎn)讓等多種渠道對資金進(jìn)行及時的回收，同時，還存在貸款抵押形同虛設(shè)的隱患。

（二）信貸風(fēng)險加大

我國政府為了更加有效地應(yīng)對金融危機(jī)所帶來的危害，采取了適當(dāng)?shù)呢泿艑捤烧撸M管在2009年我國經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出較為迅速的增長，但是對于投資和房地產(chǎn)行業(yè)的依賴程度比較高，導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行對開展信貸業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險比較大、與此同時，我國一直都是以間接融資的方式為主，間接融資的規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過直接融資的規(guī)模，這就意味著農(nóng)村商業(yè)銀行體系在其經(jīng)營過程中會承擔(dān)起更多的信貸風(fēng)險。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)村商業(yè)銀行所開展的信貸業(yè)務(wù)主要集中在房地產(chǎn)行業(yè)、水生產(chǎn)、制造業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)和供應(yīng)行業(yè)等五大行業(yè)中，造成農(nóng)村商業(yè)銀行在這些行業(yè)中承接較大的信用風(fēng)險。鑒于篇幅有限，本文簡述房地產(chǎn)業(yè)與農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的關(guān)系：由于該行業(yè)屬于資金密集型的，也就是說其對于資金的依賴程度較高，但就實(shí)際情況而言，房地產(chǎn)行業(yè)自我積累資金的能力是相當(dāng)有限的，其健康的發(fā)展離不開金融機(jī)構(gòu)的大力支持。鑒于對房地產(chǎn)行業(yè)給予過度的金融支持會容易引起房地產(chǎn)行業(yè)的危機(jī)，尤其對于長期寬松的信貸政策而言，實(shí)行較低的利率政策會對房地產(chǎn)的投資性需求帶來不斷的刺激，從而增加了房地產(chǎn)的消費(fèi)性需求，也伴隨著投機(jī)行為頻繁發(fā)生，金融風(fēng)險不斷堆積，一方面給房地產(chǎn)行業(yè)造成了較大的風(fēng)險隱患，另一方面，對金融機(jī)構(gòu)在信貸管理工作方面提出了更高的要求。故此，基于我國在住房抵押貨款還沒有實(shí)現(xiàn)證券化，所以不良貸款的風(fēng)險就由農(nóng)村商業(yè)銀行來承擔(dān)，而導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行在風(fēng)險轉(zhuǎn)移及相關(guān)方面的工作承受了較大的阻礙。

三、后危機(jī)時代農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題

（一）組織結(jié)構(gòu)存在不合理性

從外國的商業(yè)銀行在信貸組織上的設(shè)置來看，其主要是通過采用條塊互相結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系，對于信貸業(yè)務(wù)的組織，除了存在縱向的總行-分行的專業(yè)線管理層次之外，對于橫向部門之間的分工與制約也提出了相對較高的要求。相比之下，我國農(nóng)村商業(yè)銀行在信貸縱向管理上存在著鏈條過長、橫向部門之間的分工與制衡關(guān)系尚未明確確立等問題。同時，還沒有完全建立起專門的信貸決策機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行在信貸決策工作效率難以實(shí)現(xiàn)根本性的提高。雖然我國農(nóng)村商業(yè)銀行在近些年來關(guān)于其內(nèi)部管理組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行了一定程度的調(diào)整，但是信貸管理組織機(jī)構(gòu)在結(jié)構(gòu)上仍談是不夠合理，同時也引起了管理方面工作的新問題。

（二）信貸文化建設(shè)未能適應(yīng)

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐由于信貸文化是基于長期實(shí)踐中不斷完善信貸工作而建立起的一系列相關(guān)的法律法規(guī)制度、不成文的習(xí)慣性做法與價值觀念。近幾年，信貸文化逐漸得到人們的重視，逐漸成為了農(nóng)村商業(yè)銀行企業(yè)文化的一個不可或缺的部分，只有具有強(qiáng)大生命力的信貸文化才能對信貸風(fēng)險予以有效的防范和保障。從歷史的角度看來，在農(nóng)村商業(yè)銀行，一直都存在過分重視罰款而輕視管理、重視對外放寬而放松收款的力度、重視存款而忽視貸款等弊端。當(dāng)然，這些粗放性經(jīng)營行為的存在，與農(nóng)村商業(yè)銀行中的信貸人員缺乏必要的風(fēng)險防范意識有密切的聯(lián)系，因?yàn)樾刨J人員風(fēng)險意識偏低，所以才導(dǎo)致了違規(guī)貸款和人情貸款問題的普遍存在，并進(jìn)一步演變成不良貸款。

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行缺少風(fēng)險管理專業(yè)型人才

由于信貸風(fēng)險所需要的知識水平較高、技能要求強(qiáng)，所以對于農(nóng)村商業(yè)銀行而言，要想從根本上加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理和防范工作，就需要銀行內(nèi)部配備具有綜合素質(zhì)較強(qiáng)的風(fēng)險管理人才，這部分人才不但對信貸風(fēng)險方面的知識有比較全面的了解，還有將信貸風(fēng)險防范與其他學(xué)科領(lǐng)域交叉運(yùn)用。但是就我國農(nóng)村商業(yè)銀行的具體情況而言，在這方面的風(fēng)險管理人才還是相當(dāng)缺乏，而金融科學(xué)家或者金融工程師的數(shù)量更是少之又少?；谖覈r(nóng)村商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險管理方面的工作開展得比較晚，發(fā)展速度比較緩慢，內(nèi)部的風(fēng)險管理在風(fēng)險管理的水平、管理的理念和管理的能力等方面上遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能跟上社會進(jìn)步的步伐，難以滿足國家社會和經(jīng)濟(jì)方面上的種種需求。

（四）農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理量化水平偏低

農(nóng)村商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險中所帶去的風(fēng)險度量方式可以進(jìn)一步分為定性和定量兩種具體的方法，國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行都是采用定性的方法為主，常見的典型方法就有5C要素分析法，但是該方法在信貸風(fēng)險衡量方面，存在較大的不準(zhǔn)確性和較強(qiáng)的主觀性，因此也受到極大的爭議。從定量的方法來考察，農(nóng)村商業(yè)銀行通常都是采用較為傳統(tǒng)的比例分析法等靜態(tài)分析法，并沒有很好地結(jié)合信貸風(fēng)險量化測量工具的使用，缺乏一套科學(xué)的統(tǒng)計分析和人工智能現(xiàn)代信貸風(fēng)險管理體系，難以對整個貸款進(jìn)程實(shí)行動態(tài)監(jiān)控，也就意味著無法時刻注意到信貸風(fēng)險的動態(tài)變化。

四、強(qiáng)化后危機(jī)時代農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險能力的建議

（一）完善信貸組織機(jī)構(gòu)的建設(shè)

筆者建議，對于農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開設(shè)一定數(shù)量的專業(yè)化程度相對較高的部門來對信貸業(yè)務(wù)的組織管理工作進(jìn)行統(tǒng)一負(fù)責(zé)并管理，其中涉及資產(chǎn)分析部門、風(fēng)險審查部門、信貸政策制定的部門和風(fēng)險審查部門等等。值得注意的是，各個部門之間不應(yīng)該相互孤立，而在分工明確的前提下，做好本分工作，通過相互溝通和相互監(jiān)督的工作方式來加強(qiáng)彼此之間業(yè)務(wù)上的交流和協(xié)作，從根本上轉(zhuǎn)變舊體制下農(nóng)村商業(yè)銀行信貸部所存在的“一統(tǒng)”信貸部業(yè)務(wù)的形勢。同時，在開展信貸業(yè)務(wù)的同時，還要注意結(jié)合審貸分離制度的實(shí)行，將貸款前調(diào)查、貸款時審查還有貸款后檢查等三項(xiàng)工作彼此分離開來，由不同部門的工作人員和獨(dú)立的人員承擔(dān)起相應(yīng)的工作。

（二）營造良好的信貸氛圍

基于當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行信貸文化建設(shè)方面所存在的缺陷，筆者提出建議應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)銀行工作人員風(fēng)險管理意識，逐漸建立起圍繞風(fēng)險防范為核心的信貸文化氛圍?？梢酝ㄟ^對工作人員開展各種不同形式的教育和培訓(xùn)，進(jìn)一步強(qiáng)化信貸人員的相關(guān)領(lǐng)域的知識和風(fēng)險管理和防范意識。與此同時，要時刻跟進(jìn)貸款后的管理工作，把握當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行貸款數(shù)量，實(shí)時對信貸風(fēng)險進(jìn)行了解和控制。

（三）打造一支信貸風(fēng)險管理的專業(yè)型隊(duì)伍

鑒于信貸風(fēng)險管理工作的需要，對于其工作人員提出了比較高的專業(yè)知識和工作能力方面的要求，一個優(yōu)秀的信貸風(fēng)險管理人員，應(yīng)當(dāng)綜合具備財務(wù)、計算機(jī)、金融和法律等相關(guān)方面的知識。另一方面，還應(yīng)當(dāng)注意做好防止人員流失的工作，將其進(jìn)行分散化，應(yīng)對部分人才流失對于整個信貸風(fēng)險管理隊(duì)伍所產(chǎn)生的沖擊。

（四）改進(jìn)當(dāng)前的風(fēng)險管理和控制方法

盡管從近幾年發(fā)展的情況來看，風(fēng)險管理方法和技術(shù)較傳統(tǒng)而言取得了較大的進(jìn)步，國家社會上的大型銀行逐漸關(guān)注定量分析的運(yùn)用。但是我國農(nóng)村商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理方面的工作起步比較晚，難以在深入分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步直接通過采用國際模型的分析，建立起適合我國國情的信貸風(fēng)險定量評價模型。因此，需要對當(dāng)前的信貸風(fēng)險管理方法做出調(diào)整，努力爭取控制風(fēng)險的主動權(quán)。

五、結(jié)論

在當(dāng)前后危機(jī)時代，農(nóng)村商業(yè)銀行走向國際化是一個不可逆轉(zhuǎn)的趨勢，同時在其融入國際化的過程，如何做好信貸風(fēng)險管理工作是農(nóng)村商業(yè)銀行當(dāng)前面對的一個重要難題和課題。農(nóng)村商業(yè)銀行要在健全內(nèi)部引用風(fēng)險控制機(jī)制的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步把握好當(dāng)前市場信息的變化，滿足市場的需求，實(shí)現(xiàn)健康、穩(wěn)定的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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第2篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險管理范文

一、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要性分析

農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險主要有系統(tǒng)性、不確定性、突發(fā)性等特點(diǎn)，即農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，每個經(jīng)營環(huán)節(jié)都可能會出現(xiàn)風(fēng)險；而風(fēng)險來源是多樣化的、不確定性的，甚至是無法預(yù)知的。正是這些特點(diǎn)，使得農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)重視經(jīng)營風(fēng)險管理，加強(qiáng)經(jīng)營管理和風(fēng)險控制水平。具體來講，農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理主要具有以下作用：1.良好的經(jīng)營管理水平能保證國家金融安全。近些年來來，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步發(fā)展，金融市場一直風(fēng)波不斷，各種金融危機(jī)不斷出現(xiàn)。在這種情況下，國家應(yīng)加強(qiáng)金融風(fēng)險控制，做好金融安全工作。而銀行作為國家的主要金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營風(fēng)險控制水平高低不僅僅影響著銀行金融安全，也影響著國家金融安全。特別是農(nóng)村商業(yè)銀行，是農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是農(nóng)村金融安全的重要保障。當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行擁有較高的經(jīng)營風(fēng)險控制水平時，農(nóng)村金融安全也將得以保障，進(jìn)而保證國家金融的安全。2.良好的經(jīng)營管理水平是提高風(fēng)險控制的基礎(chǔ)。農(nóng)村商業(yè)銀行中存在的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、道德風(fēng)險等，不管是哪一類風(fēng)險，都和經(jīng)營管理有著密切關(guān)系。如信用風(fēng)險，如果農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款時嚴(yán)格按照帶寬流程辦事，加強(qiáng)貸款人信用情況核查，即能有效地減少信用風(fēng)險。又如操作風(fēng)險，在日常工作中，工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，并加強(qiáng)稽核、核查等內(nèi)部控制，從源頭行入手減少風(fēng)險存在的可能性。因此當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理有序、正常的開展，按部就班的完成相關(guān)工作，便能有效規(guī)避或降低如上三種風(fēng)險帶來的損失，因此良好的經(jīng)營管理水平時提高風(fēng)險控制的基礎(chǔ)。

二、提高農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險控制水平的措施分析

農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，其風(fēng)險控制水平高低直接影響著農(nóng)村商業(yè)銀行的收益情況，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險控制，做好風(fēng)險控制工作。而在提高風(fēng)險控制水平時，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識到經(jīng)營管理在風(fēng)險控制中的重要性，做好經(jīng)營管理工作，如下是農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)經(jīng)營管理提高控制水平的對策分析。1.完全內(nèi)部控制制度。完善的內(nèi)部控制制度中，能夠加強(qiáng)事前、事中、事后的方法和控制，一改傳統(tǒng)事后才能補(bǔ)救的狀態(tài)。另外內(nèi)部控制制度完善后，能為日常工作流程提供良好的參照依據(jù)，減少工作中出現(xiàn)的各種問題，因此農(nóng)村商業(yè)銀行在提高風(fēng)險控制水平時應(yīng)完善內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度完善時，應(yīng)明確規(guī)定出工作流程，要求工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，為各項(xiàng)事務(wù)辦理提供參考依據(jù)。另外還應(yīng)完善內(nèi)部會計控制、內(nèi)部稽核等相關(guān)制度，保證會計控制、內(nèi)部稽核工作的開展，通過良好的會計控制、內(nèi)部稽核等加強(qiáng)風(fēng)險控制。2.提高員工風(fēng)險控制意識。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險控制并不是單純的靠一個人、一個部門便能實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)全員參與到風(fēng)險控制中，將風(fēng)險控制貫徹到每一個工作流程中來。而要坐到這一點(diǎn)，則需要提高每位員工的風(fēng)險控制意識。在提高風(fēng)險控制意識時，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險控制培訓(xùn)工作，定期對員工進(jìn)行培訓(xùn)。在培訓(xùn)時應(yīng)做好全面培訓(xùn)工作，將員工職業(yè)道德、工作技能、先進(jìn)理論知識等相關(guān)內(nèi)容納入到培訓(xùn)中來，同時也將風(fēng)險控制當(dāng)做培訓(xùn)重點(diǎn)，讓員工意識到風(fēng)險控制的重要性，同時通過技能、職業(yè)道德素質(zhì)等的提高做好風(fēng)險控制工作。3.完善監(jiān)管機(jī)制，做好監(jiān)管工作。監(jiān)管是風(fēng)險控制中的重要一環(huán)。首先央行應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管，如督促農(nóng)村商業(yè)銀行盡快完善內(nèi)部控制制度，并加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。對存在問題較多的銀行進(jìn)行頻繁、大強(qiáng)度的檢查，促使銀行及時針對存在問題進(jìn)行改正，為風(fēng)險防范奠定良好基礎(chǔ)。其次農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)完善監(jiān)管機(jī)制，如通過會計控制、內(nèi)部稽核等對銀行資產(chǎn)、經(jīng)營狀況等進(jìn)行有效監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的各類問題。另外還應(yīng)對各種經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行有效評估，并制定出風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制，防患于未然。經(jīng)營管理水平直接影響著風(fēng)險控制水平，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識并重視這一點(diǎn)，全面做好經(jīng)營管理，真正通過經(jīng)營管理水平的提高促進(jìn)風(fēng)險控制能力的提高，從而增加銀行收益。

作者:張利民 單位:南京林業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1]何婧,何廣文.農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)與其經(jīng)營風(fēng)險、經(jīng)營績效關(guān)系研究[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題,2016(12):65-74.

第3篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險管理范文

湘潭農(nóng)商銀行于2012年10月正式掛牌成立。成立以來，全行緊緊圍繞 “深化改革、轉(zhuǎn)型發(fā)展”這一主題，堅持打造“一流的現(xiàn)代銀行、幸福的職工家園”兩個目標(biāo)，全力服務(wù)好“三農(nóng)”、社區(qū)、中小微企業(yè)三個主體，著力提升金融服務(wù)、風(fēng)險管控、價值創(chuàng)造和核心競爭四大能力，五板斧齊下，為新時期城區(qū)農(nóng)信事業(yè)的發(fā)展提供了有益線索。

第一板斧――建設(shè)“現(xiàn)代銀行”

湘潭農(nóng)商銀行加快產(chǎn)權(quán)制度改革的步伐，依靠自身經(jīng)營不斷化解歷史包袱，降低不良貸款，優(yōu)化核心指標(biāo)，改善股本結(jié)構(gòu)。

解決了產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰的問題。建成農(nóng)商銀行后，產(chǎn)權(quán)關(guān)系得到真正明晰，法人治理結(jié)構(gòu)得到完善，內(nèi)外部約束機(jī)制不斷健全，有效促進(jìn)了湘潭農(nóng)商銀行的科學(xué)管理和經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換。其一，穩(wěn)步推進(jìn)扁平化管理、經(jīng)濟(jì)資本約束下的發(fā)展模式，使集約化經(jīng)營管理的理念得到充分體現(xiàn)，為金融創(chuàng)新提供可靠的機(jī)制保證。其二，決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)、經(jīng)營權(quán)“三權(quán)”分立，使高層決策的約束力得到增強(qiáng)。完善的法人治理結(jié)構(gòu)充分維護(hù)了股東利益。其三，實(shí)行信貸營銷、全面風(fēng)險管理、稽核審計“三駕馬車”的信貸風(fēng)險管理體系，使得市場拓展與風(fēng)險防范同步運(yùn)行，共同發(fā)展。

品牌效應(yīng)逐步顯現(xiàn)。成立農(nóng)商行后，體制機(jī)制優(yōu)勢凸顯，服務(wù)靈活方便快捷，客戶群體的廣度、深度、層次不斷優(yōu)化；農(nóng)商銀行品牌形象逐步清晰，開始邁入現(xiàn)代股份制銀行良性發(fā)展的軌道。湘潭農(nóng)商銀行與專業(yè)銀行站在同一起跑線上“賽跑”，有效地化解了政策掣肘，優(yōu)化了市域資源，化解了歷史包袱，輕裝上陣。

第二板斧――建設(shè)“特色銀行”

在競爭異常激烈的金融環(huán)境下，唯有發(fā)揮自身特色才能占有一席之地。

做好“支小”銀行。及時跟進(jìn)不同客戶的金融需求，從細(xì)分客戶入手，采取貼身服務(wù)、全程服務(wù)、差別服務(wù)的方式，適時開發(fā)既適應(yīng)不同客戶需求，又有自身特色的貸款品種。因地制宜地推出“福祥循環(huán)通”貸款、小微實(shí)體經(jīng)濟(jì)聯(lián)保貸款、商鋪按揭貸款、公職人員便民貸款、個人汽車消費(fèi)貸款、個人住房按揭貸款、保函業(yè)務(wù)等貸款新品種，嘗試土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)村集體土地上的房產(chǎn)抵押貸款，深入開展支農(nóng)信貸，支持信用村鎮(zhèn)建設(shè)。根據(jù)當(dāng)?shù)卮迕竦男庞寐募s情況實(shí)行貸款利率優(yōu)惠政策，實(shí)時調(diào)整評級結(jié)果，營造良好信用環(huán)境，實(shí)現(xiàn)小額農(nóng)戶信用貸款從零售模式向批發(fā)模式的轉(zhuǎn)變，將金融服務(wù)完全滲透到客戶生產(chǎn)、經(jīng)營、生活、消費(fèi)的方方面面。

做活“支實(shí)”銀行。充分利用網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢、人緣優(yōu)勢、地理優(yōu)勢、股東優(yōu)勢，簡化工作流程，提高辦事效率。充分發(fā)揮城區(qū)農(nóng)商行特點(diǎn)，在繼續(xù)滿足傳統(tǒng)農(nóng)戶、商戶有效需求的基礎(chǔ)上，做實(shí)“三大工程”，進(jìn)一步提高貸款覆蓋面。重點(diǎn)扶持個體工商戶、各類經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展，支持中小企業(yè)、工業(yè)園區(qū)、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)城鎮(zhèn)居民消費(fèi)，努力滿足城鄉(xiāng)居民多元化需求。

