提升內(nèi)控合規(guī)管理水平精選(九篇)
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第1篇：提升內(nèi)控合規(guī)管理水平范文
關鍵詞：合規(guī)管理；企業(yè)管理體系；風險設計清單；內(nèi)控管理
一、引言
從宏觀角度來看，當前世界經(jīng)濟的發(fā)展正經(jīng)歷著快速的變化，在不斷變化的過程中，企業(yè)為加強風險管控水平需適時優(yōu)化內(nèi)部管理體系，在融合管理體系與合規(guī)管理期間，管理人員應主動找出其內(nèi)部生成的各項風險，在精準識別后設計出良好的應對策略，從而促進企業(yè)的整體發(fā)展。
二、合規(guī)管理的主要內(nèi)容
其一，企業(yè)管理人員在開展合規(guī)管理時，其應嚴格遵循協(xié)調(diào)性原則、專業(yè)性原則、公正性原則、客觀性原則與獨立性原則等。由于合規(guī)管理為企業(yè)內(nèi)部風險管理中的重要組成，在進行合規(guī)管理期間要加強企業(yè)內(nèi)部的事前控制，在監(jiān)管層面帶有極強的功能屬性，采用此管理方式也符合企業(yè)管理中的內(nèi)生性要求。運用合規(guī)管理時要增強監(jiān)督水準，監(jiān)管目標要與項目完成的目標保持一致，且該項管理帶有全覆蓋屬性，其內(nèi)部的各項措施會應用到企業(yè)全過程的管理活動中。其二，在實行合規(guī)管理的過程中企業(yè)的經(jīng)營活動需與其內(nèi)部規(guī)則保持一致，此管理內(nèi)容中的多種手段都要遵從于企業(yè)適用的法律法規(guī)，即管理措施需與目標連用。針對合規(guī)管理系統(tǒng)來說，其擁有獨立的監(jiān)督流程與工作內(nèi)容，其無論在內(nèi)容上還是形式上都要遵從于行業(yè)特定的法律法規(guī)。其三，合規(guī)管理中還存有不同形式的風險，該項風險主要針對的是管理或工作人員在執(zhí)業(yè)過程中或經(jīng)營管理中違反法律法規(guī)的行為，會給企業(yè)的聲譽與財產(chǎn)帶去極大損失。合規(guī)風險中的主要內(nèi)容為管理風險、制度風險、流程風險、控制風險，其外在表現(xiàn)中的風險誘因多源自信用風險、操作風險。企業(yè)合規(guī)管理中的核心理念為合規(guī)創(chuàng)造價值、主動合規(guī)、全員合規(guī)及合規(guī)要從管理層做起。
三、合規(guī)管理進入企業(yè)管理體系的必要性
（一）確認管理體系與合規(guī)管理的關系
企業(yè)內(nèi)部管理可帶有多種方式，如審計、紀委監(jiān)察、法律管理、內(nèi)部控制、風險管理等，而合規(guī)管理也屬其治理的重要方式。雖然企業(yè)管理中的各項內(nèi)容帶有不同側(cè)重，但其仍然帶有許多的共同點，即預防、處置管理制度中的多重風險。對于企業(yè)內(nèi)部管理來說，合規(guī)管理屬于底線管理，其依靠的主要方式為制度與流程，也就是說，在開展合規(guī)管理期間，其內(nèi)部員工需嚴格遵守職業(yè)道德、內(nèi)部規(guī)章、法律法規(guī)等。針對企業(yè)內(nèi)部的風險管理來說，從本質(zhì)上看是應對與預測相關風險，并將多項監(jiān)督與制衡要求放置到業(yè)務管理流程與系統(tǒng)中。企業(yè)在進行法律管理期間，管理人員應將法律風險控制當作基本手段，實現(xiàn)企業(yè)管理效率為根本性目標，運用多項法律條款來保障企業(yè)的順利運行，因而合規(guī)管理與企業(yè)管理系統(tǒng)的融合極有必要。
（二）增強企業(yè)管理的規(guī)劃性
企業(yè)內(nèi)部防控風險最為重要的系統(tǒng)屬內(nèi)控體系，其在管理上要耗費的時間較長，且規(guī)模極大，因而將合規(guī)管理加入其管理體系內(nèi)可提升企業(yè)管理的規(guī)劃性。企業(yè)管理體系在與合規(guī)管控相融合的過程中，若想真正發(fā)揮作用，需精準結(jié)合其內(nèi)部的業(yè)務流程，二者在完成融合以后，企業(yè)不只有內(nèi)控風險一項高風險業(yè)務，還在合規(guī)管理維度上存有風險，繼而使風險管理成為其內(nèi)部管理的重點內(nèi)容，利用各項改進措施同時加強合規(guī)風險與內(nèi)控風險的防控水準，因此，借助二者的高度融合有助于實現(xiàn)企業(yè)合規(guī)管理與風控內(nèi)控的一體化。
（三）更好地掌握企業(yè)內(nèi)部管理的重點
首先，在開展企業(yè)管理體系與合規(guī)管理融合的過程中，管理人員需確認此類融合的基本原則，其與風險防控相關的管理體系要變得更為高效、簡潔、適用，完美融合推進與部署兩項管理體系，在此原則的領導下，企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)需借助與合規(guī)管理的融合，全面改進信息管理系統(tǒng)、文檔、各項管理要素與制度的運用水平。其次，利用兩種制度的高效融合還能及時刪減、增補、合并各項管理系統(tǒng)中的各項內(nèi)容，在制度層面確認全新的管理系統(tǒng)，借助其優(yōu)化后的措施來發(fā)揮與保障其內(nèi)部機制的主要作用。最后，兩種不同類型的管理制度在有效融合后還能加快其內(nèi)部信息系統(tǒng)的改造工作，具體來說，各項管理制度或法律法規(guī)中會涉及到諸多龐雜的字段，若采用人工輸入或管理難以保證該系統(tǒng)的正常運行，而現(xiàn)代合規(guī)管理與管理體系中帶有極強的信息化特征，可借助先進的互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)來完成系統(tǒng)的改造與建設。管理人員在運用互聯(lián)網(wǎng)技術期間會全面梳理合規(guī)管理與內(nèi)控制度中的各項措施與需求，將業(yè)務流程與信息文檔巧妙融入在管理系統(tǒng)內(nèi)，因而借用兩類管理系統(tǒng)的融合可切實增強企業(yè)內(nèi)部的管理效果。
四、企業(yè)管理開展合規(guī)管理時遇到的問題
通常來講，企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)管理包含檔案管理、項目管理、財務管理、合同管理與招投標管理等，在合規(guī)管理與管理體系開展融合時，企業(yè)會進行一定的內(nèi)控測試、審計與巡查，在查詢期間常會因融合問題而出現(xiàn)多種不合規(guī)現(xiàn)象，企業(yè)管理人員需借助該現(xiàn)象而看到本質(zhì)，切實改進各項融合問題。
（一）管理意識
從管理意識上看，企業(yè)管理者可將不合規(guī)事件歸為客觀因素與主觀因素，其在生產(chǎn)部分部件的過程中若其受自然災害影響而出現(xiàn)不良現(xiàn)象，其為帶有客觀性質(zhì)的不合規(guī)事件，企業(yè)在進行發(fā)展與管理期間只能盡量降低客觀因素帶去的影響；若執(zhí)行者在開展某些項目建設時有意違規(guī)，則該行為會帶有極強的主觀要素，嚴重阻礙了企業(yè)的正常管理與發(fā)展。
（二）管理流程
針對企業(yè)內(nèi)部的管理流程而言，不合規(guī)現(xiàn)象多出現(xiàn)在設計層面與執(zhí)行層面，具體來說，部分不合規(guī)現(xiàn)象在于合規(guī)管理與管理體系在融合期間，其頂層設計并不合理，既與實際相脫節(jié)，又與當前的實際工作要求不符，借助不完善的制度與流程來影響各項措施執(zhí)行的合理性。同時，在企業(yè)的執(zhí)行層面也會出現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，比如，在某工程項目建設中部分管理人員因縮減環(huán)節(jié)或趕工期在執(zhí)行時規(guī)避某些程序，部分工程可能存有邊建邊補手續(xù)或未批先建的情況，針對合同的簽署也存有滯后現(xiàn)象，嚴重影響工程項目的正常建設流程，因此，企業(yè)管理體系在與合規(guī)管理融合期間也存有管理流程問題。
（三）管理要素
依照管理要素而言，企業(yè)管理者主要將其分成無實施證據(jù)與有實施證據(jù)，一般來講，在開展合規(guī)測試的過程中，管理人員需詳細查看其是否帶有執(zhí)行痕跡、實施證據(jù)，若某項業(yè)務在開展期間其完成了企業(yè)內(nèi)部的主體內(nèi)容，未能留下痕跡或?qū)嵤┳C據(jù)，則該行為也屬不合規(guī)事件。比如，當前多數(shù)企業(yè)都制定了與合同管理相關的實施細則，在該細則中明確規(guī)定了臺賬登記的基本要求，若合同經(jīng)辦人在完成合同章的使用后沒能立即登記，該行為也在不合規(guī)的范疇中。在探尋合規(guī)管理問題生成的原因時，企業(yè)管理人員發(fā)現(xiàn)其內(nèi)部出現(xiàn)的各項問題，如內(nèi)部管控制度不健全、對合規(guī)管理的原則較模糊、應對突發(fā)事件的能力較弱及缺少必要的監(jiān)督制度等，因此，要加快管理體系與合規(guī)管理的融合速度，利用更為完善的管理理念來提升企業(yè)運行水準。
五、優(yōu)化企業(yè)管理體系與合規(guī)管理相融合的有效措施
（一）合理加強內(nèi)控管理
在開展內(nèi)部控制的過程中，企業(yè)管理人員應科學梳理合規(guī)后生成的風險，并對其內(nèi)部要素實行科學管控。具體來說，以石油化工企業(yè)為例，在完成合規(guī)管理與企業(yè)內(nèi)部管理體系的融合后，管理者依據(jù)該企業(yè)發(fā)展的實際狀況，對其業(yè)務風險與流程進行了針對性管控。針對合規(guī)后的風險來說，此類企業(yè)正面臨多項合規(guī)風險，如員工健康安全、環(huán)境保護、信息安全、國際制裁、出口管制、反洗錢、產(chǎn)品的質(zhì)量責任、企業(yè)的資產(chǎn)利用、反不正當競爭、反商業(yè)賄賂與反利益沖突等。管理人員要根據(jù)合規(guī)風險中的各項內(nèi)容，科學梳理其可能生成的高風險業(yè)務，將其內(nèi)部衍生的系統(tǒng)性風險、合規(guī)性風險一一羅列出來，如商業(yè)賄賂、環(huán)境污染、出口管制與國際制裁等風險，再通過適宜的討論與研究，找出更具針對性的管控措施，在降低其各項風險的基礎上提升企業(yè)的整體管理水準。此外，在詳細分解與分析內(nèi)部控制中的各項管理要素時，要精準掌握其內(nèi)部的工作內(nèi)容，對于管理要素的分解要足夠細化，通過針對性的管理指標，提升內(nèi)部控制風險的管理效果。一般來講，在描述控制點時，要制定出詳盡的控制措施與具體控制內(nèi)容；而在分化風險描述期間則要全方位呈現(xiàn)企業(yè)遭遇到的風險、表現(xiàn)形式與風險生成的后果等；在對待內(nèi)部控制目標的過程中，管理人員可架構出精準的管理目標，其目標要與該企業(yè)的實際發(fā)展狀態(tài)相符；針對內(nèi)控矩陣的業(yè)務流程來說，需在特定的系統(tǒng)內(nèi)將業(yè)務流程的所有名稱都呈現(xiàn)出來。在了解與掌握內(nèi)控矩陣多項管理要素后，其合規(guī)風險的控制將更具針對性。
