經(jīng)營部管理制度精選(九篇)

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第1篇：經(jīng)營部管理制度范文

 

 

合同管理制度

在公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，為保證合同法律、法規(guī)的正確適用，保證合同全面履行，公司根據(jù)自身特點(diǎn)，制定合同管理制度。

一、   合同管理的協(xié)作責(zé)任制度

（一）崗位責(zé)任制度

公司合同管理工作由經(jīng)營部負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)人肖建水，并設(shè)5名專職合同管理人員，在宣傳、貫徹合同法，簽訂和履行合同中要分工明確，各司其職，各負(fù)其責(zé)。

（二）會(huì)簽制度

在合同訂立之前，要由招標(biāo)部、經(jīng)營部工作人員參加，共同研究，并出具能否訂立合同的意見，以保證合同的合法性、可行性，各職能部門之間要相互銜接和協(xié)調(diào)。由經(jīng)營部負(fù)責(zé)制作《簽訂合同申請(qǐng)表》。此表包括兩部分，一是有關(guān)合同本身的內(nèi)容，二是會(huì)簽的程序安排。

（三）協(xié)作制度

合同簽訂后，各有關(guān)業(yè)務(wù)科室和工作人員，根據(jù)自己的職責(zé)，共同協(xié)商，及時(shí)采取措施，解決履行合同中出現(xiàn)的問題，以保證合同的兌現(xiàn)。

（四）獎(jiǎng)懲制度

對(duì)合同管理人員的工作情況給予獎(jiǎng)懲，并與《公司崗位目標(biāo)責(zé)任施實(shí)辦法》掛鉤。工作盡職盡責(zé)、成績顯著的，或是為公司免受重大損失，為企業(yè)多創(chuàng)效益的，給予表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)，包括授予榮譽(yù)稱號(hào)、發(fā)給獎(jiǎng)金、記功、升級(jí)、升職等。工作差的，給公司帶來損失，或有重大失誤的，給予批評(píng)教育、并按其情節(jié)輕重分別給予不同的紀(jì)律處分、行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰。

二、   公司合同管理的監(jiān)督檢查和制度

（一）匯報(bào)登記制度

公司業(yè)務(wù)人員代表本公司簽訂合同后，應(yīng)按規(guī)定向公司有關(guān)職能部門或公司有關(guān)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，合同管理員則將合同的有關(guān)內(nèi)容登記到相關(guān)的臺(tái)帳簿上，以便監(jiān)督檢查。

（二）法人代表授權(quán)委托制度

由于公司的法定代表人不可能直接參予每一份合同的簽訂，而常常是由業(yè)務(wù)員、或其他人員總經(jīng)理去簽訂合同。實(shí)行法人代表授權(quán)委托制度，使簽訂合同人員取得合法資格，既可以取得對(duì)方的信任，順利簽訂合同，又能促使和制約人認(rèn)真簽訂合同。

法人授權(quán)委托制度的內(nèi)容主要包括：（1）公司有關(guān)業(yè)務(wù)人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)合同法，在參加工商部門組織的法規(guī)考試合格后，方可接受經(jīng)理簽發(fā)的簽訂合同“授權(quán)委托證明書”。未經(jīng)法定代表人授權(quán)或超越授權(quán)范圍簽訂的合同一律無效，由此產(chǎn)生的責(zé)任由本人承擔(dān)。（2）領(lǐng)用長期、臨時(shí)“授權(quán)委托證明書”應(yīng)向經(jīng)營部辦理登記手續(xù)，公司向工商行政管理部門領(lǐng)取統(tǒng)一制定的簽訂合同授權(quán)委托證明書，如事項(xiàng)變更，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)。對(duì)發(fā)放蓋章空白授權(quán)委托書，要由總經(jīng)理審批。

（三）審查審批制度

經(jīng)營部負(fù)責(zé)對(duì)合同對(duì)方當(dāng)事人的資格、資金、信譽(yù)等情況進(jìn)行審查。

公司簽訂合同要經(jīng)總經(jīng)理簽署意見后方可加蓋公章，合同才能正式成立。

（四）合同專用章管理制度

1、合同專用章公司統(tǒng)一刻制、編號(hào)、保管、使用，并到工商行政管理部門備案；

2、合同專用章由經(jīng)營部設(shè)專人負(fù)責(zé)保管、使用只限本企業(yè)對(duì)外簽訂合同使用，原則上不得攜帶外出；

3、合同專用章應(yīng)在正式合同文本上使用，并有法定代表人簽署，或者有法定代表人簽發(fā)的“授權(quán)委托證明書”，方可使用；

4、合同專用章、或蓋有合同專用章的空白合同方遺失與被盜時(shí)，要及時(shí)通知有關(guān)部門進(jìn)行處理，同時(shí)登報(bào)聲明掛失作廢，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，要追究當(dāng)事人責(zé)任。

（五）檢查履行制度

公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及經(jīng)營部負(fù)責(zé)人要定期或不定期對(duì)合同的簽訂履行情況進(jìn)行檢查，以防止發(fā)生問題，釀成糾紛。規(guī)定的制定和落實(shí)，對(duì)及時(shí)解決履行中困難和矛盾很有作用。特別是對(duì)標(biāo)的金額較大或履行期限較長的合同，一般都應(yīng)作出中途檢查的規(guī)定。

（六）索賠制度

在對(duì)方違約時(shí)，由經(jīng)營部負(fù)責(zé)，依法及時(shí)向?qū)Ψ教岢鏊髻r要求，追究對(duì)方違約責(zé)任，以挽回因?qū)Ψ竭`約行為給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失。

三、公司合同管理的統(tǒng)計(jì)考核制度

（一）統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度

根據(jù)上級(jí)業(yè)務(wù)部門或合同管理機(jī)關(guān)的要求，對(duì)合同的簽訂、履行、變更、解除及發(fā)生糾紛的處理等項(xiàng)數(shù)字和情況，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，按規(guī)定的日期和要求上報(bào)。

（二）合同考核制度

通過引進(jìn)激勵(lì)機(jī)制，將合同管理納入公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核范圍，以調(diào)動(dòng)合同管理人員的積極性。考核內(nèi)容一般包括合同簽約率、履約率指標(biāo)，合同送審時(shí)間，簽訂合同內(nèi)容的合法性及條款的完備性，合同管理臺(tái)帳、報(bào)表、檔案的管理情況等；考核辦法一般是實(shí)行競賽評(píng)比活動(dòng)，采用百分制，公開考核，并同獎(jiǎng)金掛鉤。

四、公司合同管理的合同檔案制度

合同依法簽訂后，當(dāng)事人各方將合同正本交由各自單位合同管理員保管，合同副本留合同承辦人員備用，必要時(shí)抄送、抄報(bào)有關(guān)單位。合同管理員對(duì)已經(jīng)生效的合同要編號(hào)登記，逐個(gè)建立檔案。合同檔案的內(nèi)容包括合同文本及附件、合同簽訂申請(qǐng)表、簽約洽談紀(jì)要、合同變更解除的往來文書、合同履行情況記載等。合同檔案管理實(shí)行平時(shí)立卷，年終一次歸檔，專人保管的制度。合同檔案是企業(yè)合同管理的重要資料，一旦履行中發(fā)生糾紛，完整的合同檔案資料有助于糾紛的順利解決。

 

  招標(biāo)公司

  2007---

 

 

 

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主題詞：合同  管理  制度

招標(biāo)公司

第2篇：經(jīng)營部管理制度范文

電力局經(jīng)營部副部長競聘演講稿

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

大家好！我競爭的崗位是經(jīng)營部副部長，分管用電監(jiān)察、線損、計(jì)量等工作?，F(xiàn)將我個(gè)人的基本情況、對(duì)此崗位的認(rèn)識(shí)以及受聘后的工作思路向大家做一簡要介紹。