做實(shí)“中間”銀行。大力推廣電子銀行業(yè)務(wù)，全面推廣網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行、自助銀行及福祥繳費(fèi)通業(yè)務(wù)。大力發(fā)行福祥借記卡、福祥貸記卡、福祥便民卡、福祥金融IC卡，加大ATM、CRS機(jī)布放力度，積極拓展POS機(jī)，為城鄉(xiāng)居民提供安全、優(yōu)質(zhì)、高效、快捷的金融服務(wù)，加大與第三方的合作，積極開展代收代付業(yè)務(wù)以及票據(jù)、資金營運(yùn)業(yè)務(wù)，努力擴(kuò)大收入來源。

第三板斧――建設(shè)“風(fēng)險可控銀行”

樹立風(fēng)險理念，搭建全面風(fēng)險管理架構(gòu)。湘潭農(nóng)商銀行成立后，設(shè)立了風(fēng)險管理委員會，充分發(fā)揮其作用，明確風(fēng)險管理戰(zhàn)略目標(biāo)；新設(shè)風(fēng)險管理部門，成立了風(fēng)險經(jīng)理隊(duì)伍，在支行設(shè)立專職或兼職風(fēng)險經(jīng)理。明晰職責(zé)，制訂風(fēng)險管理目標(biāo)和規(guī)劃。明確各層級、各部門和各崗位的風(fēng)險管理職責(zé)。

重視培訓(xùn)，提高風(fēng)險經(jīng)理隊(duì)伍素質(zhì)。組織風(fēng)險經(jīng)理隊(duì)伍赴專業(yè)機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)，更新理念，提高隊(duì)伍專業(yè)素質(zhì)和技能；聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)嵺`領(lǐng)域的專家定期進(jìn)行風(fēng)險管理方面的培訓(xùn)或講座。

創(chuàng)新思路，逐步形成全員合規(guī)風(fēng)險文化。創(chuàng)造性地開展工作，以信用風(fēng)險和法律風(fēng)險管理為突破點(diǎn)，逐步提升操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險管理水平，逐步實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險管理，形成全員合規(guī)風(fēng)險管理文化。

第四板斧――建設(shè)“市民自己的銀行”

湘潭農(nóng)商銀行通過股份制改造，吸收了當(dāng)?shù)卮罅績?yōu)質(zhì)資本的標(biāo)準(zhǔn)化注入，每年召開的股東大會、董事會、監(jiān)事會、客戶代表新春座談會將客戶與湘潭農(nóng)商銀行緊密聯(lián)系在一起，充分詮釋了湘潭人民自己的銀行概念。

按照社區(qū)、企業(yè)、市場、村部等類型劃分區(qū)域，通過與社區(qū)居委會、村委會、企業(yè)主、市場管理方等機(jī)構(gòu)簽約，強(qiáng)化社區(qū)金融服務(wù)，積極推進(jìn)社區(qū)銀行建設(shè)。把打擊非法集資、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、反假幣知識等金融知識以群眾喜聞樂見的方式（講座、路演、海報等）傳送到城市居民手中，對居民兌換零幣、延時服務(wù)、小額消費(fèi)等日常要求通過專職客戶經(jīng)理解決。

第五板斧――建設(shè)“精品銀行”

打造精品網(wǎng)點(diǎn)。湘潭農(nóng)商銀行根據(jù)城區(qū)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略需要，有前瞻性、有計劃性地調(diào)整網(wǎng)點(diǎn)布局，實(shí)現(xiàn)城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)的專業(yè)化、扁平化管理。既在服務(wù)城區(qū)經(jīng)濟(jì)中打造精品服務(wù)機(jī)構(gòu)，提升機(jī)構(gòu)層次，又通過服務(wù)功能的全面提升和再造，實(shí)現(xiàn)城區(qū)金融業(yè)務(wù)的持續(xù)快速發(fā)展。

第4篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險管理范文

關(guān)鍵詞：銀行；會計風(fēng)險；防范策略；金融監(jiān)管

引言：經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的崛起及國際金融機(jī)構(gòu)的引進(jìn)使得各地農(nóng)商銀行的重要性逐漸凸顯，作為地方資金流動的第三方平臺，農(nóng)商銀行具有高風(fēng)險、高收益的特征，是金融市場資金流動的主要中介，有利于幫助銀行抵御外部環(huán)境變化對內(nèi)部運(yùn)營體系造成的沖擊，下文將圍繞其會計風(fēng)險問題展開探究。

一、現(xiàn)代商業(yè)銀行會計風(fēng)險的主要特點(diǎn)

其一，客觀存在性；在銀行會計處理中，人們無法準(zhǔn)確估計風(fēng)險產(chǎn)生的時間及帶來的后果，因而會計原始憑證的真實(shí)度對于會計信息的真實(shí)準(zhǔn)確至關(guān)重要，但會計原始憑證受限于各種不確定因素，難以保證真實(shí)度；同時，科技的進(jìn)步也使得會計人員被造假技術(shù)“蒙蔽”雙眼，難以清楚識別會計原始憑證的真實(shí)性，只能簡單依靠自身積累的經(jīng)驗(yàn)來對會計憑證進(jìn)行核對，導(dǎo)致錯誤的無法避免。

其二，工序復(fù)雜性；傳統(tǒng)會計處理方式對于由于審核人員操作失誤導(dǎo)致賬面出錯的處理方式較簡單，僅需用紅字沖掉出錯的賬單，再重新記錄正確的結(jié)果。而新會計準(zhǔn)則的出臺使得當(dāng)會計審核某環(huán)節(jié)出錯時，對錯誤進(jìn)行分析及糾正的難度增加。比如，在銀行交易處理系統(tǒng)中，會計人員在操作出現(xiàn)失誤后，交易系統(tǒng)的復(fù)雜性導(dǎo)致操作人員難以迅速找到受影響的會計分錄，需要會計人員對于會計處理原則有透徹深入的了解，并能夠根據(jù)實(shí)際情況尋找會計分錄中出現(xiàn)的錯誤并及時糾正。

二、農(nóng)商銀行會計風(fēng)險形成的主要原因

（一）銀行管理模式欠完善。我國目前采用率較高的管理模式時總分行制，這種制度是以總行為中心，并在其他城市設(shè)立由總行統(tǒng)一管理制度的分行，分行遵照總行的要求進(jìn)行經(jīng)營和管理。由此，出現(xiàn)了管理層級多、管理人數(shù)需求量大、指令傳遞不及時、信息溝通渠道長等問題，在這些問題的影響下，信息在傳遞過程中就會出現(xiàn)真實(shí)性不可靠的現(xiàn)象發(fā)生，影響著銀行在經(jīng)濟(jì)市場中的競爭力和盈利能力，同時，也難以體現(xiàn)“以人為本”的經(jīng)營理念，且這種業(yè)務(wù)程序呈階梯型的組織結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致了上下級關(guān)系明確，“集權(quán)”和“分權(quán)”結(jié)合困難，周期性長，難以全面有效的進(jìn)行風(fēng)險控制。

（二）銀行核算程序有漏洞。一般情況下，農(nóng)商銀行應(yīng)當(dāng)通過人民銀行來進(jìn)行所有跨系統(tǒng)的轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)，但部分地區(qū)的農(nóng)商銀行還是通過其他商業(yè)銀行來進(jìn)行此項(xiàng)業(yè)務(wù)。因此，在銀行內(nèi)部管理能力不足和會計制度不完善的情況下，核算人員可能會為了自身的利益，在會計核算中會出現(xiàn)一定的問題，例如憑證造假、會計科目使用不當(dāng)、攤銷成本不準(zhǔn)確、編造會計報表等現(xiàn)象，造成披露的會計信息失真、可信度降低；同時，部分農(nóng)商銀行內(nèi)部崗位與職責(zé)的關(guān)系不明確，制約機(jī)制不健全，各部門更多的關(guān)注本部門利益的管理模式，也有礙于形成協(xié)作、平穩(wěn)的內(nèi)控環(huán)境。

（三）內(nèi)部會計控制欠全面?，F(xiàn)實(shí)中，大多農(nóng)商銀行更多的是將經(jīng)營重點(diǎn)放在如何擴(kuò)大規(guī)模上面，而對于建立起來的網(wǎng)點(diǎn)門店往往管理不細(xì)致，內(nèi)部也沒有完善的監(jiān)管措施，制度方面相對落后，沒有發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)控作用；還有部分地區(qū)農(nóng)商銀行在風(fēng)險監(jiān)控方面，只制定監(jiān)管條文，但卻不注重實(shí)施過程中具體落實(shí)，造成了財務(wù)風(fēng)險頻現(xiàn)。同時，內(nèi)部對于財務(wù)風(fēng)險控制的要求也沒有統(tǒng)一界定，從而財會人員無法進(jìn)行專門的、有針對性的學(xué)習(xí)，繼而也使得相關(guān)部門無法制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的工作審核標(biāo)準(zhǔn)。

（四）監(jiān)督管理職能相混淆。工作實(shí)際中，大多財務(wù)會計常常是身兼多職，既進(jìn)行著風(fēng)險管控又掌握著行政管理，使得風(fēng)險管控工作喪失獨(dú)立性，不能全面履行風(fēng)險監(jiān)管的職責(zé)。有的地區(qū)農(nóng)商銀行內(nèi)部財務(wù)會計人員除了要進(jìn)行日常的賬目計算工作，還要負(fù)責(zé)著內(nèi)部的風(fēng)險管控。這樣的工作模式導(dǎo)致管理層能夠直接干預(yù)財務(wù)核算工作，從而導(dǎo)致一些銀行領(lǐng)導(dǎo)為了一己私欲，擅自干涉財會工作，使銀行風(fēng)控能力降低；另一方面，由于財會工作者進(jìn)行數(shù)據(jù)表格處理的時候居多，無法與實(shí)際市場方向相結(jié)合，從而極易出現(xiàn)“想當(dāng)然”的決策。

三、防范農(nóng)商銀行會計風(fēng)險的實(shí)踐對策

（一）全面革新銀行會計規(guī)范體系。有法可依，有法必依。執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究，是行業(yè)內(nèi)法制建設(shè)的基本要求。財會規(guī)范并不單純的指法律規(guī)范，其中還包括了職業(yè)道德建設(shè)，包括對從業(yè)人員的職業(yè)規(guī)劃、職業(yè)態(tài)度、職業(yè)作風(fēng)等一系列的方面。由法規(guī)、制度、準(zhǔn)則三者構(gòu)建起一套完善的會計規(guī)范體系。要求其下屬單位嚴(yán)格執(zhí)行，如有違反會受到法律的嚴(yán)懲。因此，在實(shí)際生產(chǎn)生活中，不僅要嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，還要制定詳細(xì)的農(nóng)商銀行財會人員工作流程，最大限度在行業(yè)內(nèi)部降低風(fēng)險發(fā)生的概率。

（二）完善會計信息揭示披露系統(tǒng)。結(jié)合銀行實(shí)際，積極借鑒國外先進(jìn)制度和思想，以行業(yè)現(xiàn)有的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，在財會信息的公示方面進(jìn)行加強(qiáng)，制定一套完善的行業(yè)財會信息公示標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定統(tǒng)一的最低標(biāo)準(zhǔn)，確保財會工作信息公示工作的順利進(jìn)行。與此同時，還要著重注意對機(jī)構(gòu)的資本占比、風(fēng)控管理方式和途徑、銀行的流動資金擁有率這些重要信息的核查、公示等一系列工作。需要注意的是，各個地區(qū)的農(nóng)商銀行應(yīng)當(dāng)針對地區(qū)水平、行業(yè)機(jī)構(gòu)檔次的不同，根據(jù)各自經(jīng)營狀況，建立適合信息公示標(biāo)準(zhǔn)。

（三）建立健全會計風(fēng)險監(jiān)督體系。雖然銀行的經(jīng)營目的是以盈利為目的，但是在考核標(biāo)準(zhǔn)的制定上，應(yīng)注重對盈利和經(jīng)營穩(wěn)態(tài)的雙重考量，把經(jīng)營中的責(zé)任劃分具體到部門，具體到責(zé)任人。比如，可以通過周期性會議總結(jié)的方式，安排銀行各職能部門的工作人員來進(jìn)行數(shù)據(jù)分析；搭建合理的信息反饋渠道，便于當(dāng)財會工作者在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)問題可以進(jìn)行及時上報并在建立完善的考核標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行，對于沒有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的，給予相應(yīng)的懲罰；而對于表現(xiàn)優(yōu)異的，則予以表彰獎勵。

（四）提高銀行會計人員風(fēng)險意識。隨著信息化時代的到來，財會工作者除了掌握傳統(tǒng)的會計工作流程之外，還要自身不斷更新，與時俱進(jìn)地適應(yīng)現(xiàn)代化金融辦公模式。提高財會工作者的思想覺悟，將法律制度要求自覺地落實(shí)到日常工作中，做到遵紀(jì)守法、愛崗敬業(yè)。此外，通過有關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)，提高自身的理論水平，掌握信息化財務(wù)的辦公方法，防范新經(jīng)濟(jì)社會時期可能會出現(xiàn)的銀行內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險。

結(jié)語

綜上所述，立足經(jīng)濟(jì)時代，幫助商業(yè)銀行深入了解會計風(fēng)險，增強(qiáng)會計人員的風(fēng)險防范意識極具現(xiàn)實(shí)意義。商業(yè)銀行只有在充分了解會計風(fēng)險的基礎(chǔ)上，才能有目的地建立風(fēng)險防范體系，降低銀行運(yùn)營中將會面對的會計風(fēng)險。（作者單位：湖南桂東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）

參考文獻(xiàn)：

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第5篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險管理范文

關(guān)鍵詞:銀行;風(fēng)險管理;金融改革;措施

對于銀行業(yè)來說,風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)拓展任何時候都是相互矛盾而又相輔相成的。銀行雖然是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的核心,但它自身的發(fā)展卻離不開客戶的業(yè)務(wù)支撐。過分強(qiáng)調(diào)風(fēng)險控制會降低客戶的滿意度以致喪失業(yè)務(wù)機(jī)會,而脫離了客戶銀行就會成為無源之水、無本之木。同時,風(fēng)險控制是銀行科學(xué)經(jīng)營發(fā)展始終要堅持的第一要務(wù),是銀行可持續(xù)發(fā)展的根本,若過分強(qiáng)調(diào)滿足客戶的需求而使風(fēng)險管理失控,最終也會失去客戶,被市場淘汰。這就要求銀行不斷提高風(fēng)險管理水平, 推出符合市場需求的金融創(chuàng)新產(chǎn)品, 以促進(jìn)金融改革的深化和實(shí)施。

市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在屬性決定了任何一個經(jīng)濟(jì)主體在經(jīng)營過程中都會遇到風(fēng)險,而銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),所面臨的風(fēng)險種類以及風(fēng)險暴露程度表現(xiàn)得尤為突出。因此,風(fēng)險管理是銀行管理的核心之一。

1.不斷提高銀行風(fēng)險管理水平是市場的需要

目前, 隨著我國金融改革與市場化程度的不斷深化以及外資金融機(jī)構(gòu)的不斷涌入, 銀行業(yè)的競爭趨于白熱化。同時客戶的金融理念在不斷提升, 金融創(chuàng)新的要求迫在眉睫, 對銀行滿意度的期望值越來越高。這些都使我國銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境正在發(fā)生深刻的改變, 銀行面臨的各種風(fēng)險呈現(xiàn)出復(fù)雜化趨勢, 因而對銀行全面風(fēng)險管理提出了更高的要求。對于如何處理傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險控制和風(fēng)險管理模式與當(dāng)前激烈的市場競爭的關(guān)系提出了新的挑戰(zhàn)。最根本的途徑是盡快提高風(fēng)險控制能力,在資本配比的范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險和收益的合理匹配。

國內(nèi)大多數(shù)銀行以利差收入為中心、追逐大客戶放貸業(yè)務(wù)的傳統(tǒng)盈利方式, 正在逐步向以金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融服務(wù)方式和產(chǎn)品銷售渠道多元化所推動的新型盈利模式轉(zhuǎn)化。因此,銀行必然要進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整與轉(zhuǎn)型,通過前瞻性的市場定位和戰(zhàn)略規(guī)劃確定適合自身特點(diǎn)的發(fā)展路徑。而隨著經(jīng)營環(huán)境變化、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)日益多元化、銷售和營銷網(wǎng)絡(luò)管理日益專業(yè)化以及金融監(jiān)管日益國際化,將使銀行經(jīng)營風(fēng)險的復(fù)雜性劇增,不僅對傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險控制覆蓋面和風(fēng)險控制效率提出挑戰(zhàn),也對傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險管理決策及系統(tǒng)控制方式、管理技術(shù)提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

面對這種新形勢, 處于結(jié)構(gòu)調(diào)整與戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中的商業(yè)銀行, 應(yīng)該通過體制創(chuàng)新, 打造適合當(dāng)前市場競爭環(huán)境與自身發(fā)展需要的長效風(fēng)險管理機(jī)制。銀行的風(fēng)險管理體系必須改革被動的風(fēng)險控制模式, 從被動控制轉(zhuǎn)向積極管理、從分散的點(diǎn)線控制轉(zhuǎn)向整合的系統(tǒng)管理, 在經(jīng)營管理體系的系統(tǒng)性結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中, 構(gòu)建適應(yīng)銀行管理需求的專業(yè)化風(fēng)險管理平臺, 通過風(fēng)險管理體制創(chuàng)新營造市場競爭優(yōu)勢。

2.優(yōu)化風(fēng)險資本配置制度,凸顯現(xiàn)代風(fēng)險管理理念

2.1風(fēng)險資本管理的重要性

風(fēng)險資本,是由銀行管理層內(nèi)部評估產(chǎn)生、按資產(chǎn)或某項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行配置、抵御風(fēng)險沖擊的資本金準(zhǔn)備,用于覆蓋一定置信度水平下的非預(yù)期損失。風(fēng)險資本配置為銀行提供了進(jìn)行組合管理績效考核的最佳度量方法,能夠在業(yè)務(wù)計劃、資源配置、績效考核、貸款定價、風(fēng)險限額等各個方面廣泛運(yùn)用,從而確保銀行將最寶貴的資本資源配置到經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后收益最高的業(yè)務(wù)單元。風(fēng)險資本管理在現(xiàn)代銀行的經(jīng)營管理中越來越重要,已成為銀行風(fēng)險和價值管理的核心。

目前,國內(nèi)很多銀行都已開始實(shí)行風(fēng)險資本配置管理,通過將風(fēng)險資本分配到各個分行和各個經(jīng)營部門,從而來確保風(fēng)險資本在全行范圍內(nèi)的合理配置和高效運(yùn)用。部分銀行已將風(fēng)險資本配置延伸到了風(fēng)險、價值衡量和績效考核及評價領(lǐng)域,建立起了完整的風(fēng)險資本管理體系。有的銀行還以資產(chǎn)變動法取代了系數(shù)法,提高了對風(fēng)險資本占用情況計量的精確度。

2.2風(fēng)險資本配置制度的作用

風(fēng)險資本配置制度的實(shí)施,對銀行的資本管理和風(fēng)險管理都起著積極的作用。

首先,風(fēng)險資本配置制度從根本上改變了傳統(tǒng)的“重規(guī)模、輕管理”、單純注重短期賬面經(jīng)營利潤的經(jīng)營理念,使銀行在決策時能夠綜合考慮收益與風(fēng)險成本的情況,通過在制定綜合經(jīng)營計劃時設(shè)定系數(shù)等方式,確保銀行將稀缺的風(fēng)險資本分配到風(fēng)險水平低、資本回報高的業(yè)務(wù)單元。

其次,風(fēng)險資本配置是促使銀行全面風(fēng)險管理理念落到實(shí)處的重要手段。目前國內(nèi)一些銀行都已經(jīng)提出了實(shí)施全面風(fēng)險管理的目標(biāo),并努力在實(shí)際經(jīng)營當(dāng)中貫徹落實(shí),而采用風(fēng)險資本配置制度,銀行不僅能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險統(tǒng)統(tǒng)納入到風(fēng)險資本的計量范圍之內(nèi),還能將風(fēng)險管理政策深入滲透到各類業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營當(dāng)中。

再次,風(fēng)險資本配置制度的確立,可以促使銀行內(nèi)部管理從行政指令方式向內(nèi)部比較考核方式轉(zhuǎn)變。在風(fēng)險資本配置的基礎(chǔ)上,進(jìn)行更加全面的綜合評價,為內(nèi)部績效考核提供了依據(jù)。