（二）設計風險清單
企業(yè)管理人員在確認其內(nèi)部的各項合規(guī)風險以后，要將合規(guī)風險的主要內(nèi)容錄入企業(yè)管理系統(tǒng)中。一方面，在編撰合規(guī)風險清單的過程中，企業(yè)管理人員要將風險清單中的內(nèi)容與其衍生出的關鍵要素相結(jié)合，即設置與合規(guī)風險清單有關的表格，其主要內(nèi)容需涵蓋合規(guī)中的控制點、主要的合規(guī)風險與合規(guī)后的控制目標描述等，在掌握多項管理要素后，該清單內(nèi)容的編制將更為合理、科學。通常來講，企業(yè)內(nèi)控業(yè)務的主要流程多為內(nèi)部控制，其主要內(nèi)容還沒有觸發(fā)內(nèi)控風險的監(jiān)管與法律法規(guī)要求。由于合規(guī)風險的多數(shù)內(nèi)容屬外部風險，管理人員需羅列出其可能觸發(fā)的合規(guī)風險，并指出與其對應的監(jiān)管與法律法規(guī)要求，繼而更好地完成合規(guī)管理工作。在設置合規(guī)風險清單的過程中，在其內(nèi)部表格中需添加相應的合規(guī)義務[1]。另一方面，企業(yè)內(nèi)控流程在與合規(guī)風險的融入期間，管理人員不必設置專門的合規(guī)業(yè)務流程，若當前內(nèi)控流程難以覆蓋多重風險管理，比如，部分企業(yè)的內(nèi)控流程并不存在反壟斷業(yè)務，可當作個案將其編撰到合規(guī)控制流程中，在將其當作內(nèi)控流程的說明與補充后，豐富企業(yè)內(nèi)控流程的各項內(nèi)容。
（三）改進內(nèi)控設計計劃
其一，在改造內(nèi)控設計計劃前，管理人員應精準找出企業(yè)管理體系與合規(guī)管理相融合的核心內(nèi)容，要詳細比對企業(yè)管理體系中各項要素與合規(guī)風險清單中的各項內(nèi)容，如業(yè)務流程、各項業(yè)務名稱等。在進行研究與調(diào)查的過程中，要對可能出現(xiàn)的合規(guī)風險實行科學整理，并查出其對應的內(nèi)控流程，利用適宜的手段來完成優(yōu)化工作，可起到降低風險的作用。比如，在某供應鏈企業(yè)中，其內(nèi)部管理人員在經(jīng)過詳細調(diào)查后，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制系統(tǒng)中存有合規(guī)風險，在經(jīng)過管理系統(tǒng)與合規(guī)管理的融合后，給其管理體系帶去了諸多風險，內(nèi)部人員在發(fā)現(xiàn)了內(nèi)部合規(guī)風險后，其找出了對應性的業(yè)務流程與內(nèi)容，通過及時優(yōu)化在降低了企業(yè)合規(guī)風險的同時，提升了內(nèi)控管理制度的科學性。其二，通過對內(nèi)部合規(guī)風險的了解，企業(yè)管理人員應開展必要的內(nèi)控設計方案，比如，其可高效融合內(nèi)控矩陣與合規(guī)風險清單的表格，將兩項內(nèi)容進行科學的整合與優(yōu)化。具體來說，為保障合規(guī)風險的控制力度，管理者可在矩陣表格內(nèi)設立與當前企業(yè)發(fā)展相適應的合規(guī)義務，即要求業(yè)務控制點需遵守有關的監(jiān)管要求與法律法規(guī)內(nèi)容；在描述控制目標的過程中要增加與之對應的合規(guī)目標表述；針對內(nèi)控管理中的風險描述，工作人員需適當增添與合規(guī)風險有關且出現(xiàn)違規(guī)后果類的內(nèi)容；且在內(nèi)控管理中的控制點描述中詳細闡述與合規(guī)風險對應的有效的合規(guī)管理措施。在完成多項內(nèi)容的改造后，企業(yè)管理人員需高效融合兩類管理系統(tǒng)中的文檔內(nèi)容，給此后的管理體系融合奠定更為堅實的基礎。
（四）設置系統(tǒng)性評估
企業(yè)管理人員借助內(nèi)部管理體系與合規(guī)管理的巧妙融合，還需進一步優(yōu)化自身的內(nèi)部控制體系，要適時開展管理體系管理內(nèi)容的系統(tǒng)性評估，及時測試各項風險防控措施的有效性。針對評估與測試工作的主要內(nèi)容，管理人員需保證該系統(tǒng)帶有可操作性、有效性、及時性與完整性等，在要求上進一步弱化管理形態(tài)，注重二者融合的實質(zhì)，繼而使合規(guī)管理與管理體系的融合更具效果。與此同時，為全面增強系統(tǒng)性評估的準確性，企業(yè)管理人員還可利用與此風險機制相關的中介機構來共同完成測試與評估工作，依照評估意見或建議切實改進企業(yè)管理系統(tǒng)中的合規(guī)風險，使管理體系中的內(nèi)容與風險管理要求相符，有效化解與防范企業(yè)可能存有的經(jīng)營風險、重大合規(guī)風險等，利用多項積累性措施提升其整體發(fā)展水平，使其發(fā)展愈加穩(wěn)定，因此，通過合規(guī)管理與內(nèi)部管理體系的高效融合，使其內(nèi)部治理體系得到持續(xù)性優(yōu)化，切實改進治理能力，提升企業(yè)整體的管理水準。
（五）創(chuàng)新管理方式
企業(yè)管理體系在與合規(guī)管理融合的過程中，應不斷創(chuàng)新自身思維與管理方式，部分管理人員在執(zhí)行某項任務時因擔心不合規(guī)而消極怠工，此行為不但不符合合規(guī)管理的根本性內(nèi)容，也無助于管理效率的提升，因而若想同時實現(xiàn)“辦事不違規(guī)”目標，企業(yè)領導層應與管理人員牽頭，設置良性的頭腦風暴，借助創(chuàng)新性思維解決工作中的多項實際問題，使管理工作的主要切入點變?yōu)榉治鰡栴}、發(fā)現(xiàn)問題與解決問題，通過問題的解決來逐步優(yōu)化內(nèi)部管理系統(tǒng)。同時，企業(yè)管理人員還需精準地分析與探索出各項規(guī)章制度的隱含內(nèi)容，在保證不觸碰紅線的基礎上查找出業(yè)務革新的新途徑，繼而搭建起一道應急通道。在制定各項內(nèi)部管理措施的過程中企業(yè)管理人員需詳細分析經(jīng)典案例，使管理制度中的各項內(nèi)容更為健全，借助合規(guī)管理內(nèi)容，找出其生產(chǎn)經(jīng)營中的各項問題，設置多種科學的解決措施，避免生產(chǎn)經(jīng)營活動中的違規(guī)現(xiàn)象[2]。此外，企業(yè)管理者要利用多重管控方式來加強制度的有效性，一般來講，企業(yè)內(nèi)部的管理體系應帶有即時性、科學性、先進性，在強化工作人員工作積極性、主動性、創(chuàng)造性的同時還要為企業(yè)創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效益、社會效益，因而需要嚴格管理內(nèi)部流程與其整體的執(zhí)行性。通過合規(guī)管理與管理體系的高度融合，企業(yè)內(nèi)部的各項規(guī)章制度會更為完善，企業(yè)管理者需開展頂層設計，運用一定的手段加強規(guī)章制度的合理性、合法性，在結(jié)合實際并確認崗位職責的情況下，設置適宜的問責制度，適時優(yōu)化合規(guī)管理系統(tǒng)，及時改良監(jiān)督考核、確認控制方式及風險點識別等內(nèi)容。
（六）強化監(jiān)督審查機制
企業(yè)內(nèi)部在融合管理體系與合規(guī)管理期間，可能出現(xiàn)不同程度的違規(guī)現(xiàn)象，引發(fā)該現(xiàn)象的主要原因為監(jiān)督審查機制的不合理，由于監(jiān)督的效果較差，在工作人員出現(xiàn)責任缺失時，其執(zhí)行力也會出現(xiàn)不同程度的下降。在設置二者的融合流程時，企業(yè)內(nèi)部需設置專門的監(jiān)督管理部門，其內(nèi)部人員應承擔起監(jiān)督審查職責，并將審查手段運用到每項審核節(jié)點中，其內(nèi)部監(jiān)督需覆蓋企業(yè)管理的全過程，再配合巡查、審計、內(nèi)控等方式優(yōu)化自身監(jiān)管機制。管理人員應定期對內(nèi)部人員實行專業(yè)性考核，設立有效的獎懲制度與考評，確認利、責、權各項內(nèi)容的實際范圍，既抓好員工思想又保證其業(yè)務能力的提升，在源頭解決各項問題，在找出準確的原因后，其措施的改進會更加帶有針對性，并實行真處罰真批評。在改善問責制度的過程中，管理人員應依照當前優(yōu)化后的管理系統(tǒng)，適時追責失職的有關人員，在追究當事人責任的同時，還要利用“一案雙查”“一崗雙責”等基本原則，追究業(yè)務部門與相關領導的責任，使之增強內(nèi)部管理的規(guī)范性，為工作人員創(chuàng)建出極佳的工作氛圍。同時，借助兩種管理方式的融合，企業(yè)管理人員還需借助此類制度培養(yǎng)員工的使命感與思想認識。在創(chuàng)設合規(guī)管理期間，企業(yè)要利用多重宣傳與培訓來加強員工對自身的認同感，既要相信企業(yè)制度，又要利用該項制度來發(fā)展自己的目標，因而管理人員需在加強控制、規(guī)避風險的同時，將合規(guī)管理與企業(yè)文化相融合，加固其思想堤壩，提升其工作中的主動性、積極性與熱情度，切實保障企業(yè)的快速發(fā)展。
六、總結(jié)
綜上所述，在融合合規(guī)管理與企業(yè)內(nèi)部管理體系的過程中，管理人員應直面其融合期間遇到的問題，找出此類問題出現(xiàn)的原因，通過多種科學方案創(chuàng)建出更多的優(yōu)化措施，在解決各項合規(guī)風險的基礎上，增強企業(yè)的經(jīng)營管理水平，提升其社會效益與經(jīng)濟效益。
參考文獻：
[1]田冠軍,袁道平.“一帶一路”和“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下境外投資企業(yè)稅務合規(guī)管理[J].財會月刊,2020(21):91-96.