我1975年9月出生，現(xiàn)年29歲；1987~1993年，在雄縣中學(xué)學(xué)習(xí)；1993年考入華北礦業(yè)高等?？茖W(xué)校機(jī)械設(shè)備自動(dòng)化專業(yè)，1996年畢業(yè)取得大專學(xué)歷；1998年，在工作之余考入華北電力大學(xué)電力系統(tǒng)自動(dòng)化專業(yè)專升本函授班，20xx年畢業(yè)取得本科學(xué)歷及學(xué)士學(xué)位。

1996年9月份，我進(jìn)入雄縣電力局計(jì)量室，從事表計(jì)校驗(yàn)工作，1997年底開始擔(dān)任計(jì)量室主任職務(wù)，20xx年科室合并后改任經(jīng)營科副科長，分管計(jì)量工作，后又兼管用電監(jiān)察、線損等工作至今。

六年多的工作實(shí)踐使我深刻的認(rèn)識(shí)到，電力局作為一個(gè)企業(yè)，經(jīng)營工作的好壞直接影響到我局的經(jīng)濟(jì)效益，也決定了我局能否正常運(yùn)轉(zhuǎn)、正常開展其他工作；經(jīng)營部是我局唯一主管經(jīng)營工作的歸口單位，其重要性不言而喻。線損、計(jì)量、用電監(jiān)察等工作是經(jīng)營工作中不可忽視的環(huán)節(jié)，做好這些工作是搞好經(jīng)營工作的基礎(chǔ)。

如能受聘，我將認(rèn)真做到以下幾點(diǎn)：

1、聽從部長領(lǐng)導(dǎo)、服從指揮，做到令行禁止，保持整體步調(diào)的統(tǒng)一；同時(shí)從自身做起，時(shí)刻維護(hù)經(jīng)營部領(lǐng)導(dǎo)班子的團(tuán)結(jié)。

2、以身作則、嚴(yán)格管理，帶好本班組的隊(duì)伍；明確分工、明確責(zé)任，讓大家感到人人有事干、人人有壓力，人人都有自己存在的必要性。

3、分清重點(diǎn)、科學(xué)安排，全面完成全年任務(wù)目標(biāo)及各項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)。

（1）加強(qiáng)用電監(jiān)察力度，通過營業(yè)性普查、專項(xiàng)檢查、跟蹤抄表等多種形式，徹底堵塞經(jīng)營管理中存在的漏洞。

（2）進(jìn)一步完善計(jì)量管理制度，確保計(jì)量表計(jì)準(zhǔn)確運(yùn)行，維護(hù)供用電雙方的合法權(quán)益。

（3）強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)管理，掌握第一手資料，為開辟降損節(jié)能新途徑積累實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

（4）認(rèn)真學(xué)習(xí)創(chuàng)一流文件，領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)，將創(chuàng)一流工作融會(huì)到日常工作之中，使日常工作更加規(guī)范。

第3篇：經(jīng)營部管理制度范文

大家好！我競爭的崗位是經(jīng)營部副部長，分管用電監(jiān)察、線損、計(jì)量等工作?，F(xiàn)將我個(gè)人的基本情況、對(duì)此崗位的認(rèn)識(shí)以及受聘后的工作思路向大家做一簡要介紹。

我年9月出生，現(xiàn)年29歲；年~年，在雄縣中學(xué)學(xué)習(xí)；年考入華北礦業(yè)高等專科學(xué)校機(jī)械設(shè)備自動(dòng)化專業(yè)，年畢業(yè)取得大專學(xué)歷；年，在工作之余考入華北電力大學(xué)電力系統(tǒng)自動(dòng)化專業(yè)專升本函授班，年畢業(yè)取得本科學(xué)歷及學(xué)士學(xué)位。

年9月份，我進(jìn)入雄縣電力局計(jì)量室，從事表計(jì)校驗(yàn)工作，年底開始擔(dān)任計(jì)量室主任職務(wù)，年科室合并后改任經(jīng)營科副科長，分管計(jì)量工作，后又兼管用電監(jiān)察、線損等工作至今。

六年多的工作實(shí)踐使我深刻的認(rèn)識(shí)到，電力局作為一個(gè)企業(yè)，經(jīng)營工作的好壞直接影響到我局的經(jīng)濟(jì)效益，也決定了我局能否正常運(yùn)轉(zhuǎn)、正常開展其他工作；經(jīng)營部是我局唯一主管經(jīng)營工作的歸口單位，其重要性不言而喻。線損、計(jì)量、用電監(jiān)察等工作是經(jīng)營工作中不可忽視的環(huán)節(jié)，做好這些工作是搞好經(jīng)營工作的基礎(chǔ)。

如能受聘，我將認(rèn)真做到以下幾點(diǎn)：

1、聽從部長領(lǐng)導(dǎo)、服從指揮，做到令行禁止，保持整體步調(diào)的統(tǒng)一；同時(shí)從自身做起，時(shí)刻維護(hù)經(jīng)營部領(lǐng)導(dǎo)班子的團(tuán)結(jié)。

2、以身作則、嚴(yán)格管理，帶好本班組的隊(duì)伍；明確分工、明確責(zé)任，讓大家感到人人有事干、人人有壓力，人人都有自己存在的必要性。

3、分清重點(diǎn)、科學(xué)安排，全面完成全年任務(wù)目標(biāo)及各項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)。

1 2（1）加強(qiáng)用電監(jiān)察力度，通過營業(yè)性普查、專項(xiàng)檢查、跟蹤抄表等多種形式，徹底堵塞經(jīng)營管理中存在的漏洞。

（2）進(jìn)一步完善計(jì)量管理制度，確保計(jì)量表計(jì)準(zhǔn)確運(yùn)行，維護(hù)供用電雙方的合法權(quán)益。

（3）強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)管理，掌握第一手資料，為開辟降損節(jié)能新途徑積累實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

（4）認(rèn)真學(xué)習(xí)創(chuàng)一流文件，領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)，將創(chuàng)一流工作融會(huì)到日常工作之中，使日常工作更加規(guī)范。

六年多的工作實(shí)踐鍛煉了我，我有信心、有能力、有精力做好分管這些工作的經(jīng)營部副部長，成為部長的得力助手，為完成全年任務(wù)指標(biāo)、推動(dòng)我局的健康發(fā)展做出自己的努力。如果不能受聘，我也將微笑著走向明年，走向明年競爭上崗的講臺(tái)。

第4篇：經(jīng)營部管理制度范文

第一條　目的

為加強(qiáng)和規(guī)范以客戶賒銷為主要內(nèi)容的信用管理工作，加快應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度，控制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高資金運(yùn)營效益，特制定本制度。

第二條　信用管理控制環(huán)節(jié)主要包括：信用資料收集與管理、賒銷關(guān)系的確立、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信用額度和信用期限核定、客戶信用執(zhí)行監(jiān)控、應(yīng)收賬款賬齡分析、商賬追收、責(zé)任考核等。

第三條　釋義

本制度信用管理范圍包括應(yīng)收賬款和發(fā)出商品業(yè)務(wù)。

應(yīng)收賬款是指對(duì)外（包括關(guān)聯(lián)方）銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)或其他原因，應(yīng)向購進(jìn)貨物、接受勞務(wù)或其他單位收取的款項(xiàng)，包括應(yīng)收銷售款和應(yīng)收票據(jù)。

發(fā)出商品業(yè)務(wù)，指已辦理出庫單，貨已發(fā)出，但當(dāng)月未開具正式發(fā)票的業(yè)務(wù)。

第四條　適用范圍

本制度適用于國藥集團(tuán)承德藥材有限公司。

第二章　管理機(jī)制及工作職責(zé)

第五條　公司總經(jīng)理對(duì)本單位信用管理制度的建立健全、有效實(shí)施和內(nèi)部控制負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部經(jīng)理協(xié)助信用管理工作。

公司信用管理工作由公司財(cái)務(wù)部牽頭，經(jīng)營部門需參與配合工作。

第六條　財(cái)務(wù)部職責(zé)

