公積金政策解讀精選(九篇)
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第1篇：公積金政策解讀范文
關(guān)鍵詞：住房公積金；歸集；策略；探析
中圖分類號：F293.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）10-00-01
住房公積金歸集業(yè)務(wù)在住房公積金所有業(yè)務(wù)中占有重要地位，是住房公積金其他業(yè)務(wù)開展的前提，是住房公積金業(yè)務(wù)的源頭。什么是住房公積金歸集管理？住房公積金的歸集管理，包括住房公積金的登記、賬戶設(shè)立、繳存、轉(zhuǎn)移、封存、結(jié)算等內(nèi)容。住房公積金歸集工作是住房公積金提取和使用的基礎(chǔ)。
一、當(dāng)前住房公積金歸集管理存在的問題
1.單位開戶數(shù)呈下降趨勢。在住房公積金剛實行時，大部分單位都已建立了住房公積金賬戶，而如今，新單位開戶較少。
2.部分單位繳納不及時。住房公積金是個人的住房儲金，建立住房公積金的目的是支持職工使用住房公積金改善住房條件。而有些單位只重視單位經(jīng)濟效益，而不重視職工的個人切身利益，造成經(jīng)濟效益連年上升，住房公積金繳納卻原地踏步，甚至常年欠繳。
3.住房公積金繳交比例高低不一。全額財政預(yù)算的機關(guān)事業(yè)單位繳交比例比較高，大部分企業(yè)單位繳交比例較低，經(jīng)濟效益不好的企業(yè)只是達(dá)到最低繳交比例。
4.個人住房公積金開戶不及時。在企業(yè)公積金繳交中，有些單位對新增加的職工不給繳納住房公積金，或是滯后繳納，嚴(yán)重影響了職工的自身權(quán)益。
5.住房公積金政策宣傳不夠。住房公積金的繳納使用直接關(guān)系個人的自身利益，有些住房公積金管理機構(gòu)由于自身人員及經(jīng)費緊張原因，住房公積金政策宣傳不夠深入，致使某些單位和職工不了解住房公積金政策，甚至連什么是住房公積金、住房公積金有什么用途都不明白，造成職工個人不能及時維護個人自身權(quán)益。
6.個人住房公積金轉(zhuǎn)移、合戶業(yè)務(wù)申請不及時。有些住房公積金繳存人申請貸款才發(fā)現(xiàn)自己好幾個住房公積金賬戶，這是調(diào)動單位、個人沒有及時申請轉(zhuǎn)移合戶造成的。直接影響其不能及時辦理住房公積金貸款審批。
二、住房公積金歸集管理存在的問題所帶來的影響。
住房公積金的資金規(guī)模增速減慢，單位欠繳，緩交或不交，直接影響住房公積金的歸集規(guī)模，間接影響住房公積金的使用。個人申請住房公積金貸款或支取都受到限制。全國大部分住房公積金管理機構(gòu)都有相應(yīng)的政策規(guī)定，如：欠繳6個月不能申請住房公積金貸款及支??；繳交比例、繳交額及余額較低的，貸款不能采用信用擔(dān)保方式等。在如今房價高企的年代，公積金月繳交額較低，也影響到貸款申請的金額。住房公積金政策的宣傳不夠，直接影響個人繳交的積極性及使用的有效性。
三、多管齊下，加強住房公積金歸集管理
1.深入解讀國家的經(jīng)濟政策，特別是產(chǎn)業(yè)政策。國家的經(jīng)濟政策指導(dǎo)整個國家的經(jīng)濟發(fā)展，深刻領(lǐng)會經(jīng)濟政策的精神內(nèi)容實質(zhì)，有助于從宏觀上把握國家的經(jīng)濟發(fā)展方向。其中對產(chǎn)業(yè)政策的掌握，使我們明白哪些行業(yè)是國家政策扶持的，哪些行業(yè)是國家政策限制發(fā)展的。行業(yè)景氣度高的，行業(yè)中的企業(yè)未來的發(fā)展環(huán)境肯定優(yōu)越，經(jīng)濟效益高也是大概率事情。比如新時期國家加強新能源產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、海洋裝備，環(huán)保產(chǎn)業(yè)等。作為住房公積金管理者，應(yīng)該逐步提高這些企業(yè)的住房公積金繳交比例和繳交基數(shù)，增大住房公積金繳交規(guī)模。
2.加強住房公積金政策的廣泛宣傳。通過本地電臺、電視臺、報紙、住房公積金管理機構(gòu)的網(wǎng)站深入宣傳住房公積金的有關(guān)政策，特別是和群眾息息相關(guān)的一些直接政策，如為什么繳納住房公積金，繳納住房公積金有什么好處。住房公積金提取需要哪些資料、公積金貸款需提供哪些手續(xù)，讓群眾都了解住房公積金，都來關(guān)注住房公積金。群眾了解到住房公積金的重要性，當(dāng)企業(yè)不給繳納或繳納不及時，自身的維權(quán)意識會大大提高。同時，企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者，通過住房公積金政策的宣傳，也會逐步提高認(rèn)識。比如企業(yè)原來10%的住房公積金繳交率，認(rèn)為繳納就可以了，通過政策的學(xué)習(xí)，指導(dǎo)，明白公積金余額多可以貸款的金額也多，其積極性也大大提高。
3.建立分類、動態(tài)的住房公積金歸集管理制度。對單位按照是否欠繳分門別類地進行管理。對欠交的單位再按照欠繳月份進行分類，如欠繳三個月、六個月、九個月以上等進行管理。欠繳月份短的經(jīng)過簡單催繳會很快繳納，欠繳時間長的單位，其單位個人住房公積金的使用要受到限制，要深入單位進行催繳并曉之以理，讓他們知道欠繳的不良影響。每月都實時進行管控，達(dá)到讓欠繳發(fā)生在萌芽狀態(tài)就予以解除。
4.紀(jì)檢、監(jiān)察、物價、法制辦、住房公積金管理中心、電視臺等部門聯(lián)合進行住房公積金執(zhí)法檢查。檢查可以一年1至2次，檢查的對象是長期欠繳的或經(jīng)多次催建而沒有在住房公積金管理中心開戶的單位。通過深入到這些單位進行實地督察，使單位負(fù)責(zé)人提高了對繳交住房公積金的重要性的認(rèn)識，促使這些單位的住房公積金繳交盡快走向正軌。
5.擴大住房公積金的繳交單位范圍，壯大住房公積金資金規(guī)模。國務(wù)院的《住房公積金管理條例》中的第二款規(guī)定：“本條例所稱住房公積金，是指國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體（以下統(tǒng)稱單位）以及其在職職工繳存的長期住房儲金?！睆闹锌梢钥闯觯男﹩挝豢梢越⒆》抗e金都有明確的規(guī)定?，F(xiàn)實中城鎮(zhèn)私營企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)、民辦非企業(yè)單位、社會團體。這類中有很多單位沒有實行住房公積金制度。作為住房公積金管理中心要積極進行研究，出臺一些既能減少住房公積金貸款風(fēng)險，又能支持這類單位正常繳交的政策。為了保證住房公積金使用上安全性，全國有些住房公積金管理中心和私營性質(zhì)的企業(yè)簽訂繳交協(xié)議，一旦停交，有住房公積金貸款的，立刻收回貸款。
6.適時提高單位住房公積金繳交比例、繳交基數(shù)。只要知曉單位工資上調(diào)，住房公積金管理中心負(fù)責(zé)歸集業(yè)務(wù)的有關(guān)人員要及時和單位負(fù)責(zé)繳納的人員進行電話溝通，促使他們及時向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報，及時變更繳納。，
7.及時處理住房公積金轉(zhuǎn)移、合庫業(yè)務(wù)。個人住房公積金業(yè)務(wù)受理后要及時予以處理，不影響住房公積金的使用。最大程度維護住房公積金繳存人的利益。
第2篇：公積金政策解讀范文
【關(guān)鍵詞】住房公積金；保障性住房；房產(chǎn)
一、住房公積金用于支持保障性住房建設(shè)的意義
1.能夠充分發(fā)揮住房公積金的效用
住房公積金是單位和個人繳存的用于住房的長期儲蓄金，是用國家法律形式確定下來的住房社會保障制度，是住房分配貨幣化、社會化的主要形式，具有專用性、互和政策性等特點，自從住房公積金制度建立以來，繳納的單位和個人越來越多，住房公積金繳納比例也越來越高，其在銀行的專項資金歸集額度也越來越多。由于住房公積金可使用的范圍比較小，致使了大量的住房公積金的沉淀、閑置，這反映出了住房公積金運行效率的低下。
2.能夠滿足保障性住房建設(shè)資金的需求
近年來，我國政府持續(xù)加大推動保障性住房建設(shè)的力度，但資金短缺問題成為了制約保障性住房建設(shè)的短板，雖然中央政府和地方政府有撥付了一定資金用于保障性住房的建設(shè)，也有來自社會捐助和企業(yè)自建保障性住房資金，但是昂貴的建筑成本使得保障性住房的建設(shè)依然嚴(yán)重缺口。
3.能夠保障繳存公積金的中低層收入群體享受國家優(yōu)惠政策
國家建立住房公積金制度，鼓勵職工繳納公積金的目的就在于能夠保障廣大職工人群的住房問題，讓他們享受到國家給予的優(yōu)惠政策。但是，對于大多數(shù)的中低收入職工群體，由于收入低，沒有足夠的經(jīng)濟能力買房，也就沒法能夠通過個人住房公積金按揭貸款享受到相關(guān)的政策性利率優(yōu)惠，繳納了公積金卻沒享受到優(yōu)惠政策，這明顯有背公積金制度設(shè)立的初衷，容易滋生出嚴(yán)重的社會穩(wěn)定問題，影響和諧社會的構(gòu)建。通過住房公積金支持保障性住房建設(shè)這一有利政策，可以有效推動保障性住房建設(shè)的落實，讓繳存公積金的中低收入職工群體可以優(yōu)先享受購買或租賃保障性住房，讓他們切實享受到國家的優(yōu)惠福利政策，進而還能增強住房公積金制度的吸引力，擴大住房公積金制度的覆蓋范圍，推動住房公積金制度的不斷優(yōu)化完善。
二、住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)中存在的問題
1.增加住房公積金安全性和流動性風(fēng)險