第2篇：提升內(nèi)控合規(guī)管理水平范文
關鍵詞：商業(yè)銀行 合規(guī)文化建設
什么是合規(guī)文化？合規(guī)文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，其主要內(nèi)涵包括誠實、守信、正直等職業(yè)道德與行為操守。“合規(guī)人人有責”“主動合規(guī)”“合規(guī)創(chuàng)造價值”“內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管有效互動”等理念和行為準則，以及銀行對社會責任、銀行對員工負責、員工對銀行負責、員工對其他員工負責等價值觀念取向。商業(yè)銀行合規(guī)文化建設是一個長期而復雜的過程，在當前經(jīng)濟形勢錯綜復雜、經(jīng)營管理難度加大的新形勢下，深化合規(guī)認識、狠抓薄弱環(huán)節(jié)、加強合規(guī)管理，對當前商業(yè)銀行整體推進合規(guī)文化建設具有現(xiàn)實意義。
1、商業(yè)銀行合規(guī)工作面臨的挑戰(zhàn)和問題
1.1、對合規(guī)價值的認識存在誤區(qū)
目前商業(yè)銀行片面地將合規(guī)工作簡單地等同于牽制、制衡、復核、監(jiān)督，錯誤地將合規(guī)管理與業(yè)務經(jīng)營對立起來，把合規(guī)管理看成一種成本負擔，認為強調(diào)什么都按規(guī)章制度辦，可能什么都會辦不了，導致一些打球、鉆空子、甚至違規(guī)經(jīng)營的行為時有發(fā)生，這可能在短期內(nèi)商業(yè)銀行能把業(yè)績指標做上去，但從根本上加大了風險，弱化了管理，削薄了根基，忽視了合規(guī)管理對商業(yè)銀行整體管理效率和經(jīng)營效益的價值創(chuàng)造功能。
1.2、合規(guī)組織管理體系有待完善
商業(yè)銀行合規(guī)工作具有極強的系統(tǒng)性，涵蓋了所有的機構、部門、崗位和人員，涵蓋了所有的業(yè)務、產(chǎn)品和經(jīng)營管理活動，涵蓋了決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，具有“全員、全面、全過程”的鮮明特點。目前各商業(yè)銀行均成立了相應的合規(guī)管理部門，各商業(yè)銀行所屬一級分行也明確了合規(guī)工作的牽頭部門，商業(yè)銀行的合規(guī)工作進入了新的快速發(fā)展階段。由于商業(yè)銀行合規(guī)工作的特點決定只要當其融入到商業(yè)銀行各業(yè)務條線、各項經(jīng)營管理活動之中才具有蓬勃的生命力。但目前各商業(yè)銀行在各級業(yè)務主管部門沒有明確的合規(guī)管理團隊或合規(guī)崗位，沒有清晰的合規(guī)崗位職責定位和相對獨立的合規(guī)管理績效考核方法，不利于商業(yè)銀行整合合規(guī)資源，從而一定程度上造成了商業(yè)銀行內(nèi)部合規(guī)部門單打獨斗的局面。
1.3、合規(guī)缺陷的治理重點需進一步明確
對商業(yè)銀行合規(guī)缺陷的治理在整體推進的同時，應以分析、完善重點業(yè)務領域和關鍵環(huán)節(jié)的合規(guī)缺陷為切入點，比如建設銀行目前提出了按照“突出重點、穩(wěn)步推進、逐年提高、持續(xù)改善”的指導思想，全面梳理、分析近年來內(nèi)外部審計監(jiān)管檢查揭示的內(nèi)控缺陷，通過業(yè)務部門和審計部門的共同參與判斷，既個別把握具體問題的風險大小，又整體把握這一具體問題在整個業(yè)務流程中的風險大小及嚴重程度，從而確定各業(yè)務條線合規(guī)的最薄弱環(huán)節(jié)，通過逐項研究、改進、監(jiān)測和評價，不斷取得實質(zhì)性的合規(guī)改善效果，以提升建設銀行合規(guī)對業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展的支持保障能力。
2、對下一步推進合規(guī)工作的思考和建議
2.1、深化對合規(guī)價值創(chuàng)造能力的認識
商業(yè)銀行合規(guī)工作看似不能直接創(chuàng)造價值，但確保穩(wěn)健經(jīng)營，減少和防范因違規(guī)造成的風險損失就是創(chuàng)造價值。但認識到，商業(yè)銀行是經(jīng)營高風險的行業(yè)，內(nèi)控薄弱、違規(guī)經(jīng)營將帶來極大的負外部性，而強化合規(guī)、堅持合規(guī)能帶來良好的口碑，提升商業(yè)銀行的聲譽，對培育商業(yè)銀行的品牌效益意義重大。更要認識到合規(guī)工作管理人員的重要性，因為人是最寶貴的資源，培養(yǎng)一個合格的干部、員工要付出長期的努力，而一旦犯錯，將會給自身的職業(yè)生涯帶來很大的影響，因此，商業(yè)銀行在加強合規(guī)管理過程中，要積極倡導“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“合規(guī)延續(xù)競爭力”等文化理念，以合規(guī)創(chuàng)造價值引領業(yè)務發(fā)展，同時，引領全員大力推進合規(guī)文化建設。
2.2、著力打造合規(guī)隊伍
在當前商業(yè)銀行專職合規(guī)人員較為有限的情況下，為突出業(yè)務部門合規(guī)管理的主體地位，需要商業(yè)銀行在各級業(yè)務主管部門設立合規(guī)管理團隊或合規(guī)崗位，并明確其合規(guī)崗位職責，作為商業(yè)銀行以企業(yè)級姿態(tài)整體開展合規(guī)管理的重要依托和真正著力點，從而將合規(guī)工作全面介入具體的日常經(jīng)營管理活動。同時，商業(yè)銀行應設計有差別化的考核指標對合規(guī)崗位人員進行考核，以確保合規(guī)管理要求在業(yè)務條線得到貫徹落實，確保在音樂響起的時候，所有人都能跟著起舞，唯獨合規(guī)人員必須以理性、穩(wěn)健、獨立、審慎的態(tài)度，時刻關注風險、保持警惕，看緊底線和邊界。
2.3、重點推進合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)的全方位治理
商業(yè)銀行科學的合規(guī)管理應深入把握風險防范和業(yè)務發(fā)展的辯證關系，注重成本與收益的動態(tài)平衡。商業(yè)銀行在確定合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)、對合規(guī)缺陷進行風險大小判斷的基礎上，深入剖析問題發(fā)生的根源，擺脫對具體問題進行一事一改的高成本模式，建立開展整改工作小組負責制，提高問題整改的層級和重心，以融入業(yè)務為方向，以支持協(xié)助業(yè)務條線完善合規(guī)措施為出發(fā)點，從制度設計、流程優(yōu)化、完善系統(tǒng)、業(yè)務操作、運行監(jiān)督等多方面開展系統(tǒng)性整治，才能找到合規(guī)管理和經(jīng)營管理內(nèi)在聯(lián)系的節(jié)點，也才能使商業(yè)銀行的合規(guī)工作不斷地在更高的平臺上向前發(fā)展。
第3篇：提升內(nèi)控合規(guī)管理水平范文
一、公司在加快經(jīng)濟發(fā)展的同時，要保持著極高的風險意識，對安全問題零容忍，在保證資產(chǎn)安全的前提下，為成員單位資產(chǎn)的保值增值、為集團公司成為一流集團而持續(xù)奮斗。
1、由于財務公司的特殊屬性，公司服務的客戶對象存在局限性，開展的業(yè)務也具有特定性。上述特性決定了公司面臨的合規(guī)風險具有內(nèi)生性、隔離性和相對封閉性的特點。在金融這個經(jīng)營風險獲取收益的領域，合規(guī)風險被視為核心風險，某種程度上也是信用風險、市場風險、操作風險等重要風險的主要誘因，是全面風險管理的基礎，是對金融機構持續(xù)正向經(jīng)營活動的保護。只有合規(guī)與經(jīng)營的深度融合發(fā)展，合理平衡發(fā)展和創(chuàng)新邊界，才能真正實現(xiàn)資本保值增值。
2、合規(guī)建設的重點不僅在實體的風險控制、業(yè)務流程、經(jīng)營指標上，而且也體現(xiàn)在職能邊界的界定，經(jīng)營考核的導向上。財務公司的公司治理、內(nèi)部控制、信貸、投資、票據(jù)、結(jié)算等業(yè)務領域，都高懸著合規(guī)風險的達摩克利斯之劍。
二、合規(guī)管理制度先行
1、搭建合規(guī)管理體系框架。按照監(jiān)管要求和經(jīng)營管理的實際需要，建立健全由董事會及其下設風險管理委員會、審計委員會、監(jiān)事會、高級管理層、業(yè)務部門、風險管理部門和內(nèi)部審計部門組成的多層次、相互銜接、有效制衡的風險管理組織架構。構建形成“風險為導向、制度為基礎、流程為紐帶、系統(tǒng)為抓手”的全面風險管理和內(nèi)部控制體系，并能夠通過建設、檢查、評價、完善的工作循環(huán)，保持體系的持續(xù)完善、執(zhí)行有效。
公司所有業(yè)務必須遵守審貸分離的原則，因此，公司在經(jīng)營層下設審貸委員會和投資決策委員會，分別負責審議公司信貸業(yè)務、資金業(yè)務以及投資業(yè)務等；同時為保證決策效果，兩個決策機構的人員由風險管理部門、資金管理部門以及其他相關部門的人員組成。
2、加強合規(guī)制度體系建設。根據(jù)關于風險、合規(guī)、法律的管理要求以及公司內(nèi)部管理的需要，對公司風險管理制度再次進行全面梳理，建成以全面風險管理和內(nèi)部控制管理為主線的全面風險管理制度體系，基本覆蓋公司各項經(jīng)營管理活動面臨的主要風險，能夠較好地指導公司的合規(guī)、穩(wěn)健開展。
3、筑牢合規(guī)管理三道防線。
公司業(yè)務部門作為風險管理的第一道防線，是風險管理的直接責任人，業(yè)務部門通過建立有效的內(nèi)控制度和流程，并予以嚴格執(zhí)行，最大程度降低業(yè)務開展中的主要風險。
風險管理部門作為風險管理的第二道防線，履行業(yè)務風險審核的職能，提出獨立的風控意見；隨著對風控工作不斷提出更高要求，風控管理部門工作不斷前移，不僅包括具體業(yè)務審核的前移，更重要的是通過對業(yè)務制度與流程的優(yōu)化和再造，持續(xù)提升業(yè)務管理的合規(guī)水平。
內(nèi)部審計部門作為風險防范的第三道防線，從獨立、客觀的角度檢查風險疏漏和控制缺陷，對前兩道防線的管理措施和效果進行評估和監(jiān)督，提出更多管理建議，促進公司提升管理水平。
三、加強合規(guī)文化建設，深入人心
面對錯綜復雜、日新月異的金融市場，財務公司面臨的風險不斷加劇。作為經(jīng)營管理活動中的基礎性風險，公司自上而下要高度重視合規(guī)風險防控，將合規(guī)風險防控作為主動規(guī)避違規(guī)事件，主動發(fā)現(xiàn)并采取適當措施糾正已發(fā)生違約事件的內(nèi)部控制活動。