財(cái)務(wù)部是公司信用管理的職能部門，基本職責(zé)是：

一、信用管理職責(zé)

（一）制定、修訂公司信用政策；

（二）搜集、整理和分析客戶信息，建立客戶信用檔案；

（三）客戶評(píng)級(jí)及授信管理；

（四）客戶信用履行情況監(jiān)控及分析；

（五）跟蹤催收措施的落實(shí)和銷售回款情況；

（六）協(xié)助經(jīng)營部門，對(duì)違約賒銷客戶采取法律手段追討賬款；

（七）提供信用管理工作的考核建議；

（八）為銷售人員及相關(guān)部門進(jìn)行信用管理知識(shí)培訓(xùn)等。

二、財(cái)務(wù)管理職責(zé)

（一）為計(jì)算客戶的基礎(chǔ)授信額度提供前期的交易情況及回款記錄；

（二）負(fù)責(zé)公司整體應(yīng)收賬款的登記、核實(shí)與統(tǒng)計(jì)；

（三）每月編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，并提供給信用管理人員；

（四）定期出具客戶應(yīng)收賬款對(duì)賬單，通過業(yè)務(wù)人員與客戶核對(duì)。

第七條　經(jīng)營部門職責(zé)

（一）收集客戶基礎(chǔ)資料，填制、歸檔《客戶資信檔案申請(qǐng)表》（附表1）；

（二）提出賒銷客戶信用申請(qǐng)，填制《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）；

（三）定期更新客戶信息資料，必要時(shí)申請(qǐng)修訂客戶信用政策；

（四）定期與客戶核對(duì)應(yīng)收賬款并負(fù)責(zé)催收，將應(yīng)收賬款差異和客戶經(jīng)營變更情況及時(shí)提供給信用管理人員，對(duì)其他異常情況及時(shí)告知有關(guān)人員。

第三章  管理規(guī)定

第八條　信用預(yù)算管理

針對(duì)不同客戶類型、不同經(jīng)營業(yè)態(tài)，在信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上，結(jié)合公司經(jīng)營預(yù)算和財(cái)務(wù)預(yù)算相關(guān)指標(biāo)，實(shí)行信用風(fēng)險(xiǎn)總體額度管控。

每年年初，財(cái)務(wù)部結(jié)合預(yù)算指標(biāo)，會(huì)同經(jīng)營部門共同商定各經(jīng)營部門本年度總體信用額度，并對(duì)非營利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)和其他賒銷客戶分別確定信用額度總額，作為本年度信用政策核定和調(diào)整的參考基礎(chǔ)。

第九條　賒銷客戶分類

賒銷客戶依據(jù)客戶類型分為醫(yī)療客戶、商業(yè)客戶、工業(yè)客戶、零售客戶、其他客戶；

如有賒銷客戶出現(xiàn)類別交叉認(rèn)定的情況，需與實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營情況結(jié)合確定客戶分類及對(duì)應(yīng)客戶授信政策。

第十條  信用期限管理

信用期限，也稱信用天數(shù)，是指公司給予客戶的最長賒銷期限。

賒銷客戶信用期限依據(jù)客戶類型和實(shí)際經(jīng)營情況，結(jié)合客戶所屬業(yè)態(tài)特點(diǎn)及公司下達(dá)經(jīng)營部門的相關(guān)預(yù)算指標(biāo)，綜合評(píng)定客戶信用情況，確定客戶的信用期限。

第十一條  信用額度管理

信用額度，也稱授信額度，是公司給予客戶的最高賒銷限額。

（一）授予客戶的信用額度總額應(yīng)依據(jù)公司下達(dá)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、銷售收入、應(yīng)收賬款余額等的預(yù)算指標(biāo)和具體情況確定。

（二）對(duì)商業(yè)客戶信用額度的控制應(yīng)嚴(yán)格參考客戶的注冊(cè)資本、經(jīng)營規(guī)模、協(xié)議執(zhí)行情況及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等情況制定。

（三）首次發(fā)生業(yè)務(wù)的客戶（非營利性醫(yī)院除外），建議采取款到發(fā)貨形式。如需授予客戶信用額度，需壓批（一批次）回款，且首次發(fā)貨額度不得大于50萬元。

對(duì)于首次發(fā)貨需大于50萬元的銷售業(yè)務(wù)，需經(jīng)營部門在《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）備注中重點(diǎn)說明原因，通過財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，方可執(zhí)行。

第十二條  公司信用管理涵蓋發(fā)出商品的跟蹤管理

發(fā)出商品發(fā)生之日起90天內(nèi)應(yīng)開具正式銷售發(fā)票。對(duì)于超過90天期限仍未開具正式發(fā)票的發(fā)出商品銷售業(yè)務(wù)，由經(jīng)營部門提交《發(fā)出商品未按時(shí)開具發(fā)票說明表》（附表5）審核申請(qǐng)，說明未開具正式發(fā)票的原因及預(yù)計(jì)開具發(fā)票時(shí)間，并由財(cái)務(wù)部審核風(fēng)險(xiǎn)，如已超過客戶信用期限，依據(jù)超信用審批流程處理。

第四章  管理流程

第十三條  客戶信用檔案

收集客戶信用資料進(jìn)行客戶管理是進(jìn)行信用管理的工作基礎(chǔ)。客戶信用資料檔案由三部分組成——客戶基礎(chǔ)資料、客戶授信資料和客戶財(cái)務(wù)資料。客戶信用資料檔案必須及時(shí)更新，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

（一）客戶基礎(chǔ)資料的收集和建檔

經(jīng)營部門銷售人員負(fù)責(zé)收集銷售客戶的基礎(chǔ)資料，并提交給財(cái)務(wù)部?？蛻艋A(chǔ)資料包括客戶名稱、地址、電話、郵編、隸屬關(guān)系、法人代表、稅號(hào)、開戶行、賬號(hào)、證照情況、所有制性質(zhì)、注冊(cè)資本、成立時(shí)間、付款方式等。

（二）客戶授信資料的收集和建檔

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集和管理客戶的授信資料，客戶授信資料包括客戶信用額度、信用期限的申請(qǐng)和批準(zhǔn)文件。

經(jīng)營部門銷售人員負(fù)責(zé)提交銷售客戶的授信資料申請(qǐng)。

（三）客戶財(cái)務(wù)資料的收集和建檔

財(cái)務(wù)部應(yīng)收賬款管理人員負(fù)責(zé)每月賬務(wù)處理客戶的銷售金額、回款情況，并提供應(yīng)收賬款賬齡、預(yù)收賬款、發(fā)出商品等數(shù)據(jù)。

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)超期應(yīng)收賬款表單和相關(guān)文件資料進(jìn)行分類歸集。

第十四條  客戶信用核定

經(jīng)營部門申請(qǐng)授信的客戶，必須經(jīng)過公司首營客戶合法資格審核。

經(jīng)營部門應(yīng)據(jù)實(shí)填寫《客戶資信檔案表》（附表1）和《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）全部信息，經(jīng)部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財(cái)務(wù)部人員依據(jù)公司客戶賒銷信用標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司整體信用額度指標(biāo)、客戶資質(zhì)具體情況和銷售客戶外部資料等，審核信用額度及信用期限，報(bào)送總經(jīng)理審批。 

未經(jīng)信用核定的客戶，不允許發(fā)生賒銷業(yè)務(wù)。

第十五條  客戶信用調(diào)整

信用管理實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，客戶的信用額度、信用期限需根據(jù)實(shí)際銷售、貨款回籠情況和客戶的最近財(cái)務(wù)資料定期進(jìn)行回顧，每年至少集中調(diào)整一次。