將住房公積金用于支持保障性住房建設(shè)需要慎重解決的一個問題就是要保障住房公積金的流動性和安全性，這也是所有參與公積金繳存的人所關(guān)心的問題。將住房公積金投資于保障性住房的開發(fā)建設(shè)之后，房地產(chǎn)市場能夠保持穩(wěn)定發(fā)展，才能使投入的資金實現(xiàn)增值、保值，也就是說安全性會受到房地產(chǎn)市場行情的影響。另一方面，用于保障性住房建設(shè)的住房公積金成為實物房產(chǎn)之后，是不容易變現(xiàn)的，因為就目前政策規(guī)定而言，保障性住房是不可以隨意出售變現(xiàn)的，也即是出售變現(xiàn)是有條件限制的，這么一來投進去的這部分住房公積金就喪失了流動性，有可能使正常的公積金提取出現(xiàn)短缺，甚至出現(xiàn)緩貸或斷貸現(xiàn)象，或是可能出現(xiàn)集中“擠提”現(xiàn)象。
2.住房公積金支持保障性住房的法律不完善
我國現(xiàn)行的《住房公積金管理條例》規(guī)定了職工和所在單位為其繳存的住房公積金為職工個人所有，并且明確規(guī)定了繳存的住房公積金所能使用的范圍僅限于放貸給繳存?zhèn)€人進行購房、建造、翻建、修葺自住住房用，任何單位或個人都不得私自挪用。因此說，住房公積金用于保障性住房建設(shè)在目前來講還沒有獲得充分的法律條規(guī)的支持，按照規(guī)定解讀，住房公積金是屬于私人資產(chǎn)，住房公積金管理單位沒有權(quán)利決定公積金使用去向。更何況，用住房公積金來支持保障性住房建設(shè)，并不能使所有參與繳存的單位和個人都能受益。所以說，住房公積金管理單位在沒有得到授權(quán)前就將住房公積金用于建設(shè)保障性住房，其做法是不受法律保護的。
3.住房公積金管理機構(gòu)專業(yè)性不強
住房公積金管理中心直屬于當(dāng)?shù)氐恼?，接受委托?fù)責(zé)管理公積金，但不被授予使用公積金的權(quán)利。這就使得住房公積金管理體制各地區(qū)間相互獨立，不利于政府政策的統(tǒng)一落實，不利于地區(qū)間的資金調(diào)配和個人住房公積金賬戶的流轉(zhuǎn)。由于我國各地區(qū)間發(fā)展水平嚴(yán)重不均衡，有些地區(qū)的公積金使用率很高，有些則很低，不利于資金的高效配置。另一方面，住房公積金管理單位是不以盈利為目的獨立事業(yè)單位，既不屬于政府機構(gòu)又不屬于金融機構(gòu)，由于專業(yè)技術(shù)的缺乏，不能夠有效處理公積金繳存、貸款發(fā)放、呆賬壞賬等業(yè)務(wù)。用于支持保障性住房建設(shè)的資金撥付金額一般比較大，對后續(xù)回收指標(biāo)也有著較高要求，基于目前公積金管理機構(gòu)專業(yè)性較弱的特點，還不能有效的處理各項環(huán)節(jié)的具體業(yè)務(wù)，這對用于支持保障性住房的那部分公積金的安全性來說是一個隱患。
4.住房公積金支持力度有限
根據(jù)試點參與住房公積金用于支持保障性住房建設(shè)的城市的統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，存在著一個明顯的現(xiàn)象：住房公積金支持保障房建設(shè)的資金投入量不夠，而且實際投入額度和計劃投入額度之間存在嚴(yán)重不匹配情況。要想獲得用于支持保障房建設(shè)的住房公積金貸款是不容易的，要經(jīng)過層層標(biāo)準(zhǔn)的篩選，不但要參照商業(yè)銀行的貸款標(biāo)準(zhǔn)，而且要提高利率水平以應(yīng)對存在的風(fēng)險，另外，政府能夠拿得出的匹配要求的項目并不多，很多地方政府對申請獲取住房公積金貸款用于支持保障房建設(shè)的態(tài)度并不積極，因為公積金貸款時間比較長，還本付息問題不能保證按時支付，一旦本金利息沒能及時填補公積金缺口就會影響到公積金貸款的正常提取，這也是削弱地方政府支持公積金援建保障房積極性的重要原因之一。
三、住房公積金支持保障性住房建設(shè)的對策建議
1.修訂完善住房公積金管理法律條規(guī)
住房公積金貸款用于支持保障性住房建設(shè)目前尚處于試點階段，其所發(fā)揮的積極作用將會隨著試點范圍和規(guī)模的擴大而顯示出來，為了讓公積金貸款支持保障房建設(shè)具有合法性，就必須修訂相關(guān)公積金管理法律條規(guī)，即使用于援建保障性住房的住房公積金貸款出現(xiàn)了問題也不至于損害到繳存職工的利益。比如，現(xiàn)在的《條例》修訂就有規(guī)定了在留足用于優(yōu)先保證職工和個人貸款需求資金的前提下，可將50%以內(nèi)的住房公積金結(jié)余資金貸款用于保障房住房建設(shè)。通過這樣的規(guī)定，就使得住房公積金貸款用于保障性住房建設(shè)的操作有法可依。
2.建立全國性的住房公積金管理中心
首先，建立起一個全國性的公積金管理中心負(fù)責(zé)整合管理各地分散的公積金管理中心，以專業(yè)政策性金融機構(gòu)的性質(zhì)來對各地公積金管理中心的閑置資金、沉淀資金進行管理，可以嘗試將所集中來的資金轉(zhuǎn)換為政府債券形式并委托專項投資基金進行統(tǒng)一性的保障性住房項目貸款，并實行獨立核算管理。其次，全國性住房公積金管理中心還需要為各地管理中心建立專項賬戶以實時掌握各地資金的使用情況，并在確保各地滿足個人住房貸款的前提下，對閑置資金進行統(tǒng)籌管理，安排資金的歸集和使用。通過這樣的運作，全國性管理中心就可以充分發(fā)揮各地市資金的使用效率，更好地發(fā)揮住房公積金貸款在保障性住房建設(shè)方面的作用，而且還可以解決住房公積金管理機構(gòu)專業(yè)性差和獨立性差的問題。
3.建立貸款回收制度確保公積金的安全性
首先，如果租金定價不合理將會出現(xiàn)兩種極端，一是定價過低，不能夠償還基本的貸款利息，導(dǎo)致公積金中心沒能及時收回貸款本息而造成損失；二是如果定價過高，就會減少出租率，影響租金收入，同樣也會影響到貸款本息的支付。為了確保公積金的如期回收本息，就需要相關(guān)部門來共同制定合理的出售、出租價格，以確保公積金貸款本息的按期收回。其次，要建立健全貸款擔(dān)保機制。雖然可以以建成的保障性住房作為貸款抵押物，但是在實際管理中風(fēng)險大、成本高、處理手續(xù)麻煩，不一定能夠確保貸款資金的安全性。
四、結(jié)束語
住房公積金長期存在閑置資金數(shù)額大且運行效率低下的問題，而且很多繳存公積金的中低收入職工群體因為沒有經(jīng)濟能力購房而不能享受到公積金貸款利率優(yōu)惠政策。將住房公積金貸款用于支持保障性住房建設(shè)既能夠提高公積金的運行效率，又能讓低收入職工享受到繳存公積金帶來的福利，因此采取有效的策略解決住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)中存在的問題有著重要的意義。
參考文獻(xiàn)：
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第3篇：公積金政策解讀范文
【關(guān)鍵詞】 公積金貸款 準(zhǔn)備金提取 風(fēng)險管理
住房公積金個人貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金是抵御風(fēng)險的最有效途徑之一,目前對于住房公積金貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金總額是否充足、提取方式是否合理等問題有較大爭議。本文將從分析住房公積金貸款面臨的風(fēng)險和住房公積金機構(gòu)現(xiàn)有的風(fēng)險管理體系出發(fā),探討貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金提取的合理方式,并提出貸款風(fēng)險管理的對策。
一、住房公積金業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r及風(fēng)險分析
1、住房公積金業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r
自1992年以來,住房公積金制度在全國設(shè)區(qū)城市陸續(xù)建立起來,不僅深受廣大城鎮(zhèn)職工的歡迎,而且逐漸顯示出強大的生命力。截至2008年底,全國住房公積金繳存職工達(dá)11184.05萬人,繳存總額20699.78億元,累計為961.17萬戶職工發(fā)放個人住房貸款10601.83億元,住房公積金使用率達(dá)到72.81%。住房公積金制度已經(jīng)成為關(guān)系國計民生、構(gòu)建和諧社會的重要制度。隨著住房公積金使用率的不斷提高、個人貸款業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展,其風(fēng)險也不斷加大。
2、住房公積金個人住房貸款風(fēng)險分析
《住房公積金管理條例》(以下簡稱《條例》)規(guī)定,住房公積金本金用于繳存職工的提取、個人住房貸款和購買國債。因此,住房公積金在運作過程中面臨的風(fēng)險主要有個人貸款風(fēng)險、利率原因造成的國債投資虧損風(fēng)險、住房公積金管理中心對資金的違規(guī)操作造成的損失及工作人員的操作不當(dāng)造成的損失等運作風(fēng)險。由于住房公積金貸款還款期比較長,隨著時間的推移,借款人收入、還款資金來源及房地產(chǎn)市場等綜合因素的變化,其面臨的風(fēng)險也越來越多樣化和復(fù)雜化。
第一,按照《條例》的規(guī)定,住房公積金管理中心不能辦理金融業(yè)務(wù),風(fēng)險由住房公積金管理中心承擔(dān)。由于委托方與受托方是兩個不同的利益主體,特別是銀行是以利潤最大化為目標(biāo)的經(jīng)濟實體,難以解決各自因不同利益驅(qū)使而在運作過程中產(chǎn)生的目標(biāo)和利益沖突。一是表現(xiàn)為銀行在自營業(yè)務(wù)與委托業(yè)務(wù)之間進行“權(quán)衡”,可能將風(fēng)險較小、收益較高的項目留給自己,而將風(fēng)險較大的項目以委托貸款方式發(fā)放,加大了住房公積金的貸款風(fēng)險。二是由于銀行不承擔(dān)住房公積金貸款的風(fēng)險,基于節(jié)約成本考慮,銀行對貸款的回收力度不夠。住房公積金管理中心因不直接面對借款人,受托銀行又與住房公積金管理中心之間沒有完全實現(xiàn)數(shù)據(jù)對接,信息交流滯后,在監(jiān)督管理還款方面處于被動地位。