3.銀行風(fēng)險管理模式的轉(zhuǎn)變

按照國際先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的理念和經(jīng)驗(yàn), 并結(jié)合我國銀行的特點(diǎn)與金融改革的要求, 努力提高我國銀行的風(fēng)險管理水平,將風(fēng)險管理模式做好以下幾個方面的轉(zhuǎn)變:

①風(fēng)險管理內(nèi)容由信用風(fēng)險向信用、市場、操作性等多方面風(fēng)險轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜化,銀行的風(fēng)險已由原來的信用風(fēng)險為主逐步發(fā)展到多種類型的風(fēng)險共同作用, 大大縮短了從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險到形成損失的時間。同時,國際銀行業(yè)對各類型風(fēng)險的認(rèn)識程度和管理能力也在增強(qiáng),由單一的風(fēng)險管理發(fā)展為管理多種風(fēng)險,并且正朝著集中管理的模式發(fā)展,這也體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理的發(fā)展方向。未來銀行的風(fēng)險管理不僅要對信用風(fēng)險進(jìn)行管理, 而且應(yīng)該更加重視對市場、操作性、法律等各類風(fēng)險的管理;不僅要強(qiáng)調(diào)對市場風(fēng)險因素的控制, 也重視對人為風(fēng)險因素的控制;不僅要把資金損失的可能視為風(fēng)險,也要把銀行自身的聲譽(yù)損失視為風(fēng)險。

②風(fēng)險管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合的模式轉(zhuǎn)變。目前,我國銀行的風(fēng)險管理方法還比較單一,主要還是以直接管理為主,例如審批授信項(xiàng)目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢來看,要重視發(fā)揮間接風(fēng)險管理的作用,尤其是針對一些時效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務(wù),諸如資金業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等,要進(jìn)行間接管理,定量分析其國別風(fēng)險、地區(qū)風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、企業(yè)風(fēng)險、家族風(fēng)險等,并同時結(jié)合信貸審查等直接管理方式,對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行有效的控制。

③風(fēng)險管理對象由單筆貸款向企業(yè)整體轉(zhuǎn)變,由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。伴隨著經(jīng)濟(jì)活動的變化,企業(yè)的經(jīng)營特征與資本運(yùn)作形態(tài)也發(fā)生著深刻的變化,以企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債審核為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險管理方法已經(jīng)不能滿足風(fēng)險防范的要求。諸如子公司、關(guān)聯(lián)公司、跨國公司等復(fù)雜的資本運(yùn)營模式已經(jīng)使風(fēng)險的表現(xiàn)形式越來越復(fù)雜和隱蔽,這就要求風(fēng)險管理由對單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風(fēng)險管理的轉(zhuǎn)變,不僅要對其財務(wù)情況進(jìn)行審查,同時也要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營模式、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對外投資以及全部的現(xiàn)金流向。同時,還應(yīng)把風(fēng)險管理的視角從一個企業(yè)放大到整個行業(yè),及時把握市場的變化,在微觀分析的基礎(chǔ)上強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險的研究。從而,最終向著資產(chǎn)組合的風(fēng)險管理與資本制約下的組合模型的管理模式轉(zhuǎn)變。

④風(fēng)險管理范圍由國內(nèi)向全球轉(zhuǎn)變。在傳統(tǒng)的體制下,我國金融體制與國際接軌的程度相對較低,這在雖然一定程度上減少了國際金融市場對我國的影響。但隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入, 我國銀行業(yè)必然會逐步融入國際金融市場,在國外設(shè)立其分支機(jī)構(gòu),同時參與國際競爭的步伐也會隨著加快。目前,已有中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行在海外設(shè)立了分支機(jī)構(gòu),大大延伸其業(yè)務(wù)觸角。與此同時,相應(yīng)的風(fēng)險管理也在由國內(nèi)向全球管理轉(zhuǎn)變,逐漸形成全球的風(fēng)險管理體系。銀行也應(yīng)更加注意綜合衡量和管理在全球范圍內(nèi)的風(fēng)險承擔(dān),系統(tǒng)防范在世界任何地區(qū)可能發(fā)生的不利事件,在全球范圍內(nèi)對所承擔(dān)的各種風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)一的衡量。

4.提高風(fēng)險管理的措施

4.1改進(jìn)利率風(fēng)險管理技術(shù)

目前我國銀行業(yè)已經(jīng)普遍采用利率敏感性缺口方法測量所面臨的利率風(fēng)險,這種方法的優(yōu)點(diǎn)是對管理水平與成本的要求較低,在未來一段時間內(nèi)可以滿足我國的金融發(fā)展水平與銀行管理能力的需求。但是利率敏感性缺口方法的測量精度較差,它已不再是主流技術(shù)。而且我國目前銀行的存貸款利率與市場利率的相關(guān)性較低,在使用久期缺口管理方法的時候并不需要計算其標(biāo)準(zhǔn)化缺口,技術(shù)的復(fù)雜性降低,實(shí)施難度也隨之減小。因此,在使用久期缺口管理的基礎(chǔ)上,結(jié)合商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平,探索出更為精確的模擬方法十分重要,比如可以將模擬極端情景下利率風(fēng)險的壓力測試法作為利率風(fēng)險管理的輔助手段。

4.2建立金融產(chǎn)品定價體系

我國銀行要適應(yīng)利率市場化要求,就必須建立起一套健全的、科學(xué)的、高效的金融產(chǎn)品定價體系。從客觀上講,需要解決以下幾點(diǎn)問題:

第一,加快建設(shè)按產(chǎn)品、按部門、按客戶進(jìn)行成本核算和細(xì)分的財務(wù)管理機(jī)制,使每一項(xiàng)金融產(chǎn)品的風(fēng)險和回報、成本費(fèi)用能夠準(zhǔn)確界定和量化核算,使每一個客戶的風(fēng)險、報酬和貢獻(xiàn)度能夠準(zhǔn)確計量和進(jìn)行價值分析,從而為金融產(chǎn)品的合理定價提供依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。

第二,建立分級授權(quán)的金融產(chǎn)品管理與價格決策機(jī)制。銀行的總行要建立相關(guān)金融產(chǎn)品的內(nèi)部報價體系,使分支機(jī)構(gòu)了解金融產(chǎn)品的基本價格,從而為實(shí)際的產(chǎn)品定價提供基準(zhǔn),同時也應(yīng)對分支機(jī)構(gòu)實(shí)行科學(xué)的分級授權(quán)管理,根據(jù)業(yè)務(wù)種類、風(fēng)險大小、期限、額度等,對分支行分類給予一定的定價浮動權(quán)。

第三,加快建立能夠快速反映市場價格的內(nèi)部資金價格轉(zhuǎn)移體系,充分借鑒國外商業(yè)銀行的做法,在產(chǎn)品分類的基礎(chǔ)上,把不同的產(chǎn)品歸于不同的業(yè)務(wù)單元,運(yùn)用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移模式,實(shí)現(xiàn)對不同業(yè)務(wù)單元的績效考核以及對不同產(chǎn)品贏利水平與價格的考核。

第四,依據(jù)新《巴塞爾協(xié)議》有關(guān)信貸風(fēng)險評估的要求,制定出一套科學(xué)有效的信貸風(fēng)險評價系統(tǒng),正確地評估貸款的損失率和違約率,從而實(shí)現(xiàn)對貸款風(fēng)險的有效評估。

4.3完善利率風(fēng)險衡量系統(tǒng)

利率風(fēng)險的準(zhǔn)確測量是以利率變動的正確預(yù)測為前提的,它同時也是開展風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)。我國的商業(yè)銀行應(yīng)該參照巴塞爾委員會的《利率風(fēng)險管理原則和監(jiān)管原則》,吸收該原則中對銀行體系進(jìn)行利率風(fēng)險管理的經(jīng)驗(yàn),并考慮到我國銀行目前的經(jīng)營環(huán)境、成本收益能力、風(fēng)險水平、利率風(fēng)險管理需求和現(xiàn)實(shí)的信息技術(shù)水平,建立適合我國銀行的利率風(fēng)險衡量系統(tǒng)。

4.4加強(qiáng)風(fēng)險管理人才的培養(yǎng)

以人為本是現(xiàn)代銀行管理的精髓,培養(yǎng)一批擁有現(xiàn)代利率風(fēng)險管理技能和方法的高素質(zhì)人才,是利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。在西方的商業(yè)銀行中,利率風(fēng)險管理專家起著非常重要作用,他們對經(jīng)濟(jì)問題有很強(qiáng)的分析能力,不僅能利用各種管理工具和技術(shù)控制利率風(fēng)險,而且能運(yùn)用先進(jìn)的利率管理方法增加銀行的收益。我國的利率風(fēng)險管理人才缺乏,急需加強(qiáng)人才建設(shè),采取以能力和素質(zhì)培訓(xùn)為主的新型方式,其目的不僅是讓他們擁有風(fēng)險管理知識,掌握其風(fēng)險管理的技術(shù)和方法,更重要的是注重其能力的培養(yǎng)。

4.5加強(qiáng)風(fēng)險管理文化的培養(yǎng)

作為銀行企業(yè)文化的核心內(nèi)容之一,風(fēng)險管理文化對銀行的風(fēng)險控制能力起著至關(guān)重要的作用。由于文化能夠影響員工的價值觀,進(jìn)而成為其在實(shí)際工作中判斷對錯的基本準(zhǔn)則,風(fēng)險管理文化不但決定著銀行的風(fēng)險戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度及各項(xiàng)措施成效,同時也成為銀行風(fēng)險控制的無形防線。

受傳統(tǒng)思維方式和原有經(jīng)營理念的影響,我國銀行對風(fēng)險管理的理解還處在在制度、方法和技術(shù)等較淺的層面上,對風(fēng)險管理文化在公司治理和風(fēng)險管理中重要性的認(rèn)識非常的有限。隨著我國風(fēng)險管理實(shí)踐的深入發(fā)展,部分銀行開始對風(fēng)險管理文化逐漸重視,不僅明確了自身的風(fēng)險偏好和風(fēng)險戰(zhàn)略,還通過政策、制度和培訓(xùn)等方式,實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險管理文化在全行范圍內(nèi)的傳播和普及。當(dāng)然,由于風(fēng)險管理文化不是在短時期內(nèi)就樹立的,其成效也是需要在風(fēng)險管理的實(shí)踐中逐步體現(xiàn),因此,銀行在風(fēng)險管理文化的培育方面還需要投入更多的精力。

5.總結(jié)

綜上所述,銀行應(yīng)當(dāng)建立完整的風(fēng)險管理制度體系,通過科學(xué)的風(fēng)險管理模式實(shí)現(xiàn)對各種類型風(fēng)險的全面、全過程的管理。按照銀行業(yè)的運(yùn)作規(guī)律,提高銀行的風(fēng)險觀念和競爭意識,圍繞風(fēng)險管理的文化、體系、理念、技術(shù)等方面進(jìn)一步加以完善,不斷優(yōu)化資源配置,以達(dá)到提高風(fēng)險管理水平,促進(jìn)金融改革進(jìn)一步深化實(shí)施的目的。

參考文獻(xiàn):

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[3]馮靜生.對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的探討[J].農(nóng)金縱橫,2004(2).

第6篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險管理范文

關(guān)鍵詞：烏魯木齊;小額貸款;風(fēng)險;對策

一、小額信貸緣起及研究現(xiàn)狀

荷蘭經(jīng)濟(jì)學(xué)家伯克(Booke，1933)針對印度尼西亞社會經(jīng)濟(jì)狀況在20世紀(jì)60年代提出了“二元經(jīng)濟(jì)”的概念。小額貸款屬于“二元經(jīng)濟(jì)”的重要構(gòu)成部分，主要為區(qū)域性低收入者提供金融服務(wù)的運(yùn)作模式。對轉(zhuǎn)化發(fā)展中國家的剩余勞動力、緩解三農(nóng)和中小企微業(yè)資金短缺、推動就業(yè)具有重要意義?！岸?jīng)濟(jì)”是發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)的主要特點(diǎn)。劉易斯(A．Lewis，1954)進(jìn)一步深化了這一經(jīng)濟(jì)理論。伯克和劉易斯均試圖解決發(fā)展中國家邊際生產(chǎn)率為零的剩余勞動力的就業(yè)問題。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)部門和現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)部構(gòu)成了“二元經(jīng)濟(jì)”的兩個元。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)部門中最主要的群體是農(nóng)村中以傳統(tǒng)生產(chǎn)方式為主的農(nóng)業(yè);現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)部門則指向城市中以制造業(yè)為主的現(xiàn)代化部門。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)顯然落后于現(xiàn)代社會的發(fā)展，成了衡量社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的棘手短板。因此，如何逐步有效轉(zhuǎn)化剩余勞動力，就成為現(xiàn)代社會健康、全面發(fā)展亟需解決的難題。針對這一難題，經(jīng)濟(jì)學(xué)家紛紛把目光轉(zhuǎn)向了小額信貸，以求達(dá)到以積極貸款給剩余勞動力發(fā)展多種經(jīng)營的目的。在這方面起步較早較成功的是孟加拉國的經(jīng)濟(jì)學(xué)家•尤努斯?！敖^大多數(shù)村民的貧窮不是因?yàn)閼卸韬陀廾粒怯捎跊]有初始資金，使他們?nèi)狈Ω淖兩罡鎰e貧困的途徑與能力。一方面，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)把渴望貸款的窮人排除在信貸體系之外;另一方面，借助高利貸又會讓他們陷入更深的泥潭”。這些現(xiàn)狀與現(xiàn)階段中國邊遠(yuǎn)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況非常吻合。因此，我國金融改革把重點(diǎn)之一轉(zhuǎn)向了構(gòu)建普惠金融體系。而小額信貸是普惠金融目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的最便捷有效的手段。小額信用貸款對我國而言，彌補(bǔ)了傳統(tǒng)貸款的不足，是一款適應(yīng)我國目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的新型信用貸款產(chǎn)品。小額信用貸款最大的特點(diǎn)是無抵押，無擔(dān)保。近兩年，隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程的加快，小額信用貸款已逐步面對農(nóng)村的同時，開始面對城市，但一切都在嘗試階段，還沒有形成較為成熟的運(yùn)行模式。長期以來，我國大銀行的運(yùn)行模式，制約著中小金融機(jī)構(gòu)的融資資源、融資能力和為中小型企業(yè)服務(wù)的能力，大銀行在追求貸款規(guī)模效益和風(fēng)險平衡的前提下，又不愿為中小微企業(yè)提供服務(wù)。2007年，各省市金融辦獲得小額貸款公司審批權(quán)，2008年5月，《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》，也由銀監(jiān)會、中國人民銀行。全國范圍內(nèi)興起了小額貸款公司建設(shè)熱。2008年底，全國小額貸款公司不足500家，半年后增至三千多家。由于解決了中小微企業(yè)普遍“融資難、生存難、發(fā)展難”的問題而一路利好，吸引了一部分國營和集體所有制金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，開始關(guān)注小額信用貸款，比如建行、信用合作社等。有關(guān)小額信用貸款的研究，主要集中在小額貸款公司的風(fēng)險管理、融資方式、可持續(xù)發(fā)展、監(jiān)管、運(yùn)營效率和模式、貸款結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績效、評價機(jī)制、社會績效等8個方面。少有國營和集體所有制金融機(jī)構(gòu)小額貸款方面的研究。本文選取烏魯木齊市區(qū)的農(nóng)商銀行(信用合作社)小額貸款產(chǎn)品所具有的風(fēng)險作為研究對象，是因?yàn)闉豸斈君R市區(qū)有不同于內(nèi)地城鄉(xiāng)的特點(diǎn)。其一，烏魯木齊地處邊疆;其二，烏魯木齊是多民族聚居區(qū);第三，農(nóng)商銀行的前身是信用合作社，屬于集體所有性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。小額信貸產(chǎn)品的風(fēng)險與內(nèi)地有相同之處，但差異也很明顯。對該市區(qū)小額信貸風(fēng)險展開分析，并就如何防范風(fēng)險提出相應(yīng)的對策，具有一定的普遍性。

二、烏魯木齊地區(qū)小額信貸風(fēng)險種類及現(xiàn)狀

總括而言，烏魯木齊是多民族聚居區(qū)，民族語言豐富，民漢之間、民民之間的語言交流障礙由來已久。烏魯木齊市區(qū)小額貸款產(chǎn)品風(fēng)險，除了影響金融機(jī)構(gòu)自身發(fā)展的生存，操作和信用三大風(fēng)險;小額信貸活動過程中的小額信貸目標(biāo)運(yùn)行風(fēng)險、貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤中出現(xiàn)的偏差和失誤造成的風(fēng)險之外;還存在信貸客戶的貸款公平、償還期限、償還層次、經(jīng)營失誤、利息差和語言溝通障礙、文化差異帶來的風(fēng)險。語言溝通障礙、文化差異無形中增加了烏魯木齊市區(qū)小額信貸的風(fēng)險值。上述三種小額信貸風(fēng)險，在烏魯木齊市區(qū)普遍存在，現(xiàn)已成為影響小額信用貸款產(chǎn)品健康有序發(fā)展的主要風(fēng)險。

三、烏魯木齊小額信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因分析

生存風(fēng)險，是小額信貸公司的致命風(fēng)險，往往因公司經(jīng)營理念模糊、自我定位失當(dāng)而產(chǎn)生。信用風(fēng)險是一種雙向風(fēng)險，是公司所處的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境保障、信貸操作信用和貸款人信用構(gòu)成的綜合風(fēng)險。操作風(fēng)險，常與公司內(nèi)部管理機(jī)制、管理手段、管理技術(shù)和風(fēng)險管理人員職業(yè)素質(zhì)相關(guān)。從小額信貸實(shí)行的初衷來看，小額信貸主要為城鄉(xiāng)收入中等偏下的家庭、經(jīng)營個體和小微企業(yè)提供服務(wù)。但在實(shí)際信貸操作中，由于中等偏下收入家庭、經(jīng)營個體和小微企業(yè)長期的積弱積貧現(xiàn)狀、語言障礙、文化差異等問題，使得他們首先難以走出自我封閉發(fā)展的經(jīng)濟(jì)觀念;其次難以理解小額信貸的普惠性質(zhì);并難以有效控制經(jīng)營風(fēng)險和貸款利息帶來的負(fù)面影響;最終，使得小額信貸產(chǎn)品普遍把青睞的目光投向了中上收入的家庭、經(jīng)營個體和償還能力較強(qiáng)的中小企業(yè)。那些最需要小額貸款扶持的家庭和個體及微型企業(yè)反而錯失良機(jī)。上述幾點(diǎn)原因是造成烏魯木齊市區(qū)小額信貸目標(biāo)運(yùn)行風(fēng)險的主要原因。在烏魯木齊市區(qū)，雖然小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展獲得了政府部門的大力支持，但大部分少數(shù)民族信貸客戶熟悉普通話日常用語，普通話金融用語相對比較陌生，加上小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展歷史短，金融機(jī)構(gòu)中熟悉小額貸款產(chǎn)品和財務(wù)制度的民族員工較少，給小額貸款產(chǎn)品的宣傳、運(yùn)行帶來了諸多風(fēng)險。要想改變這種現(xiàn)狀，或培養(yǎng)或提高其他員工的民族語言素養(yǎng)，需要一個長期的不間斷的人才引進(jìn)計劃和現(xiàn)有員工的培訓(xùn)過程，實(shí)非易事。從信貸客戶角度來看，小額貸款存在貸款公平、償還期限、償還層次、經(jīng)營失誤和利息差額等風(fēng)險。對貸款客體而言，信貸公平是普惠金融政策的核心價值。遵守信貸公平，意味著均等的信貸機(jī)會，反之，則無公平可言。事實(shí)上，小額貸款發(fā)放過程中，因需要遵守貸款效益和風(fēng)險平衡的金融績效基本目標(biāo)，貸款主體難以做到公平地對待貸款客體，而是把貸款投放給那些有償還能力、還款信譽(yù)度高的中小型企業(yè)和經(jīng)營個體，無法照顧到貧困個體和微小企業(yè)，不能真正實(shí)現(xiàn)金融普惠的小額貸款目標(biāo)。由此，信貸公平風(fēng)險產(chǎn)生，嚴(yán)重時，會危及信貸主體的社會績效評價效果。小額貸款具有償還期限短、償還分階段進(jìn)行、利息分層的特點(diǎn)，這些都是貸款客體必須面對的風(fēng)險。除此之外，貸款客體還需面對最具殺傷力的風(fēng)險———可能出現(xiàn)的經(jīng)營失誤風(fēng)險。一旦信貸客體經(jīng)營失誤，所有的風(fēng)險危機(jī)都將一起爆發(fā)?，F(xiàn)實(shí)情況也正如此。小額貸款為“中小微型企業(yè)和個體私營經(jīng)濟(jì)提供了良好資金支持，有效地擴(kuò)大了金融服務(wù)覆蓋面，對平抑民間借貸利率、維護(hù)金融市場穩(wěn)定發(fā)揮了一定的積極作用……風(fēng)險管理問題也日益突出?！?/p>