要重點結(jié)合監(jiān)管要求和業(yè)務需求，分層級、針對性地開展了合規(guī)教育培訓工作：
1、開展全員培訓，針對監(jiān)管政策重點，系統(tǒng)介紹內(nèi)部控制方面的監(jiān)管政策，梳理貸款、投資等重點業(yè)務的監(jiān)管要求，揭示潛在合規(guī)風險，增強全員合規(guī)意識；
2、定期對新員工進行合規(guī)管理的普及教育，樹立新員工的基本合規(guī)理念，降低新員工的合規(guī)風險；
3、通過辦公系統(tǒng)、微信公眾號等途徑，及時對最新監(jiān)管要求進行解讀和宣貫，深入傳遞合規(guī)理念，推動落實監(jiān)管要求；四是印發(fā)員工手冊，明確公司基本管理要求，為員工提供行為規(guī)范指南。
四、解析案由、對照檢查相應業(yè)務。
1、信貸業(yè)務方面，做實貸款“三查”，嚴格資金用途審核，規(guī)范發(fā)放，推進信貸資金“脫虛向?qū)?rdquo;；針對票據(jù)業(yè)務要特別加強貿(mào)易背景審核，推進延伸產(chǎn)業(yè)鏈金融服務業(yè)務開展的同時嚴格審查基礎交易的真實性，加強風險管理；
2、投資業(yè)務方面，對于投資資產(chǎn)管理計劃等產(chǎn)品，要嚴格執(zhí)行對底層資產(chǎn)的穿透管理，加強對同業(yè)交易對手的動態(tài)管理，包括名單制管理和授信管理等；
3、審慎經(jīng)營方面，不冒進經(jīng)營，加強內(nèi)部控制，杜絕內(nèi)控嚴重違規(guī)事件，持續(xù)資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、資產(chǎn)流動性管理等；
4、監(jiān)管數(shù)據(jù)質(zhì)量方面，強化數(shù)據(jù)源頭治理，加強責任落實，建立健全監(jiān)管數(shù)據(jù)質(zhì)量管理的長效機制；
第4篇：提升內(nèi)控合規(guī)管理水平范文
按照XX政府國資委根據(jù)XX政府國資委《關于開展財務管理提升年活動的通知》（甘國資發(fā)財監(jiān)【2019】103號）要求，XX公司決定在2019年開展“財務管理提升年”專項活動。根據(jù)“以高質(zhì)量發(fā)展為引領，以提升管理能力為主線，以夯實基礎管理為重點，以精益財務管理為目標，開展財務管理提升年”的精神。結(jié)合XX公司實際，針對自身短板，制定活動方案如下：
一、指導思想
強化問題導向，補齊工作短板。有什么問題就解決什么問題，什么問題突出就重點解決什么問題。以“強基固本、合規(guī)管理、控制風險、提質(zhì)增效”為主題，以“查找問題、合規(guī)管理、填平補齊”為主要措施，以規(guī)范化、精細化、信息化為主要手段，切實解決企業(yè)財務管理中存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，切實消除管理短板，提高質(zhì)量效益，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和高質(zhì)量發(fā)展。
二、工作目標
（一）加強內(nèi)控體系建設，提高防范經(jīng)營風險能力
按照《XX政府國資委關于進一步推動XX屬企業(yè)強化內(nèi)部控制體系建設的通知》的要求，依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關配套指引，立足企業(yè)實際，抓好內(nèi)部控制建設的基礎工作和關鍵環(huán)節(jié)。一是持續(xù)改進內(nèi)部控制建設與執(zhí)行工作。二是全面梳理各類各項業(yè)務流程，促進業(yè)務處理規(guī)范化和標準化。三是結(jié)合企業(yè)內(nèi)部控制工作實際，以提高經(jīng)營效率和效果為目標，以財務內(nèi)部控制為切入點，以關鍵控制活動為重點，著力提升內(nèi)部控制的健全性和有效性。
（二）加強合規(guī)管理，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平
參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（國資發(fā)法規(guī)【2018】106號），以市場交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動用工、財務稅收等為重點領域，以制度制定環(huán)節(jié)、經(jīng)營決策環(huán)節(jié)、生產(chǎn)運營環(huán)節(jié)等為重點環(huán)節(jié)，以管理人員、重要風險崗位人員等為重點人員，強化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)督規(guī)定等要求。積極培育合規(guī)文化，守法誠信的價值觀。建立合規(guī)制度報告制度，重大合規(guī)風險事件向XX國投集團和有關部門報告。
（三）加強財務制度建設，充分發(fā)揮制度的有效性
《企業(yè)會計準則》是我國會計法規(guī)的組成部分，具有強制性。企業(yè)將在今年內(nèi)對照XX國投集團公司制定的會計政策進行再梳理、再評估、再完善。 對不符合的條款，要在今年內(nèi)完成修訂和整改。
（四）加強財務基礎管理，有效防范企業(yè)財務風險
深化全面預算管理，有效配置企業(yè)資源。做好財務動態(tài)監(jiān)測，提高財務數(shù)據(jù)質(zhì)量和時效，擴大成果運用。加強資金集中管理，統(tǒng)籌安排資金計劃，提高資金利用率，降低資金使用成本。加強應收賬款和存貨管理，持續(xù)開展“兩金壓降”專項工作，防止壞賬和存貨風險。以年度決算審計發(fā)現(xiàn)問題整改為切入點，不斷改進財務管理中存在的問題。穩(wěn)步推進財務精細化管理，深化財務管理與業(yè)務發(fā)展的協(xié)同。積極促進先進管理理念、技術和方法在企業(yè)財務管理中的應用。
（五）加強財務會計隊伍建設，提升財務會計業(yè)務素質(zhì)
建立與企業(yè)發(fā)展需要相適應的財務會計隊伍，加快推進財務會計人才結(jié)構的調(diào)整。加強對財務會計人員的業(yè)務培訓，采取各種培訓方式，引導財務會計人員不斷更新知識結(jié)構，提高業(yè)務技能，適應新形勢下財務管理要求。組織企業(yè)財務人員積極參加XX國資委、XX國投舉辦的培訓班。積極探索提升企業(yè)財務人員業(yè)務素質(zhì)的方式。
（六）加強財務績效評價，打牢企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的基礎
結(jié)合年度全面預算目標及經(jīng)營成果，對企業(yè)的盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務風險、經(jīng)營增長等方面，運用定量分析和定性分析相結(jié)合、橫向?qū)Ρ扰c縱向?qū)Ρ然檠a充的方法，查找存在的差距與薄弱環(huán)節(jié)，診斷影響企業(yè)績效水平的主要因素。逐步將反應高質(zhì)量發(fā)展的關鍵指標納入經(jīng)營業(yè)績考核。
三、進度安排
XX公司開展“財務管理提升年”活動集中一年時間，分為三個階段、六個環(huán)節(jié)進行。推進步驟及時間安排如下：
（一）第一階段：全面啟動、制定方案
時間從2019年1月至2019年4月，本階段分為2個環(huán)節(jié)，即學習動員，統(tǒng)一思想和自我診斷、找準問題環(huán)節(jié)。
1.學習動員，統(tǒng)一思想
成立XX公司“財務管理提升年”活動領導小組，并在全公司范圍內(nèi)開展“財務管理提升年”宣傳活動，將提升財務管理的重要性、迫切性、嚴肅性貫徹落實到每個單位，每位職工。為持續(xù)開展“財務管理提升年”活動奠定良好的開端。將財務管理的提升工作列為各單位績效考核的其中一項，以嚴謹務實的作風和周到細致的服務保障XX公司財務管理工作不斷向前發(fā)展。
2.自我診斷、找準問題
對照檢查修改完善財務管理制度，在4月末完成“財務管理工作專項檢查”工作，對全公司的子公司、分公司、授權經(jīng)營單位財務管理工作進行檢查。找出存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，找準存在的管理短板和管理瓶頸，形成詳實的分析意見。
（二）第二階段：專項提升、協(xié)同推進
時間從2019年5月至2019年9月。本階段分為2個環(huán)節(jié)，即細化措施、落實責任環(huán)節(jié)和專項提升、全面整改環(huán)節(jié)
3.細化措施、落實責任
根據(jù)存在短板與問題，對檢查結(jié)果提出整改清單，拿出工作舉措，明確提升項目，落實工作責任。
4.專項提升、全面整改
結(jié)合提升目標，對管理提升措施進行細化修訂完善內(nèi)部控制制度。
（三）第三階段：持續(xù)改進、總結(jié)評價
時間從2019年10月至2019年12月。本階段分為2個環(huán)節(jié)，即檢查評價、持續(xù)改進環(huán)節(jié)和總結(jié)經(jīng)驗、表彰先進環(huán)節(jié)。
5.檢查評價、持續(xù)改進
領導小組對管理提升活動進行督導檢查和自查評價，及時發(fā)現(xiàn)管理提升活動中存在的問題，提出改進意見，推動持續(xù)改進、全面提升、不斷形成符合企業(yè)自身特點的管理提升成果。
6.總結(jié)經(jīng)驗、表彰先進
在年末召開“財務管理提升年”總結(jié)會，通過回顧總結(jié)全年工作的開展情況，對工作成效顯著的先進單位、先進個人進行表彰。對廣泛認可、行之有效的管理提升經(jīng)驗進行固化，形成長效機制，推廣應用。
隨著財務管理水平的提升，必將影響和帶動其他管理體系的優(yōu)化和提升，進而建立健全以財務管理為核心的現(xiàn)代化企業(yè)管理體系，使XX公司的市場競爭力再上一個臺階。
第5篇：提升內(nèi)控合規(guī)管理水平范文
一、目前內(nèi)部運行機制建設的現(xiàn)狀
1、機構運行機制進一步健全完善。從調(diào)查情況看，農(nóng)村中小金融機構現(xiàn)行組織架構和內(nèi)設機構的設置本著“以客戶為中心”的經(jīng)營理念，基本都能按照現(xiàn)代流程銀行的管理要求，建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和行長室的“三會一層”的公司治理組織架構，基本都能按照實施前中后臺相互分離的流程化內(nèi)控要求和風險防控三道防線要求，設置合理的機關職能部門、職責分工和人員配備，著力構建“扁平化、垂直化”的總行支行管理架構?；诙聲?、監(jiān)事會、行長室各自下設委員會的支撐，使目前的公司治理結(jié)構清晰，“三會一層”職能明確，各職能部門之間能夠相互協(xié)調(diào)，運作流暢。