經(jīng)營部門可根據(jù)客戶實(shí)際經(jīng)營情況，隨時(shí)申請(qǐng)調(diào)整賒銷客戶信用政策，但應(yīng)在賒銷客戶未出現(xiàn)超過信用的情況之前提出。經(jīng)營部門據(jù)實(shí)填寫《客戶信用額度/信用期限調(diào)整表》（附表4），經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)部結(jié)合評(píng)級(jí)結(jié)果及客戶實(shí)際情況審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可調(diào)整執(zhí)行。

當(dāng)客戶出現(xiàn)異常應(yīng)收賬款、嚴(yán)重拖欠貨款等情況，則需隨時(shí)調(diào)整信用額度、信用期限。

第十六條  客戶超信用審批

賒銷客戶在信用額度和信用期限內(nèi)可以銷售，對(duì)超過信用額度或信用期限且未辦理超信用審批手續(xù)的客戶，經(jīng)營部門要控制或停止發(fā)貨。

需申請(qǐng)客戶超信用額度/信用期限審批的，由經(jīng)營部門填寫《客戶超信用額度/信用期限審批表》（附表3），闡明超限原因，經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)部根據(jù)該客戶以往回款周期及信用政策相關(guān)規(guī)定，審核超信用理由，經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，針對(duì)超信用部分給予臨時(shí)信用政策，由信用管理人員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中對(duì)該客戶解鎖，方可繼續(xù)銷售。

業(yè)務(wù)人員對(duì)所負(fù)責(zé)的賒銷客戶應(yīng)逐筆跟蹤回款，對(duì)接近回款期限的銷售單據(jù)，應(yīng)盡快催收，避免出現(xiàn)超信用情況。

如由于特殊原因?qū)蛻敉锨坟浛钗醇皶r(shí)跟蹤，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開具銷售小票當(dāng)日出現(xiàn)超信用情況，將依據(jù)超信用審批流程執(zhí)行，對(duì)于審批中涉及的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)無法審批的情況，財(cái)務(wù)部認(rèn)可電話請(qǐng)示確認(rèn)方式，審批通過后方可繼續(xù)銷售。

受藥材業(yè)務(wù)經(jīng)營市場(chǎng)性質(zhì)影響，對(duì)于藥材銷售中存在的驗(yàn)收時(shí)間較長的問題，給予三個(gè)月緩沖考核期，銷售出庫未開具銷售發(fā)票的單據(jù)，三個(gè)月內(nèi)不考核信用期限。經(jīng)營部門應(yīng)盡量縮短藥材驗(yàn)收時(shí)間，避免產(chǎn)生應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)。

在藥材業(yè)務(wù)總額控制范圍內(nèi)，一批次發(fā)貨額度較大，且在回款周期內(nèi)需多次發(fā)貨的情況，需提前提交《客戶超信用額度/信用期限審批表》（附表3），在備注中說明特殊處理原因，并取得業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批通過，方可執(zhí)行。

第五章  風(fēng)險(xiǎn)控制

第十七條  信用執(zhí)行監(jiān)控

（一）信用日常監(jiān)控

財(cái)務(wù)部根據(jù)客戶的信用額度和信用期限，實(shí)時(shí)監(jiān)控授信客戶的合同簽訂和發(fā)貨，對(duì)于超過信用額度或信用期限的客戶進(jìn)行分析，通知業(yè)務(wù)人員；對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提醒，必要時(shí)報(bào)告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

經(jīng)營部門和財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)信用監(jiān)控職能或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)客戶的信用管理工作，于每月末就應(yīng)收款項(xiàng)余額進(jìn)行對(duì)賬，并對(duì)應(yīng)收賬款的具體情況進(jìn)行分析。

對(duì)近信用期限或信用額度的用戶，由經(jīng)營部門依據(jù)賬齡分析表預(yù)計(jì)超信用情況，及時(shí)通知收款責(zé)任人采取有效措施進(jìn)行催收，降低回款風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信用定期監(jiān)控

財(cái)務(wù)部應(yīng)牽頭組織各經(jīng)營部門召開應(yīng)收賬款清收會(huì)議，對(duì)逾期應(yīng)收賬款逐客戶落實(shí)清收措施和回收時(shí)間。

財(cái)務(wù)部每月月初出具上月賒銷客戶信用執(zhí)行情況表，供經(jīng)營部門及時(shí)了解客戶回款情況，關(guān)注并跟蹤異?；乜睿皶r(shí)處理。每季度公司賒銷客戶信用執(zhí)行情況及分析報(bào)告，對(duì)上一季度客戶銷售回款情況、信用額度執(zhí)行情況、超信用期限情況等進(jìn)行分析，供經(jīng)營部門全面掌握客戶經(jīng)營情況，并上報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)客戶銷售量大小及回款情況等因素，有針對(duì)性地選擇部分重點(diǎn)客戶每半年填制往來詢證函，交由經(jīng)營部門發(fā)往客戶進(jìn)行函證，并負(fù)責(zé)限期催收回函。如有不符，財(cái)務(wù)部配合經(jīng)營部門查明原因，及時(shí)處理。

經(jīng)營部門每月應(yīng)與賒銷客戶核對(duì)應(yīng)收賬款余額，如發(fā)生應(yīng)收賬款余額不符應(yīng)及時(shí)查明原因，并通知財(cái)務(wù)部，連同有關(guān)部門及時(shí)處理差異。

第十八條  風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

經(jīng)營部門應(yīng)及時(shí)收集客戶信息，向財(cái)務(wù)部快速反饋，并與財(cái)務(wù)部共同對(duì)客戶實(shí)行跟蹤管理，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)客戶。如果出現(xiàn)不利因素，應(yīng)立即開展調(diào)查，采取相應(yīng)的防范措施，防止不良后果的出現(xiàn)。

風(fēng)險(xiǎn)客戶定義：

公司內(nèi)部收集到的信息反映：共有客戶同時(shí)出現(xiàn)拖欠狀況；無正常理由突然大量要貨；客戶應(yīng)收賬款嚴(yán)重超期，貨款回籠不正常等。

公司外部收集到的信息反映：客戶管理層重要崗位的領(lǐng)導(dǎo)者或員工集中離職；客戶持續(xù)或集中大批量解雇員工；外部負(fù)面報(bào)道或客戶內(nèi)部的業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的負(fù)面評(píng)價(jià)增多；與客戶企業(yè)往來的最重要客戶產(chǎn)生重大訴訟或法律糾紛；客戶的合伙人或股東之間產(chǎn)生極大的矛盾或爭議；客戶的主要經(jīng)營者出現(xiàn)負(fù)面信息（如經(jīng)濟(jì)或健康出現(xiàn)較大問題）等。

第十九條  合同風(fēng)險(xiǎn)控制

經(jīng)營部門對(duì)客戶的信用管理要求應(yīng)在合同中體現(xiàn)，根據(jù)客戶信用狀況，擬訂合同條款，合理確定銷售價(jià)格、回款期限、回款獎(jiǎng)懲和支付方式；發(fā)貨時(shí)，應(yīng)盡快取得客戶確認(rèn)，采用送貨銷售的業(yè)務(wù)應(yīng)取得客戶簽收的收貨回執(zhí)，并妥善保管，必要時(shí)作為催收貨款或法律訴訟依據(jù)。

第二十條  人員交接風(fēng)險(xiǎn)控制

出現(xiàn)銷售人員調(diào)離情況時(shí)，銷售人員應(yīng)對(duì)客戶信息、應(yīng)收賬款對(duì)賬情況、已銷售藥品客戶庫存情況等信息全面交接，經(jīng)營部門需及時(shí)書面通知財(cái)務(wù)部和財(cái)務(wù)部調(diào)整催收責(zé)任人，并將新銷售人員對(duì)應(yīng)客戶情況提供財(cái)務(wù)部更新系統(tǒng)信息。

銷售人員離職需首先填制《銷售人員離職交接表》（附表6），供經(jīng)營部門歸檔備查，然后依據(jù)人力資源部相關(guān)制度及《員工離職交接單》內(nèi)容辦理其他離職手續(xù)。