四、烏魯木齊小額信貸風(fēng)險防范對策

明確了小額貸款可能出現(xiàn)的風(fēng)險之后，針對風(fēng)險采取相應(yīng)的防范措施，就成為保障小額貸款實(shí)現(xiàn)自我發(fā)展和取得既定金融目標(biāo)的必由之路。在金融界，常用的風(fēng)險防范方法主要從財務(wù)、貸款執(zhí)行、貸款計劃等幾個方面對風(fēng)險予以識別、評估、計量和控制，從而達(dá)到監(jiān)管風(fēng)險的目的，基本涵蓋了貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤幾個可能產(chǎn)生風(fēng)險的過程。針對風(fēng)險，管理者和研究者在借鑒國內(nèi)外實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和研究成果的基礎(chǔ)上，提出了不同的應(yīng)對策略。概而述之，試圖通過函數(shù)和模糊層次分析法預(yù)測和防范風(fēng)險的對策是當(dāng)下業(yè)界的主流。筆者認(rèn)為，函數(shù)和模糊層次分析法對小額貸款風(fēng)險評估和預(yù)測效果明顯，非常有利于小額信貸機(jī)構(gòu)掌控貸款流向和調(diào)整利息。小額貸款的市場定位是為中小微企業(yè)提供服務(wù)。近年來，中小微企業(yè)的稅收大約已經(jīng)占國家總稅收60%的左右，成為中國經(jīng)濟(jì)未來發(fā)展不可忽視的組成部分?；仡櫼幌滦☆~貸款產(chǎn)品產(chǎn)生的初衷與成長經(jīng)歷，我們會發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險防范機(jī)制和對策再好，如果沒有貸款客體的合理經(jīng)營與信譽(yù)支持，小額貸款一是會偏離市場定位，二是會失去源頭活水，難以為繼。所以，不論怎樣的風(fēng)險預(yù)測和防范對策，最有效的可能是如何讓小額貸款產(chǎn)品更有利于中小微企業(yè)和個體經(jīng)營者的經(jīng)營與發(fā)展。只有中小微企業(yè)和個體經(jīng)營者健康運(yùn)行，良性發(fā)展，小額貸款產(chǎn)品才能獲得穩(wěn)定的利潤，減少風(fēng)險，提升社會績效值。根據(jù)信貸風(fēng)險的地域特性，烏魯木齊農(nóng)商行的小額信用貸款的風(fēng)險對策主要有以下幾個方面:首先，培訓(xùn)職工和引進(jìn)雙語信貸人才雙管齊下，提高烏魯木齊農(nóng)商銀行小額信貸產(chǎn)品的服務(wù)質(zhì)量和防范風(fēng)險的能力。由于語言溝通不暢，就會出現(xiàn)政策宣傳不到位，無法有效落實(shí)貸前計劃，實(shí)施貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤等相關(guān)風(fēng)險管控活動。因此，培訓(xùn)職工和引進(jìn)雙語信貸人是降低烏魯木齊農(nóng)商銀行小額信貸產(chǎn)品風(fēng)險的對策之一。其次，轉(zhuǎn)變服務(wù)方式，加強(qiáng)服務(wù)意識。從2015年開始，我國關(guān)于銀行員工裁員的消息一直不斷。銀行裁員或下崗，說明銀行業(yè)務(wù)被計算機(jī)代替的發(fā)展趨勢越來越緊迫。和孟加拉、印尼的小額貸款產(chǎn)品的操作過程相比，中國的小額信貸業(yè)務(wù)簡單而粗糙，基本上坐收利潤。這種連計算機(jī)都能完成的業(yè)務(wù)，在金融機(jī)構(gòu)未來的發(fā)展中，確實(shí)不需要付出成本過高的人工代價。相比之下，我們對小額貸款客戶的經(jīng)營培訓(xùn)，貸款客體群族建設(shè)，社會中介和金融中介服務(wù)的合作伙伴提供能力建設(shè)和員工培訓(xùn)支持，把握貸款額度，活動，縮短還款周期等方面都存在很大的業(yè)務(wù)空間。今后，隨著烏魯木齊市區(qū)小額貸款產(chǎn)品業(yè)務(wù)量的增加，農(nóng)商銀行的員工將大有作為。但需要轉(zhuǎn)變服務(wù)方式，，加強(qiáng)服務(wù)意識。為信貸客戶提供諸如市場信息，組織技術(shù)培訓(xùn)，傳播科技知識，組織中小微企業(yè)或個體經(jīng)營者，交流成功經(jīng)驗(yàn)等。第三，建立信貸信譽(yù)評估平臺。明確小額貸款的受眾為中小微企業(yè)家或個體經(jīng)營者。避免小額信貸流入非受眾群體而傷及信貸信譽(yù)。同時，也需要在客觀的貸款利率指標(biāo)、還款周期、貸款額度、貸款用途、經(jīng)營思路等方面作出詳細(xì)的規(guī)劃與調(diào)查，并建立管理檔案，來保證貸款客體的信貸信譽(yù)。因“小額貸款的風(fēng)險會受到借款人的身體情況、年齡、家庭凈資產(chǎn)、性別和家庭勞動力數(shù)量的影響?！钡谒?，妥善應(yīng)用政府部門和法律的支持，加強(qiáng)和中小微企業(yè)的聯(lián)系，積極為中小微企業(yè)營造良好的經(jīng)營環(huán)境和信貸支持。第五，關(guān)注并熟悉全疆經(jīng)濟(jì)運(yùn)行大環(huán)境，進(jìn)一步加強(qiáng)小額貸款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險預(yù)測水平、風(fēng)險管理水平，及時調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和流向?？傊?，小額信用貸款產(chǎn)品已經(jīng)擔(dān)當(dāng)了中小微企業(yè)和經(jīng)營個體在金融市場融資的重要角色。但對于信貸機(jī)構(gòu)和信貸客戶來說，小額信貸也是一把雙刃劍。一方面為中小微經(jīng)營者提供了融資服務(wù)的同時獲得利潤，一方面也經(jīng)受著貸款活動中出現(xiàn)的各種風(fēng)險而造成的損失。為此，必要的風(fēng)險防范對策就顯得相當(dāng)重要。不過，所有的風(fēng)險防范，主動出擊勝過被動承受。與其等待損失，不如參與中小微企業(yè)和個體經(jīng)營者的經(jīng)營過程。主動為小額貸款客體提供金融信息、市場信息、組織培訓(xùn)、提供技術(shù)指導(dǎo)與支持、組織交流成功經(jīng)驗(yàn)等，將為烏魯木齊市區(qū)的小額貸款產(chǎn)品帶來廣闊的前景。

作者:田芳 單位:新疆天山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

參考文獻(xiàn):

第7篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險管理范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)商行防范金融風(fēng)險

所謂金融風(fēng)險，指的是在經(jīng)營以及交易的時候資本預(yù)期收益的變數(shù)，也就是實(shí)際收益同投資預(yù)期收益相比存在偏差。對于金融風(fēng)險而言，它的存極大的威海了經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展，它不但影響個別金融機(jī)構(gòu)的利潤，甚至一個國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定也可能遭受破壞，從而導(dǎo)致社會動蕩情況的出現(xiàn)。一旦出現(xiàn)如較大范圍存款擠兌，就會迅速釀成金融風(fēng)波，其結(jié)果將會使金融乃至整個社會經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行陷于癱瘓。因此，防范和化解金融風(fēng)險，是金融工作乃至整個社會經(jīng)濟(jì)生活工作中的“重頭戲”。

一、金融風(fēng)險的表現(xiàn)形式

農(nóng)商行服務(wù)宗旨“面向農(nóng)村、支持農(nóng)業(yè)、服務(wù)農(nóng)民”，其管理體制不同與其它商業(yè)銀行，因此在防范和化解金融風(fēng)險上不能完全照搬其他商業(yè)銀行的辦法。隨著金融改革不斷深化，農(nóng)商行經(jīng)營管理水平逐步提高，扭虧增盈的力度也逐步加大，但經(jīng)營中的風(fēng)險仍較高。其具體表現(xiàn)形式為：一是不良資產(chǎn)、不良貸款占比較大，存在嚴(yán)重信用風(fēng)險，截止2016年底，某農(nóng)商銀行系統(tǒng)全轄8家行社各項(xiàng)貸款余額565.63億元，比年初新增104.16億元；有9.15億元的五級不良貸款余額，比年初有3.11億元的上升，占比1.4%，比年初有0.24個百分點(diǎn)的上升。而且部分行重大信貸風(fēng)險暴露較多，大戶不良貸款相繼涌現(xiàn)。二是經(jīng)常出現(xiàn)內(nèi)部流程比如信貸、財務(wù)以及支付結(jié)算等執(zhí)行不到位造成案件，使得操作風(fēng)險擴(kuò)大化；三是資本沒有較高的充足率，流動性風(fēng)險較為嚴(yán)重；四是資產(chǎn)利潤率以及利息回收率不高，導(dǎo)致市場風(fēng)險和潛在風(fēng)險的存在。

二、風(fēng)險形成的主要原因

農(nóng)商行運(yùn)營中的風(fēng)險主要有信貸風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、資產(chǎn)利潤率低、道德風(fēng)險。雖然目前農(nóng)商行的信貸風(fēng)險把控平穩(wěn)有序，貸款管理工作卓有成效，但是從發(fā)展和規(guī)范來看，信貸管理制度在當(dāng)前的全面性和系統(tǒng)性遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，制約機(jī)制還存在很大的漏洞，不能完全適應(yīng)當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。形成風(fēng)險的原因如下：首先是進(jìn)行管理的時候無視農(nóng)商行貸款操作程序，在貸款管理和發(fā)放的時候技術(shù)性失誤明顯，同時“三查”制度流于形式，欠缺科學(xué)的可行性分析和項(xiàng)目評估，加上貸款規(guī)模過大，貸款投向結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)不合理，貸款經(jīng)營機(jī)制不健全，造成信貸風(fēng)險。二是結(jié)算業(yè)務(wù)的擴(kuò)大化，規(guī)章制度和結(jié)算品種非常多，客戶同本地和外地的農(nóng)商行聯(lián)系密切，在進(jìn)行結(jié)算辦理的時候稍不留意，那么結(jié)算事故很可能出現(xiàn)，形成結(jié)算風(fēng)險。三是存貸款利差難以確定，造成了盈利能力低下，而競爭地位不平衡，存貸款市場的份額急劇下降，造成了經(jīng)營困難，形成利潤率低的狀況。四是為虛假業(yè)績的取得，在規(guī)模方面盲目擴(kuò)大，導(dǎo)致內(nèi)部經(jīng)營管理雜亂無章，信貸規(guī)章違反，同時權(quán)限也不對他們產(chǎn)生作用，貸款的時候以人情和關(guān)系為準(zhǔn)繩，形成道德風(fēng)險。

三、防范和化解農(nóng)商行金融風(fēng)險的對策

（一）構(gòu)建風(fēng)險管控體系，強(qiáng)化風(fēng)險管理

建立完善的風(fēng)險管控體系，發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力作用，對于農(nóng)商行穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。有效防范風(fēng)險，逐步改變農(nóng)商行抗風(fēng)險能力較差，經(jīng)營狀況不容樂觀的局面，構(gòu)建完善的風(fēng)險管理體系已成為農(nóng)商行改革和發(fā)展的必由之路。正確審視現(xiàn)狀，在管理制度覆蓋風(fēng)險點(diǎn)的密度方面不斷增加，對制度設(shè)計以及執(zhí)行方面的缺陷做到及時發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)。根據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制手段、控制程序及管理要求的不同有針對性的做出相應(yīng)的制度規(guī)定。對于相關(guān)分支機(jī)構(gòu)和部門來講，要以各自I務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際為依托，詳細(xì)規(guī)定風(fēng)險管理的操作具體流程、方法和事項(xiàng)。實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)的行政管理方式的改變，緊密結(jié)合制度建設(shè)與技術(shù)手段創(chuàng)新、業(yè)務(wù)流程改造以及管理工具開發(fā)等，從而使管理制度的可操作性和系統(tǒng)性得到提高。

（二）堅持審慎經(jīng)營原則，創(chuàng)新服務(wù)理念

要切實(shí)實(shí)現(xiàn)粗放型經(jīng)營管理轉(zhuǎn)化成精細(xì)化，由信貸業(yè)務(wù)的“陽光操作”代替原來的內(nèi)部運(yùn)作，由主動營銷的經(jīng)營理念代替原來的被動服務(wù)，由從嚴(yán)管理信貸人員代替一般約束。做到資產(chǎn)質(zhì)量的努力提升，使資產(chǎn)流動性風(fēng)險得到降低。對審慎經(jīng)營原則加以堅持，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)形勢的科學(xué)判斷，如果企業(yè)屬于高污染、高耗能、以及產(chǎn)能過剩行業(yè)的話貸款要嚴(yán)加控制，對于“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)以及服務(wù)城鄉(xiāng)”經(jīng)營要最大程度的做好。盤活不良貸款，提高信貸新產(chǎn)品的研發(fā)能力，擔(dān)保模式由過分強(qiáng)調(diào)抵押、質(zhì)押的轉(zhuǎn)變成組合式、多樣式、替代式以及差異式。在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險控制的前提下使客戶的多樣化需求盡可能的得到滿足，贏得市場和客戶要以快捷的方式、創(chuàng)新的手段以及優(yōu)質(zhì)的服務(wù)來實(shí)現(xiàn)。

（三）使貸款管理模式轉(zhuǎn)型推進(jìn)，同時對責(zé)任追究加以規(guī)范

以“權(quán)責(zé)對等、實(shí)事求是、盡職免責(zé)以及失職必究”的原則為依托，明確責(zé)任追究機(jī)制。健全不良貸款責(zé)任追究制度，逐步形成風(fēng)險保證金、不良貸款賠償押金、薪酬考核、盡職免責(zé)、違規(guī)行政處理等五位一體的貸款責(zé)任追究機(jī)制。對違規(guī)貸款的責(zé)任人，按照權(quán)責(zé)對等原則，根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重、損失程度、社會影響等情況給予責(zé)任追究，對發(fā)生大額貸款風(fēng)險等較大負(fù)面影響的情況，促使貸款各環(huán)節(jié)的責(zé)任人認(rèn)真履行職責(zé)，加強(qiáng)信貸管理水平，有效控制貸款風(fēng)險。引入盡職免責(zé)制度，有針對地制定各個環(huán)節(jié)的盡職免責(zé)條款，徹底打消經(jīng)辦人員的顧慮。以實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況為依托，充分考慮小微企業(yè)貸款風(fēng)險高、管理難的現(xiàn)實(shí)，在不良貸款容忍度方面予以適度提高，從而使得信貸人員能夠正確理解貸款責(zé)任追究制度，在貸款營銷方面做到積極、主動。

（四）提升信貸隊(duì)伍專業(yè)素質(zhì)，優(yōu)化激勵措施

按照客戶經(jīng)理的管貸規(guī)模、技能考試、工作業(yè)績以及各級部門的考核評價，科學(xué)確定客戶經(jīng)理等級，明確準(zhǔn)入和退出機(jī)制，提高優(yōu)秀的員工等級待遇，對業(yè)績差的通過薪酬手段迫使其主動轉(zhuǎn)崗。建立科學(xué)的激勵約束機(jī)制，在營銷積極、貸款總量以及覆蓋面擴(kuò)大的前提下，加大風(fēng)險控制力度，使得信貸人員努力提升自身業(yè)務(wù)能力。在管理主營創(chuàng)新業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)方面加大力度，創(chuàng)新業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制方面設(shè)計要嚴(yán)格，對各個業(yè)務(wù)權(quán)限、角色以及職責(zé)加以明確，在內(nèi)部稽核以及獎懲制度要明確化；在創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理方面加大力度，在會計核算以及統(tǒng)計信息的時候要嚴(yán)格，并制定出應(yīng)付創(chuàng)新業(yè)務(wù)經(jīng)營的突發(fā)事件的措施。

參考文獻(xiàn)

[1]候念東.《對現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理的再思考》.《中國城市金融》，2004第3期.

第8篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險管理范文

年10月15日省市銀監(jiān)局成立，標(biāo)志著省市銀行業(yè)監(jiān)管跨入一個新的歷史階段。年初，省市銀監(jiān)局制定了《關(guān)于省市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的若干指導(dǎo)意見》，各項(xiàng)監(jiān)管工作明顯加強(qiáng)，銀行業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)繼續(xù)保持持續(xù)、穩(wěn)定增長。至年，是省市銀行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管極具變化和挑戰(zhàn)的關(guān)鍵時期。為了對未來五年省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的方向、目標(biāo)及措施做出統(tǒng)籌規(guī)劃和部署，省市銀監(jiān)局特制定《-年省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管五年規(guī)劃》（以下稱“本規(guī)劃”）。本規(guī)劃是轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管工作全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要指南。

第一部分環(huán)境分析

改革開放20多年來，省市銀行業(yè)發(fā)展實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍，初步建成了機(jī)構(gòu)種類齊全、服務(wù)功能比較完善、對外開放程度較高、金融監(jiān)管比較規(guī)范、具有可持續(xù)發(fā)展能力的現(xiàn)代銀行業(yè)體系，形成了自身獨(dú)特的優(yōu)勢。

機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。截至年末，省市市共有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)66家，銀行類服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)1131個，并且種類齊全。各項(xiàng)存、貸款余額分別達(dá)到8115億元和6548億元，位居全國大中城市第四位。共有營業(yè)性外資銀行機(jī)構(gòu)31家，數(shù)量列全國第二，其資銀行19家，成為港資銀行在內(nèi)地設(shè)立機(jī)構(gòu)和開展業(yè)務(wù)最集中的城市。

銀行業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)一步改善。年末，省市市銀行業(yè)機(jī)構(gòu)本外幣不良貸款余額為552億元，不良貸款率為8.73%，進(jìn)入了全國銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量先進(jìn)地區(qū)的行列。內(nèi)控機(jī)制逐步完善，經(jīng)營效益不斷提高。與全國其他地區(qū)相比，省市銀行業(yè)總體形勢較好，金融風(fēng)險相對較小。

改革創(chuàng)新繼續(xù)向前推進(jìn)。省市作為全國金融改革的“排頭兵”和“試驗(yàn)田”，積極借鑒國外和香港的成功經(jīng)驗(yàn)，在金融機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)品種、內(nèi)部管理和金融監(jiān)管等方面進(jìn)行了一系列創(chuàng)新，較好地發(fā)揮了改革開放的示范作用。

銀行業(yè)監(jiān)管水平不斷提高。省市銀監(jiān)局成立以來，按照銀監(jiān)會提出的“管風(fēng)險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度”新監(jiān)管理念，結(jié)合省市實(shí)際，構(gòu)建了監(jiān)管規(guī)程、監(jiān)管白皮書、風(fēng)險評級辦法、可持續(xù)發(fā)展指導(dǎo)意見以及包括本規(guī)劃在內(nèi)的五大工程的監(jiān)管框架，堅持科學(xué)發(fā)展觀，突出依法、規(guī)范、審慎、持續(xù)、有效監(jiān)管，切實(shí)加大了監(jiān)管力度，取得明顯成效。

當(dāng)前，銀行業(yè)已成為省市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱和第三產(chǎn)業(yè)龍頭，有力地促進(jìn)了省市經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。這些來之不易的成就，為省市銀行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展奠定了堅實(shí)的基礎(chǔ)。