第二,住房公積金的政策性特征決定了貸款發(fā)放的對象不能像商業(yè)銀行那樣自由選擇,只能靠廣大住房公積金繳存職工,而且大部分繳存職工收入較低。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展,勞動用工制度的改革,職工工作變動頻繁,收入很不穩(wěn)定。由于住房公積金個人住房貸款的期限較長,還款期內(nèi)借款人支付能力的變化較大,將隨時影響貸款的質(zhì)量。
第三,在住房公積金抵押貸款中,最重要的風(fēng)險是信用風(fēng)險。由于我國目前還沒有建立起對職工個人資信狀況的調(diào)查、評估機構(gòu),在借款過程中往往通過借款人自己提供的收入狀況等資信證明進行審查,很難對借款人的真實狀況做出準(zhǔn)確判斷。雖然簽訂合同時,借款人有還款能力,但由于住房公積金還款期長,其收入的穩(wěn)定性和信用狀況很難預(yù)計。因此很難對貸出去的款項加以識別、預(yù)計和控制,或通過保險機制加以分散。
第四,住房公積金必須嚴(yán)格按照《條例》的規(guī)定運作,貸款業(yè)務(wù)單一、動作范圍狹窄,不能像銀行那樣可以根據(jù)自己的資產(chǎn)狀況及風(fēng)險水平設(shè)計相應(yīng)的貸款品種,以分散風(fēng)險。以所購房屋做抵押,其安全性與抵押物的市場價值密切相關(guān),房地產(chǎn)市場的波動直接影響住房公積金貸款的風(fēng)險,房地產(chǎn)業(yè)直接受宏觀經(jīng)濟和政策的影響,因此,住房公積金個人住房貸款也是一種宏觀性的、系統(tǒng)性的風(fēng)險。其發(fā)生是以時間為分布區(qū)的,即在這個時間段內(nèi)可能根本不會發(fā)生,甚至可能在十年內(nèi)都不會發(fā)生,但在另一個時間段內(nèi)會發(fā)生。由于系統(tǒng)性的風(fēng)險不存在穩(wěn)定的發(fā)生概率,很難預(yù)計其發(fā)生的可能性和損失的大小?？傊?市場風(fēng)險發(fā)生的不確定性和損失的難以估計,使這種系統(tǒng)性的風(fēng)險很難防范。
第五,由于不可預(yù)見的自然災(zāi)害意外事故導(dǎo)致傷殘失去工作能力或失蹤、死亡等,都會使住房公積金個人住房貸款的不確定性因素增加。
二、住房公積金個人住房貸款風(fēng)險管理分析
盡管當(dāng)前住房公積金管理中心高度重視住房公積金使用安全,通過對貸款對象嚴(yán)格審核,抓好貸后資產(chǎn)管理,建立健全逾期貸款催收機制等方式,加強風(fēng)險管理工作,但由于住房公積機構(gòu)成立時間較短,尚未建立一整套完善的風(fēng)險控制體系,住房公積金個人住房貸款風(fēng)險防范能力還很弱,主要體現(xiàn)在以下兩個方面。
1、沒有建立起完善的住房公積金個人住房貸款損失準(zhǔn)備計提制度
根據(jù)《條例》的規(guī)定,住房公積金管理機構(gòu)是不以盈利為目的的事業(yè)單位,沒有任何自有資本金,缺乏資金保障。住房公積金管理機構(gòu)作為住房公積金的責(zé)任主體,承擔(dān)了較金融機構(gòu)更大的的風(fēng)險。提取的風(fēng)險準(zhǔn)備金僅限于貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金的一種,沒有像金融機構(gòu)那樣計提貸款損失準(zhǔn)備。當(dāng)前金融機構(gòu)對個人住房貸款損失準(zhǔn)備嚴(yán)格按照《貸款損失準(zhǔn)備計提指引》(以下簡稱《指引》)的規(guī)定計提?！吨敢芬?guī)定貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。一般準(zhǔn)備主要用于尚未識別的可能性損失準(zhǔn)備,應(yīng)按季計提,其年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。專項準(zhǔn)備是根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》,對貸款進行風(fēng)險分類后,按每筆貸款損失的程度計提,用于彌補專項損失,即按照正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五級分類法計提。關(guān)注類貸款計提比例為2%;次級類貸款計提比例為25%;可疑類貸款計提比例為50%;損失類貸款計提比例為100%。其中,次級和可疑類貸款的損失準(zhǔn)備,計提比例可以上下浮動20%。特種準(zhǔn)備由銀行根據(jù)不同類型(如行業(yè)等)貸款的特殊風(fēng)險情況、風(fēng)險損失概率及歷史經(jīng)驗,自行確定計提比例。因此,借鑒西方國家及金融機構(gòu)防范住房金融風(fēng)險的成功經(jīng)驗,及早制定完善的住房公積金個人住房貸款損失準(zhǔn)備計提制度顯得尤為重要。
2、缺乏完善、統(tǒng)一的風(fēng)險管理體系
要研究住房公積金個人住房貸款風(fēng)險,首先應(yīng)識別貸款風(fēng)險,新巴塞爾協(xié)議的核心內(nèi)容就是準(zhǔn)備的識別、計量和控制風(fēng)險。從目前全國各住房公積金管理機構(gòu)運行情況來看,住房公積金貸款缺乏一套完整、統(tǒng)一、規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程和科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)馁J款管理模式。風(fēng)險識別系統(tǒng)、計量和控制系統(tǒng)不完善,貸款并沒有像金融機構(gòu)那樣實行分類管理,且各地住房公積金管理各自為政,沒有形成強大的資金鏈,一旦某地區(qū)發(fā)生較大的風(fēng)險損失,很難從其他住房公積金管理機構(gòu)那里獲得資金支持。
三、住房公積金個人住房貸款風(fēng)險管理對策分析
住房公積金管理機構(gòu)肩負(fù)著住房公積金管理的職責(zé),安全性是第一位的,是不以盈利為目的的實現(xiàn)保值、增值。就貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金而言,目前按照財政部《關(guān)于住房公積金財務(wù)管理補充規(guī)定的通知》(財綜字[1999]149號)“建立住房公積金貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金的比例,按不低于住房公積金增值收益60%核定,或按不低于年度住房公積金貸款余額的1%核定,從住房公積金增值收益中分配”的規(guī)定,截至2008年年底,全國已建立了住房公積金貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金285.67億元,數(shù)額不小,但是全國各地分布不均衡。貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金是抵御風(fēng)險最重要的方式,其提取比例及提取基數(shù)的確定,需要經(jīng)過大量的考察、論證以及準(zhǔn)確的計量,不能僅根據(jù)目前已經(jīng)建立的貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金的多少來判斷是否足以抵御未來發(fā)生的風(fēng)險。
為保障住房公積金繳存人的合法權(quán)益,建議目前貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金按增值收益的60%提取,以期能達(dá)到抵抗風(fēng)險的目的。同時,不斷完善住房公積金個貸風(fēng)險管理機制。
1、制定適合住房公積金特點的呆賬準(zhǔn)備提取及核銷管理機制
建立審慎合理的貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)對制定風(fēng)險管理政策、揭示信貸資產(chǎn)質(zhì)量至關(guān)重要。按照住房公積金貸款風(fēng)險程度的高低將貸款分為正常、資級、關(guān)注、可疑和損失五類。按照財務(wù)制度的要求制定壞賬核銷辦法,對符合壞賬核銷條件的貸款,按一定程序逐步核銷,是化解貸款風(fēng)險的必要途徑。在經(jīng)過必要的審批程序后,應(yīng)立即用五級分類法已計提的呆賬準(zhǔn)備金進行核銷,并對已核銷的壞賬保留追索的權(quán)利,繼續(xù)實施催收。
2、研究貸款逾期風(fēng)險管理的指標(biāo)體系,建立住房公積金貸款運行和還貸情況量化預(yù)警機制
針對借款人、開發(fā)商以及不同房屋物性的各種風(fēng)險源,通過對住房公積金貸款數(shù)據(jù)的研究分析,探索從住房公積金貸款的不良貸款總額與風(fēng)險基金余額的比率、房產(chǎn)市值與貸款余額的綜合成數(shù)、住房公積金保證貸款總額與擔(dān)保公司注冊資本金等多方面選取指標(biāo),從中把握住與風(fēng)險相關(guān)內(nèi)外部因素,將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為對業(yè)務(wù)風(fēng)險的正確描述,正確評估住房公積金貸款的資產(chǎn)安全性,并為采取措施防范風(fēng)險提供量化的客觀依據(jù),建立起系統(tǒng)化、科學(xué)化的貸款風(fēng)險防范預(yù)警體系。
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第4篇：公積金政策解讀范文
[關(guān)鍵詞] 住宅消費融資模式；市場化抵押貸款模式；強制儲蓄模式；合同儲蓄模式
[中圖分類號] F830.39［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］ A
[文章編號] 1673-0461(2008)07-0080-04