2、內(nèi)部控制機制進一步完備規(guī)范。農(nóng)村中小金融機構均十分重視內(nèi)控制度建設，按照“內(nèi)控優(yōu)先，制度先行”的管理思想，根據(jù)業(yè)務發(fā)展和風險防控并重的要求，基本做到了“開辦一項業(yè)務、出臺一項制度、建立一項流程”，初步建立起符合自身業(yè)務發(fā)展、全面覆蓋經(jīng)營管理領域、各個環(huán)節(jié)、各個部位的內(nèi)控運行制度體系，確保了內(nèi)控機制建設與業(yè)務發(fā)展同步。部分機構開發(fā)了知識庫系統(tǒng)，將人行銀監(jiān)部門、省聯(lián)社及自身現(xiàn)行的各項制度錄入知識庫系統(tǒng)，供員工查詢和學習。部分機構還建立了制度定期后評價機制，結(jié)合檢查發(fā)現(xiàn)的問題，由相關部門按季對制度、流程的科學性、完整性、嚴密性和有效性進行后評價，并及時進行改進和完善。
3、風險管理機制進一步建立健全。農(nóng)村中小金融機構都能積極落實監(jiān)管要求，把有效控制和防范經(jīng)營風險作為提升核心競爭力的關鍵，不斷提高風險管理水平。一是進一步明確了董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層在內(nèi)控中的作用、職能和地位，形成由各部門共同防范風險的組織體系，逐步塑造和形成了以“全員共同參與內(nèi)控、以強化內(nèi)控促效益、業(yè)務發(fā)展堅持內(nèi)控先行”的內(nèi)控文化。二是強化了內(nèi)控關口前移的理念。樹立了產(chǎn)品創(chuàng)新過程中的制度先行、對經(jīng)營管理的重點和業(yè)務發(fā)展的熱點進行重點監(jiān)控、重要提示和預示經(jīng)營管理風險和業(yè)務風險等觀念，從而不斷強化內(nèi)控效能。三是建立了主要風險防范機制。如在信貸方面通過建立了分級審批、審貸分離、貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查等一系列制度，在一定程度上提高了信貸決策水平、規(guī)范了審查審批程序、提高了信貸審查審批效率、明確了信貸審查審批責任。
4、激勵約束機制進一步得到體現(xiàn)。農(nóng)村中小金融機構均已逐步建立健全了包含收益和風險相平衡的風險績效評價體系。一是董事會對行長室進行考核。根據(jù)省聯(lián)社每年制定的發(fā)展目標，制定董事會對行長室的績效考核辦法，強調(diào)規(guī)模與質(zhì)量、效益與風險的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。二是行長室對各支行進行考核。行長室根據(jù)董事會發(fā)展目標，根據(jù)各地實際情況，進行差異化分解，逐級簽訂經(jīng)營目標責任書或者責任狀，同時各支行制定本單位績效考核辦法，落實到每個員工。三是強化條線考核。分別制定委派會計主管、信貸主管、客戶經(jīng)理、柜員等崗位考核辦法。四是建立貫穿各個領域的問責制度。落實省聯(lián)社《員工違規(guī)處理辦法》、《案件責任追究辦法》，制定本單位相關管理辦法，為責任界定和追究提供了依據(jù)。
二、現(xiàn)行內(nèi)部運行機制中存在的不足
雖然農(nóng)村中小金融機構在內(nèi)部運行機制建設上取得了一定的成效，但仍存在一定的不足與矛盾，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1、人員隊伍結(jié)構與目前經(jīng)營現(xiàn)狀之間的矛盾。一是員工年齡結(jié)構老化。雖然近年來農(nóng)村中小金融機構加大了新職工的招聘力度，但從目前來看，40歲以上的員工還占有相當一部分比例，接受新知識新業(yè)務的能力有所欠缺。二是一線營銷人員偏少。一線業(yè)務和營銷人員相對較少，可能一定程度上會影響各項業(yè)務的拓展。三是根據(jù)自身發(fā)展和監(jiān)管的需要，內(nèi)設的機關職能部門越來越多，但名稱及職責又都不統(tǒng)一，缺乏規(guī)范性。
2、內(nèi)控制度的建設與業(yè)務需求之間的矛盾。當前制度建設難以適應業(yè)務發(fā)展的需要主要表現(xiàn)在三個方面：一是制度制定空缺。有些新業(yè)務所必須具備的若干基本規(guī)章制度，還存在盲點；二是制度建設滯后。有些業(yè)務已經(jīng)發(fā)展變化很大，但原有的業(yè)務制度和規(guī)范卻沒有及時修訂和完善，內(nèi)部控制可能出現(xiàn)薄弱點；三是制度執(zhí)行不力。
3、靈活的經(jīng)營機制與嚴格的風險管理之間的矛盾。隨著風險監(jiān)管體系的逐步完善，與其他商業(yè)銀行相比，農(nóng)村中小金融機構以往“短、平、快”的運行機制受到了一定制約，流程環(huán)節(jié)越來越長，一定程度上降低了服務效率，傳統(tǒng)的快捷靈活的經(jīng)營優(yōu)勢正在逐步弱化。同時，現(xiàn)行機關職能部門這幾年設置過多、過細、過快，形成部分職能重疊或空白，導致職責不清，影響了業(yè)務發(fā)展也不利于風險防控。
4、多樣化的市場需求與單一的產(chǎn)品結(jié)構之間的矛盾。一是業(yè)務品種相對較少。相對于其他商業(yè)銀行來講，農(nóng)村中小金融機構的業(yè)務品種還不夠豐富；二是中間業(yè)務發(fā)展緩慢。因為基層單位人才的缺乏，導致研發(fā)各類代收代付業(yè)務發(fā)展較慢，其他銀行已開辦多年的中間業(yè)務農(nóng)村中小金融機構至今還未開辦；三是產(chǎn)品市場細分不夠。信貸產(chǎn)品缺乏有效的市場細分，沒有針對常規(guī)客戶、高端客戶、個性客戶等各種不同客戶開發(fā)有針對性的產(chǎn)品。
5、風險控制能力與業(yè)務快速發(fā)展之間的矛盾。目前重營銷輕管理、重放款輕監(jiān)控、重外延輕內(nèi)涵、重事后處置輕事前防范的現(xiàn)象還不同程度存在，全面風險管理的理念尚未全面樹立。一是對宏觀、微觀經(jīng)濟形勢的把握不夠準確，制度的覆蓋面和風險控制的措施不全面；二是風險管理工具缺乏。風險管理仍以定性分析為主，缺乏科學的計量分析，風險預警措施不多；三是信用風險等主要風險還不能夠做到動態(tài)監(jiān)測，從風險產(chǎn)生到發(fā)現(xiàn)風險有一定的時滯。
三、完善內(nèi)部運行機制的對策建議
1、加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,努力提高科學發(fā)展水平。加快發(fā)展方式轉(zhuǎn)變,是實現(xiàn)科學發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展的迫切需要。一是加快理念轉(zhuǎn)型。從思想上高度重視發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，從側(cè)重貸款利息收入，轉(zhuǎn)變?yōu)橹鸩皆黾有聵I(yè)務、中間業(yè)務收入，形成多元化的收入結(jié)構，實現(xiàn)發(fā)展質(zhì)量、發(fā)展速度、發(fā)展效率的大提升。二是加快業(yè)務轉(zhuǎn)型。進一步加快中間業(yè)務和電子銀行業(yè)務發(fā)展，大力發(fā)展代收代付業(yè)務、網(wǎng)銀業(yè)務、銀行卡業(yè)務和POS收單業(yè)務，實現(xiàn)業(yè)務經(jīng)營多元化，降低經(jīng)營風險，努力尋求新的業(yè)務增長點。三是加快服務轉(zhuǎn)型。在各層各級中同時推行從“坐商”向“行商”的轉(zhuǎn)變。加強對客戶經(jīng)理營銷技能的培訓教育，要求營銷人員敢出門、敢登門、敢找人，提高營銷的主動性，并加強業(yè)績考核。
2、加強流程銀行建設，建立健全流程管理組織架構。以流程銀行建設工作要求為指導，理順職能部門、網(wǎng)點和各環(huán)節(jié)的職責定位，打造快捷靈活優(yōu)勢，提高風險防控能力。一是在業(yè)務流程上，按照低平臺、短流程、高效率的要求，改進現(xiàn)有的制度流程，實行扁平化管理，用“短、平、快”來拓展優(yōu)質(zhì)市場和客戶。二是在管理流程上，以提高全面風險管理能力為出發(fā)點，整合資源，統(tǒng)一管理，提高實效。通過檢查、評價和改進,不斷主動識別風險、評估風險、控制風險,實現(xiàn)對各類風險的有效控制。
3、堅持以人為本理念，構建科學有效制度執(zhí)行體系。一是結(jié)合機構管理和業(yè)務流程再造，結(jié)合業(yè)務開拓和產(chǎn)品創(chuàng)新，不斷建立、完善、修訂、補充各項規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，以適應業(yè)務發(fā)展的需要。二是強化信息科技支撐手段。在建立規(guī)范、職責清晰的崗位職責體系的基礎上，充分利用科技信息化手段，對流程和崗責進行固化，建立流程崗責文件體系，形成有利于合規(guī)管理、風險管理和內(nèi)部控制的業(yè)務流程體系和管理流程體系。三是進一步提高制度執(zhí)行力。加強全員合規(guī)教育，利用各種載體，如職工會、新進員工座談會和網(wǎng)點、部門工作例會等，不斷向員工灌輸嚴格執(zhí)行規(guī)章制度和按程序辦理業(yè)務的意識，真正把制度執(zhí)行落實到“言必行，行必果”上來。
4、強化全面風險管控，促進風險管理機系建設。一是明確各個主體責任。董事會制定風險偏好以及承擔和控制風險的責任分配，高管層將風險管理作為日常管理事項，明確風險管理部門作為全面風險的牽頭部門，負責組織對風險管理的政策、制度和流程的執(zhí)行效果進行檢查評估，并研究制定風險識別、評估、計量、監(jiān)控和緩解方法，建立起全面風險管理的聯(lián)動機制。二是完善風險預警系統(tǒng)。將風險關口前移，預警范圍覆蓋風險監(jiān)管核心指標、信貸管理要求、客戶風險三個層面，確保風險識別的及時性。三是暢通風險報告機制。構建多層次的信息溝通機制，搭建信息交流平臺，明確風險報告的分類、對象、內(nèi)容、頻率、路徑，全面及時地反映各類風險，并通過排查、問題整改、問責、再排查，逐步建立起風險防控的長效機制。
第6篇：提升內(nèi)控合規(guī)管理水平范文
關鍵詞 企業(yè) 合規(guī) 風險管理
一、引言