但是，省市銀行業(yè)在發(fā)展與監(jiān)管工作中尚存在一些薄弱環(huán)節(jié)和亟待解決的問題，突出表現(xiàn)為：

法人治理結(jié)構(gòu)存在缺陷，內(nèi)部制衡機(jī)制不健全，內(nèi)控薄弱，存在一定的風(fēng)險隱患；缺乏科學(xué)的發(fā)展觀，片面追求規(guī)模增長，資產(chǎn)規(guī)模與效益的增長不匹配，非理性、低水平競爭問題突出；不良貸款余額和比率仍然偏高，而且暴露不充分，少數(shù)銀行的經(jīng)營包袱沉重，核銷力度不足，缺少發(fā)展后勁；部分法人機(jī)構(gòu)資本充足率嚴(yán)重不足，并且計算不實(shí)，潛伏較大的風(fēng)險；信用制度建設(shè)相對滯后，有關(guān)法律法規(guī)尚不健全，企業(yè)逃廢銀行債權(quán)的現(xiàn)象時有發(fā)生，銀行的合法權(quán)益亟待保護(hù)；銀行業(yè)監(jiān)管的理念和機(jī)制轉(zhuǎn)變還沒有完全到位，監(jiān)管的技術(shù)手段還不完善，監(jiān)管的專業(yè)化水平還不能適應(yīng)監(jiān)管職能轉(zhuǎn)化的要求。這些問題不解決，將影響省市銀行業(yè)未來的穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展。

展望未來五年，省市銀行業(yè)面臨新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)：

金融全球化趨勢日益明顯。金融全球化為金融機(jī)構(gòu)在全球范圍內(nèi)拓展業(yè)務(wù)和展開競爭提供了機(jī)遇，也加快了資本的流動，加劇了經(jīng)濟(jì)金融的波動，金融機(jī)構(gòu)面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大。中國作為發(fā)展中國家，由于管理體制的不完善，比發(fā)達(dá)國家將承受更大的競爭壓力，省市的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不可避免將受到更大的沖擊。

在經(jīng)濟(jì)金融全球化發(fā)展的同時，銀行業(yè)監(jiān)管呈現(xiàn)趨同化和國際化的趨勢?！队行сy行監(jiān)管核心原則》明確了有效銀行監(jiān)管體系應(yīng)達(dá)到的各項(xiàng)基本要求，成為指導(dǎo)各國銀行監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)，各國的銀行業(yè)監(jiān)管框架逐步趨向一致。同時，各國銀行監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、銀行業(yè)風(fēng)險管理方法趨同，資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制等審慎監(jiān)管要求已成為各國銀行業(yè)監(jiān)管的重點(diǎn)和普遍要求。中國銀監(jiān)會也制定了提高監(jiān)管有效性的行動計劃。省市作為全國改革開放的前沿，國際化程度相對較高，應(yīng)在監(jiān)管的現(xiàn)代化和國際化方面進(jìn)行有益嘗試。

在國內(nèi)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入平穩(wěn)期。年以來，中國宏觀調(diào)控取得明顯成效，為銀行業(yè)發(fā)展提供了相對穩(wěn)定的宏觀環(huán)境。未來五年，中國經(jīng)濟(jì)預(yù)計將步入相對平穩(wěn)的發(fā)展期，年均GDP增長將保持在7%以上，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性調(diào)整加快。在穩(wěn)定的宏觀環(huán)境下，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)可抓住產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的契機(jī)，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，取得業(yè)務(wù)發(fā)展的突破。

對外資銀行的全面開放，將加劇我國銀行業(yè)競爭。年末，已有19個國家和地區(qū)的62家國際性銀行在我國內(nèi)地22個城市設(shè)立了204家營業(yè)性機(jī)構(gòu)。到2006年末后，我國銀行業(yè)也將根據(jù)WTO承諾，完全對外資銀行開放。這就要求我國銀行業(yè)必須按照國際慣例辦事，國內(nèi)銀行業(yè)只有增強(qiáng)自身實(shí)力，才能適應(yīng)對外開放與競爭。

利率、匯率改革進(jìn)度加快。近年來，我國利率市場化改革加快，人民幣貸款利率和外幣存貸款利率逐步放開。匯率制度的改革已提上議事日程，預(yù)計人民幣匯率的浮動范圍也將擴(kuò)大。在利率、匯率隨供求變化上下波動的情況下，市場風(fēng)險將不斷顯現(xiàn)和增長，銀行業(yè)競爭也將加劇，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)需要適應(yīng)自身成本管理和風(fēng)險控制的要求，建立合理的定價管理模式，采取有效的避險手段，防范利率、匯率風(fēng)險。

金融創(chuàng)新不斷發(fā)展，綜合化經(jīng)營趨勢日益明顯。目前，我國仍采取分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的政策。但是隨著外資銀行的全面進(jìn)入和國內(nèi)銀行業(yè)兼并重組的推進(jìn)，金融機(jī)構(gòu)的合作和創(chuàng)新將不斷深入，銀行、證券、保險業(yè)的資金往來日益密切，貨幣市場與資本市場的聯(lián)動性不斷增強(qiáng)，綜合化經(jīng)營成為發(fā)展趨勢。國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》及有關(guān)具體措施的推出，將進(jìn)一步促進(jìn)資本市場的發(fā)展，企業(yè)直接融資將會增強(qiáng)，證券業(yè)的發(fā)展將會加快居民儲蓄存款的分流，銀行業(yè)面臨資金“脫媒”的挑戰(zhàn)。在這種情況下，銀行業(yè)產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新步伐將不斷加快，中間業(yè)務(wù)也將有廣闊的市場前景并得到較快發(fā)展，銀行業(yè)監(jiān)管創(chuàng)新以及各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)需提高到一個新的水平。

信息技術(shù)的發(fā)展使銀行業(yè)電子化水平上新臺階。信息技術(shù)的發(fā)展日益成為銀行業(yè)變革的推動力量，并滲透到經(jīng)營管理的各個層面，成為銀行業(yè)核心競爭力的要素。在拓寬金融服務(wù)領(lǐng)域、提高金融服務(wù)質(zhì)量、降低金融服務(wù)成本方面，信息技術(shù)都將給銀行業(yè)帶來革命性變化，并對實(shí)現(xiàn)“扁平化”管理架構(gòu)、控制各類風(fēng)險等改革措施起到巨大的支持和推動作用。

金融體制的改革進(jìn)程加快。國有銀行的股份制改造全面展開，為國有銀行完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)化經(jīng)營鋪平了道路，同時也增強(qiáng)了國有銀行的整體實(shí)力，減輕了歷史包袱。為謀求自身的生存與發(fā)展，股份制商業(yè)銀行、農(nóng)聯(lián)社、非銀行金融機(jī)構(gòu)的改革將通過改制、兼并重組、引入戰(zhàn)略投資者等方式進(jìn)行。省市銀行業(yè)也要在認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、鞏固改革成果的基礎(chǔ)上，抓住時機(jī)，在更大范圍、更深層次上加快改革發(fā)展的步伐。

省市經(jīng)濟(jì)仍將持續(xù)快速增長。近兩年，省市經(jīng)濟(jì)保持了較快發(fā)展勢頭，年GDP增長19.2%,年又增長17.3%。未來五年，省市經(jīng)濟(jì)增長預(yù)計有所放緩，但仍可保持在13%-16%左右。經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長有助于省市銀行業(yè)的健康發(fā)展。

CEPA協(xié)議的簽署及實(shí)施為省市帶來新的發(fā)展機(jī)遇。CEPA將加速省市及珠三角地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，為深港經(jīng)濟(jì)注入新的活力，在帶動珠三角地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時，將加快深港經(jīng)濟(jì)的同城化和促進(jìn)“大珠三角”經(jīng)濟(jì)圈的形成。CEPA對于解決深港金融業(yè)發(fā)展瓶頸，實(shí)現(xiàn)更高層次的合作提供了難得的歷史機(jī)遇，有利于提升省市城市綜合競爭力，從而帶動省市銀行業(yè)發(fā)展。

政府對金融業(yè)的扶持，有利于銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。省市圍繞建設(shè)國際化城市的定位，提出了建設(shè)區(qū)域性金融中心城市的目標(biāo)，并把金融作為三大支柱產(chǎn)業(yè)之一,出臺了扶持金融業(yè)發(fā)展的有關(guān)優(yōu)惠政策。這種產(chǎn)業(yè)政策為銀行業(yè)發(fā)展提供了重要的政策支持。

總之，未來五年是銀行業(yè)發(fā)展改革至關(guān)重要的時期，同時也是銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)現(xiàn)重要轉(zhuǎn)折的時期。面對國際、國內(nèi)形勢的深刻變化，以及由此產(chǎn)生的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，省市銀行業(yè)要樹立科學(xué)的發(fā)展觀，省市銀行業(yè)監(jiān)管要上一個新臺階，只有未雨綢繆，加強(qiáng)規(guī)劃，才能科學(xué)地引導(dǎo)銀行業(yè)的發(fā)展，確保轄區(qū)銀行業(yè)的健康、平穩(wěn)運(yùn)行。

第二部分指導(dǎo)思想與目標(biāo)

（一）指導(dǎo)思想

未來五年省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的指導(dǎo)思想是：全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅持風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，不斷推進(jìn)銀行業(yè)完善內(nèi)控機(jī)制、提高資產(chǎn)質(zhì)量、加大金融創(chuàng)新，深化金融改革、提升競爭力，實(shí)現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模的持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。

（二）總體目標(biāo)

省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的總體目標(biāo)是：

促使轄區(qū)銀行業(yè)建立安全、高效、穩(wěn)健的運(yùn)行機(jī)制，成為資本充足、治理結(jié)構(gòu)合理、內(nèi)控嚴(yán)密、經(jīng)營穩(wěn)健、資產(chǎn)優(yōu)良、服務(wù)和效益俱佳、在國內(nèi)具有較強(qiáng)競爭力的金融機(jī)構(gòu)。

嚴(yán)格審慎監(jiān)管，提高有效監(jiān)管能力，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的規(guī)范化、專業(yè)化，為轄區(qū)銀行業(yè)創(chuàng)造一個公開、公平、有序和誠信的競爭發(fā)展環(huán)境。

（三）具體目標(biāo)

本規(guī)劃的總體目標(biāo)分解為以下五個具體目標(biāo)：

1、機(jī)構(gòu)發(fā)展目標(biāo)

招商銀行、省市發(fā)展銀行要成為資本充足、管理規(guī)范、創(chuàng)新能力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)效益好的具有知名品牌的現(xiàn)代化銀行；市商業(yè)銀行應(yīng)發(fā)展成為立足省市，走向珠三角，面向全國的一流城市商業(yè)銀行；市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)改制為規(guī)范運(yùn)作的一流股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。國有和股份制非法人銀行機(jī)構(gòu)要成為在全國各自系統(tǒng)內(nèi)管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量、競爭能力、經(jīng)營效益居前的分支機(jī)構(gòu)。政策性銀行機(jī)構(gòu)（含資產(chǎn)管理公司、郵政儲匯局）創(chuàng)新應(yīng)走在全國前列，辦出省市特色。外資銀行創(chuàng)新能力和經(jīng)營業(yè)績繼續(xù)全國領(lǐng)先，多數(shù)港資銀行成為主報告行。非銀行金融機(jī)構(gòu)管理水平、創(chuàng)新能力和經(jīng)營業(yè)績應(yīng)做到全國領(lǐng)先。

2、經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)

規(guī)劃期內(nèi)各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)有切合自身實(shí)際的經(jīng)營理念以及明確的發(fā)展戰(zhàn)略，提高核心競爭力，依法、高效、可持續(xù)發(fā)展；公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制應(yīng)健全、合理、有效；應(yīng)有高素質(zhì)的高級管理人員和合格的金融從業(yè)員工；不斷擴(kuò)大在金融市場上的份額、地位和影響力，具有較強(qiáng)競爭能力；建立有特色的組織架構(gòu)、管理體制、產(chǎn)品體系等，在各自同業(yè)系統(tǒng)和全國保持金融創(chuàng)新領(lǐng)先地位。

規(guī)劃期末，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)在任何時點(diǎn)上保持8%以上，核心資本充足率保持4%以上；不良貸款率保持4%以下，不良貸款撥備覆蓋率達(dá)到100%；總資產(chǎn)凈回報率應(yīng)達(dá)到國際良好水準(zhǔn)，爭取達(dá)到1.2%；股本凈回報率達(dá)到15%；成本收入比率控制在35-45%之內(nèi)；單一銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的存款和貸款年增長率不應(yīng)高于全市同行業(yè)平均增長水平之上的50%；中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入比重應(yīng)逐年有所提高，到年力爭達(dá)到18%。

3、監(jiān)管發(fā)展目標(biāo)

要堅持依法監(jiān)管、規(guī)范監(jiān)管、審慎監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，推進(jìn)有效銀行監(jiān)管能力明顯提高。監(jiān)管方式要向以風(fēng)險監(jiān)管為主兼顧合規(guī)監(jiān)管轉(zhuǎn)變，向注重對轄區(qū)法人機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險的把握、防范和化解轉(zhuǎn)變，向注重公司治理和風(fēng)險內(nèi)控的監(jiān)管轉(zhuǎn)變，向定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合、加強(qiáng)風(fēng)險評價和預(yù)警轉(zhuǎn)變。要建立完善、健全的監(jiān)管信息系統(tǒng)等技術(shù)平臺。要有嚴(yán)格的崗位職責(zé)和考核，形成有效的激勵機(jī)制，打造一支學(xué)習(xí)型、專家型、務(wù)實(shí)型、開拓型的監(jiān)管隊(duì)伍。

4、環(huán)境發(fā)展目標(biāo)

在轄區(qū)努力實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)無惡性競爭，金融秩序良好；推動社會誠信建設(shè)明顯改善；建立健全信息共享機(jī)制，及時披露并處置風(fēng)險；增強(qiáng)轄區(qū)公眾對金融的風(fēng)險意識，保持對銀行業(yè)充足的信心。

5、年度發(fā)展目標(biāo)

資本充足率。轄區(qū)法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)從年起應(yīng)嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)資本管理，并逐步形成完善的資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，到2007年末，全部法人銀行機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)在任何時點(diǎn)上保持8%以上，核心資本充足率保持4%以上。

公司治理與內(nèi)控機(jī)制。年各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步健全股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的組織架構(gòu)，2006年要達(dá)到規(guī)范化、制度化。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要不斷完善內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險管理能力。到年要真正建立和培育起組織健全、運(yùn)行穩(wěn)定、制度完善、管理有效的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制。

總資產(chǎn)凈回報率。年度要達(dá)到0.6%，以后逐年有所提高，到2007年應(yīng)達(dá)到國際良好水準(zhǔn)。

不良貸款。規(guī)劃期內(nèi)轄區(qū)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格控制產(chǎn)生新的不良貸款，確保新發(fā)生不良貸款率控制在0.1%以內(nèi)。不良貸款余額整體上保持持續(xù)下降，到年將不良貸款比率持續(xù)控制在4%以下。

撥備。年末不良貸款撥備覆蓋率應(yīng)達(dá)到60%，以后各年應(yīng)繼續(xù)有所增長，到年末應(yīng)達(dá)到100%。年開始，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照五級分類的要求，對表外資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類并計提風(fēng)險準(zhǔn)備。

風(fēng)險評級。根據(jù)《省市市國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險評級辦法》，在對年末各國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險情況進(jìn)行評級的基礎(chǔ)上，以后每年被評為3級以下的銀行應(yīng)力爭提高一個檔次，到年力爭消除4+級及以下等級銀行。

第三部分整體規(guī)劃

（一）銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)劃

1、資本監(jiān)管規(guī)劃

資本監(jiān)管是風(fēng)險監(jiān)管的核心內(nèi)容。規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局將加大資本充足率管理辦法實(shí)施力度，督促法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在準(zhǔn)確評估風(fēng)險的基礎(chǔ)上，提高五級分類的真實(shí)性，按照審慎會計原則提足貸款損失準(zhǔn)備，做實(shí)資本基礎(chǔ)，逐步達(dá)到資本充足率監(jiān)管目標(biāo)。

督促法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立多渠道資本補(bǔ)充機(jī)制。鼓勵各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)通過多種渠道籌集資本金，通過股東注資、發(fā)行股票、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和發(fā)行可轉(zhuǎn)債等方式改善資本結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)資本實(shí)力。督促法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)增強(qiáng)盈利能力，從當(dāng)期利潤中進(jìn)行資本積累，從內(nèi)部補(bǔ)充資本，對資本不足機(jī)構(gòu)的利潤分配進(jìn)行限制。為法人銀行機(jī)構(gòu)發(fā)行長期次級債券補(bǔ)充附屬資本創(chuàng)造條件。鼓勵商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)，適當(dāng)控制高風(fēng)險傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，以減輕資本壓力。支持商業(yè)銀行探索通過資產(chǎn)證券化、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)、信用衍生工具等方式，降低加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)，提高資本充足率。

督促各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立資本約束機(jī)制。促進(jìn)商業(yè)銀行通過壓縮風(fēng)險資產(chǎn)減緩資產(chǎn)擴(kuò)張對資本的要求，增強(qiáng)風(fēng)險緩釋，提高貸款質(zhì)量，縮小準(zhǔn)備金缺口，降低總體風(fēng)險權(quán)重。引導(dǎo)法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)對信貸資源和財務(wù)資源進(jìn)行有效配置，建立資本約束資產(chǎn)、防止盲目擴(kuò)張的機(jī)制。鼓勵銀行業(yè)機(jī)構(gòu)引入經(jīng)濟(jì)資本和風(fēng)險調(diào)整的收益率等新的管理理念，加強(qiáng)風(fēng)險管理，將資本監(jiān)管的要求與自身風(fēng)險管理有機(jī)結(jié)合，為資本充足率的長期持續(xù)穩(wěn)定奠定基礎(chǔ)。促進(jìn)商業(yè)銀行建立以經(jīng)濟(jì)資本分配為基礎(chǔ)、以風(fēng)險調(diào)整的收益率指標(biāo)為紐帶，集信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險為一體的風(fēng)險管理體系。

建立資本不足糾正機(jī)制。省市銀監(jiān)局通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，及時了解法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況，評估其資本充足狀況，實(shí)施分類監(jiān)管措施。對風(fēng)險較大的機(jī)構(gòu)，及時給予風(fēng)險提示，并跟蹤風(fēng)險發(fā)展態(tài)勢，督促采取措施改善風(fēng)險狀況或減少風(fēng)險資產(chǎn)。對資本未達(dá)標(biāo)的機(jī)構(gòu)，實(shí)行限制性監(jiān)管措施，要求調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、壓縮資產(chǎn)規(guī)模、出售風(fēng)險資產(chǎn)等，限制其業(yè)務(wù)發(fā)展，并在機(jī)構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入方面予以限制。

逐步推進(jìn)資本監(jiān)管方式創(chuàng)新。根據(jù)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況，按照新資本協(xié)議要求，對法人銀行機(jī)構(gòu)按照標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部評級法進(jìn)行監(jiān)管。

2、資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管規(guī)劃

省市銀監(jiān)局要強(qiáng)化資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管，督促各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)切實(shí)提高資產(chǎn)質(zhì)量，防范和化解金融風(fēng)險。

深化和健全資產(chǎn)風(fēng)險分類管理制度。從年開始，包括市農(nóng)聯(lián)社、非銀行金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的所有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要按照五級分類標(biāo)準(zhǔn)對各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險分類,全面、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，鼓勵有條件的銀行機(jī)構(gòu)逐漸增加分類檔次。

對各類機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險分類情況實(shí)施專項(xiàng)現(xiàn)場檢查。配合五級分類的實(shí)施，年和2006年，分別安排對各類機(jī)構(gòu)五級分類情況的現(xiàn)場檢查，全面深入了解省市銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量現(xiàn)狀，跟蹤監(jiān)測貸款分類準(zhǔn)確性的偏離度和貸款分類形態(tài)的動態(tài)變化，充分揭示各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)風(fēng)險，并著重解決五級分類不準(zhǔn)確、分類操作流程與管理不規(guī)范等問題，提高五級分類的真實(shí)性和規(guī)范化。

加強(qiáng)對銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)測分析，提高資產(chǎn)監(jiān)測分析質(zhì)量。對集團(tuán)公司貸款、關(guān)聯(lián)客戶貸款、大額貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測。對存量不良資產(chǎn)進(jìn)行分類管理，對大額不良貸款逐筆、實(shí)時監(jiān)控。鼓勵和督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新手段，大力處置不良資產(chǎn)，加強(qiáng)對已核銷貸款的追收力度。嚴(yán)格控制新增不良資產(chǎn)，建立對新增不良資產(chǎn)的責(zé)任追究制度。