基金項目：國家社科基金課題《城市弱勢群體住宅消費問題研究》（04CJL006）的階段性成果之一，同時得到湖南省社會科學(xué)基金項目（07YBB232）與上海財經(jīng)大學(xué)博士創(chuàng)新基金項目《中國房地產(chǎn)市場非有效性問題研究》的資助。
住宅消費融資是房地產(chǎn)金融的重要組成部分，其業(yè)務(wù)量占房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)量的一半以上，住宅的特殊性使住宅消費融資模式成為房地產(chǎn)金融模式選擇的重要特征和標(biāo)志。世界上不同的國家通過金融手段來解決住宅消費融資問題所選擇的模式，主要有合同儲蓄模式、強制儲蓄模式和一、二級市場聯(lián)動的住宅抵押貸款模式，三種模式都有其特殊的運行特征、運行條件和發(fā)展趨勢，也有許多共性和經(jīng)驗。[1]在世界經(jīng)濟金融一體化的背景下，在中國向市場經(jīng)濟體制加速轉(zhuǎn)軌的框架下，很有必要探討和研究當(dāng)今各國住宅消費融資模式發(fā)展的狀況并借鑒其經(jīng)驗，以加快構(gòu)建具有中國特色的住宅消費融資模式。
一、國外住宅消費融資的模式
目前，國際住宅消費融資模式分為三種類型：第一，以一、二級市場聯(lián)動的市場化住宅抵押貸款模式，這主要是歐美國家依靠其發(fā)達(dá)的資本市場，運用金融手段來籌集住宅消費資金，這主要以美國①，加拿大等國家為代表。第二、以合同儲蓄為來源的住宅消費融資模式。即借貸雙方通過契約籌措住宅消費資金，這種模式以英國、德國、日本為代表。第三、以強制儲蓄為來源的住宅消費融資模式，這是一些國家在資金短缺的情況下，通過建立各類基金以保證住宅消費資金的供應(yīng)，主要以新加坡、巴西為代表。
（一）一、二級市場聯(lián)動的市場化住宅抵押貸款模式
住宅抵押貸款模式是以住宅抵押為基礎(chǔ)，各種住宅信用方式交織成網(wǎng)絡(luò)的，受到政府有效的間接調(diào)控，以私有金融機構(gòu)為主體的住宅消費融資模式。其主要特點為：[2]（1）住宅抵押貸款市場由相互銜接的一級市場和二級市場構(gòu)成，一級市場和二級市場相互促進。一級市場的參與者，在借款一方是居民；貸款一方是金融機構(gòu)。二級市場是金融機構(gòu)對住宅抵押貸款進行擔(dān)保和發(fā)行抵押支持證券的市場。住宅抵押貸款在二級市場證券化，能夠有效的控制金融風(fēng)險。（2）私人信用占住宅抵押貸款市場的主導(dǎo)地位。住宅信貸活動基本上是由各種私人金融機構(gòu)按市場原則自主地組織經(jīng)營。獲得貸款的條件是以所購房產(chǎn)作抵押。住宅信貸的風(fēng)險均由私人金融機構(gòu)承擔(dān)，貸款的利率完全由市場決定。（3）政府對住宅抵押貸款市場進行全面的間接調(diào)控。這種調(diào)控主要集中在二級市場，采取的干預(yù)形式由三種：一是立法。如美國在30年代起就對住宅市場進行干預(yù)，制定了聯(lián)邦住宅法，1980年的《存款金融機構(gòu)放松管制和貨幣控制法》，1980年的《銀行法》，1984年的《二級抵押市場增補法案》等。二是建立以政府為主體或政府為最終支持者的抵押貸款機構(gòu)，為規(guī)范整個融資活動設(shè)立了擔(dān)保體系。如70年代，美國先后建立了聯(lián)邦國民抵押貸款協(xié)會（FNMA）,政府國民抵押貸款協(xié)會（GNMA）與聯(lián)邦住宅抵押貸款公司（FHKMC）等三家政府信用公司通過購買金融機構(gòu)的抵押貸款，為抵押貸款的流動性提供擔(dān)保。（3）通過資本市場控制資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配風(fēng)險，住宅抵押貸款金融機構(gòu)發(fā)行住宅抵押貸款債券，債券的利率約低于住宅抵押貸款利率，期限通常與抵押貸款的期限相同，債券和貸款的利率與資本市場利率掛鉤，可以較好的控制資產(chǎn)負(fù)債期限匹配問題。（4）稅收優(yōu)惠。如美國國會通過的“稅收改革法案”，增加了住宅抵押投資渠道條款，為各種住宅抵押貸款證券提供了一個合理的稅收結(jié)構(gòu)體系，使證券的發(fā)行者免于納稅，并實行購房者核減稅收的優(yōu)惠制度；對使用抵押貸款購買社會住宅的中等收入者，按照每月歸還貸款的數(shù)額，核減一定比例的稅款，并免繳財產(chǎn)增值稅，以鼓勵私人購房。
該模式的運行需要以下的支撐條件，首先必須有發(fā)育良好的資本市場，能為抵押貸款債券提供充足的市場空間容量，解決抵押貸款的資金來源問題。其次，住宅抵押貸款工具要標(biāo)準(zhǔn)化，包括貸款的期限，利率首付款，償還條件，償還方式，轉(zhuǎn)售條件等，抵押貸款債券化才可操作實施。再者，要有足夠數(shù)量的機構(gòu)投資者。該模式當(dāng)前在二級市場的市場化程度、交易工具的種類上都有了進一步發(fā)展?，F(xiàn)在這種模式在發(fā)展中國家也成為一種趨勢。
（二）合同儲蓄模式
合同儲蓄模式是借貸雙方通過契約籌措住宅消費資金。具體講，即潛在購房者與指定機構(gòu)（通常是住宅合作社）訂立資金存貸合同，按合同的約定定期到指定機構(gòu)儲蓄，當(dāng)儲蓄額達(dá)到一定時間和數(shù)額后便自動取得從指定機構(gòu)獲得與儲蓄利率和數(shù)額掛鉤的住宅抵押貸款的權(quán)利。[3][4]合同儲蓄的基本特征有三：（1）互助合作。合同儲蓄實質(zhì)上是一種無力一次購房者之間互助合作融資體系，住宅合作社是一種由居民自愿組織起來得不以盈利為目的的互助合作性的公益團體，體現(xiàn)了“互助合作”這一合同儲蓄的本質(zhì)特征。（2）“存貸結(jié)合”。所謂存貸結(jié)合是指存貸的數(shù)額掛鉤和利率掛鉤。數(shù)額掛鉤指借款人要得到一定數(shù)額的貸款，必須按契約先存入一定數(shù)額的存款。利率掛鉤是指一種合同儲蓄的存款利率和相應(yīng)的貸款利率都低于市場利率的成本運行。（3）封閉運行。即住宅合同儲蓄的存貸款利率由存貸雙方共同商定，不與市場發(fā)生聯(lián)系，亦不受資本市場的影響，利率的穩(wěn)定性較強。
低而穩(wěn)定的市場利率和通貨膨脹，政府財力的直接或間接支持，金融自由化程度相對較低是合同儲蓄模式實際運行需要的一系列條件，這些條件沒有滿足，合同儲蓄模式難以支撐。
近年來，隨著經(jīng)濟和金融環(huán)境的變化，合同儲蓄制度也有了發(fā)展，如建立可變利率機制，大幅度重組資產(chǎn)負(fù)債機構(gòu)（拓展籌資渠道、增加資產(chǎn)的品種以及流動性），打破封閉運行，政府資源漸漸退出，資本市場漸漸進入。
（三）強制儲蓄模式
強制儲蓄模式，即公積金模式，是政府用強制性手段籌集住宅消費資金的一種住宅消費融資模式[5]。它的運行機制是：政府憑借國家權(quán)威和信用，通過國家法律和行政規(guī)定等強制性手段強制要求雇主和雇員將雇員工資收入的一定比例定期存入指定機構(gòu)，該指定機構(gòu)以優(yōu)惠方式支持雇員住宅消費。強制儲蓄模式的基本特征是：（1）資金穩(wěn)定性較強。強制儲蓄按雇員工資收入的一定比例繳存，雇員繳存部分直接從雇員工資中扣除，雇主繳存部分由雇主直接繳存，從而形成一個較穩(wěn)定的資金流入，住房公積金是一種專項用于雇員住宅消費的資金，作用方向明確。（2）資金存款期限長，籌資數(shù)額較大。雇員在就業(yè)年齡期只要參加工作就必須連續(xù)不斷地繳存公積金，強制儲蓄在全社會范圍的廣泛性強制儲蓄能歸集起巨額資金。（3）籌資成本低。強制儲蓄按月將雇員繳存部分和雇主繳存部分一并送繳到指定機構(gòu)，或同指定機構(gòu)從雇主的銀行存款賬戶中直接劃賬，節(jié)約商業(yè)銀行交易費用，降低了籌資成本。
強制儲蓄模式的運行也需要一系列的條件：如人均收入水平相對較低；住宅問題主要依靠政府而不是市場解決；資本市場相對不發(fā)達(dá)，投資渠道較單一；制度的設(shè)計有較高的透明度等等。
這種公積金制度的發(fā)展隨著經(jīng)濟的發(fā)展而變化，如變政府補貼性法定利率為與市場利率掛鉤的可變動的利率。又如閑置資金的投資結(jié)構(gòu)突破傳統(tǒng)的國債范圍（主要指新加坡）而參與了金融市場特別是資本市場，并在廣度和深度上不斷增加。
二、國外住宅消費融資的經(jīng)驗
上述三種模式在實踐中取得了極大的成功，它們各有特點，又有共性。它們在應(yīng)用上的差異主要來自：（1）資本市場的結(jié)構(gòu)和金融環(huán)境的差異。儲蓄制（無論是合同儲蓄還是強制儲蓄）對資本市場的依賴程度相對較弱，而市場型融資制度的建立需要一個發(fā)達(dá)的資本市場和一個合適的金融環(huán)境。這就表現(xiàn)在美國實行一、二級市場化的抵押貸款模式，而新加坡實行強制儲蓄的住房公積金制度等等。（2）政府對住宅消費融資的價值取向以及支持住宅消費融資的方式。如德國是多元化的合同儲蓄模式，而日本是以住宅為主導(dǎo)的間接性合同儲蓄模式。（3）人口、經(jīng)濟水平以及收入分配狀況也決定了其模式選擇的差異。（4）住宅制度的差異。
三種模式在實踐中的經(jīng)驗主要表現(xiàn)在以下幾個方面：(1)三種模式的復(fù)合并存。單一的住宅融資模式的國家?guī)缀鯖]有，我們這里講的美國抵押貸款融資模式，新加坡的公積金融資模式和德國的合同儲蓄模式，是指這個國家以某種住宅融資模式為主，而不是全部。（2）離不開政府的參與和干預(yù)。三種模式的運行中，都離不開政府的參與。(3)政策性和經(jīng)營性住宅融資結(jié)合。不論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，其住宅融資既要受到政府的干預(yù)，又要有高度靈活的市場調(diào)節(jié)，都有政策性和經(jīng)營性的雙重特點。[6]（4）利率的市場化趨勢。隨著經(jīng)濟和金融的發(fā)展，合同儲蓄和強制儲蓄模式的固定利率很難適應(yīng)變化，都改固定利率為可變利率。當(dāng)然市場化抵押貸款融資模式本身是可變利率。
三、我國住宅消費融資現(xiàn)行模式分析