近年來，國有石油企業(yè)安全生產(chǎn)事故頻發(fā)，生產(chǎn)經(jīng)營管理風險日益加大，腐敗案件時有發(fā)生，嚴重影響了石油企業(yè)形象，破壞了企業(yè)核心競爭能力，制約了企業(yè)健康發(fā)展，給企業(yè)帶來了不可估量的損失。有效的合規(guī)風險管控，不僅能夠有效規(guī)避企業(yè)各個環(huán)節(jié)的風險，不斷增強企業(yè)競爭力，且正逐漸成為企業(yè)健康發(fā)展的根本保障。
二、企業(yè)加強合規(guī)管理的內(nèi)涵與作用意義
合規(guī)管理是企業(yè)核心的風險管理活動，是指企業(yè)發(fā)展過程中必須遵循國家法律、法規(guī)、條例以及相關地方、行業(yè)、企業(yè)標準和行為準則的活動。其內(nèi)涵是建立健全企業(yè)制度體系、強化制度約束、提高制度執(zhí)行力、實現(xiàn)風險管控。合規(guī)管理體系建設在企業(yè)管理中的作用是指企業(yè)主動識別各類風險，修訂完善合規(guī)管理制度，采取有效措施，避免違規(guī)事故、事件發(fā)生，讓企業(yè)在合規(guī)管理框架之內(nèi)良性發(fā)展的動態(tài)過程。
企業(yè)全面加強合規(guī)管理，對現(xiàn)行的法律法規(guī)和規(guī)章制度開展合規(guī)性、適用性評價，有利于加強企業(yè)內(nèi)部各單位以及基層隊站之間的聯(lián)系；有利于承上啟下加強各級溝通、協(xié)作，保證各項制度措施有效落實到位；有利于通過科學配套的制度體系和有效管控，為全面推進依法治企，以及企業(yè)長遠發(fā)展搭建合規(guī)管理框架；有利于增強企業(yè)防范法律風險能力，更好地維護企業(yè)權益，對千頭萬緒的各類風險管控和企業(yè)有質(zhì)量、有效益、可持續(xù)發(fā)展來講，意義重大且深遠。
三、目前企業(yè)在合規(guī)風險管理存在的主要問題
（1）各類事故事件發(fā)生的主要因素。隨著企業(yè)發(fā)展規(guī)模、業(yè)務流程的不斷壯大，各個領域風險逐漸加大。近年來，國有石油企業(yè)安全生產(chǎn)與環(huán)境破壞事故頻發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營管理風險日益加大、腐敗案件時有發(fā)生，這些因素直接影響了石油企業(yè)形象、嚴重破壞了企業(yè)核心競爭能力、制約了企業(yè)健康發(fā)展水平，給企業(yè)帶來了不可估量的損失。從各類事故、事件發(fā)生來看，體現(xiàn)兩個“因果關系”：一方面是事故直接責任與間接管理責任之間的因果關系。制度約束框架體系不健全，缺乏針對性、操作性強的專項管理措施；管理上層層衰減、人情高于制度、聽之任之；執(zhí)行上監(jiān)督管理體系不完善，相互推諉扯皮；另一方面是偶然因素與必然因素之間的因果關系。諸多的偶然因素，造成了事故的必然發(fā)生。管理環(huán)節(jié)存在制度建設、監(jiān)督管理、人員配備、操作執(zhí)行、協(xié)作與溝通等環(huán)節(jié)層層缺位、把關不嚴的深層次問題。從事故、事件預防來看。正確把握好上述兩種因果關系，只有從思想、制度、管理程序和執(zhí)行環(huán)節(jié)上識別漏洞、補齊短板，杜絕偶然、管控必然，真正做到全方位管理到位，才能夠預防各類事故事件的發(fā)生。
（2）合規(guī)風險管理意識淡薄，存在認識上的誤區(qū)和理念上的偏差。員工思想意識淡薄、重視不夠，合規(guī)理念還未讓全體員工完全理解。一些看似輕微的違章違規(guī)還時常存在，違章違規(guī)者（事故的直接責任者），無知無畏、有章不循，僥幸心理嚴重，輕視疏忽管理，甚至敵對管理。安全管理有個經(jīng)典的事故致因理論――美國的海因里希法則，即每300起的隱患或違章會造成29次輕微傷害，并引發(fā)1起重大事故。由此可見，一些要害環(huán)節(jié)管控仍舊薄弱，違章違規(guī)隱患的長期積累和疊加，若不采取積極有效手段消減和控制，勢必會成為事故事件發(fā)生的必然因素。
（3）合規(guī)制度不健全、管控落實不到位，缺乏系統(tǒng)性和科學性。從目前管理和事故事件情況看，企業(yè)在合規(guī)風險制度管理框架上仍存在一定缺陷，有些已經(jīng)完善適用的管理制度形同虛設，有些環(huán)節(jié)還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規(guī)風險管理架構。個別領域和要害環(huán)節(jié)風險管控制度還不能完全適應防范和杜絕各類風險的需要，不能適應企業(yè)不斷發(fā)展壯大和監(jiān)管的需要，制度、措施和管理規(guī)定缺乏可操作性；管理程序等環(huán)節(jié)依然存在微小細節(jié)上的風險隱患未識別、制度和操作規(guī)程缺項的問題，有些崗位責任制建設和監(jiān)管工作不夠到位，一些規(guī)章制度停在紙上、喊在嘴上、丟在路上。一是重業(yè)務拓展，輕合規(guī)管理時有發(fā)生。企業(yè)重生產(chǎn)任務、市場營銷和內(nèi)外部拓展，忽視合規(guī)性管理的現(xiàn)象時有發(fā)生，違規(guī)操作、違章指揮加大了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風險和法律風險。二是以包代管、以托代管、以令代管現(xiàn)象依然存在。個別領域存在憑經(jīng)驗管理、靠直覺指揮、監(jiān)管不到位、執(zhí)行無標準、管控不嚴、聽之任之的現(xiàn)象。三是事故事件資源未充分有效利用。國際、國內(nèi)兄弟企業(yè)發(fā)生的事故事件案例，沒有學習到位，沒有認真進行對照警示、分析和思考，致使管理層面、崗位員工規(guī)避風險、事故、事件的能力不足。
四、淺談如何加強企業(yè)合規(guī)管理
積極探索、創(chuàng)新機制，建設企業(yè)合規(guī)管理機制，有效提升合規(guī)風險管理能力。
（1）倡導培養(yǎng)主動合規(guī)，有效互動的合規(guī)文化。從思想深處根除疾病，讓管理層到執(zhí)行層的每一位員工，在事故事件反思反省中，從思想行為認識上真正體會到，合規(guī)管理究竟是在約束和限制我們的行為，還是幫助企業(yè)遠離風險和隱患；廣大員工只有思想認識到位，才能由過去的疲于應對、排斥與敵對狀態(tài)，轉(zhuǎn)變提升到理解、尊重、參與和執(zhí)行合規(guī)管理的全過程當中。一是樹立主動合規(guī)的合規(guī)文化。加強合規(guī)文化陣地建設，發(fā)揮宣傳和引導作用，倡導主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風險或隱患，在全領域、全過程、全員中普及法律法規(guī)和標準制度，通過合規(guī)制度建設與監(jiān)督管控的有效互動，進一步加強對企業(yè)各領域的監(jiān)管。二是形成有效互動的合規(guī)文化。廣泛宣傳先進典型和經(jīng)驗，真正讓合規(guī)管理理念進班組、進崗位、進頭腦，動員全體員工關心、支持、參與、監(jiān)督合規(guī)管理工作，逐步促使外在的管理壓力轉(zhuǎn)換成自身合規(guī)發(fā)展的要求。
（2）進一步完善企業(yè)規(guī)章制度、操作規(guī)程和業(yè)務流程。一是從問題根源上追溯和識別各類風險，修訂、制定出合規(guī)業(yè)務流程、操作規(guī)程和工作標準體系，完善制度形成機制。二是與企業(yè)生產(chǎn)全過程相結(jié)合，認真梳理各項業(yè)務審批、操作和記錄之間存在的問題，并根據(jù)法律、規(guī)則和準則的制定和修改等新發(fā)展、新要求持續(xù)改進。
（3）以人為本，創(chuàng)建科學嚴謹?shù)暮弦?guī)管理機制。一是形成齊抓共管的有效合力。動員全員積極參與，提高全行員工依法合規(guī)經(jīng)營意識，增強執(zhí)行力，嚴格落實內(nèi)控制度，杜絕有章不循違規(guī)操作，工作中責權不分、職責不明、授權無度、授權不清等現(xiàn)象。二是建立監(jiān)督管理的長效機制。充分發(fā)揮各級監(jiān)管職能作用，通過日常檢查、重點檢查與隨機抽查相結(jié)合，對管理中存在的問題查實、查清、查準，并及時加以改進。三是開展合規(guī)管理的專項培訓。對所有員工進行上崗前培訓，通過加強培訓使其充分了解和掌握各項規(guī)章制度和操作規(guī)程，從而驅(qū)除直覺管理和經(jīng)驗管理，切實提升各級人員的風險管控能力和科學管理水平。四是建立健全檢查、考評機制。改進和完善績效考核機制，并將績效考核機制作為培育合規(guī)文化的重要組成部分，充分體現(xiàn)企業(yè)倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。
第7篇：提升內(nèi)控合規(guī)管理水平范文
一、加強合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)營管理水平的需要。開展合規(guī)文化教育強化學習提高樹立農(nóng)業(yè)銀行良好形象。開展合規(guī)文化教育活動對規(guī)范操作，杜絕違法違紀和防范案件發(fā)生具有積極的深遠的意義。一方面，要統(tǒng)一各級領導對加強合規(guī)文化教育的熟悉，使之成為企業(yè)合規(guī)文化建設的倡導者，策劃者、推動者。當今社會是一個知識經(jīng)濟社會，各種新事物不斷涌現(xiàn)，新業(yè)務、新知識更是層出不窮。形勢的發(fā)展要求我們不斷加強學習，全面系統(tǒng)地學習政治理論、金融業(yè)務、法律法規(guī)等各方面的知識，不斷更新知識結(jié)構，努力提高綜合素質(zhì)，更好地適應全行業(yè)務提速發(fā)展的需要。認真履行崗位職責，要注重加強對政治理論、經(jīng)濟金融、法律法規(guī)等方方面面知識的學習，不斷提高自身的綜合素質(zhì)，增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。同時，要進一步端正經(jīng)營指導思想，增強依法合規(guī)審慎經(jīng)營意識，把我行各項經(jīng)營活動引向正確軌道，推進各項業(yè)務健康有效發(fā)展。
要在我行內(nèi)部大興求真務實之風，形成講實話，報實情，出實招，辦實事，務實效的經(jīng)營作風，營造良好的經(jīng)營環(huán)境，提升治理水平，嚴明紀律，嚴格責任，狠抓落實，嚴格控制各類道德風險、經(jīng)營風險和治理風險，維護和提升農(nóng)行形象。一方面，要提高全體員工對加強企業(yè)合規(guī)文化教育的熟悉，員工是企業(yè)合規(guī)文化建設的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化的實踐者和創(chuàng)造者，沒有廣大員工的積極參與，就不可能建設好優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)，更談不上讓員工遵紀守法。要集中精力做好業(yè)務的指導和培訓，力求達到綜合性、系統(tǒng)性、專業(yè)性、實用性、提升性，使農(nóng)行員工隊伍的綜合素質(zhì)在原有基礎上再上一個等級。通過系列活動，使全體員工正確把握企業(yè)合規(guī)文化建設的真正科學內(nèi)涵，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設中去，增強內(nèi)控治理意識，狠抓基礎治理，促進依法合規(guī)經(jīng)營。