促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立信貸風(fēng)險管理的長效機(jī)制。督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步完善風(fēng)險管理體制和組織體系，建立以資產(chǎn)安全和利潤最大化為核心的業(yè)績考評體系。各機(jī)構(gòu)要明晰各級部門的風(fēng)險管理職能，逐步建立風(fēng)險評估、新產(chǎn)品風(fēng)險控制、風(fēng)險管理技術(shù)的應(yīng)用體系，增強(qiáng)風(fēng)險控制和風(fēng)險管理的能力。督促各機(jī)構(gòu)建立健全對關(guān)系人貸款、關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款方面的信貸管理及風(fēng)險防范制度。督促各機(jī)構(gòu)改進(jìn)集團(tuán)客戶信貸管理，制定對集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理的具體辦法。督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立對中小企業(yè)和民營企業(yè)的授信評級和信貸準(zhǔn)入制度，進(jìn)一步改善對中小企業(yè)和民營企業(yè)的信貸服務(wù)。促進(jìn)各機(jī)構(gòu)建立集數(shù)據(jù)匯集、統(tǒng)計分析與風(fēng)險監(jiān)控為一體的資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)的歷史存儲與集中管理。加強(qiáng)對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)以及行業(yè)動態(tài)等信息的收集與，為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)部門提供有效的風(fēng)險指引和信息平臺。

嚴(yán)厲打擊企業(yè)逃廢債行為，建立逃廢債企業(yè)黑名單制度，引導(dǎo)行業(yè)自律組織、借助媒體、協(xié)同有關(guān)部門對長期拖欠銀行貸款和逃避懸空債務(wù)的企業(yè)進(jìn)行公開曝光，維護(hù)金融債權(quán)。

3、內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)劃

內(nèi)部控制是銀行業(yè)經(jīng)營管理的核心。省市銀監(jiān)局將把內(nèi)部控制監(jiān)管作為現(xiàn)場檢查的基礎(chǔ)和重要內(nèi)容，并促進(jìn)各機(jī)構(gòu)建立適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)營環(huán)境的內(nèi)控體系。在2007年前對轄區(qū)主要銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制進(jìn)行一次專項(xiàng)現(xiàn)場檢查，提出整改意見和建議，并對整改意見落實(shí)情況持續(xù)跟蹤。

促進(jìn)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會運(yùn)作機(jī)制，建立對高級管理層授權(quán)經(jīng)營的目標(biāo)問責(zé)制度，明確劃分股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層各自的權(quán)力、責(zé)任和義務(wù)，形成相互制衡關(guān)系。

促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部控制的組織建設(shè)，按照內(nèi)部控制政策決策、制度建設(shè)、組織實(shí)施、監(jiān)督評價四個環(huán)節(jié)，建立分工合理、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰、信息渠道通暢的內(nèi)部控制管理組織體系。

督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立相對獨(dú)立的內(nèi)部審計稽核體系，加強(qiáng)稽核獨(dú)立性，提高稽核質(zhì)量。把對各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核的評價，作為內(nèi)部控制監(jiān)管的重要內(nèi)容，并借助內(nèi)部稽核提升銀行監(jiān)管效率。

加強(qiáng)和改進(jìn)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作的指導(dǎo)。促進(jìn)商業(yè)銀行制定全面的風(fēng)險識別、計量、報告程序，借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)，并進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估，建立健全商業(yè)銀行風(fēng)險識別和評估體系。

加強(qiáng)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的評價。要嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》，對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的充分性、合規(guī)性和有效性進(jìn)行評價，促使銀行業(yè)機(jī)構(gòu)切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)，提高風(fēng)險管理水平，增強(qiáng)業(yè)務(wù)、財務(wù)和管理信息的真實(shí)性、完整性和及時性，促進(jìn)各級管理者和員工強(qiáng)化內(nèi)部控制意識，嚴(yán)格貫徹落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)部控制措施，確保內(nèi)部控制體系有效運(yùn)行。

4、市場準(zhǔn)入監(jiān)管規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局將逐步完善銀行業(yè)新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)、新品種的市場準(zhǔn)入評價，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范程序，促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)市場準(zhǔn)入與自身經(jīng)營管理水平相匹配，與轄區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。

加大引進(jìn)新機(jī)構(gòu)的力度，進(jìn)一步完善省市銀行業(yè)金融體系。年應(yīng)完成市農(nóng)聯(lián)社改制成市農(nóng)村商業(yè)銀行。推進(jìn)市郵政儲匯局實(shí)行分賬核算，為改制為郵政儲蓄銀行做好準(zhǔn)備。積極引進(jìn)各類外資銀行機(jī)構(gòu)，鼓勵外資銀行設(shè)立支行、自助銀行、自動柜員機(jī)。鼓勵業(yè)績優(yōu)良、管理規(guī)范的集團(tuán)公司設(shè)立財務(wù)公司。鼓勵設(shè)立貨幣經(jīng)紀(jì)公司和汽車金融公司。支持有條件的商業(yè)銀行設(shè)立基金公司。鼓勵國內(nèi)銀行調(diào)整分支機(jī)構(gòu)布局，并根據(jù)實(shí)際需要適度增加營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，并完善網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)功能。

加強(qiáng)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入前的審慎性評估，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)合理競爭。完善引進(jìn)機(jī)構(gòu)前的綜合評估工作，對所在機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制的有效性、信息管理系統(tǒng)的健全性、公司治理結(jié)構(gòu)的完善性和業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)健性進(jìn)行綜合評估，根據(jù)評估結(jié)果決定是否引進(jìn)該機(jī)構(gòu)，保證引進(jìn)機(jī)構(gòu)的質(zhì)量。加強(qiáng)對機(jī)構(gòu)遷址管理，對擬遷址的機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)總量狀況、金融機(jī)構(gòu)容量及各類銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況的考察，指導(dǎo)商業(yè)銀行進(jìn)行有效的機(jī)構(gòu)布局。

積極支持銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、服務(wù)方面大膽創(chuàng)新，鼓勵大力發(fā)展低風(fēng)險的產(chǎn)品，在風(fēng)險可控的前提下，嘗試開展高風(fēng)險、高收益的業(yè)務(wù)品種。加強(qiáng)對新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品開發(fā)的指導(dǎo)，引導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在發(fā)展中間業(yè)務(wù)時，科學(xué)量化風(fēng)險溢價，合理平衡收益。加強(qiáng)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)和服務(wù)收費(fèi)的引導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)大力開展金融創(chuàng)新提供寬松的政策環(huán)境和有序的競爭環(huán)境。

完善高級管理人員任職資格管理工作。加強(qiáng)對高級管理人員任職監(jiān)督，完善對高級管理人員經(jīng)營理念、管理能力、職業(yè)操守的動態(tài)考核，并綜合日常監(jiān)管情況對高級管理人員進(jìn)行年度履職評價，對不具備相應(yīng)管理能力的高級管理人員及時取消任職資格。

市場準(zhǔn)入管理與日常監(jiān)管、現(xiàn)場檢查結(jié)果相結(jié)合。把對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管情況和現(xiàn)場檢查結(jié)果，作為審查審批機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入和高級管理人員任職資格的重要參考依據(jù)。對內(nèi)控薄弱、違規(guī)問題較多、出現(xiàn)重大案件、嚴(yán)重違規(guī)、重要監(jiān)管指標(biāo)惡化等情況的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，在市場準(zhǔn)入方面采取限制措施。

繼續(xù)推進(jìn)市場化的風(fēng)險處置工作，積極探索建立對高風(fēng)險金融機(jī)構(gòu)市場化的退出機(jī)制。

5、現(xiàn)場檢查規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局將定期修改和完善《監(jiān)管工作規(guī)程》，確?，F(xiàn)場檢查各項(xiàng)工作的制度和實(shí)際情況相適應(yīng)，制定和完善現(xiàn)場檢查的制度與規(guī)則，完善檢查程序。

加大現(xiàn)場檢查力度，增強(qiáng)現(xiàn)場檢查工作的針對性和計劃性。按照風(fēng)險評級和非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果，妥善安排對各類銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的檢查頻率、檢查范圍、檢查內(nèi)容和檢查方式?，F(xiàn)場檢查要抓住被檢查機(jī)構(gòu)的突出問題、關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，變被動為主動，提高現(xiàn)場檢查效率。

逐步改進(jìn)現(xiàn)場檢查手段。加快現(xiàn)場檢查電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化的建設(shè)。2006年，初步建立現(xiàn)場檢查輔助系統(tǒng)，積極推行計算機(jī)輔助監(jiān)管。大力推廣和完善檢查抽樣、內(nèi)控測評、風(fēng)險評估等監(jiān)管檢查方法。

加強(qiáng)落實(shí)現(xiàn)場檢查整改意見。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和現(xiàn)場檢查意見，要及時反饋給銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的總行或董事會，并加強(qiáng)跟蹤檢查，督促整改意見落實(shí)。

6、非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)劃

非現(xiàn)場監(jiān)管是持續(xù)監(jiān)管的重要手段和方法。規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局要進(jìn)一步加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管，切實(shí)發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的風(fēng)險預(yù)警作用。

完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系和技術(shù)手段，提高監(jiān)管信息處理的自動化程度。將表外業(yè)務(wù)風(fēng)險、非信貸資產(chǎn)風(fēng)險等納入非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系。利用計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管信息采集網(wǎng)絡(luò)化，對銀行業(yè)的經(jīng)營管理、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利增長等情況進(jìn)行歷史趨勢分析、同行業(yè)比較分析、結(jié)構(gòu)分析，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)核對、匯總、對比分析、查詢、報表管理、上報和風(fēng)險預(yù)警自動化。

年要進(jìn)一步完善外資銀行非現(xiàn)場監(jiān)測系統(tǒng)，要在總結(jié)現(xiàn)有非現(xiàn)場監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，設(shè)計制定國內(nèi)其他銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)，并進(jìn)行試點(diǎn)。2006年，初步建成國內(nèi)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)庫和監(jiān)管信息系統(tǒng)。2007年對非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)一步規(guī)范。2008年要全面實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管工作的信息化、網(wǎng)絡(luò)化。

進(jìn)一步完善《省市市國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險評級辦法》，按照不同的評級體系對國內(nèi)法人、非法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評級。風(fēng)險評級要堅持定性與定量相結(jié)合，高度重視定性的科學(xué)性和客觀性。至2007年，每年評級一次。2007年后，要根據(jù)情況變化，動態(tài)調(diào)整評級結(jié)果。從年開始，要利用包括外資法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險評級體系（CAMELS）、對外國銀行分行并表監(jiān)測體系/母行支持度評價體系（SOSA）以及單家風(fēng)險評級體系（ROCA）在內(nèi)的外資銀行風(fēng)險監(jiān)管框架對外資銀行進(jìn)行評級。

建立非現(xiàn)場監(jiān)管信息共享制度。非現(xiàn)場監(jiān)管信息實(shí)施統(tǒng)一采集、集中處理，統(tǒng)一規(guī)定信息采集的內(nèi)容、形式和要求，將機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)經(jīng)營、高級管理人員、市場退出、監(jiān)管報表等資料錄入非現(xiàn)場監(jiān)管信息平臺，實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管信息的集中管理和資源共享。

加強(qiáng)現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管的分工與協(xié)作，合理安排現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管人員，使之更加專業(yè)化?，F(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管人員應(yīng)適當(dāng)交叉，有效協(xié)調(diào)合作。非現(xiàn)場監(jiān)管要為現(xiàn)場檢查提供信息支持，現(xiàn)場檢查要進(jìn)一步深化、驗(yàn)證和落實(shí)非現(xiàn)場監(jiān)管意見和結(jié)論。

建立非現(xiàn)場監(jiān)管考核激勵制度，促進(jìn)非現(xiàn)場人員全身心投入非現(xiàn)場監(jiān)管工作，并將非現(xiàn)場監(jiān)管工作與考核掛鉤，提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作的質(zhì)量。

7、透明度建設(shè)規(guī)劃

省市銀監(jiān)局要積極推進(jìn)政務(wù)公開，實(shí)現(xiàn)辦事程序公開，加強(qiáng)透明度建設(shè)。

完善行政許可事項(xiàng)的透明度。向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開辦事制度、監(jiān)管程序，促進(jìn)監(jiān)管業(yè)務(wù)工作制度化、程序化、規(guī)范化。公開銀行業(yè)機(jī)構(gòu)辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的報送資料、工作流程，明確審批業(yè)務(wù)的工作時限。

增強(qiáng)監(jiān)管結(jié)果的透明度。推行監(jiān)管結(jié)果公告制度，定期公布監(jiān)管工作信息。對有關(guān)的現(xiàn)場檢查結(jié)果，將根據(jù)情況通報其上級行或董事會。每年編制監(jiān)管報告“白皮書”，在銀行業(yè)內(nèi)部公布。

依法定期公布監(jiān)管統(tǒng)計信息。定期公布銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債、不良貸款、中間業(yè)務(wù)收入、盈利狀況等重要經(jīng)營指標(biāo)，實(shí)行重大違法違規(guī)問題查處情況公開披露，保障包括存款人在內(nèi)的社會公眾的知情權(quán)，增強(qiáng)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營的外部約束。

完善監(jiān)管審慎會談制度，建立監(jiān)管機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)機(jī)構(gòu)互通信息的渠道。由監(jiān)管機(jī)構(gòu)與被監(jiān)管對象或社會中介等舉行監(jiān)管雙邊會談，相互通報情況，交流信息。

要進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)透明度建設(shè)，完善信息披露的程序和方法，明確重大事項(xiàng)披露的基本要求，促進(jìn)轄區(qū)各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，特別是法人機(jī)構(gòu)按照信息披露規(guī)定，逐步對公司治理、風(fēng)險管理、財務(wù)狀況和年度重大事項(xiàng)等內(nèi)容進(jìn)行公開披露。

8、監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃

省市銀監(jiān)局的監(jiān)管干部隊(duì)伍建設(shè)要為提高監(jiān)管工作的水平服務(wù)，為員工個人發(fā)展服務(wù)，堅持“以人為本”的理念，為優(yōu)秀人才脫穎而出創(chuàng)造良好氛圍和條件。

建立職位分類制度，加大培訓(xùn)力度。對監(jiān)管人員、綜合人員和輔助人員，按照不同職位的職責(zé)任務(wù)、工作內(nèi)容，制定出不同的培訓(xùn)計劃和培養(yǎng)發(fā)展方向。加大人才培訓(xùn)力度，每年要集中一段時間學(xué)習(xí)，采用培訓(xùn)考察、講座授課、掛職鍛煉、輪崗交流、受訓(xùn)人員對內(nèi)部相關(guān)人員再培訓(xùn)等方式，培養(yǎng)“學(xué)習(xí)型、專家型、務(wù)實(shí)型、開拓型”的監(jiān)管人才隊(duì)伍。

建立健全有效的考核激勵機(jī)制。年完善《省市銀監(jiān)局年度績效考核暫行辦法》，逐步形成以公開、平等、競爭、擇優(yōu)為導(dǎo)向，以能力和業(yè)績?yōu)橹攸c(diǎn)的考核評價機(jī)制，建立人員職務(wù)職級正常的晉升途徑，促進(jìn)監(jiān)管隊(duì)伍的職業(yè)化。

進(jìn)一步加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行“約法三章”，堅持述職、述廉、述學(xué)相結(jié)合，防范監(jiān)管人員的職業(yè)道德風(fēng)險。

（二）銀行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

1、公司治理規(guī)劃

各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)努力創(chuàng)造條件，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，并積極引入境內(nèi)外合格戰(zhàn)略投資者，進(jìn)一步完善股權(quán)結(jié)構(gòu)。

應(yīng)充分發(fā)揮股東大會作為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的作用，要探索提高股東大會議事質(zhì)量的途徑和方法。應(yīng)提高董事會的決策水平、決策效率和決策權(quán)威，確保董事會決策程序的合法性和規(guī)范化，要設(shè)立對董事會直接負(fù)責(zé)的風(fēng)險管理、審計、薪酬和提名等專門委員會。董事會應(yīng)樹立科學(xué)的發(fā)展觀，處理好資本、質(zhì)量、效益、管理和規(guī)模之間的平衡關(guān)系，制定銀行業(yè)機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略。應(yīng)完善獨(dú)立董事制度，充分發(fā)揮獨(dú)立董事維護(hù)股東特別是中小股東權(quán)益的作用。應(yīng)提高監(jiān)事會的監(jiān)督權(quán)威，監(jiān)事會應(yīng)確保公司的經(jīng)營管理活動符合法律法規(guī)和公司利益最大化的要求，督促高級管理人員履行誠信、勤勉的義務(wù)。

應(yīng)提高公司經(jīng)營層的管理水平，統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)，加強(qiáng)總部的管理能力和控制效率，加強(qiáng)公司整體經(jīng)營活動的統(tǒng)籌規(guī)劃和分類指導(dǎo)。應(yīng)對各級機(jī)構(gòu)和經(jīng)營者建立公正、公開、公平的績效評價標(biāo)準(zhǔn)和程序，有條件的機(jī)構(gòu)應(yīng)建立與風(fēng)險調(diào)整收益率掛鉤的薪酬激勵機(jī)制，充分發(fā)揮各級經(jīng)營者的積極性和創(chuàng)造性。

年市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)按要求改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，并建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。規(guī)劃期內(nèi)，省市發(fā)展銀行、市商業(yè)銀行、市農(nóng)聯(lián)社、非銀行金融機(jī)構(gòu)和外資法人銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步完善股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層各司其職、相互制衡、協(xié)調(diào)有序的組織架構(gòu)，逐步健全自我管理機(jī)制和內(nèi)部制衡機(jī)制。力爭到2006年，所有的法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)必須建立起規(guī)范和有效的公司治理機(jī)制。

2、資本運(yùn)作規(guī)劃

各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過積極的資本運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)運(yùn)作和資本運(yùn)作的協(xié)調(diào)發(fā)展，不斷壯大自身實(shí)力。

規(guī)劃期內(nèi)，市農(nóng)聯(lián)社和非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，深化股份制改革。市商業(yè)銀行和市農(nóng)聯(lián)社還應(yīng)創(chuàng)造條件，力爭上市。招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)建立長期籌資的策略，通過配股、增發(fā)、發(fā)行債券等方式進(jìn)行再融資，形成良好的資本補(bǔ)充渠道，確保資本充足率水平與業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)，并按照發(fā)展的要求，爭取在適當(dāng)時機(jī)發(fā)行外資股份，實(shí)現(xiàn)境外上市。各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)有選擇地引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，進(jìn)一步壯大資本實(shí)力。

各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身的資本狀況和發(fā)展規(guī)劃，有步驟地統(tǒng)籌同業(yè)購并。招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)采取多種形式、多元渠道同業(yè)購并。市商業(yè)銀行和市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)推進(jìn)珠江三角洲特別是省市周邊地區(qū)中小城市同業(yè)購并。非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在政策范圍內(nèi)創(chuàng)造條件積極進(jìn)行并購和設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。年省市建設(shè)集團(tuán)財務(wù)公司和省市金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)引進(jìn)新投資者，完善股權(quán)結(jié)構(gòu)。

招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)在政策允許范圍內(nèi)，可考慮采取適當(dāng)方式為客戶提供證券、保險等綜合服務(wù)。非銀行金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)積極向證券、保險等行業(yè)滲透。規(guī)劃期末，有條件的法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)可考慮選擇合適的金融控股模式，建立金融控股集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)綜合化經(jīng)營。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過戰(zhàn)略聯(lián)盟的方式，與其他金融機(jī)構(gòu)和社會組織建立廣泛、穩(wěn)固的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，并通過內(nèi)外資源的有效整合，彌補(bǔ)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在服務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和管理能力等方面的不足，培育和強(qiáng)化競爭能力，提高市場占有率。

3、管理體制規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)改善和強(qiáng)化法人管理，加強(qiáng)總部對分支機(jī)構(gòu)的管理、服務(wù)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督的職能，強(qiáng)化業(yè)務(wù)處理的集中管理，逐步建立垂直化和扁平化的組織結(jié)構(gòu)。

規(guī)劃期內(nèi)，各法人銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)按照橫向協(xié)調(diào)、功能集約的要求，調(diào)整和重組總行職能部門。應(yīng)在精簡高效的基礎(chǔ)上，平衡管理幅度與管理層次，形成扁平式的高效運(yùn)行架構(gòu)。應(yīng)逐步形成總行對分支行主要業(yè)務(wù)線的垂直集中管理，總行建立統(tǒng)一的業(yè)務(wù)處理、市場營銷、財務(wù)管理、貸款審批等中心，這些中心對分支機(jī)構(gòu)實(shí)施垂直集中管理。應(yīng)設(shè)立垂直管理的風(fēng)險控制和內(nèi)部審計稽核部門，直接對董事會的專門委員會負(fù)責(zé)。