相對于國外住宅消費融資的發(fā)展，我國的住宅消費融資起步較晚但發(fā)展較快，至今已初步建立起頗具中國特色的住宅消費融資模式，即以“住房公積金”為核心的政策性融資，以各大銀行房地產(chǎn)消費信貸為主體的經(jīng)營性融資相結(jié)合的住宅消費融資模式，對我國解決住宅問題起到了很大的作用。但是從整個住宅消費融資的發(fā)展規(guī)模和運行效率來看，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有趕上世界各國水平，沒有達(dá)到對國內(nèi)消費市場應(yīng)起到的拉動作用。我們覺得，這主要由于我國住宅消費融資模式和制度的設(shè)計存在著許多不完善的地方：
（一）公積金的設(shè)計尚存缺陷
首先，公積金經(jīng)營風(fēng)險承擔(dān)者缺位。我國的公積金的管理實行住宅委員會決策，住房公積金管理中心運行，銀行專戶存儲，財政監(jiān)督的原則。這一運行方式有其內(nèi)存的弊端：住房公積金管理中心是行政單位，沒有自有資本，不具備承擔(dān)風(fēng)險的能力，缺乏有效的利益約束機制，不是獨立的金融機構(gòu)，這種運行機制有可能引發(fā)潛在的信用危機和社會危機。[7]
其次，當(dāng)前的利率規(guī)定是低存低貸，封閉經(jīng)營。其結(jié)果是：（1）造成了運行的低效率和不合理。低存低貸的方式實際上是有房的一部分人犧牲一定存款利息來幫助無房的人貸款購房（這本來是政府的轉(zhuǎn)移支出范圍）。它造成了一種利率歧視，壓抑了參與公積金的積極性，直接導(dǎo)致了當(dāng)前公積金的歸集總量的不夠，歸集率的提高較慢。[7]（2）它割斷了與資本市場的聯(lián)系，限制了住宅消費的融資來源，制約了市場機制在住宅資金配置中的作用，不利于統(tǒng)一自由的金融資本市場的形成。盡管住宅問題的解決需要政府的支持，但是政府的支持不能代替市場。住宅消費融資的發(fā)展應(yīng)該建立在市場機制的基礎(chǔ)上。
（二）個人住宅抵押貸款模式不完善
個人住宅抵押貸款一級市場的問題表現(xiàn)為這樣幾個方面：（1）住宅消費信貸服務(wù)不規(guī)范。主要集中在收費項目多、標(biāo)準(zhǔn)高、如手續(xù)復(fù)雜、貸款時間長、強制公證和保險、重復(fù)或壟斷評估、收取回扣、擔(dān)保收費標(biāo)準(zhǔn)高等，挫傷了群眾貸款的積極性。（2）住宅貸款結(jié)構(gòu)也不合理，這主要表現(xiàn)在金融機構(gòu)在貸款上重增量貸款，輕存量貸款。住宅消費信貸絕大多數(shù)支持增量房買賣，金融機構(gòu)幾乎不給存量住宅買賣提供住宅消費貸款。
此外，一級市場融資方式缺乏創(chuàng)新。融資以傳統(tǒng)的儲蓄為主，缺乏高收益的復(fù)合式品種。許多直接投資方法，如發(fā)行住宅金融債券、住宅抵押債券等有價證券的方式尚未大量采用，當(dāng)然這與我國二級市場尚未建立有關(guān)。
四、構(gòu)建我國特色住宅消費融資模式的思考
借鑒三種住宅消費融資在實踐中的經(jīng)驗，結(jié)合我國當(dāng)前的經(jīng)濟發(fā)展水平和現(xiàn)行模式的缺陷，我們認(rèn)為，我國住宅消費融資模式的構(gòu)建應(yīng)該分階段進行：短期內(nèi)，堅持以公積金制度和商業(yè)銀行房地產(chǎn)消費信貸相結(jié)合的住宅消費融資混合模式為主體，進一步使之完善，并引入合同儲蓄模式作為補充。中期，放棄公積金制度的主體地位，進一步發(fā)展住宅儲蓄銀行，以合同儲蓄模式為主體，逐步實行住宅一、二級市場聯(lián)動的抵押貸款模式。長期應(yīng)以一、二級市場聯(lián)動的市場性住宅抵押貸款模式為主體，以合同儲蓄為補充。
（一）短期內(nèi)：完善現(xiàn)行模式，引入合同儲蓄
公積金制度作為一項比較成功的政策性住宅消費融資模式，在現(xiàn)階段應(yīng)進一步完善和發(fā)展。這主要基于以下幾點考慮：（1）住宅產(chǎn)業(yè)當(dāng)前具有深厚的增長潛力和極強的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度，是帶動我國經(jīng)濟增長的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)，現(xiàn)階段住宅需求龐大，公積金的強制性特點有利于解決這一問題。（2）我國城鎮(zhèn)現(xiàn)在有300萬住宅特困戶和3300萬戶危房戶，他們主要屬于低收入階層。為解決這部分家庭的住宅困難，需要政策性住宅金融支持。（3）我國城鎮(zhèn)居民的生活正在向小康性邁進。住宅消費成為居民的消費熱點。住宅消費的興起需要政策性住宅金融的支持。（4）現(xiàn)階段商業(yè)性住宅儲蓄和資本市場還很薄弱。在這種情況下，住房公積金制度通過強制性儲蓄能夠集聚大量、穩(wěn)定、低成本的專項資金，這對解決城鎮(zhèn)居民住宅建設(shè)和居民購房信貸資金供求矛盾具有不可替代的作用。故而，國家應(yīng)該出臺相關(guān)實施細(xì)則，加強銀行之間以及銀行和住房公積金管理機構(gòu)之間的協(xié)調(diào)與合作，提高交易效率，降低交易費用。公積金的征集力度也要加大，要對公積金的現(xiàn)行利率政策進行改進，要保證公積金的圓滿到位并且規(guī)范公積金的管理，確立公積金的管理主體地位，嚴(yán)禁公積金的挪用。合理確定住房公積金的貸款額度和期限，提高住房公積金貸款額度，延長貸款期。
住宅儲蓄作為一項市場化的個人住宅融資行為，不但不會影響住房公積金制度的發(fā)展，相反，還可以配合住房公積金業(yè)務(wù)，擴大住宅融資體系的服務(wù)范圍和服務(wù)能力，是對我國住宅消費融資市場的一個有益的補充。這也是對住宅組合貸款這一最具社會影響力和代表性的需求的零售業(yè)務(wù)品種的必要及時補充，從而有利于住宅消費市場的培育和發(fā)展，有利于住宅商品化進程的加快。更有利于擴大內(nèi)需，推動經(jīng)濟增長。
（二）中期：放棄公積金的主體地位，進一步發(fā)展住宅儲蓄制度，推動住宅抵押貸款證券化，并以合同儲蓄為主體
公積金制度是現(xiàn)階段的合理選擇，但在中長期看，不應(yīng)是我國住宅消費融資發(fā)展的主體模式。（1）公積金制度是強制性儲蓄，不適合市場經(jīng)濟體制下自愿、競爭的原則，各地區(qū)，各單位，各居民經(jīng)濟條件不一樣，對住宅消費融資的要求不一樣，難以建立一個統(tǒng)一的共同的公積金管理規(guī)則。（2）公積金儲蓄僅限于有城鎮(zhèn)戶口的國家機關(guān)人員、群眾團體、全民和集體企事業(yè)單位的固定職工和勞動合同制職工，帶有歧視性。這一人為的政策限定不能適應(yīng)我國經(jīng)濟體制、人事制度、戶籍制度以及住宅制度改革等方面的要求。（3）增加了政府的管理負(fù)擔(dān)和費用開支。（4）實行封閉式的運營，割斷了與市場的聯(lián)系，限制了住宅消費資金的來源。故而，當(dāng)住宅融資市場發(fā)展到一定程度，就可以逐步減少對住宅融資市場的直接干預(yù)，讓市場發(fā)揮作用，建立起與市場機制相適應(yīng)的住宅融資體系。
從國外合同儲蓄模式中，我們可以看到它有以下優(yōu)點：（1）自愿的原則。居民可以根據(jù)自己的意愿和要求來決定住宅儲蓄的時間、數(shù)額和期限等，沒有統(tǒng)一的超市場的規(guī)則要求，因而實施更加靈活。（2）均等的原則。對參加住宅儲蓄的人沒有資格限制，擴大了融資的范圍，體現(xiàn)了社會公平。（3）降低了政府對住宅融資的干預(yù)程度和管理費用。在住宅儲蓄制度下，存貸業(yè)務(wù)是由現(xiàn)有的金融機構(gòu)按市場原則的要求來完成，無需政府的直接干預(yù)。因此，住宅儲蓄制克服了公積金制度的缺點，更能體現(xiàn)市場機制的原則和要求。因此更能適應(yīng)社會經(jīng)濟的發(fā)展，故而在中期，我們認(rèn)為要以合同儲蓄為主體。
（三）長期：以一、二級市場聯(lián)動的市場抵押貸款模式為主體，以合同儲蓄與公積金模式為補充
隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，人們收入水平的提高，以及包括資本市場的各種市場的完善，政府就可以進一步減少對住宅消費融資市場的直接干預(yù)，讓市場在消費融資過程中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用，即采用一、二級市場聯(lián)動的市場抵押貸款模式，并以此為主體模式。這時候，我們應(yīng)該完善一級住宅抵押貸款市場，發(fā)展規(guī)范的二級抵押貸款市場（即住宅抵押貸款證券化）。這主要基于以下幾點考慮：（1）在經(jīng)濟得到充分發(fā)展，資本市場已經(jīng)完善，一級市場的貸款規(guī)模很大，能為抵押貸款證券化提供充足的市場空間容量，而且貸款工具更加標(biāo)準(zhǔn)，真正的機構(gòu)投資者也多，這就符合了抵押貸款證券化的條件。（2）我們的市場經(jīng)濟已經(jīng)完善，住宅產(chǎn)權(quán)進一步清晰，法律體系更加規(guī)范，個人信用制度也充分建立。這個時候，以一、二級市場聯(lián)動的市場抵押貸款模式作為我們的主體模式，是非?？尚械?，也是必須的。
同時，考慮到我國幅員遼闊，地區(qū)之間的經(jīng)濟差異比較大，因而以合同儲蓄與住房公積金為補充可以解決少數(shù)地區(qū)的住宅消費融資問題。
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A Comparison of the Experience of Foreign-Housing-Consumption Financing and Its Enlightenment
Liao Xiangyue，Pan Aimin
(Business School of Hunan University of Science and Technology, Xiangtan 411201, China)
第5篇：公積金政策解讀范文
關(guān)鍵詞：貨幣化；分房政策；解讀
中圖分類號：F293 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）06-0-01