二、加強合規(guī)文化教育，是建立農(nóng)業(yè)銀行長效發(fā)展機制的需要。企業(yè)合規(guī)文化教育建設是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理確定發(fā)展目標，在一個時期內(nèi)要有一定的規(guī)劃目標，最終建立適應企業(yè)長遠發(fā)展的機制。從我行來看，他應該包括企業(yè)精神、價值觀念、企業(yè)目標、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象、企業(yè)禮儀、企業(yè)標識等內(nèi)容，形成有自已特色的文化經(jīng)營理念。首先要采取走出去、請進來等形式，通過學習、交流、研討使全體員工熟悉到農(nóng)業(yè)銀行應如何發(fā)展，員工在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進；在農(nóng)行這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對農(nóng)行的改革與發(fā)展有何建設性意見。要通過人生觀、世界觀、價值觀培育，以此建立我行的合規(guī)文化，進而提高農(nóng)行的凝聚力、核心競爭力。其次要與案件專項治理和正在開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結(jié)合起來，加強對易發(fā)不正當交易行為和商業(yè)賄賂的業(yè)務環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理，果斷糾正經(jīng)營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，影響公平競爭的不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。要通過開展教育活動，鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，推動案件專項工作深入開展，提高企業(yè)合規(guī)文化。最后要結(jié)合工作實際，認真開展規(guī)范化服務，按照總行各項規(guī)章規(guī)定中的條款，對一些細節(jié)問題、難點問題要進行專項學習。對當前的業(yè)務經(jīng)營和柜臺服務形勢，認真總結(jié)和細分客戶群體和業(yè)務需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務困難的服務焦點要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業(yè)合規(guī)文化精華。
第8篇：提升內(nèi)控合規(guī)管理水平范文
成功降低金融風險，有效提高銀行效益。為增強郵政金融業(yè)務合規(guī)經(jīng)營管理意識，培養(yǎng)良好的合規(guī)文化，年被確定為郵政儲蓄銀行的合規(guī)管理體制年”當前正值郵儲體制改革的關鍵時期，開展合夫建設推進年活動有著很強的現(xiàn)實性必要性。郵政儲蓄事業(yè)的面長離不開合規(guī)經(jīng)營，更與防控金融風險相伴。推進合規(guī)文化建設，必將為郵政儲蓄經(jīng)營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使得風險防控長效機制的建立和實現(xiàn)長治久安的工作局面成為了可能。下面，就如何提高銀行效益，降底金融風險，談幾點粗淺見解。
一、提高經(jīng)營管理水平的需要。開展合規(guī)文化教育活動對規(guī)范操作行為，加強合規(guī)文化教育。遏制違法違紀和防范案件發(fā)生具有積極的深遠的意義。同時要進一步端正經(jīng)營指導思想，增強依法合規(guī)審慎經(jīng)營意識，把我行各項經(jīng)營活動引向正確軌道，推進各項業(yè)務健康有效發(fā)展。要在行內(nèi)部大興求真務實之風，形成講實話，報實情，辦實事，務實效的經(jīng)營作風，營造良好的經(jīng)營環(huán)境，提升管理水平，嚴明紀紀律，嚴格責任，狠抓落實，嚴格控制各類道德風險、經(jīng)營風險和管理風險，維護和提升我行形象。一方面，要提高全體員工對加強企業(yè)合規(guī)文化教育的認識，全行干部職工是行企業(yè)合規(guī)文化建設的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化的實踐和創(chuàng)造者，沒有廣大員工的積極參與，就不可能建設好優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)，更談不上讓員工遵守法。從現(xiàn)實看，許多員工對企業(yè)合規(guī)文化教育建設的內(nèi)涵缺乏科學的認識和理解，把企業(yè)合夫化文化建設與企業(yè)的一般文化娛樂活動混淆起來，以為提幾句口號，組織一些文體活動唱唱跳跳就是企業(yè)合規(guī)文化建設。要集中時間集中精力做好財會人員的培訓考核，業(yè)務培訓力要求培訓力求達到綜合性、系統(tǒng)性、專業(yè)性、實用性、提升性，要使所有會計出納人員從熟知制度規(guī)定，個個爭當合格柜員，柜面成為營銷舞臺；要強化財會人員政治、思想和職業(yè)道德培訓，針對不同崗位的實際情況采取以會代訓、專題培訓等不同形式，力求使財會隊伍的綜合素質(zhì)在原有基礎上在上一個等極。通過系列活動，使全體員準確把握企業(yè)合規(guī)文化建設的真正科學內(nèi)涵，自自覺也融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設中去，增強內(nèi)控管理意識，狠抓基礎管理，促進依法合規(guī)經(jīng)營。
二、不是一朝一夕就能建成的要合理確定發(fā)展目標，加強合規(guī)文化是建立長效發(fā)展機制的需要。企業(yè)合規(guī)文化教良建成設是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程。一個時期內(nèi)要有一定的規(guī)劃目標，最終建立適應企長久發(fā)展機制。從我行看應該包括企業(yè)精神、價值觀念、企業(yè)目標、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象、企業(yè)禮儀、企業(yè)標識等內(nèi)容，形成有自己特色文化經(jīng)營理念。首先要采取走出去，請進來等形式，通過學習、交流、研討使全體員工認識到郵政銀行應如何發(fā)展，員工在自己的崗位上應如何做好自己的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進；桑植支行這個大家庭中自己是什么角色，自己出了多少力，對郵政銀行的改革與發(fā)展有何建設性意見。要通過談認識談個人的人生觀、世界觀、價值觀，以此建立我行的合規(guī)文化，進而提高我行的凝聚力，戰(zhàn)斗力。其次要與案件專項治理和正在開展的治理商業(yè)賄賂專項工作繭自縛結(jié)合起來，要統(tǒng)籌兼顧，合理安排，加強對晚發(fā)不正當交易行為降商業(yè)賄賂的業(yè)務環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理，堅決糾正經(jīng)營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則、影響公平競爭的不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。要通過開展教育活動，鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，推動案件專項工作深入開展，提高企業(yè)合規(guī)文化。最后要結(jié)合工作實際認真開展規(guī)范化服務，按照總行各項規(guī)章規(guī)定的條款，對一些細節(jié)問題，難點問題要進行專項學習。對當前的業(yè)務經(jīng)營和柜臺服務形勢，認真總結(jié)和細分客戶群體和業(yè)務需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務困難的服務焦點要集思廣益，打開思路，不繼創(chuàng)新服務方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業(yè)合規(guī)文化精華。
三、提高經(jīng)濟效益和需要、加強合規(guī)文化教育和主要目地，加強合規(guī)文化教育。通過提高企業(yè)的凝聚力、向心力，降底金融風險，實現(xiàn)企業(yè)效益的最大化。工作中，應該做到三要”一要樹立正確指導思想。要在追求盈利的同時重視資金的安全性和流動性，防止出現(xiàn)為了片面追求高速業(yè)務增長而忽視風險防范和內(nèi)控機制建設的傾向。二要建立健全各項規(guī)章制度。要始終把制度建設放在突出位置，注重用制度來約束人，用制度規(guī)范日常行為。為此，要結(jié)合工作實際，制訂并完善一系列規(guī)章制度，堅持用制度來規(guī)范業(yè)務經(jīng)營過程，確保有章可循，切實堵住各種漏洞，防止違規(guī)行為的發(fā)生，確保每一個環(huán)節(jié)都不出現(xiàn)問題。要認真借鑒國際先進經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評估和預警系統(tǒng)，要重視貨款風險集中度及關聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風險提示，重視早期預警，認真執(zhí)行重大違約情況登記和風險提示制度。要建立健全內(nèi)控制度，保證經(jīng)營的安全性，流動性，交易性，建立自我調(diào)整，自我約束，自我控制的制衡機制，要在追求自我經(jīng)濟利益手過程中建立健全不繼自我完善的內(nèi)部控制制度，加強操作風險防范。四要堅持思想教育。要緊緊抓信思想教育這一重要環(huán)節(jié)，經(jīng)常開展有關規(guī)章制度的學習，有針對性地進行黨風廉政教育，不繼增強依法合規(guī)經(jīng)營的意識，利用金融系統(tǒng)身邊發(fā)生的案例進行現(xiàn)身說法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺抵制各種腐朽思想侵蝕。