各商業(yè)銀行分行應(yīng)適應(yīng)省市本地市場發(fā)展的趨勢，在規(guī)劃期內(nèi)盡可能進(jìn)行業(yè)務(wù)整合，逐步集中支行的批發(fā)性業(yè)務(wù)、零售客戶的后臺業(yè)務(wù)和部分服務(wù)職能，在分行建立統(tǒng)一的貸款審批、部分功能的業(yè)務(wù)處理、財務(wù)核算、區(qū)域營銷、技術(shù)服務(wù)和安全保衛(wèi)等中心，逐步將支行轉(zhuǎn)變?yōu)榱闶蹣I(yè)務(wù)的操作前臺和營銷前臺。

各法人銀行機(jī)構(gòu)在理順總分支機(jī)構(gòu)關(guān)系的基礎(chǔ)上，明確各級經(jīng)營者的職權(quán)和經(jīng)營目標(biāo)，并實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制。應(yīng)實(shí)現(xiàn)各類管理信息的集成化，理順上下級的信息交流與反饋關(guān)系，形成暢通的報告渠道。

4、內(nèi)部控制規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全與其經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點(diǎn)相適應(yīng)的內(nèi)部控制體系，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，確保經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)施和實(shí)現(xiàn)。

各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的董事會、監(jiān)事會和管理層應(yīng)充分認(rèn)識到自身對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制應(yīng)滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體員工參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有據(jù)可查。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)相對獨(dú)立，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。

應(yīng)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序，并在機(jī)構(gòu)內(nèi)部保持統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求，避免因管理層的變更而影響其連續(xù)性和穩(wěn)定性。

應(yīng)明確劃分相關(guān)部門之間、崗位之間、上下級機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)，建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的機(jī)制。涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財務(wù)和人事等重要事項(xiàng)變動均不得由一個人獨(dú)自決定。

應(yīng)根據(jù)不同的工作崗位及其性質(zhì)，賦予其相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限，各個崗位應(yīng)當(dāng)有正式的崗位職責(zé)說明和清晰的報告關(guān)系。應(yīng)建立健全關(guān)鍵崗位的人員輪換和強(qiáng)制休假制度。

應(yīng)充分利用計算機(jī)程序監(jiān)控等現(xiàn)代化手段，鎖定分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)權(quán)限，對分支機(jī)構(gòu)實(shí)施有效的管理和控制。

應(yīng)有專門的機(jī)構(gòu)或人員負(fù)責(zé)對法律法規(guī)、外部監(jiān)管的要求等進(jìn)行跟蹤分析，將其結(jié)果作為制訂控制目標(biāo)和控制方案的重要依據(jù)。應(yīng)及時更新法律法規(guī)、外部監(jiān)管要求等信息，并將這些信息傳達(dá)給相關(guān)管理人員和操作人員。

應(yīng)建立并保持應(yīng)急預(yù)案和程序，對可能發(fā)生的意外事件和各類緊急情況，及時做出應(yīng)急響應(yīng)，以預(yù)防或減少可能造成的損失，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。應(yīng)當(dāng)定期檢查、維護(hù)應(yīng)急的設(shè)施、設(shè)備和系統(tǒng)，確保其處于適用狀態(tài)，并應(yīng)定期測試其應(yīng)急預(yù)案。

應(yīng)保證董事會和高級管理層能夠及時了解經(jīng)營管理信息以及其他重要風(fēng)險信息。保證各級管理層及時獲得國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)、金融動態(tài)信息和轄內(nèi)經(jīng)營管理信息。保證所有員工充分了解既定經(jīng)營目標(biāo)的相關(guān)信息，以及涉及其責(zé)任和義務(wù)的政策、規(guī)章制度、操作規(guī)程。

應(yīng)設(shè)立垂直管理、具有充分獨(dú)立性的內(nèi)部審計稽核部門，配備具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的稽核人員，并應(yīng)保證稽核人員有權(quán)獲得所有經(jīng)營管理信息。內(nèi)部審計稽核部門應(yīng)當(dāng)合理確定審計頻率和審計覆蓋率，要及時向董事會和高級管理層提交稽核報告。

應(yīng)建立有效的內(nèi)部控制的反饋和糾正機(jī)制。應(yīng)采取通過各職能部門的專項(xiàng)檢查和內(nèi)部審計稽核部門的經(jīng)常性評價等措施，定期或不定期地對內(nèi)部控制狀況進(jìn)行監(jiān)督，并根據(jù)內(nèi)部監(jiān)督結(jié)果、外部監(jiān)管評價和其他組織的建議，提出內(nèi)部控制的整改意見和糾正措施，并督促有關(guān)的職能部門和轄屬機(jī)構(gòu)落實(shí)。

5、風(fēng)險管理規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照審慎、效率和有效監(jiān)督的原則，逐步理順風(fēng)險控制的組織架構(gòu)和管理流程，提升風(fēng)險管理的技術(shù)水平，提高風(fēng)險管理能力。

應(yīng)建立健全信用風(fēng)險管理體系，對信用風(fēng)險進(jìn)行有效識別、計量、監(jiān)測和控制。要建立反應(yīng)靈敏、過程連續(xù)的風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)，使事后發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)變成事前監(jiān)測，事后糾正轉(zhuǎn)變成事前預(yù)警。要進(jìn)一步完善授權(quán)授信管理體制，加大力度推進(jìn)垂直管理的風(fēng)險控制體系的建設(shè)。要按照行業(yè)、地區(qū)和客戶等層次建立動態(tài)信息庫，定期給予目標(biāo)市場指引，增強(qiáng)事前風(fēng)險防范能力。要優(yōu)化審貸運(yùn)行模式，完善集體審貸制度，逐步推進(jìn)專家審貸制度，提高審批效率和質(zhì)量。要建立健全信用評級體系，提升風(fēng)險管理技術(shù)水平。要提高對信貸資料真實(shí)性審查的水平，重視現(xiàn)金流的測算，審慎確定客戶授信金額、期限和方式。要進(jìn)一步加大貸后檢查的力度，對貸后檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和審計稽核。要建立健全審慎的風(fēng)險準(zhǔn)備金的計提制度，動態(tài)掌握各類資產(chǎn)的風(fēng)險狀況和真實(shí)價值。

招商銀行應(yīng)在年對客戶信用評級模型進(jìn)行試運(yùn)行，并不斷進(jìn)行完善和擴(kuò)展，力爭在年按新資本協(xié)議中內(nèi)部評級法的要求量化信用風(fēng)險。省市發(fā)展銀行、市商業(yè)銀行、市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)力爭在規(guī)劃期末建立客戶信用評級體系，構(gòu)筑適用的數(shù)據(jù)庫并引入計量模型，科學(xué)測算違約概率，做好量化信用風(fēng)險的前期工作。

應(yīng)按照《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》的要求，建立健全市場風(fēng)險管理體系。要靈活運(yùn)用敏感度、風(fēng)險值、情景模擬、壓力測試等風(fēng)險管理技術(shù)和手段，對市場風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的度量。在此基礎(chǔ)上，逐步由通過各項(xiàng)比例指標(biāo)管控市場風(fēng)險過渡到以風(fēng)險敞口限額為主要控制指標(biāo)的管理模式，并相應(yīng)完善市場風(fēng)險管理組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程。要在政策允許和市場趨于成熟的前提下，全方位參與金融市場運(yùn)作，熟練掌握和運(yùn)用各種表外金融工具和金融產(chǎn)品，使市場風(fēng)險管理手段覆蓋本外幣、表內(nèi)外、簡單的產(chǎn)品和復(fù)雜的衍生產(chǎn)品、交易賬戶和銀行賬戶。要以資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)建設(shè)為基礎(chǔ)，以內(nèi)部資金定價轉(zhuǎn)移和經(jīng)濟(jì)資本分配為手段，全面提升市場風(fēng)險管理水平。招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)于2006年底前，市商業(yè)銀行和市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)于2007年底前分別達(dá)到《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》的要求。其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)相應(yīng)完善市場風(fēng)險控制體系。

應(yīng)建立健全操作風(fēng)險管理體系。要提升審計稽核理念，通過非現(xiàn)場稽核、內(nèi)部控制評價、運(yùn)用現(xiàn)代化工具審計，加大對操作風(fēng)險的審計稽核力度。要通過建立健全質(zhì)量認(rèn)證體系、優(yōu)化法律事務(wù)的工作體制、建立健全監(jiān)察保衛(wèi)體系等措施，進(jìn)一步提高操作風(fēng)險管理能力。在業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中，要注意和防止出現(xiàn)政策風(fēng)險。

應(yīng)建立健全程序嚴(yán)密、制度完備的資產(chǎn)保全體系。應(yīng)創(chuàng)新不良資產(chǎn)的處置手段，有條件的機(jī)構(gòu)要探索資產(chǎn)管理公司運(yùn)作模式。應(yīng)建立健全呆帳認(rèn)定和核銷的機(jī)制，加大對不良資產(chǎn)的核銷力度。應(yīng)建立健全界限明確、認(rèn)定科學(xué)的責(zé)任追究制度，對不良資產(chǎn)的責(zé)任人要按照制度進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

6、市場營銷規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)積極倡導(dǎo)以客戶為中心的營銷理念，加強(qiáng)關(guān)系營銷和品牌營銷，樹立良好的市場形象。

各商業(yè)銀行應(yīng)對客戶、業(yè)務(wù)、區(qū)域和行業(yè)等進(jìn)行市場細(xì)分和市場定位。應(yīng)進(jìn)一步確立零售銀行業(yè)務(wù)、公司銀行業(yè)務(wù)、同業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行等業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)。應(yīng)塑造多層次的品牌體系，為客戶提供分層服務(wù)，為形成核心競爭力奠定基礎(chǔ)。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，完善產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制，將創(chuàng)新建議及時轉(zhuǎn)化為金融產(chǎn)品與服務(wù)，逐步改善收入結(jié)構(gòu)。應(yīng)建立產(chǎn)品和服務(wù)體系的量本利核算系統(tǒng)，針對每一項(xiàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，深入研究其合法合規(guī)性、風(fēng)險可控性、技術(shù)可行性、成本效益和投放市場的發(fā)展前景等，擬定完整的可行性研究報告，制定各項(xiàng)產(chǎn)品和服務(wù)的推廣、維護(hù)和淘汰策略。

應(yīng)建立資源共享機(jī)制，實(shí)行多級營銷和梯度分工，形成總行與分行、分行與分行、分行與支行的有機(jī)聯(lián)動，避免出現(xiàn)內(nèi)耗，形成整體營銷優(yōu)勢。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取多種形式，與其他金融機(jī)構(gòu)相互配合，共同開發(fā)、分享客戶資源，共同為客戶提供全方位的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)理性對待市場，制定公平合理的收費(fèi)政策，積極培育有償服務(wù)的金融消費(fèi)環(huán)境，不得出現(xiàn)任意確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、少收費(fèi)、無償服務(wù)、墊付資金等不正?，F(xiàn)象。

應(yīng)充分發(fā)揮省市毗鄰港澳的優(yōu)勢，利用CEPA協(xié)議的機(jī)遇和開辦離岸金融業(yè)務(wù)的有利條件，積極向港澳市場和國際金融市場推進(jìn)，提高銀行業(yè)的國際化水平。

應(yīng)有選擇地引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，借鑒和移植國際戰(zhàn)略伙伴的先進(jìn)技術(shù)和名牌產(chǎn)品，迅速提升市場競爭能力。

7、財務(wù)管理規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的財務(wù)管理規(guī)劃，按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的階段性要求確定財務(wù)管理目標(biāo)，優(yōu)化資源配置和流程管理。

規(guī)劃期內(nèi)，有條件的法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全財務(wù)總監(jiān)制度。各商業(yè)銀行還應(yīng)改進(jìn)財務(wù)管理體制，強(qiáng)化財務(wù)集中管理，逐步推行財務(wù)主管委派制，對委派人員實(shí)行競聘制、任期制和交流制。

各商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，提高計劃管理和財務(wù)預(yù)測水平，對總部和各分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控和評估，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債管理信息化。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)圍繞價值管理，進(jìn)一步提高理財水平。要做好營運(yùn)資本管理，強(qiáng)化各類投資管理，進(jìn)一步提高投資決策的科學(xué)性。要加強(qiáng)資金頭寸的調(diào)度，進(jìn)一步提高資金運(yùn)作效益。要選擇合適的股利分配政策，平衡公司發(fā)展和股東回報的關(guān)系。

應(yīng)強(qiáng)化成本管理，推行全面預(yù)算，建立責(zé)任會計制度。要建立健全內(nèi)部轉(zhuǎn)讓定價模式，提高成本分配管理水平，提升成本控制能力。要建立健全相應(yīng)的責(zé)任中心，推行全面預(yù)算和財務(wù)控制。要逐步實(shí)行全體員工參與成本管理。

應(yīng)建立健全科學(xué)有效的考核和激勵制度。要建立完善的以預(yù)算管理為基礎(chǔ)的制度和管理平臺，逐步推行現(xiàn)代化的績效評估和薪酬分配制度。

應(yīng)加強(qiáng)財務(wù)報告管理，維護(hù)和提高財務(wù)管理信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性。

應(yīng)制定合理的稅務(wù)安排策略，提升稅務(wù)安排能力，以適應(yīng)發(fā)展和管理要求。

8、信息系統(tǒng)規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)成立信息系統(tǒng)管理機(jī)構(gòu)，對全公司業(yè)務(wù)發(fā)展和信息處理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃與管理。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)把握國際先進(jìn)的金融業(yè)務(wù)和技術(shù)發(fā)展方向，運(yùn)用信息技術(shù)的創(chuàng)新來改造金融業(yè)務(wù)運(yùn)作模式和流程，應(yīng)逐步建成全方位、全天候支持客戶服務(wù)、業(yè)務(wù)處理和管理決策有機(jī)結(jié)合的現(xiàn)代銀行業(yè)信息系統(tǒng)。

構(gòu)建新信息系統(tǒng)應(yīng)采納主流和標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)，遵循業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)，保持系統(tǒng)架構(gòu)的開放性和通用性。要保證系統(tǒng)適用性的同時，盡可能提高系統(tǒng)的使用效率，降低運(yùn)行成本。

應(yīng)加強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全防范工作，建立信息系統(tǒng)的安全工作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)工作方式由被動型的事后處理向主動型的事前預(yù)防和事中監(jiān)控轉(zhuǎn)變，有效控制信息系統(tǒng)的技術(shù)風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)長期穩(wěn)定運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展。

應(yīng)在對業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行整合的基礎(chǔ)上，努力建成為客戶提供“一站式”服務(wù)的金融電子門戶。要進(jìn)一步整合金融服務(wù)渠道，提升金融個性化服務(wù)水平，并使信息系統(tǒng)可以適應(yīng)綜合化經(jīng)營的需要。

應(yīng)改革信息技術(shù)工作體制，使信息技術(shù)部門與業(yè)務(wù)部門之間形成協(xié)作關(guān)系，加強(qiáng)技術(shù)人員與業(yè)務(wù)人員的緊密聯(lián)系，促使業(yè)務(wù)管理與信息技術(shù)交融發(fā)展、良性互動。應(yīng)在統(tǒng)一規(guī)劃和確保安全的條件下，探索信息系統(tǒng)的外包模式。

應(yīng)加大信息化建設(shè)的資源投入，進(jìn)一步向信息系統(tǒng)建設(shè)方面傾斜，從人力、物力和財力等方面為信息系統(tǒng)的建設(shè)提供足夠的資源支持。應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息資源的共享互通，全面提升信息系統(tǒng)的效率。

9、機(jī)構(gòu)布局規(guī)劃

各商業(yè)銀行應(yīng)積極探索機(jī)構(gòu)的設(shè)置和管理模式，建立資本約束機(jī)制，促進(jìn)分支機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模的協(xié)調(diào)發(fā)展。

規(guī)劃期內(nèi)，招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)逐步按經(jīng)濟(jì)區(qū)域和管理幅度設(shè)置機(jī)構(gòu)，力爭在全國經(jīng)濟(jì)總量大的主要城市完成機(jī)構(gòu)布局；應(yīng)不失時機(jī)地抓住中西部開發(fā)的機(jī)遇，有選擇地設(shè)置機(jī)構(gòu)；應(yīng)利用CEPA協(xié)議的機(jī)遇，積極進(jìn)入香港金融市場；應(yīng)進(jìn)一步加大力度在國外開設(shè)分支機(jī)構(gòu)。市商業(yè)銀行、市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)在政策允許范圍內(nèi)跨區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)。

各商業(yè)銀行應(yīng)堅持經(jīng)濟(jì)效益、資源互補(bǔ)的原則，優(yōu)化同城營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的布局。要對每個網(wǎng)點(diǎn)功能的定位進(jìn)行分析，實(shí)行差異化服務(wù)。要提高網(wǎng)點(diǎn)的輻射力和影響力，適度控制單點(diǎn)營業(yè)辦公面積，完善服務(wù)功能，增強(qiáng)市場競爭力。對質(zhì)量不高、長期虧損的網(wǎng)點(diǎn)，堅決進(jìn)行撤并、遷移，要逐步加大對寶安、龍崗兩區(qū)及部分社區(qū)內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)置力度，確保營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局保持最優(yōu)組合。

應(yīng)根據(jù)客戶的具體要求，大力引進(jìn)現(xiàn)代電子信息技術(shù)，推出具有個性、特色的金融服務(wù)產(chǎn)品，發(fā)展家庭銀行、自助銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行、流動銀行等新興現(xiàn)代化金融業(yè)務(wù)，打破營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的時空約束。

為保證分支機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營，各商業(yè)銀行上級行要按制度輔導(dǎo)下屬機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理，在新設(shè)分支機(jī)構(gòu)的籌建和開業(yè)初期應(yīng)組織輔導(dǎo)小組實(shí)施輔導(dǎo)工作。

10、人力資源規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的人力資源管理應(yīng)立足于為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的整體發(fā)展服務(wù)、為員工個人發(fā)展服務(wù)。

應(yīng)建立和完善與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的、與國際慣例接軌的人力資源管理機(jī)制，包括引進(jìn)吸納機(jī)制、流動配置機(jī)制、考核激勵機(jī)制、監(jiān)督約束機(jī)制和開發(fā)培訓(xùn)機(jī)制。要加強(qiáng)人力資源的市場化管理，建立人才招聘、選拔、使用、淘汰的市場化機(jī)制。

應(yīng)建立和完善符合市場化要求的分配激勵機(jī)制，實(shí)行現(xiàn)金分配與股權(quán)等非現(xiàn)金分配、短期分配與長期分配的有機(jī)結(jié)合，應(yīng)積極探索經(jīng)營者與職工的持股制度。各級管理者要敢于和善于應(yīng)用激勵機(jī)制，加強(qiáng)與員工的溝通，關(guān)心員工，培養(yǎng)員工成長，不斷提高人力資源管理水平。

應(yīng)提高人才評價體系的科學(xué)性，加強(qiáng)崗位交流，實(shí)行崗位任期制，激活人力資源存量，實(shí)現(xiàn)人盡其才。在管理者“能下”上加大力度，在一般人員“能出”上取得突破，促使業(yè)務(wù)水平和管理能力達(dá)不到要求、業(yè)績較差的員工及時退出，實(shí)現(xiàn)人才流動的良性循環(huán)。

應(yīng)建立科學(xué)的培訓(xùn)體系，分層次、分類別、多形式、有針對性地加強(qiáng)執(zhí)業(yè)培訓(xùn)，保證培訓(xùn)時間，保證培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的有效投入和穩(wěn)定增長，加強(qiáng)培訓(xùn)質(zhì)量評估，注重培訓(xùn)的實(shí)際效果。

11、企業(yè)文化規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)各自統(tǒng)一價值觀念，在內(nèi)部營造一種文化氛圍和行為秩序，通過構(gòu)造各具特色的企業(yè)文化體系，打造和提升自身核心競爭力，推動可持續(xù)發(fā)展。

銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建設(shè)以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和產(chǎn)品為載體的物質(zhì)文化，以客戶為中心，不斷提供滿足客戶需求的服務(wù)和產(chǎn)品，通過營銷使優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和產(chǎn)品的品牌深入人心。

應(yīng)建設(shè)以開拓創(chuàng)新為重點(diǎn)的精神文化，大力提倡奮發(fā)學(xué)習(xí)、開拓進(jìn)取、爭先創(chuàng)新的精神。

應(yīng)建設(shè)以科學(xué)發(fā)展觀為宗旨的風(fēng)險文化，堅持質(zhì)量是發(fā)展的第一主題，堅持資本、質(zhì)量、效益、內(nèi)部管理和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展。