為深化住房制度改革，落實《西安市住房分配貨幣化實施辦法》（市政發(fā)[2005]170號）和《西安市行政事業(yè)單位住房分配貨幣化實施細(xì)則》（西房改字[2006]1號）文件精神，現(xiàn)就西安市教育局直屬系統(tǒng)各單位在具體貫徹執(zhí)行相關(guān)政策過程中普遍存在的疑問和難以確定的幾個方面，經(jīng)請教市房改辦同志及參考相關(guān)文件對有關(guān)住房貨幣化補貼政策做一解讀。
一、住房分配貨幣化補貼實施范圍和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)
住房補貼的實施范圍：納入財政預(yù)算管理的行政事業(yè)單位。企業(yè)和其他事業(yè)單位的住房分配貨幣化結(jié)合單位實際參照執(zhí)行。
執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：市級直屬的行政事業(yè)單位按《西安市住房分配貨幣化實施辦法》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。城六區(qū)、開發(fā)區(qū)的行政事業(yè)單位執(zhí)行同一標(biāo)準(zhǔn)，本系統(tǒng)不需要另行測算標(biāo)準(zhǔn)。
二、住房補貼的對象及對補貼對象的認(rèn)定
住房補貼的對象是夫妻雙方均未承租或購買公有住房，或者有房面積未達(dá)到標(biāo)的職工。雙職工夫婦一方有房兩邊都要算面積，配偶分了房也算是你有房子了，面積達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)就不能補了。雙職工，兩邊都沒房的，可各補各的。
公有住房包括房管部門直管和單位自管的存量舊公有住房、單位按房改政策新建的職工住房、集資房、安居房、因拆遷公有住房所得的安置房。對于一些復(fù)雜的情況，是否是公有住房可從這些方面分析界定：比如土地的取得形式，建設(shè)項目的立項單位，建設(shè)項目的管理渠道，建設(shè)資金的來源，享受的優(yōu)惠政策等等。
另外還有一個時間點：2006年1月1日。在這個時間以前去世的職工，就不能申請住房不貼了。在這個時間點以后去世的在政策范圍內(nèi)。
三、住房和住房補貼的關(guān)系
住房補貼這個名字說全了，是住房分配貨幣化補貼，顧名思義拿了住房補貼就相當(dāng)于分房了，住房補貼就是貨幣化分房。住房補貼是給沒有機會租住、購買公有住房職工的房改政策，體現(xiàn)了房改政策的連續(xù)性和完整性。有人說自己分房晚，有人分房早，應(yīng)該給自己沒有房的時候進行補貼，了解了住房補貼的概念，就知道這樣的理解顯然是不對的。同樣，申請了補貼后，如果職工本人及配偶因新參加了集資建房、承租或購買了公有住房，也是需要退回住房補貼的。
四、住房補貼面積標(biāo)準(zhǔn)
按行政級別分為三級，廳局級應(yīng)享受面積是119平方米，縣處級是97平方米，處級以下是76平方米。面積指的是建筑面積。依據(jù)是市辦法[1997]4號文件。有些學(xué)校等事業(yè)單位要認(rèn)職稱。職稱的級別如何對應(yīng)可參照陜房改發(fā)[1999]02號文件的規(guī)定。
具體專業(yè)技術(shù)人員住房建筑面積參照控制標(biāo)準(zhǔn)對應(yīng)為：教授、研究員及相當(dāng)職級人員對應(yīng)地廳級；副教授、副研究員、高級工程師、高級經(jīng)濟師、高級會計師及相當(dāng)職級人員對應(yīng)縣處級；講師、助理研究員、工程師、經(jīng)濟師、會計師、高級技師及相當(dāng)職級人員對應(yīng)科級；助教、研究實習(xí)員、助理工程師、助理會計師、技師及相當(dāng)職級人員和工人對應(yīng)一般職工。
五、職級認(rèn)定的時間
住房補貼職級認(rèn)定的時間是2008年底。這個職級計算的是2000年以前工作時段的一次性補貼。2000年以后的工作時段，住房補貼是逐月補貼，按工資的一定比例補。職級調(diào)了，工資就調(diào)了，住房補貼當(dāng)年就調(diào)整了。所以說住房補貼是按職工分段計算的，什么時候調(diào)職級，什么時候住房補貼就跟著調(diào)整了。
六、補貼的計算和參數(shù)
一個人的住房補貼可能有兩種形式，一次性補貼的形式和逐月補貼的形式。2000年以前的工作時段，是按公式一次性計算出來的，就叫做一次性補貼。一次性補貼的多少取決于兩個參數(shù)，基準(zhǔn)補貼和工齡補貼?；鶞?zhǔn)補貼是每平方米482元。工齡補貼是93年以前的工齡每年補貼8元。2000年以后的工作時段，補貼形式是以工資為基數(shù)逐月進行補貼。職工一次性住房補貼和按月補貼年限累計不得超過32年。
逐月補貼是按照財政局規(guī)定的單位繳納公積金的工資構(gòu)成做為基數(shù)進行計算。有個別差額或自收自支單位公積金交的多，要按照財政局規(guī)定的幾項申請住房補貼。2000年1月1日后參加工作的職工月住房補貼標(biāo)準(zhǔn)是按職工月工資標(biāo)準(zhǔn)的12%逐月計發(fā)。
例：在職未達(dá)標(biāo)老職工孫先生，處級，94年前工齡20年，2000年前實際工齡26年，剩余年限6年，現(xiàn)住房67平方米，月補貼基數(shù)為1000元，一次性補貼為：
（482+8×20）×（97-67）÷32×26
=642×30÷32×26=15648（元）
2000年1月1日以后剩余工作年限的月住房補貼額為：職工月工 資×12% 職工住房補貼面積×未達(dá)標(biāo)面積
逐月補貼：1000×12% ÷97×（97-67）=37（元/月）
發(fā)放6年月補為2664元，共計補貼18312元。
七、住房補貼支取條件
職工住房補貼原則上不直接發(fā)給個人。由單位在住房補貼資金專戶下開設(shè)“個人住房補貼”賬戶，按職工個人設(shè)置住房補貼明細(xì)賬，進行明細(xì)核算。
職工在申請住房補貼時，由職工本人提出申請，憑購房合同及首付款憑證，合同是要兩年的。如果有貸款合同，貸款還沒完，經(jīng)單位審查，報房改行政管理部門認(rèn)定后，可以支取。
截止2013年底本系統(tǒng)各單位均已建立了住房貨幣化信息平臺，已落實9個單位，補貼資金5300萬元，惠及3490名教工的住房補貼發(fā)放。其他區(qū)未開展住房補貼工作原因主要是補貼資金給區(qū)財政造成的壓力較大。直屬有的單位開展住房補貼工作緩慢的原因是沒有指定專人負(fù)責(zé)，沒有統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好人事、財務(wù)等相關(guān)部門的工作，大部分工作人員對房改工作不熟悉。以上對貨幣化政策的解讀將有助于工作人員理解相關(guān)文件，促進貨幣化補貼工作準(zhǔn)確、穩(wěn)妥的實施。
參考文獻(xiàn)：
第6篇：公積金政策解讀范文
一、既有住宅加裝電梯工作開展背景
隨著我國進入老齡化社會，老年人居家養(yǎng)老、出行難問題已成為社會關(guān)注的熱點問題。據(jù)統(tǒng)計，我市市區(qū)共有多層住宅（四層及以上，七層及以下）4557棟、13186個單元，其中成規(guī)模分布的住宅共2573棟、7895個單元；零星分布的住宅共1984棟、5291個單元。近年來，我市多名人大代表提出了出臺老式多層住宅加裝電梯指導(dǎo)意見的建議。少數(shù)條件較好的住宅小區(qū)如蒼梧一期業(yè)主積極要求加裝電梯，希望市里盡快出臺指導(dǎo)意見。
為適應(yīng)社會發(fā)展和人口老齡化的需求，2015年，根據(jù)市政府安排，由我局牽頭制定既有住宅加裝電梯指導(dǎo)性意見。為制定符合我市實際，科學(xué)合理、易操作的《連云港市既有住宅加裝電梯指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》），我們充分調(diào)研論證，廣泛征求意見，最終市十三屆政府第54次常務(wù)會議審議通過該《意見》，并于2017年5月1日起施行?！兑庖姟啡墓彩臈l，明確了既有住宅加裝電梯的申報主體、申報條件、資金籌集方式、審批程序和安全管理職責(zé)等內(nèi)容，彌補了我市既有住宅加裝電梯管理中的空白。
二、既有住宅加裝電梯工作近期開展情況
自2017年初我市出臺《意見》以來，多層住宅加裝電梯越來越受到社會各界廣泛關(guān)注，特別是我市首部加裝電梯—蒼梧小區(qū)7號樓3單元正式施工后，市民咨詢量與日增多。截至目前，我市累計成功加裝電梯7部，正在開展前期工作的有24部，正在施工的有16部。
（一）加裝電梯難點剖析
1、業(yè)主意見統(tǒng)一難
加裝電梯關(guān)系到各方物業(yè)私權(quán)的復(fù)雜關(guān)系。不同年齡，不同樓層，不同需求，眾口難調(diào)，往往是高層住戶強烈要求加裝電梯，而低層無所謂，甚至反對。電梯是后來加裝而非原發(fā)設(shè)計的，必然外置凸出于外立面，從而可能導(dǎo)致低層住戶因采光、通風(fēng)、噪聲、公共空間占用等問題反對加裝電梯。業(yè)主意見難統(tǒng)一，仍是加裝電梯最大的制約。
2、改造資金籌集難
在加裝電梯期間，需要投入的費用包括勘測環(huán)境、規(guī)劃設(shè)計、土建和購買安裝設(shè)備等。一般情況下舊樓加裝一部電梯需要投入的費用大概為40萬～60萬元。如所處的地形條件特殊，地下管網(wǎng)復(fù)雜的話，需要投入的成本還會更高。后期電梯投入使用，還將產(chǎn)生電梯運行、維護、保養(yǎng)等相關(guān)費用。高昂的加裝費用讓很多業(yè)主望而卻步。為此，許多城市都出臺了相應(yīng)的財政補貼政策，如：北京市對電梯購置及安裝費用按照每臺24萬元補貼，對因安裝電梯產(chǎn)生的管線改移費用最高補貼40萬元；南京市財政補貼最高每臺20萬元；上海市財政補貼最高每臺24萬元。我市在起草《意見》之初，我們曾提出加裝電梯資金籌集以業(yè)主自籌為主，政府適當(dāng)補貼為輔的建議，但在草案審議階段因市財政困難未被采納。最終《意見》明確我市加裝電梯資金籌集方式主要有以下幾種：1.由業(yè)主按照一定比例分?jǐn)?，具體分?jǐn)偙壤蓸I(yè)主協(xié)商確定；2.申請使用業(yè)主名下的住房公積金；3.屬于房改房的，可以申請使用單位住房維修基金；4.社會投資等其他合法資金來源。