銷售人員離職交接內(nèi)容：

（一）銷售人員離職時(shí)，除要配合接任者熟悉、開展工作外，必須將其經(jīng)管客戶聯(lián)系資料、應(yīng)收賬款、已銷售品種客戶庫存情況與接任者交接清楚，簽署《銷售人員離職交接表》（附表6），方可辦理其他離職手續(xù)。《銷售人員離職交接表》（附表6）由交接雙方、部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員參與確認(rèn)。

（二）經(jīng)營部門經(jīng)理會(huì)同離職業(yè)務(wù)人員和接手業(yè)務(wù)人員拜訪客戶，將應(yīng)收賬款（含發(fā)出商品）確認(rèn)函和更換業(yè)務(wù)人員的通知交予客戶，及時(shí)更新收賬信息。如通過對(duì)賬發(fā)現(xiàn)客戶應(yīng)付我公司金額與我公司應(yīng)收金額不符，或由于單據(jù)問題等原因造成應(yīng)收款不能核銷等情況時(shí)，離職人員、接手人和部門經(jīng)理應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)人員核查原因，明確差異原因后，需確認(rèn)差異解決辦法及責(zé)任人，并書面報(bào)告業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部復(fù)核確認(rèn)。

（三）經(jīng)營部門經(jīng)理提交客戶和業(yè)務(wù)人員對(duì)應(yīng)關(guān)系調(diào)整情況，包含客戶名稱、原業(yè)務(wù)人員名稱及所屬部門、現(xiàn)業(yè)務(wù)人員名稱及所屬部門，書面通知財(cái)務(wù)部調(diào)整客戶人員對(duì)應(yīng)關(guān)系，同時(shí)通知財(cái)務(wù)部根據(jù)對(duì)應(yīng)管理調(diào)整情況及時(shí)調(diào)整應(yīng)收賬款責(zé)任人員。

（四）離職人員將所負(fù)責(zé)客戶的應(yīng)收賬款確認(rèn)函全部收回，并出具已銷售品種客戶庫存明細(xì)后，離職人員填制、簽署《銷售人員離職交接表》（附表6），經(jīng)財(cái)務(wù)部復(fù)核，接收業(yè)務(wù)人員簽字確認(rèn)，經(jīng)部門經(jīng)理監(jiān)交，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，《銷售人員離職交接表》和所附單據(jù)一式三份，離職人和接手人各一份，另一份經(jīng)營部門歸檔備查。

第二十一條  遠(yuǎn)期應(yīng)收賬款控制

（一）對(duì)延遲付款的客戶，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)可能導(dǎo)致客戶違約的各種因素進(jìn)行調(diào)查分析，應(yīng)視情節(jié)輕重給予信用等級(jí)的降級(jí)處理；對(duì)惡意拖欠貨款的客戶授信額度調(diào)整至零，對(duì)其采用即時(shí)清結(jié)的方式或列入黑名單，必要時(shí)委托第三方追款或運(yùn)用法律手段討回欠款。

（二）對(duì)于銷售量下降的客戶和回款期延長的客戶，經(jīng)營部門應(yīng)及時(shí)縮緊信用政策，以免過多占用本部門資金額度。

（三）對(duì)于確實(shí)無法收回的款項(xiàng)，經(jīng)營部門應(yīng)提供書面報(bào)告，按規(guī)定程序報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)部做相應(yīng)賬務(wù)處理后，繼續(xù)保留追索權(quán)，并視具體情況，追究有關(guān)人員的責(zé)任。

（四）經(jīng)營部門連同財(cái)務(wù)部對(duì)于拖欠時(shí)間較長的應(yīng)收賬款（包括發(fā)出商品），應(yīng)取得書面催收函證，并保存記錄，避免超出訴訟時(shí)效期限；對(duì)難以催收的賬款，應(yīng)及時(shí)連同法務(wù)管理部門采取法律手段解決，減少經(jīng)濟(jì)損失。

第六章  責(zé)任考核

第二十二條  實(shí)行銷售收款責(zé)任制。經(jīng)營部門經(jīng)理對(duì)貨款催收有管理責(zé)任，銷售人員為貨款催收的直接責(zé)任人。

第二十三條  應(yīng)收賬款相關(guān)考核依據(jù)公司各經(jīng)營部門績效考核辦法執(zhí)行；經(jīng)營部門、財(cái)務(wù)部的工作流程時(shí)限及收集、填寫客戶信息的準(zhǔn)確性及完整性納入績效考核體系。

第七章  附則

第5篇：經(jīng)營部管理制度范文

一、‎關(guān)于貫徹傳達(dá)嘉峪關(guān)市消防‎安全委員會(huì)有關(guān)精神的‎情況

集團(tuán)公司立即召開會(huì)‎議，認(rèn)真學(xué)習(xí)嘉峪關(guān)市消防安全委員會(huì)的重‎要指示，進(jìn)一步‎提高認(rèn)識(shí)，加‎強(qiáng)內(nèi)部管理，切‎實(shí)消除辦公‎場(chǎng)所的火災(zāi)隱患‎，在加強(qiáng)消防安全‎管理工作的同時(shí)‎，我們?cè)谌鹃_‎展了消防安全大‎排查大整改和大‎宣傳大教育大培‎訓(xùn)工作，樹立消‎防安全主體意識(shí)‎，逐級(jí)落實(shí)防火‎安全責(zé)任制，采‎取堅(jiān)決有效的措‎施，消除各類隱‎患。把安全生‎產(chǎn)工作列入重要‎議事日程，牢固‎樹立了“預(yù)防為‎主，安全第一”‎的思想，克服麻‎痹松懈情緒，對(duì)‎消防安全進(jìn)‎行再部署、再落‎實(shí)。增強(qiáng)‎了集團(tuán)及子公司辦公樓消防安全工作的‎責(zé)任感和緊迫感。

‎二‎、關(guān)于開展消防‎安全工作的有關(guān)‎情況

積極開展辦公樓消防安全‎大檢查和消防管理制度的檢查‎。根據(jù)嘉消委文件要求，集團(tuán)市場(chǎng)經(jīng)營部對(duì)各子公司的消防安全管理制度、人員培訓(xùn)、應(yīng)急演練、辦公樓內(nèi)應(yīng)急燈、煙感報(bào)警器、人員疏散示意圖、消火栓和滅火器等消防器材以及用電線路進(jìn)行了全面的檢查。檢查結(jié)果各子公司（嘉市三建、嘉市四建、嘉市設(shè)計(jì)院，嘉合房地產(chǎn)有限責(zé)任公司）均存在一定的問題，主要為消防基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后，消防器材配備數(shù)量不達(dá)標(biāo)以及消防安全意識(shí)不強(qiáng)。市場(chǎng)經(jīng)營部要求各子公司限期整改。一周時(shí)間內(nèi)，各子公司積極對(duì)存在的問題做了整改并上報(bào)了整改報(bào)告。

三、關(guān)于下一步消防安全工作的要求

一是在九月底前對(duì)于嘉消委提出的“六個(gè)一”活動(dòng)中暫未落實(shí)的抓緊時(shí)間落實(shí)，“六個(gè)一”活動(dòng)為約見1次法人，簽訂1份安全消防承諾書，開展1次安全消防自查，對(duì)建筑消防設(shè)施進(jìn)行1次維修保養(yǎng)，組織1次全員培訓(xùn)，開展1次全員應(yīng)急疏散演練。

第6篇：經(jīng)營部管理制度范文

一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面

為了確保財(cái)務(wù)核算在單位的各項(xiàng)工作中發(fā)揮準(zhǔn)確的指導(dǎo)作用，我們?cè)谧袷刎?cái)務(wù)制度的前提下，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮會(huì)計(jì)工作的重要性。總結(jié)各方面工作的特點(diǎn)，制定財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，扎實(shí)地做好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，年初以來，我們把會(huì)計(jì)基礎(chǔ)學(xué)習(xí)及集團(tuán)下達(dá)的各項(xiàng)計(jì)劃、制度相結(jié)合，真實(shí)有效地把會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)檔案管理等幾項(xiàng)重要基礎(chǔ)工作放到了重要工作日程上來，并按照每月份工作計(jì)劃，組織本部門人員按月對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行了裝訂歸檔，按時(shí)完成了憑證的裝訂工作。

嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)的要求，認(rèn)真登記各類賬簿及臺(tái)帳，部門內(nèi)部、部門之間及時(shí)對(duì)帳，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。

二、會(huì)計(jì)管理方面

1、資產(chǎn)管理：酒店年8月試開業(yè)，資產(chǎn)眾多，價(jià)值極大。針對(duì)這種情況，我們?cè)诎磿?huì)計(jì)制度要求進(jìn)行資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)上，更加有條不紊地堅(jiān)持集團(tuán)的各項(xiàng)制度，嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)部下發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥程序。認(rèn)真設(shè)置整體資產(chǎn)賬簿，對(duì)帳外資產(chǎn)設(shè)置備查登記，要求各部門建立資產(chǎn)管理卡片建全在用資產(chǎn)臺(tái)帳，并將責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，堅(jiān)持每月盤點(diǎn)制度，對(duì)盤虧資產(chǎn)查明原因從責(zé)任人當(dāng)月工資中扣回。在人員辦理辭職手續(xù)時(shí)，認(rèn)真對(duì)其所經(jīng)營的資產(chǎn)進(jìn)行審核，做到萬無一失。

2、債權(quán)債務(wù)管理：對(duì)酒店債權(quán)債務(wù)認(rèn)真清理，每月及時(shí)收回各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)，對(duì)員工賠償物品及電話費(fèi)超支等個(gè)人掛帳均在當(dāng)月工資中扣回，做到清理及時(shí)，為公司減少損失。

3、監(jiān)督職能：加大監(jiān)控力度，主要表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：（1）財(cái)務(wù)監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺(tái)收銀到日夜審、出納，每個(gè)環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)上報(bào)。（2）對(duì)日常采購價(jià)格進(jìn)行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價(jià)制度（菜價(jià)、肉價(jià)、干調(diào)、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價(jià)格。對(duì)供應(yīng)商的進(jìn)貨價(jià)格進(jìn)行嚴(yán)格控制，同時(shí)加強(qiáng)采購的審批報(bào)帳環(huán)節(jié)及程序管理，從而及時(shí)控制和掌握了購進(jìn)物品的質(zhì)量與價(jià)格，及時(shí)了解市場(chǎng)情況及動(dòng)態(tài)。（3）加強(qiáng)客房部成本控制：一、要求客房部加強(qiáng)對(duì)回收物品及客房酒水的管理，對(duì)未用的一次性用品及時(shí)回收，建立二次回收臺(tái)帳；二、對(duì)客房酒水銷售要求編制酒水銷售日?qǐng)?bào)，及時(shí)了解酒水進(jìn)銷存情況，從而控制成本并最終降低成本。

4、貨幣資金管理：財(cái)務(wù)部嚴(yán)格遵守集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)定，由會(huì)計(jì)人員監(jiān)督，定期對(duì)出納庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤，并由日審定期對(duì)前臺(tái)收銀員庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤，現(xiàn)金收支能嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，做到現(xiàn)金管理無差錯(cuò)。

三、對(duì)內(nèi)、對(duì)外協(xié)調(diào)方面

1、對(duì)內(nèi)：協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)班子控制成本費(fèi)用開支，一、編制費(fèi)用預(yù)算，為各部門確定費(fèi)用使用上限，督促各部門從一點(diǎn)一滴節(jié)省費(fèi)用開支；二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)，及時(shí)準(zhǔn)確地向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了依據(jù)。協(xié)助各部門建帳立卡，提供經(jīng)營部門所需數(shù)據(jù)資料及后勤部門的費(fèi)用資料。對(duì)本部門所屬的收銀及電腦維護(hù)員認(rèn)真教育，督促其盡力配合經(jīng)營部門的工作。

2、對(duì)外：及時(shí)了解稅收及各項(xiàng)法規(guī)新動(dòng)向，主動(dòng)咨詢稅收疑難問題。與稅務(wù)人員多了解，多溝通，為酒店為個(gè)人提供合理避稅的依據(jù)。

四、其他工作：

1、在酒店籌備階段，為使開業(yè)后部門工作順利進(jìn)行，財(cái)務(wù)部編寫了本部門各崗位工作職責(zé)及有關(guān)部門業(yè)務(wù)配合工作流程。規(guī)范會(huì)計(jì)內(nèi)部各崗位工作程序及步驟，起草各種管理制度，并監(jiān)督檢查落實(shí)。對(duì)本部門所屬收銀進(jìn)行了系統(tǒng)全面的理論知識(shí)及實(shí)際業(yè)務(wù)培訓(xùn)，同時(shí)督促電腦維護(hù)員積極對(duì)前臺(tái)接待及收銀進(jìn)行酒店管理軟件的使用培訓(xùn)，為試營業(yè)的順利開展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

2、團(tuán)隊(duì)建設(shè)：熟悉和掌握員工的思想狀況、工作表現(xiàn)和業(yè)務(wù)水平。定期召開部門協(xié)調(diào)會(huì)議。每月評(píng)選優(yōu)秀員工，組織員工參加各項(xiàng)活動(dòng)。

3、及時(shí)填制酒店的納稅申報(bào)表，按時(shí)申報(bào)納稅，遇到問題及時(shí)與集團(tuán)財(cái)務(wù)部進(jìn)行溝通并解決。

4、按時(shí)參加集團(tuán)召開的財(cái)務(wù)例會(huì)，根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)部召開的財(cái)務(wù)工作會(huì)議的工作布署，及時(shí)安排對(duì)往來的清理及固定資產(chǎn)的清理工作。

5、積極配合集團(tuán)財(cái)務(wù)部及審計(jì)部聯(lián)合檢查工作，做好各項(xiàng)解釋工作。

第7篇：經(jīng)營部管理制度范文

現(xiàn)將勞動(dòng)部、國家工商行政管理局、中國個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)《關(guān)于私營企業(yè)和個(gè)體工商戶全面實(shí)行勞動(dòng)合同制度的通知》（勞部發(fā)〔1996〕162號(hào)文）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)你們結(jié)合北京市勞動(dòng)局、北京市工商行政管理局、北京市個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)《關(guān)于私營企業(yè)、個(gè)體工商戶雇工實(shí)行勞動(dòng)合同制度有關(guān)問題的通知》（京勞關(guān)發(fā)〔1995〕357號(hào)文）的精神，一并認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

附件：勞動(dòng)部、國家工商行政管理局、中國個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)關(guān)于私營企業(yè)和個(gè)體工商戶全面實(shí)行勞動(dòng)合同制度的通知

（1996年5月4日  勞部發(fā)〔1996〕162號(hào)）

                                    通知

各省、自治區(qū)、直轄市勞動(dòng)（勞動(dòng)人事）廳（局）、工商行政管理局、個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)、私營企業(yè)協(xié)會(huì)：

根據(jù)《中華人民共和國勞動(dòng)法》、《中華人民共和國私營企業(yè)暫行條例》、《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，私營企業(yè)和請(qǐng)幫手帶學(xué)徒的個(gè)體工商戶（以下簡稱個(gè)體工商戶），均應(yīng)通過簽訂勞動(dòng)合同與勞動(dòng)者建立勞動(dòng)關(guān)系。為了保障私營企業(yè)、個(gè)體工商戶與勞動(dòng)者雙方的合法權(quán)益，依法調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系，促進(jìn)私營和個(gè)體經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，現(xiàn)就私營企業(yè)和個(gè)體工商戶實(shí)行勞動(dòng)合同制度的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、私營企業(yè)和個(gè)體工商戶應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)?shù)厝嗣裾畡趧?dòng)行政部門的統(tǒng)一部署，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在平等自愿、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，與勞動(dòng)者簽訂勞動(dòng)合同，建立勞動(dòng)關(guān)系。已經(jīng)簽訂勞動(dòng)合同的，要做好合同管理工作，認(rèn)真履行勞動(dòng)合同，切實(shí)保障雙方的合法權(quán)益。