第9篇：提升內(nèi)控合規(guī)管理水平范文
[關鍵詞]對標一流;管理提升;對策建議
2020年7月末,國務院國資委啟動為期3年的對標世界一流管理提升行動,提出圍繞戰(zhàn)略、組織、運營、財務、科技、風險、人力資源和信息化8個重點領域,加強國有企業(yè)管理體系和管理能力建設,加快培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)。龍江森工集團作為大型國有公益性企業(yè),擔負著生態(tài)建設、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和林業(yè)投資的職能,與省內(nèi)其他出資企業(yè)相比,在開展對標一流行動中有其獨特性。該文擬從國務院國資委關于對標一流行動的最新工作要求入手,針對龍江森工集團對標行動推進過程中存在或可能面臨的重點問題,提出相應的對策建議。
1對標一流管理提升行動的最新工作要求
2021年,國務院國資委印發(fā)了國有重點企業(yè)創(chuàng)建管理提升標桿活動方案,自2021年至2022年底,要求國有企業(yè)從基層企業(yè)、專業(yè)對標領域和企業(yè)集團3個層面,分層分類總結(jié)提煉管理提升成功經(jīng)驗,統(tǒng)籌考慮企業(yè)所在行業(yè)、層級和管理類型,聚焦管理能力突出、管理特點鮮明和影響力較強等特點,創(chuàng)建管理提升標桿企業(yè)、標桿項目和標桿模式(“三個標桿”),打造一批管理提升的樣板和尖兵[1-3]。
2對標一流管理提升行動的對策建議
按照國家對標一流行動工作要求,結(jié)合集團實際和特點,圍繞戰(zhàn)略、組織、運營、財務、科技、風險、人力資源和信息化8個重點領域,提出如下建議。
2.1戰(zhàn)略管理方面
在戰(zhàn)略管理方面,針對集團所屬出資企業(yè)可能存在著戰(zhàn)略管理意識不強、投資決策不科學和主責主業(yè)不突出等問題,按照國務院國資委下發(fā)的對標工作方案要求,建議集團通過引導出資企業(yè)、科學謀劃戰(zhàn)略定位、主攻方向和業(yè)務結(jié)構,強化投資管理和主業(yè)管理,推動各類資源要素向主責主業(yè)集中,嚴控非主業(yè)投資,提升出資企業(yè)戰(zhàn)略管理水平。(1)強化戰(zhàn)略引領,科學編制“十四五”規(guī)劃,積極謀劃森林食品、森林旅游康養(yǎng)、森林農(nóng)業(yè)和兩新產(chǎn)業(yè)項目,利用基金和風投手段,優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局。(2)緊緊圍繞集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和“十四五”規(guī)劃,按照“打造標準化、市場化、智慧化、專業(yè)化一流生態(tài)產(chǎn)業(yè)航母”的戰(zhàn)略愿景,科學謀劃戰(zhàn)略定位、發(fā)展目標和業(yè)務布局等頂層設計。(3)有效聚焦和整合各類資源,加快非主業(yè)、非優(yōu)勢剝離,積極推動資源要素向主責主業(yè)集中,在主業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈縱向一體化布局上更加協(xié)調(diào),產(chǎn)業(yè)結(jié)構轉(zhuǎn)換能力與市場適應性進一步加強[4-6]。
2.2組織管理方面
在組織管理方面,針對對標方案和出資企業(yè)管理實踐中可能存在的總部定位不清晰、機構設置不匹配、授權放權不充分、流程運轉(zhuǎn)不順暢和管理方式不合理等問題,建議集團通過引導所屬出資企業(yè)明確職能定位,科學設置組織架構,分類開展授權放權,激發(fā)各級企業(yè)活力來提升集團運營效益和效率。(1)圍繞生態(tài)建設、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和林業(yè)投資3大功能定位,完善法人治理機構,健全授放權清單和管控清單,開展“管理三問”活動、“清單化”督辦問題整改等。(2)明確組織定位,科學設置組織架構,探索推行“扁平化”“大部門制”“項目制”管理,對具體實施單位給予不同范圍、不同程度的授權放權,強化各分公司的職能,全面激發(fā)企業(yè)活力[7-9]。
2.3運營管理方面
在運營管理方面,面對所屬出資企業(yè)可能存在的精細化管理能力不強、成本和質(zhì)量管控不到位、運營效率不高等問題,建議集團通過引導所屬出資企業(yè)樹立精益管理理念,加強現(xiàn)場管理,優(yōu)化供應鏈管理,創(chuàng)新服務模式,不斷提升運營管理能力。(1)推行全崗位職責量化考核,用市場化機制促進精益化管理,加快智能化建設、現(xiàn)場管理,不斷優(yōu)化供應鏈管理。(2)全面推行精細化管理,建立投資項目盈利預測機制,健全完善成本核算體系,細化分解工程成本,充分利用大數(shù)據(jù)互聯(lián)網(wǎng)集采平臺。由集團統(tǒng)一采購,降低采購成本,提高項目創(chuàng)效能力。(3)實施項目投資的全周期管理,完善事前評估決策、事中審計監(jiān)督和事后考核評價等機制,提高投資的科學性和有效性[10-11]。
2.4財務管理方面
在財務管理方面,針對可能存在的“兩金”規(guī)模較大、資金使用效率不高和資本運營能力不足等問題,建議集團通過引導出資企業(yè)構建一體化財務管控體系,強化“兩金”管控、加強成本費用控制,提升財務管控能力。(1)搭建財務一體化管控體系,實現(xiàn)業(yè)資財稅業(yè)務一體化管理,在集團各級子企業(yè)中全面推廣財務共享中心業(yè)務,將“兩金”壓降列入績效考核指標,加強固定資產(chǎn)和資產(chǎn)負債率管理等。(2)壓低帶息負債規(guī)模,積極開展資本運作,推動開展發(fā)行永續(xù)債、優(yōu)先股等資本工具,引入戰(zhàn)略合作者,優(yōu)化資本結(jié)構,提高資本流動性和回報率。(3)通過加強應收賬款清收力度和成本費用控制,實現(xiàn)銀企直連,減少“兩金”占用,優(yōu)化“資金池”、“票據(jù)池”管理等措施,不斷深入推進資金精細化管理,完善資金預算管理和信息化建設,提高財務資源配置效率。
2.5科技管理方面
在科技管理方面,針對出資企業(yè)可能存在的關鍵核心技術受制于人、創(chuàng)新效率不高、科技領軍人才不足和創(chuàng)新體制機制有待完善等問題,建議集團通過引導出資企業(yè)加強科技創(chuàng)新戰(zhàn)略規(guī)劃,強化新興技術和戰(zhàn)略必爭領域前瞻性布局,完善技術創(chuàng)新體系和體制機制,健全人才引進培養(yǎng)評價激勵機制,促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化,提升出資企業(yè)的科技管理能力。(1)編制科技發(fā)展“十四五”規(guī)劃和臺賬,組建科技研發(fā)辦公室,加大科技研發(fā)投入,增設集團科技創(chuàng)新獎,完善激勵制度,與哈工大、東北林業(yè)大學開展科研合作,打造國家級產(chǎn)業(yè)孵化器,加大科技企業(yè)培育等。(2)加大應用基礎研究,對產(chǎn)業(yè)發(fā)展中遇到的重大技術難題,通過與高校、科研院所對接,提前介入、定向科研,做到“項目出題、科研解題、按時交卷”。立足打造“數(shù)字森工”,與大數(shù)據(jù)龍頭企業(yè)合作,試點推廣業(yè)務流程數(shù)字化,以點帶面、積累技術、培養(yǎng)人才,逐步實現(xiàn)項目管理數(shù)字化[12-13]。
2.6風險管理方面
在風險管理方面,針對出資企業(yè)可能存在的風險防范意識不強、內(nèi)控體系不完善、合規(guī)管理不到位和責任追究力度不夠等突出問題,建議集團通過引導出資企業(yè)加強內(nèi)控體系建設,健全合規(guī)管理制度,推進法律管理與經(jīng)營管理深度融合,加快形成職責明確、流程清晰、規(guī)范有序的工作機制等方式,提升出資企業(yè)風險防控能力。(1)加強風險監(jiān)測預警,建立風險管理信息系統(tǒng),加強依法治企組織體系和制度體系建設,強化合同管理,將合同管理流程嵌入集團OA系統(tǒng)等。(2)優(yōu)化核心管控流程和管控機制,持續(xù)推進風控、合規(guī)一體化建設,建立健全企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營重大決策、違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度,提升風險防控力度,規(guī)范投資項目風險管理行為,全面提升風險管控能力。
2.7人力資源管理方面
在人力資源管理方面,針對出資企業(yè)面臨的人力資源規(guī)劃不清晰、三項制度改革落實不到位、人才隊伍活力不足和高層次領軍人才缺乏等突出問題,建議集團通過引導出資企業(yè)完善市場化選人用人機制,著力推行經(jīng)理層任期制和契約化管理,健全薪酬分配激勵機制,加強人才培養(yǎng)和梯隊建設等方式,提升人才隊伍素質(zhì)。(1)深化三項制度考核,完善制度體系,實現(xiàn)集團公司所屬單位達到改革標準;(2)健全市場化選人用人機制,完善職業(yè)經(jīng)理人選聘工作,暢通職業(yè)經(jīng)理人和管理干部身份轉(zhuǎn)換通道,強化契約化、市場化和考核退出管理,推動管理人員能上能下。同時,嚴格兌現(xiàn)薪酬考核和續(xù)聘解聘,優(yōu)化薪酬機構,提升績效薪酬占比;(3)加強各類人才庫建設,制定實施“森工英才”計劃,建立健全干部選拔任用系列制度政策,選優(yōu)配強企業(yè)領導班子[14-15]。
2.8信息化管理方面
在信息管理方面,針對信息化管理缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃、信息化與業(yè)務“兩張皮”、信息系統(tǒng)互聯(lián)互通不夠、存在安全隱患等問題,建議集團通過引導出資企業(yè)強化頂層設計和統(tǒng)籌規(guī)劃,促進業(yè)務與信息化的深度融合,實現(xiàn)業(yè)務流程再造,提升出資企業(yè)信息化管理水平。加強財務信息化建設,通過財務信息化管理平臺和預算管理系統(tǒng),推動預算管理和業(yè)財融合,提升成本費用利潤率,發(fā)揮大數(shù)據(jù)、云計算等技術優(yōu)勢,利用互聯(lián)網(wǎng)集采平臺,降低采購成本[16-17]。
3結(jié)語