3、改造工程特殊性強
由于是針對老舊小區(qū)的改造工程，項目施工前需對配電線路、地下管網(wǎng)類別、數(shù)量、位置等進行全面勘察，而實際操作中往往沒有編制規(guī)劃設(shè)計、管線遷移方案等應(yīng)對舉措。同時，因增梯工程導(dǎo)致的管線遷移非常規(guī)項目，運營商依據(jù)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)改造遷移管線缺乏規(guī)范成熟的實施方案。
（二）加裝電梯推進舉措
為破解我市加裝電梯在實踐工作中遇到的困難，我局牽頭規(guī)劃、質(zhì)監(jiān)、消防等職能部門，積極調(diào)研學(xué)習(xí)、完善配套政策、開辟綠色通道、加快審批流程，全力推進我市既有住宅加裝電梯工作。
一是學(xué)習(xí)借鑒經(jīng)驗?！兑庖姟烦雠_后，我局聯(lián)合規(guī)劃、業(yè)委會、社區(qū)、物業(yè)、電梯公司等多部門實地學(xué)習(xí)調(diào)研先進城市成功經(jīng)驗，為開展我市加裝電梯試點工作打下堅實基礎(chǔ)。
二是完善配套政策。牽頭規(guī)劃、質(zhì)監(jiān)、消防支隊、公積金中心聯(lián)合編印《連云港市既有住宅加裝電梯辦事指南》，進一步深化政策解讀、細(xì)化辦理流程、明確辦事窗口，實現(xiàn)所有部門受理地點和咨詢電話“一本通”，切實提高了《意見》的可操作性。
三是加強政策宣傳。利用電視臺、報紙、“兩微一端”傳統(tǒng)和新興媒介全方位進行政策解讀和宣傳。印制3000余份《意見》張貼在市區(qū)多層住宅小區(qū)，并通過街道社區(qū)廣泛發(fā)放《連云港市既有住宅加裝電梯辦事指南》。
三、下一步工作計劃
下一步，我們將切實主動靠前服務(wù)，繼續(xù)深入一線，遵循“業(yè)主自愿、平等協(xié)商、政府引導(dǎo)、保障安全”的原則，在業(yè)主充分溝通協(xié)商通過表決的基礎(chǔ)上，牽頭各相關(guān)職能部門為群眾做好加裝電梯服務(wù)工作，起到引導(dǎo)、推動和服務(wù)的作用。
一是全面總結(jié)學(xué)習(xí)?；仡櫩偨Y(jié)我市加裝電梯經(jīng)驗教訓(xùn)，積極學(xué)習(xí)調(diào)研發(fā)達(dá)城市解決問題好的經(jīng)驗做法，全方位加大典型經(jīng)驗案例宣傳和推廣力度，推動既有住宅加裝電梯工作有序開展，把這項民生工程辦實、辦好。近期，我局將再次組織學(xué)習(xí)調(diào)研，赴相關(guān)城市學(xué)習(xí)增梯先進做法，破解我市在實踐中遇到的困難問題。
二是推動社會力量參與。引導(dǎo)專業(yè)經(jīng)營單位履行社會責(zé)任，出資參與增梯改造中涉及管線設(shè)施設(shè)備的遷移改造；通過政府采購、新增設(shè)施有償使用、落實資產(chǎn)權(quán)益等方式，吸引各類專業(yè)機構(gòu)等社會力量投資參與增梯的設(shè)計、改造、運營；支持規(guī)范各類企業(yè)以政府和社會資本合作模式參與改造。如我市玉帶新村小區(qū)在改造過程中，海州區(qū)政府充分發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用，由街道社區(qū)牽頭，引入社會資本，由北京一家公司以“無償加裝，有償使用”模式參與增梯改造，目前該小區(qū)已有8個單元正在加裝電梯，涉及面積約1萬㎡，惠及96戶業(yè)主，已完成投資200多萬元，有效帶動社會資本參與改造的熱情。
第7篇：公積金政策解讀范文
（一）宏觀經(jīng)濟狀況整體影響，市場購買力整體下降
宏觀經(jīng)濟狀況的任何變動，其影響最終都會體現(xiàn)在每個具體的市場主體上。2008年的經(jīng)濟刺激計劃，信貸規(guī)模擴大，很大程度上刺激了不少企業(yè)買田囤地的欲望。不乏盲目擴張的企業(yè)主“吹大氣球”，具體項目都沒有規(guī)劃好的情況下，先拿地再說，導(dǎo)致戰(zhàn)線拉長，資金鏈普遍吃緊。去年以來，受國內(nèi)宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策和國際市場的持續(xù)低迷影響，銀行信貸收緊，企業(yè)融資困難，各地紛紛出現(xiàn)企業(yè)“倒閉潮”。即使尚能維持正常生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)，其資金狀況也普遍吃緊，大多企業(yè)也只是固守老本，而無力再擴展。法院對不動產(chǎn)的處置集中在土地使用權(quán)和房產(chǎn)上，前者購買的主體往往是企業(yè)，后者很大部分是企業(yè)老板。這一群體的購買力明顯下降，不可避免地會對法院司法拍賣尤其是不動產(chǎn)的處置造成影響。反映在上述歷年數(shù)據(jù)中，不動產(chǎn)的司法拍賣成交率逐年下降，能夠一定程度上說明此問題。在法院處置土地使用權(quán)和廠房的案例中，以前很多企業(yè)聞風(fēng)而動，主動到法院打聽評估、拍賣事宜，而現(xiàn)在真正能夠拿出千萬以上資金來購置不動產(chǎn)的企業(yè)是少之又少。
（二）政策層面影響顯著，抑制部分購買力
1．國家對房地產(chǎn)的調(diào)控措施，各地房地產(chǎn)交易平淡，房價有所松動，一定程度上影響了法院司法拍賣的實施。中國老百姓普遍的消費心理是“買漲不買跌”，在房產(chǎn)價值呈上漲時，不管是出于投資也好還是“剛需”也好，紛紛出手；一旦有所下跌，大多數(shù)就持幣觀望了。2．對政策的解讀不夠，也影響了部分潛在買受人。作為宏觀調(diào)控的措施之一，很多地方對房產(chǎn)實施了“限購令”，條件不符就不能過戶，這是典型的通過行政手段調(diào)節(jié)市場需求。老百姓普遍解讀為“一戶只能買一套房”了。事實上，司法強制拍賣房屋是一種典型的強制執(zhí)行措施，其目的在于將被查封、扣押的房產(chǎn)通過拍賣變現(xiàn)，用于清償債務(wù)，并不應(yīng)受限購令這樣的行政政策的影響。然而在現(xiàn)實中，普通百姓不了解這個原則，并接相關(guān)的宣傳中也未對該問題予以明確，確實影響了部分購買力。3．司法拍賣房產(chǎn)無法使用公積金貸款，限制了部分潛在的買受人。目前情況來看，法院司法拍賣成交的房產(chǎn)，無法使用公積金貸款支付房款，而必須是一次性付清房款，這在一定程度上制約了部分潛在的購房者。特別是一些“剛需”人群，考慮買房的首要條件就是能否使用公積金。前文所述的案例中，拍賣前來詢問的人也有好幾個，但有幾個就是因為不能使用公積金貸款、無法一次性購房而放棄了。
（三）拍賣信息宣傳方式的匱乏，也成為制約因素之一
以本院委托拍賣為例，拍賣公司都為杭州、蕭山本地企業(yè)，其拍賣信息的公告都采用在《杭州日報》、《蕭山日報》兩家報刊。而《杭州日報》、《蕭山日報》系地區(qū)黨報，訂閱的單位或讀者群大多為黨團、機關(guān)、學(xué)校、企業(yè)等。據(jù)了解，2012年《蕭山日報》發(fā)行量6萬份左右，其中90%被各級黨團、機關(guān)、學(xué)校、各大中企業(yè)訂閱，只有10%由個人讀者訂閱。特別是農(nóng)村地區(qū)，讀者更是稀少。因此對拍賣物有需求者，沒有一個大眾的渠道獲取拍賣信息，是典型的信息不對稱現(xiàn)象。在司法實踐中，因事先不知道拍賣信息而錯過司法拍賣的情況時有發(fā)生。（四）較高的拍賣傭金，客觀上對拍賣的實施產(chǎn)生一定影響拍賣成交后，買受人需向組織實施拍賣的拍賣機構(gòu)支付一定的費用，稱作拍賣傭金。作為市場主體的拍賣公司，以盈利為目的，因此應(yīng)收取相應(yīng)費用。在組織拍賣過程中，需產(chǎn)生相關(guān)費用，如廣告宣傳、場地租賃等。根據(jù)《杭州市中級人民法院關(guān)于司法拍賣、變賣工作的規(guī)定》，拍賣成交價50萬元以下的，收取傭金的比例不得超過5%；超過50萬元至200萬元部分，不得超過3%；超過200萬元至500萬元部分，不得超過2%；超過500萬元至1000萬元部分，不得超過1.5%；超過1000萬元至2000萬元部分，不得超過1%；超過2000萬元至5000萬元部分，不得超過0.8%；超過5000萬元至1億元部分，不得超過0.5%；超過1億元部分，不得超過0.2%；對價值較大標(biāo)的物，收取傭金總額不得超過100萬元。從規(guī)定的指導(dǎo)意義可以看出，規(guī)定最高擁金收取比例，是為了防止產(chǎn)生過高的交易費用，從而阻礙交易的實現(xiàn)。在市場經(jīng)濟條件下，經(jīng)濟繁榮時期，貨幣充足，交易者往往不大考慮這塊成本支出；但在經(jīng)濟周期不景氣時，過高的交易成本必然會影響交易的實現(xiàn)，司法拍賣也是如此。以本案為例，以三次拍賣保留價為參考，拍賣公司收取的傭金分別為66100元、58900元和58300元。也就是說，買受人在一次性支付購房款的同時，需額外再支付一筆數(shù)萬元的交易傭金，這也可能成為制約拍賣成功的因素。
應(yīng)對目前狀況的建議和對策
（一）拓寬拍賣渠道
在當(dāng)下信息化全面發(fā)展的環(huán)境下，傳統(tǒng)的司法拍賣模式面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，在某個特定場所舉行拍賣會的單一模式已不能完全適應(yīng)司法拍賣的需求。網(wǎng)路化、信息化的拍賣模式已成發(fā)展趨勢。我們可喜的看到，浙江省法院系統(tǒng)在全國率先“試水”，通過淘寶網(wǎng)這一巨大的銷售平臺，在淘寶網(wǎng)上專門開辟司法拍賣板塊，取得了良好的效果。從目前試點情況來看，淘寶網(wǎng)上的拍賣模式取得了初步成功，拍賣的物品價格均溢價成交。尤其是11月份，蕭山法院通過淘寶網(wǎng)成功拍賣一套商品房，首創(chuàng)了不動產(chǎn)的網(wǎng)上拍賣先例，更是引起了全國范圍的關(guān)注。不過目前的網(wǎng)上拍賣工作還處于試點狀態(tài)，還在經(jīng)受來自各方的質(zhì)疑和評論，特別是網(wǎng)上拍賣直接影響了拍賣機構(gòu)的權(quán)益，對網(wǎng)絡(luò)拍賣的資格提出了質(zhì)疑，這也是新形勢下法院司法拍賣要面對和解決的實際問題。在此設(shè)想，在下一步的完善過程中，妥善地解決好網(wǎng)絡(luò)拍賣的司法資格問題是當(dāng)務(wù)之急。同時，也可以在淘寶網(wǎng)上拍賣的有益嘗試下，進一步拓展拍賣渠道，甚至可以建立專門的司法拍賣網(wǎng)，專門運作司法拍賣。