二、各級(jí)勞動(dòng)行政部門要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，把私營企業(yè)和個(gè)體工商戶實(shí)行勞動(dòng)合同制度做為今年的一項(xiàng)重要工作來抓，做好組織、協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。通過提供政策指導(dǎo)、推薦勞動(dòng)合同范本、加強(qiáng)勞動(dòng)合同鑒證等工作，促進(jìn)私營企業(yè)和個(gè)體工商戶盡快依法建立勞動(dòng)合同制度。同時(shí)，要充分運(yùn)用勞動(dòng)監(jiān)察手段，檢查、督促私營企業(yè)和個(gè)體工商戶按照《勞動(dòng)法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，依法履行勞動(dòng)合同。到1996年年末，應(yīng)當(dāng)全面完成建立勞動(dòng)合同制度的工作。

三、各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要積極配合全面實(shí)行勞動(dòng)合同制度工作，督促私營企業(yè)和個(gè)體工商戶依法實(shí)行勞動(dòng)合同制度。

四、各級(jí)個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)、私營企業(yè)協(xié)會(huì)要和勞動(dòng)、工商行政管理部門積極配合，加強(qiáng)溝通，做好宣傳和發(fā)動(dòng)工作。通過參與指導(dǎo)、培訓(xùn)人員等方式，進(jìn)一步提高私營企業(yè)、個(gè)體工商戶對(duì)建立勞動(dòng)合同制度必要性的認(rèn)識(shí)，加快私營企業(yè)和個(gè)體工商戶實(shí)行勞動(dòng)合同制度的步伐，并引導(dǎo)其做好勞動(dòng)合同管理工作。

第8篇：經(jīng)營部管理制度范文

一、廣告收入依然是電視業(yè)經(jīng)營收入的主渠道

在我國各項(xiàng)宏觀調(diào)控政策的有力保障下，經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，各級(jí)廣播電視部門強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)意識(shí)，充分發(fā)揮行業(yè)優(yōu)勢(shì)，采取有效措施，加大媒體經(jīng)營力度，廣播電視廣告創(chuàng)收呈現(xiàn)出良好的增長趨勢(shì)。從國家新聞出版廣電總局的2013年全國廣播電視總收入情況看，2013年全國廣播電視行業(yè)總收入達(dá)到3734.88億元，創(chuàng)收收入3242.77億元，同比增長15.67%，廣播電視廣告收入達(dá)到1387.01億元，占全國廣播電視行業(yè)創(chuàng)收收入總額的42.77%。因此，廣告收入在電視媒體的經(jīng)營創(chuàng)收中，依然是電視臺(tái)維持生存、尋求發(fā)展的主要收入來源，對(duì)推動(dòng)電視事業(yè)的發(fā)展起到了重要作用。

基于廣告收入在電視媒體經(jīng)營創(chuàng)收中的突出地位，如何加強(qiáng)對(duì)電視廣告收入的管理，顯得十分重要和迫切。科學(xué)合理的對(duì)電視廣告收入進(jìn)行管理，不僅有利于單位完善內(nèi)部控制制度，還可以幫助單位堵塞漏洞，保證單位廣告收入的安全、完整。

二、加強(qiáng)廣告收入管理是電視業(yè)發(fā)展的重要基礎(chǔ)保證

當(dāng)今社會(huì)，隨著信息傳播渠道的急速拓增以及娛樂方式的多樣化，傳統(tǒng)的電視媒體面臨的競爭也日益激烈，無論是在國內(nèi)市場(chǎng)還是在國際市場(chǎng)，不能發(fā)展的電視媒體是不能生存的，而電視媒體的生存、發(fā)展直接依賴于收入的增加。

眾所周知，電視媒體一向被稱為“高技術(shù)、重裝備、高投入、高消耗”的產(chǎn)業(yè)，不但基礎(chǔ)設(shè)施耗資巨大，日常節(jié)目制作和數(shù)字化技術(shù)改造等都需要大量的資金，資金緊缺是普遍存在的問題。特別是從20世紀(jì)90年代中期以來，隨著改革的逐步深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立，政府逐漸減少對(duì)電視媒體的直接財(cái)政撥款，許多地方電視臺(tái)近些年的年財(cái)政撥款占單位年收入總額的比例僅為百分之幾，以河南電視臺(tái)為例，2013年的廣告收入占到全部收入的98%左右。在財(cái)政補(bǔ)助收入不足的情況下，只有充分挖掘單位內(nèi)部的潛力，通過科學(xué)合理的電視廣告收入管理，堵漏增源，才能促進(jìn)電視媒體廣告收入的增加。

三、完善內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化執(zhí)行，增強(qiáng)電視廣告收入管理的有效性

電視媒體的廣告業(yè)務(wù)，大致經(jīng)歷六個(gè)環(huán)節(jié)：廣告業(yè)務(wù)人員承接廣告、廣告制作人員串編廣告、在合同約定的時(shí)段播出廣告、收回廣告款、廣告合同歸檔、廣告經(jīng)營業(yè)績數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。這六個(gè)環(huán)節(jié)需要廣告經(jīng)營部門、廣告監(jiān)管部門、財(cái)務(wù)部門等共同配合才能完成。

那么，如何加強(qiáng)電視廣告的管理，以達(dá)到堵漏增源呢？筆者認(rèn)為關(guān)鍵是要建立健全完善的廣告經(jīng)營內(nèi)部控制制度。

（一） 明確分工

通過制訂完善的內(nèi)部控制制度，設(shè)置合理的工作流程，明確在廣告經(jīng)營活動(dòng)的六個(gè)環(huán)節(jié)中相關(guān)部門的職責(zé)、相關(guān)崗位的職責(zé)以及具體到相關(guān)部門每一個(gè)工作人員的職責(zé)。建立既分工明確又相互制約的工作制度，按照規(guī)定的流程和程序來完成廣告經(jīng)營工作。

（二）授權(quán)定責(zé)

必須授予廣告經(jīng)營部門負(fù)責(zé)人一定的決策權(quán)力，以便整個(gè)廣告經(jīng)營活動(dòng)能夠有序地、規(guī)范地運(yùn)作。但是，授權(quán)必須適度，授權(quán)過多，權(quán)力過大，容易滋生不良行為；而授權(quán)不足，又會(huì)出現(xiàn)控制不力的后果。只有明確了權(quán)力，才能明確相應(yīng)的責(zé)任。

四、加強(qiáng)電視廣告收入的財(cái)務(wù)管理

（一）加強(qiáng)廣告播出環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)管理

電視媒體的財(cái)務(wù)部門在廣告經(jīng)營活動(dòng)中的管理相對(duì)滯后，一般處在上述六個(gè)環(huán)節(jié)中的末端，僅對(duì)到賬的廣告收入進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，這樣財(cái)務(wù)部門就缺乏對(duì)播出廣告的應(yīng)付款情況、廣告經(jīng)營業(yè)績等方面的全面了解，因此在廣告播出之前，應(yīng)增設(shè)財(cái)務(wù)的審核環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對(duì)廣告播出環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)管理。

通過增設(shè)廣告播出環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)審核，一方面，可以加強(qiáng)對(duì)廣告播出的管理，另一方面，可以使財(cái)務(wù)部門對(duì)廣告播出量、已付款、應(yīng)付款等廣告經(jīng)營情況有全面、準(zhǔn)確的了解，對(duì)保證廣告經(jīng)營信息的真實(shí)性及財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性提供依據(jù)。