應(yīng)建設(shè)以誠信為重點(diǎn)的行為文化，引導(dǎo)員工恪守職責(zé)、承擔(dān)責(zé)任、履行義務(wù)、遵守承諾，將誠信的服務(wù)理念貫徹到工作中去。

應(yīng)建設(shè)以統(tǒng)一通暢為重點(diǎn)的制度文化，真正做到有章可循、按章辦事、違章辦不成事。

應(yīng)建設(shè)以員工人生價值最大化為重點(diǎn)的人本文化，把企業(yè)的發(fā)展與員工的職業(yè)生涯發(fā)展融為一體，為員工的發(fā)展提供機(jī)會，提高員工隊(duì)伍的忠誠度和凝聚力。

（三）銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管環(huán)境規(guī)劃

1、加強(qiáng)與市政府等部門的溝通

積極配合市政府落實(shí)鼓勵金融業(yè)發(fā)展的政策措施，大力促進(jìn)區(qū)域性金融中心建設(shè)。加強(qiáng)與市政府的溝通，做好市屬銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)。配合市政府完成地方中小法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的增資擴(kuò)股工作。加強(qiáng)與國土、工商、海關(guān)、稅務(wù)、金融辦等部門的溝通，共同推進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境的有效改善。加強(qiáng)與法院等司法部門的協(xié)調(diào)，提高不良資產(chǎn)處置效率，減輕處理不良資產(chǎn)的負(fù)擔(dān)，為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)清收不良資產(chǎn)提供良好的外部環(huán)境。

2、加強(qiáng)與相關(guān)金融部門的協(xié)調(diào)

根據(jù)銀監(jiān)會確立的有關(guān)制度框架，與人民銀行建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險處置制度安排和協(xié)調(diào)機(jī)制。

加強(qiáng)同證券、保險等監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)，建立聯(lián)席會議工作機(jī)制和經(jīng)常聯(lián)系機(jī)制。定期就重大監(jiān)管事項(xiàng)、跨行業(yè)監(jiān)管等問題進(jìn)行磋商，交流監(jiān)管信息，加強(qiáng)政策溝通和協(xié)調(diào)，解決分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管中存在的問題，支持銀行、證券、保險業(yè)依法拓展業(yè)務(wù)，加快金融創(chuàng)新，控制金融風(fēng)險。

3、加強(qiáng)與境外銀行業(yè)的交流與合作

積極推進(jìn)與境外銀行業(yè)在人員、信息、技術(shù)、服務(wù)和金融創(chuàng)新等方面的聯(lián)系合作。應(yīng)推動深港兩地銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立長期、穩(wěn)定的合作機(jī)制。要選派人員到香港培訓(xùn)，學(xué)習(xí)香港先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)信息交流。要穩(wěn)步推進(jìn)轄區(qū)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)跨境發(fā)展。

4、建立與銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系

與監(jiān)管對象定期舉行會談，互通信息。參加銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)會議。及時將監(jiān)管意見和風(fēng)險情況通報被監(jiān)管銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的總行或董事會。

5、強(qiáng)化行業(yè)自律組織的作用

加強(qiáng)對銀行業(yè)同業(yè)公會的指導(dǎo)和監(jiān)督，促進(jìn)協(xié)會規(guī)范健康發(fā)展，充分發(fā)揮銀行同業(yè)公會在行業(yè)自律、規(guī)范金融市場秩序方面的積極作用。

同業(yè)公會應(yīng)秉承“自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)”的宗旨，抓好自律公約、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和誠信體系、信用制度建設(shè)，健全行業(yè)規(guī)范，強(qiáng)化行業(yè)協(xié)調(diào)和行為管理作用，增強(qiáng)行業(yè)自律的權(quán)威性和公信力，通過行業(yè)自律維護(hù)銀行業(yè)的利益，反映行業(yè)呼聲，規(guī)范市場行為和市場秩序。

6、積極發(fā)揮社會輿論的監(jiān)督作用

與各媒體建立良好互動關(guān)系，通過媒體建立監(jiān)管部門與社會公眾之間相互溝通的渠道，發(fā)揮各媒體輿論監(jiān)督的作用。

7、培育理性的金融消費(fèi)者群體

通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，加強(qiáng)對社會公眾的現(xiàn)代金融知識、金融服務(wù)、風(fēng)險意識的宣傳與教育，增進(jìn)社會公眾對風(fēng)險的識別和了解，切實(shí)保護(hù)金融消費(fèi)者的權(quán)益。

第四部分組織與實(shí)施

實(shí)現(xiàn)本規(guī)劃確定的目標(biāo)和任務(wù)，需要各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、監(jiān)管當(dāng)局和同業(yè)公會的積極配合和共同努力，建立行之有效的實(shí)施保障機(jī)制。

（一）宣傳推動

省市銀監(jiān)局負(fù)責(zé)本規(guī)劃的宣傳、推動、組織和協(xié)調(diào)。各監(jiān)管處應(yīng)按照監(jiān)管范圍對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施本規(guī)劃進(jìn)行指導(dǎo)。要對本規(guī)劃的要點(diǎn)和內(nèi)容進(jìn)行解釋說明，對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)和相關(guān)人員進(jìn)行輔導(dǎo)，使本規(guī)劃能夠得到廣泛的傳播和充分的理解，并轉(zhuǎn)化為省市銀行業(yè)經(jīng)營者及監(jiān)管者行動的指南。

（二）貫徹落實(shí)

各監(jiān)管處、同業(yè)公會要根據(jù)自身職責(zé)，積極推動各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)本規(guī)劃的實(shí)施工作。各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)將自身發(fā)展計劃同本規(guī)劃結(jié)合起來，制定有針對性的具體實(shí)施方案。要講求實(shí)效，貫徹落實(shí)好本規(guī)劃的內(nèi)容和精神，創(chuàng)新實(shí)施機(jī)制，提高本規(guī)劃的實(shí)施水平，保證整體實(shí)施效果。

（三）跟蹤分析

加強(qiáng)對本規(guī)劃實(shí)施的跟蹤分析，建立銀行業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人聯(lián)席會議制度，定期通報本規(guī)劃實(shí)施的進(jìn)度、工作重點(diǎn)及突出的問題，交流工作經(jīng)驗(yàn)，并對各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)提出工作新要求。要進(jìn)行專題研討和調(diào)查研究，針對執(zhí)行中出現(xiàn)的偏差，采取提示和糾正措施。

（四）調(diào)整修訂

省市銀監(jiān)局應(yīng)隨著轄區(qū)銀行業(yè)內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境和條件的變化，根據(jù)實(shí)施中的新情況、新問題及時進(jìn)行后評價，對本規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整和修訂。

第9篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險管理范文

伴隨著改革開放的深化和日益推進(jìn)，中國農(nóng)村金融體系得以逐步完善，并有效促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對于“三農(nóng)”的發(fā)展具有深化和推動作用。農(nóng)村商業(yè)銀行是目前我國農(nóng)村金融體系中的一類重要的涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)，近年來，其發(fā)展日益受到社會的關(guān)注。本文基于這樣的背景和傳統(tǒng)金融理論，首先分析了我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，對于小型農(nóng)村商業(yè)銀行目前面臨的問題進(jìn)行了深刻的剖析，從而針對我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的改革和發(fā)展提出對策和建議。

【關(guān)鍵詞】

小型農(nóng)村商業(yè)銀行；現(xiàn)狀；改革；三農(nóng)經(jīng)濟(jì)

引言

小型商業(yè)銀行的概念，主要是指除了四大國有商業(yè)銀行和12家全國性股份制商業(yè)銀行之外的規(guī)模較小的商業(yè)銀行。近年來，由于農(nóng)村合作銀行的發(fā)展勢頭越來越強(qiáng)勁，逐漸占據(jù)商業(yè)銀行的很大一部分比例，因此“小型農(nóng)村商業(yè)銀行”逐漸成為社會關(guān)注的焦點(diǎn)。我國的小型農(nóng)村商業(yè)銀行從成立至今只有10年左右的時間，但它已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行體系的重要組成部分，并在支持所在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)和中小企業(yè)發(fā)展方面作出了十分重要的貢獻(xiàn)。然而，由于發(fā)展過程中存在的治理機(jī)制、經(jīng)營管理水平方面的問題，小型農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展現(xiàn)狀中仍存在諸多問題，只有客觀、辯證地看待這些發(fā)展問題，才能為我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的改革和發(fā)展提供準(zhǔn)確的思路。本文的研究可以為小型農(nóng)村商業(yè)銀行的改革和發(fā)展提供借鑒，具有重要的實(shí)踐意義。

一、我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和我國金融業(yè)的改革是關(guān)系國計民生的兩大焦點(diǎn)問題，而解決現(xiàn)代農(nóng)村（無論是發(fā)達(dá)地區(qū)還是欠發(fā)達(dá)地區(qū)）經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一是農(nóng)村金融問題，同時，農(nóng)村金融的改革也可以作為我國金融行業(yè)在新形勢下整體改革的一個切入口。

農(nóng)村商業(yè)銀行是隨著我國農(nóng)村信用社改革而產(chǎn)生的。2001年11月29日，全國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行正式成立。此后，農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模在我國逐漸擴(kuò)展開來，但相較于其他商業(yè)銀行而言，小型農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀存在一些問題和挑戰(zhàn)，本文分析如下：

（一）不良貸款率較高

過高的不良貸款率已經(jīng)成為小型農(nóng)村商業(yè)銀行沉重的負(fù)擔(dān)，貸款無法收回等問題日漸成為影響小型農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)績和效益的阻礙因素。筆者認(rèn)為，“不良貸款率較高”的主要原因是農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)不完善、經(jīng)營管理水平低、缺乏高水平經(jīng)營管理人才以及當(dāng)?shù)卣姓深A(yù)過多等因素引起的。

（二）金融創(chuàng)新不足

創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)是商業(yè)銀行生存的關(guān)鍵。目前，主要的外國商業(yè)銀行和國內(nèi)大型商業(yè)銀行已經(jīng)憑借某些較為成熟的金融創(chuàng)新產(chǎn)品在金融市場上和中小型商業(yè)銀行、農(nóng)商銀行展開競爭，如汽車等產(chǎn)品的消費(fèi)信貸領(lǐng)域，而小型農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)信社改制而成的商業(yè)銀行，仍處于發(fā)展階段的初期，創(chuàng)新機(jī)制尚不完善，面臨金融創(chuàng)新能力不足、創(chuàng)新產(chǎn)品更新慢等弱點(diǎn)。

（三）資本充足率很低

資本充足率，也被稱為資本風(fēng)險（加權(quán)）資產(chǎn)率，是一個銀行的資產(chǎn)對其風(fēng)險的比率。國家調(diào)控者跟蹤一個銀行的資本充足率來保證銀行可以化解吸收一定量的風(fēng)險。資本充足率是保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營和發(fā)展所必需的資本比率。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力。然而，我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的資本充足率很低，距《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)相差很大，這成為農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)展的阻礙因素，同時也給小型農(nóng)村商業(yè)銀行的日常運(yùn)營增加了風(fēng)險。

（四）發(fā)展過程存在嚴(yán)重分化現(xiàn)象，呈現(xiàn)出明顯的地區(qū)性差異

“分化現(xiàn)象”是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展過程中要引起廣泛關(guān)注的重點(diǎn)問題。當(dāng)前，少數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行不僅發(fā)展速度較快，而且資產(chǎn)質(zhì)量也比較高；而另外一些農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展效率低下，而且不良貸款率很高，嚴(yán)重阻礙了銀行業(yè)績的發(fā)展。不同區(qū)域的農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展之間極不平衡，存在嚴(yán)重的分化現(xiàn)象，筆者認(rèn)為，這可能與不同區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相關(guān)，但農(nóng)村商業(yè)銀行自身能否合理地運(yùn)用當(dāng)?shù)貎?yōu)勢進(jìn)行自我發(fā)展也是影響其業(yè)績的關(guān)鍵因素。

（五）風(fēng)險控制系統(tǒng)不健全

風(fēng)險控制是農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重點(diǎn)和難點(diǎn)。授權(quán)分責(zé)以局部風(fēng)險控制為目標(biāo)的風(fēng)險控制執(zhí)行還不嚴(yán)；以風(fēng)險評估及控制為核心的具體的信貸風(fēng)險管理監(jiān)控和交易風(fēng)險管理監(jiān)控手段還比較缺乏；有關(guān)風(fēng)險管理的制度和評估方法也不完善。貸款發(fā)放、資金交易、債券買賣還未實(shí)行風(fēng)險度管理，特別是農(nóng)村商業(yè)銀行對計算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險控制能力不足，對內(nèi)部控制體系的評價和考核還沒有形成明確的、有可操作性的辦法和標(biāo)準(zhǔn)。

（六）風(fēng)險集中度高，而風(fēng)險防范能力又嚴(yán)重不足

“風(fēng)險集中度高，而風(fēng)險防范能力又嚴(yán)重不足”主要體現(xiàn)在以下2個方面：（1）中長期貸款與中長期定期存款業(yè)務(wù)的比例明顯偏高，中長期業(yè)務(wù)的開展降低了資本流動性，增加了風(fēng)險；（2）關(guān)聯(lián)貸款問題比較嚴(yán)重，農(nóng)村商業(yè)銀行一般會優(yōu)先滿足對政府重點(diǎn)項(xiàng)目和當(dāng)?shù)氐闹攸c(diǎn)企業(yè)的貸款，而對與之相關(guān)聯(lián)的大股東貸款的條件也比較寬松，由此引發(fā)“關(guān)聯(lián)貸款問題”。

（七）員工培訓(xùn)機(jī)制不健全

員工的素質(zhì)和能力事關(guān)農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，對于其發(fā)展的生命力具有重要的影響和作用。而目前國內(nèi)的小型農(nóng)村商業(yè)銀行普遍存在以下情況：沒有形成完整的培訓(xùn)體系、培訓(xùn)效率低。當(dāng)前的員工培訓(xùn)機(jī)制沒有考慮到對員工的培訓(xùn)效果進(jìn)行跟蹤調(diào)查，沒有形成專門的檔案管理。

二、我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的改革和發(fā)展探索

根據(jù)以上分析，小型農(nóng)村商業(yè)銀行由于自身屬性、發(fā)展階段的限制，在發(fā)展上存在諸多障礙，對于新形勢下的小型農(nóng)村商業(yè)銀行，改革和發(fā)展顯得尤為重要，下面本文根據(jù)以上現(xiàn)狀分析以及經(jīng)典金融理論提出我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行改革和發(fā)展的對策和建議。

（一）對現(xiàn)有農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行改革

要解決農(nóng)村商業(yè)銀行存在的問題，并使之走上健康發(fā)展的道路，首先要從深化改革入手。改革的內(nèi)容主要包括“完善治理機(jī)制”、“結(jié)合自身特點(diǎn)，制定完整的規(guī)劃”兩個方面。

1、完善治理機(jī)制

治理機(jī)制對于農(nóng)村商業(yè)銀行的日常運(yùn)營和管理具有指導(dǎo)性的作用，所以，好的治理機(jī)制對于農(nóng)村商業(yè)銀行的高效率運(yùn)營具有重要的促進(jìn)作用。完善治理機(jī)制，具體可以分為以下三個方面：（1）解決制衡機(jī)制，首先，要依法充分發(fā)揮股東大會的作用，充分尊重股東大會的最高決定權(quán)。同時要提高公司業(yè)務(wù)透明度，使股東大會按照銀行的真實(shí)狀況作出決定。其次，要逐步健全董事會、銀行管理層和監(jiān)事會之間的制衡機(jī)制，當(dāng)前首先要認(rèn)真解決在許多城市商業(yè)銀行監(jiān)事會形同虛設(shè)的問題。（2）逐步建立有效的內(nèi)控制度和激勵機(jī)制，包括要正確劃分銀行各級機(jī)構(gòu)的權(quán)限。建立起有進(jìn)有出，有升有降的人才流動機(jī)制。這樣才能夠使銀行始終保持充分的活力。（3）盡快完善公開透明的信息披露制度，使股東和相關(guān)利益人能夠?qū)︺y行加強(qiáng)監(jiān)督，使銀行經(jīng)營管理活動符合其利益。

2、結(jié)合自身特點(diǎn)，制定完整的可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃

小型農(nóng)村商業(yè)銀行，在制定發(fā)展規(guī)劃時，要對自身實(shí)力進(jìn)行準(zhǔn)確的衡量和定位，對宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和資源能力等要素進(jìn)行綜合分析，制定完整的發(fā)展規(guī)劃。在實(shí)現(xiàn)發(fā)展之前，必須先立足本地，這是小型農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。解決好自身的各種問題之后，對經(jīng)營范圍所在區(qū)域進(jìn)行認(rèn)真調(diào)研和詳盡分析，研究發(fā)展的可行性，制定完整的發(fā)展規(guī)劃。這是十分復(fù)雜的工程，不能一蹴而就，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該循序漸進(jìn)，通過先易后難、先近后遠(yuǎn)的可持續(xù)發(fā)展過程，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，逐步將可持續(xù)發(fā)展向縱深推進(jìn)。

（二）適當(dāng)發(fā)展新的小型農(nóng)村商業(yè)銀行

在提高現(xiàn)有小型農(nóng)村商業(yè)銀行素質(zhì)的同時，有計劃地適量地發(fā)展新的小型農(nóng)村商業(yè)銀行是十分必要的。實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的關(guān)鍵問題是解決“三農(nóng)”問題的需要。從現(xiàn)實(shí)情況看，要解決農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民增收以及發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)所需的資金，主要還是依靠農(nóng)村商業(yè)銀行提供的信貸資金來解決。目前這一任務(wù)主要是農(nóng)村信用社承擔(dān)的。但是由于農(nóng)村信用社資金實(shí)力太弱，歷史包袱沉重，經(jīng)營管理水平較低，事實(shí)證明難以很好地承擔(dān)這一任務(wù)。農(nóng)村商業(yè)銀行作為發(fā)展勢頭強(qiáng)勁的新興商業(yè)銀行可以立足于農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，通過自身業(yè)務(wù)與三農(nóng)發(fā)展的有效融合，實(shí)現(xiàn)雙贏。

三、結(jié)論

由于農(nóng)村商業(yè)銀行是地方財政控股的股份制商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行從成立之初便把“立足本地，服務(wù)中小”作為自己的經(jīng)營戰(zhàn)略，在全國性商業(yè)銀行紛紛將資金轉(zhuǎn)移投向沿海發(fā)達(dá)地區(qū)及大企業(yè)大集團(tuán)的時候，眾多的農(nóng)村商業(yè)銀行擔(dān)負(fù)起發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)、扶持中小企業(yè)的重任，為穩(wěn)定區(qū)域經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會和諧發(fā)展起到了十分重要的作用。

農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展中面臨很多機(jī)遇和挑戰(zhàn)。機(jī)遇是居民對金融產(chǎn)品的需求趨于多樣化、金融市場的強(qiáng)勢發(fā)展、國家政策大力支持農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展。挑戰(zhàn)在于日趨嚴(yán)格的外部監(jiān)管、貨幣政策頻調(diào)加大農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理難度和客戶需求變化。同時，也體現(xiàn)出了一系列的優(yōu)勢和劣勢，優(yōu)勢主要在于客戶優(yōu)勢、信息成本優(yōu)勢和差異化的市場定位。劣勢在于新型產(chǎn)品和業(yè)務(wù)收入低、營銷觀念薄弱、風(fēng)險控制系統(tǒng)不健全。

農(nóng)村商業(yè)銀行為了取得可持續(xù)發(fā)展，應(yīng)該制定的戰(zhàn)略目標(biāo)是在本地區(qū)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的同時，在本省其他市地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營，在省外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)；在經(jīng)濟(jì)條件發(fā)達(dá)地方的農(nóng)村商業(yè)銀行考慮引入國內(nèi)外其他商業(yè)銀行的先進(jìn)理念和管理經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)戰(zhàn)略合作伙伴，完善銀行治理結(jié)構(gòu)，啟動上市申報程序，力爭上市。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)從客戶和業(yè)務(wù)方面進(jìn)行定位，并從科技技術(shù)管理系統(tǒng)、渠道發(fā)展、會計結(jié)算服務(wù)平臺、企業(yè)組織文化等方面為戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做好保障。

參考文獻(xiàn)：

[1]張婷.農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略研究[D].四川農(nóng)業(yè)大學(xué)，2012