（二）擴大拍賣信息的傳播范圍
第8篇：公積金政策解讀范文
房地產(chǎn)業(yè)在中國以前所未有的速度進行著，高檔住房林立，改變著中國人的居住環(huán)境。但是，另一方面，一些低收入者沒有能力購買這些品味高價位也高的住宅。低收入者沒有住房的問題成了一個很嚴(yán)峻的社會問題。在住房問題上，新的兩極分化正在產(chǎn)生。怎樣解讀這個社會問題，需要做一個社會政策的分析與回顧。
不是低收入者不喜歡住好房，而是他們手頭拿不出錢買房。如果他們把錢投入去買昂貴的住房，就不夠吃喝，就不能保障老人就醫(yī)，就不能支持孩子入學(xué)。他們于是就去租房，租房還要租便宜的房子，條件與質(zhì)量差一些的房子。
我們來算一筆賬:按照50多平方米的居室，70年土地使用率計算。假如租房:月租1500元，70年下來，要花100多萬。如果購房:只需50萬元。租房的人，多花了一倍的錢，都是付給別人的，到頭來依舊房無一間。所以，有的低收入的人可能永遠(yuǎn)也買不起好的住房，但是他們花在租房的錢加在一起可能會比買得起房產(chǎn)的人還多。那么，為什么在住房問題上，會窮的愈窮，富的愈富？
如果承認(rèn)自然法則的合理，那么試問，社會規(guī)律差錯出在哪了?法則與規(guī)律一定是要來懲罰窮人的嗎？
社會排斥和市場經(jīng)濟
低收入者花更多的錢租房，卻沒錢買房，關(guān)鍵是他們沒有那筆首付。他們收入少，永遠(yuǎn)積累不下財產(chǎn)。這是市場的規(guī)律，一只看不見的手在操縱著。上個世紀(jì)50年代，英國的房屋建設(shè)也是按照市場的規(guī)律。建筑協(xié)會（Building Society，一種住房金融機構(gòu)）、銀行控制住房抵押貸款的有效性，也包括建筑師和建筑商，他們一起影響了房屋的價格。普通的人只是房屋的消費者。
房屋價格貴，一些人買不起房，這樣產(chǎn)生了兩極分化。有這樣一組數(shù)字:1951年到1986年間，一邊，英國有100萬棟的剩余房屋;另一邊，許多人無房子住。黑人只能住在窮人區(qū)。這在社會政策理論上叫做“社會排斥”。具有諷刺意味的話題是，一些白人卻說黑人創(chuàng)造了破房子和臟亂的環(huán)境。這樣的話導(dǎo)致了矛盾激化，造成貧富對立，甚至階級斗爭。
在中國，城市里許多單位有住房公積金，幫助有購房需求的人買房。但是，那些進城打工的農(nóng)民工和其他在這個體系之外的許多人，會買不起房，或者永遠(yuǎn)地租住在那種城鄉(xiāng)結(jié)合部的棚戶區(qū)。一些人即使買了房子，也相對廉價或條件差。這樣不同的收入群體又劃分了居住的區(qū)域。企業(yè)家根據(jù)社會需求建造不同的房子，當(dāng)然給富人蓋房最有利可賺。市場調(diào)節(jié)著人們住房福利的需要。有人說市場最公正，但是很多人不這樣認(rèn)為。
中國國務(wù)院在1994年發(fā)出了《關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，要求房地產(chǎn)開發(fā)公司每年的建房總量中，經(jīng)濟適用房要占到20%以上。但是，這個政策的落實打了折扣。首先，房地產(chǎn)公司在住房產(chǎn)業(yè)化的市場經(jīng)濟中沒有完全執(zhí)行建立20%經(jīng)濟適用房的政策，經(jīng)濟適用房下滑到僅占房地產(chǎn)開發(fā)投資的5%；第二，經(jīng)濟適用房并不全是保障了低收入群眾的居住權(quán)，許多房源讓有錢人或掌握信息的人以低價優(yōu)先購入，享受他們不該享受的福利。這樣，由于政策的執(zhí)行不力和有空可鉆，加深了不平等的程度。
人們一股腦地埋怨中國的房地產(chǎn)大亨任志強，認(rèn)為是他不給低收入者蓋房，低收入者才沒有房住。其實作為企業(yè)家最基本的就是根據(jù)市場導(dǎo)向制造商品并贏得利潤。企業(yè)家要做的是依次是：1，追求利潤；2，生產(chǎn)社會和人們需要的產(chǎn)品:如鐘表和房產(chǎn)，質(zhì)量要好；3，為國家納稅；4，減少工傷事故，保護環(huán)境；5，更高的標(biāo)準(zhǔn)是做慈善事業(yè)，像比爾?蓋茨那樣。人們說企業(yè)家的社會責(zé)任不外乎是后邊兩項。那是除了職業(yè)道德以外，對企業(yè)家的社會道德的要求。
政府干預(yù)和社會政策
如果讓企業(yè)家為低收入者建房，那只能是非營利企業(yè)。這種組織在英國有過，如住房社團和住房協(xié)會。他們給無家可歸者、殘疾人和老年人提供住房和低息貸款。1988年，住房協(xié)會已經(jīng)擁有了100萬處房產(chǎn)。但只做到了緩解矛盾，不能解決根本問題。英國政府也建過類似的社會住房。二戰(zhàn)后，地方政府建立了市政住房，最初目的是建好房子給社會，并不僅限于窮人。但后來，這里成為窮人的首選。因為這些房子的租費很低，后來，這些房屋以1/3或一半的價格賣給了居住者。
自從房屋問題變得重要并且有政治的因素卷入以后，就導(dǎo)致了重要的國家干預(yù)，這是解決問題的關(guān)鍵。在19世紀(jì)初，英國就有了許多包括政府津貼、計劃調(diào)控、建立市政房屋（Council Housing給窮人建立的免費或廉租房）、出租房屋等措施。中央政府通過環(huán)境、交通和區(qū)域部來制定住房政策，地方政府執(zhí)行完成。
當(dāng)前英國政府的住房政策的主題是:給予人民“購買的權(quán)利”。購房的首付款在英國僅僅是5%。這個住房的政策調(diào)控給所有的人提供了方便。人們只要有了一個固定的工作和穩(wěn)定的收入，就可以考慮買房。在2000年，地方政府出資，免除了購房的抵押貸款稅。在政府的不斷作用下，英國在1914年只有10%的人有私人住房，到了90年代，75%的人住進了自己的私有房產(chǎn)，15%的人住在屬于非營利組織和地方政府的社會房產(chǎn)中，10%的人租房住。
第9篇：公積金政策解讀范文
確保養(yǎng)老基金保值增值
人力資源社會保障部社會保障研究所所長金維剛說，長期以來為保障基金安全，國家有關(guān)政策規(guī)定養(yǎng)老基金只能存銀行和購買國債，歷年來基金收益率不僅低于銀行一年期存款利率，而且低于同期通貨膨脹率，導(dǎo)致龐大的資金難以實現(xiàn)保值增值。
根據(jù)人力資源社會保障部最近的《中國社會保險年度發(fā)展報告2014》，2014年末全國養(yǎng)老基金累計結(jié)余3.56萬億元，其中城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老基金累計結(jié)余3.18萬億元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基金累計結(jié)余3845億元。預(yù)計未來一個時期，基金累計結(jié)余規(guī)模還將持續(xù)擴大。
“特別是城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)養(yǎng)老金全國統(tǒng)籌方案預(yù)計也將出臺實施，這將進一步增強養(yǎng)老基金的支付調(diào)劑能力并擴大基金累計結(jié)余規(guī)模。”金維剛說。
金維剛表示，政府通過利用養(yǎng)老基金結(jié)余的巨額資金進行投資和建設(shè)，可以控制消費支出，從而在很大程度上有效抑制貨幣供給和通貨膨脹，有利于保持國民消費相對穩(wěn)定，促進經(jīng)濟恢復(fù)和發(fā)展。
促進資本市場健康發(fā)展
中國社會科學(xué)院世界社保研究中心主任鄭秉文認(rèn)為，在一些社會保障制度和資本市場比較健全的國家，養(yǎng)老基金都是重要的資金來源，通過市場化投資既實現(xiàn)了自身保值增值，又促進了資本市場健康發(fā)展。
“保險資金和養(yǎng)老基金是資本市場投資的長期性基金，而養(yǎng)老基金比保險資金還要穩(wěn)定。養(yǎng)老基金幾十年不用考慮流動性的問題，是發(fā)現(xiàn)市場價值和實施價值投資的本源所在。”鄭秉文說，“從這個角度看，養(yǎng)老基金是所有國家資本市場價值投資的基石，其作用如同債市中的20年長期國債?！?/p>
據(jù)介紹，《基本養(yǎng)老保險基金投資管理辦法》的投資范圍較廣，主要體現(xiàn)在投資國家重大工程和重大項目建設(shè)，購買國債、政策性或開發(fā)性銀行債券、信用等級在投資級以上的金融債、企業(yè)（公司）債、地方政府債券等固定收益類投資品種，以及投資股票、股票基金、混合基金、股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品。
專家表示，養(yǎng)老基金作為重要的機構(gòu)投資者，具有很強的低風(fēng)險偏好，追求長期穩(wěn)定收益，而且會有源源不斷的資金注入，很少頻繁換手，對短期投機心理將是巨大的抗衡力量，有利于減少股指波動幅度。因此養(yǎng)老基金投資將逐步成為資本市場的壓艙石。
養(yǎng)老基金入市風(fēng)險可控
一些人擔(dān)心，養(yǎng)老金作為居民的基本養(yǎng)老保障，入市后是否安全？專家對此表示，養(yǎng)老基金投資無法完全避免短期波動，但從中長期來看，投資將帶來豐厚回報。
上海住房公積金中心主任馬力說，這一管理辦法明確了基金的風(fēng)險準(zhǔn)備制度，規(guī)定受托機構(gòu)按照養(yǎng)老基金凈收益的1%提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，專項用于彌補養(yǎng)老金投資發(fā)生的虧損。同時對養(yǎng)老基金的信息披露制度和監(jiān)督檢查制度做出了具體規(guī)定。