（二）加強(qiáng)電視廣告應(yīng)收賬款的財(cái)務(wù)管理

在廣告經(jīng)營過程中，由于種種原因，不可避免地會(huì)有一部分廣告款不能收回，由此產(chǎn)生的壞賬對(duì)電視媒體將是一種損失，直接影響廣告收入。因此，必須重視對(duì)廣告應(yīng)收賬款的財(cái)務(wù)管理。

1.建立應(yīng)收賬款備查賬。財(cái)務(wù)部門應(yīng)設(shè)專人對(duì)廣告應(yīng)收賬款根據(jù)廣告業(yè)務(wù)人員的姓名、廣告客戶按月進(jìn)行分類整理，并按月給廣告經(jīng)營部門提交應(yīng)收賬款明細(xì)表，進(jìn)行核對(duì)；同時(shí)將核對(duì)無誤的應(yīng)收賬款明細(xì)表按月向臺(tái)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，防范因內(nèi)部管控不嚴(yán)而出現(xiàn)的挪用、貪污及將廣告收入體外循環(huán)等問題。

2.制訂合理的廣告應(yīng)收賬款催收款制度。對(duì)所有的廣告應(yīng)收賬款按賬齡長短進(jìn)行排序，并結(jié)合廣告客戶的資信程度和具體情況，凡欠款達(dá)到一定期限的，要及時(shí)向有欠款的廣告客戶寄發(fā)應(yīng)收賬款對(duì)賬單，核對(duì)廣告欠款，同時(shí)督促廣告業(yè)務(wù)人員加強(qiáng)催收欠款力度。如果廣告客戶惡意拖延，拒不結(jié)清廣告欠款的，則可以采取訴訟方式，通過法律手段強(qiáng)制收回，以維護(hù)媒體自身的經(jīng)濟(jì)利益。

3.對(duì)確實(shí)無法收回的廣告應(yīng)收賬款，廣告經(jīng)營部門應(yīng)向臺(tái)領(lǐng)導(dǎo)呈交書面報(bào)告，并由臺(tái)領(lǐng)導(dǎo)集體簽批后，由財(cái)務(wù)部門作沖賬核銷處理。

4.制訂合理、有效的獎(jiǎng)懲措施。在年末考評(píng)廣告業(yè)務(wù)人員及廣告經(jīng)營部門的工作業(yè)績時(shí)，不能僅僅依據(jù)廣告到款的多少，還應(yīng)參考廣告應(yīng)收賬款的多少。廣告到款多，應(yīng)收賬款少的，可以給予廣告經(jīng)營部門及廣告業(yè)務(wù)人員一定經(jīng)濟(jì)上的獎(jiǎng)勵(lì)；廣告到款少，應(yīng)收賬款多的，給予一定經(jīng)濟(jì)上的懲罰。

財(cái)務(wù)部門通過制訂完善的廣告應(yīng)收賬款管理制度，落實(shí)相應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度，使責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一，能最大限度地堵漏增源，促進(jìn)電視媒體廣告收入的增加。

五、加強(qiáng)對(duì)特殊廣告的管理

（一）抵物廣告

按規(guī)定，媒體一般不得以廣告版面、時(shí)段進(jìn)行實(shí)物置換。對(duì)由于廣告單位無力支付而形成短期內(nèi)無法收回的廣告費(fèi)，可通過協(xié)商以該單位的商品抵償。對(duì)于抵物廣告，首先要與對(duì)方簽訂一式4份用物品抵廣告的協(xié)議，約定物品的名稱、種類、數(shù)量、價(jià)款，應(yīng)由廣告經(jīng)營部門負(fù)責(zé)人審批后，報(bào)臺(tái)領(lǐng)導(dǎo)簽批。

簽批后的協(xié)議，一份附在廣告合同后留存廣告經(jīng)營部門，一份留存廣告監(jiān)管部門，一份留存資產(chǎn)管理部門，一份留存財(cái)務(wù)部門。在物品抵達(dá)單位后，應(yīng)由資產(chǎn)管理部門組織人員進(jìn)行驗(yàn)收入庫，財(cái)務(wù)人員在接到資產(chǎn)管理部門開出的驗(yàn)收入庫單并確認(rèn)該物品的所有權(quán)已轉(zhuǎn)移到本單位后，應(yīng)登記相關(guān)的資產(chǎn)賬，同時(shí)核銷廣告應(yīng)收賬款。

資產(chǎn)管理部門應(yīng)做好物品的領(lǐng)取、報(bào)損、報(bào)廢的統(tǒng)一管理工作，建立專門臺(tái)賬，定期或不定期的清查盤點(diǎn)，確保物品的賬實(shí)、賬卡、賬賬相符。

（二）公益廣告

公益廣告是指不以營利為目的而為社會(huì)提供服務(wù)的廣告。它不僅占用大量的電視媒體時(shí)段，而且是非營利性的，因此，必須嚴(yán)格審核、審批流程，防止因內(nèi)部管理不嚴(yán)格，而將公益廣告變相成為有償廣告，某些部門或個(gè)人利用公益廣告謀取私利等問題的產(chǎn)生。公益廣告不僅有助于媒體樹立自身良好的形象，還能帶來一定的社會(huì)效益，因此，相關(guān)部門也應(yīng)做好公益廣告播出量的統(tǒng)計(jì)。

第9篇：經(jīng)營部管理制度范文

 

公司各部、室：

    根據(jù)集團(tuán)公司《關(guān)于2018年度綜合考核有關(guān)事宜的通知》要求，現(xiàn)將2018年度業(yè)績綜合考核中反映問題及整改任務(wù)分工通知如下：

一、生產(chǎn)經(jīng)營管理方面

（一）經(jīng)營狀況不佳，連續(xù)兩年虧損。

整改要求：全力做好生產(chǎn)經(jīng)營工作，加強(qiáng)燃煤、市場(chǎng)營銷和“兩個(gè)細(xì)則”考核等管理，積極參與輔助市場(chǎng)服務(wù)，積極開展深度調(diào)峰，加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)，力爭2019年扭轉(zhuǎn)虧損局面。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：張正喜

責(zé)任部門：計(jì)劃經(jīng)營部

配合部門：物資供應(yīng)部、市場(chǎng)營銷部、發(fā)電部、生產(chǎn)技術(shù)部、機(jī)務(wù)檢修部、電控部

（二）全面預(yù)算執(zhí)行偏差較大。

整改要求：加強(qiáng)月度全面預(yù)算計(jì)劃與執(zhí)行情況的偏差分析工作，加強(qiáng)與集團(tuán)公司主管部門溝通，及時(shí)調(diào)整相應(yīng)工作措施，確保全面預(yù)算管理工作落到實(shí)處。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：潘建軍

責(zé)任部門：財(cái)務(wù)部

配合部門：公司各部門

（三）全年能耗指標(biāo)較區(qū)內(nèi)先進(jìn)電廠有一定差距，特別是夏季純凝工況下機(jī)組能耗偏高，不利于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

整改要求：加強(qiáng)對(duì)標(biāo)管理，進(jìn)一步完善對(duì)標(biāo)指標(biāo)的考評(píng)體系，創(chuàng)新對(duì)標(biāo)方法，加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集、整理、分析，細(xì)化相關(guān)報(bào)表，強(qiáng)化全員參與意識(shí)，發(fā)揮對(duì)標(biāo)管理在降本增效中的積極作用，特別是做好夏季純凝工況下能耗控制，全年力爭在檢修質(zhì)量對(duì)標(biāo)上有所突破。努力拓展工業(yè)蒸汽熱負(fù)荷及相關(guān)技術(shù)改造，降低能耗指標(biāo)。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：崔海林、滿永剛

責(zé)任部門：生產(chǎn)技術(shù)部

配合部門：發(fā)電部、機(jī)務(wù)檢修部、電控部

（四）機(jī)組供熱能力已無法滿足熱力公司實(shí)際供熱需求，無冗余供熱能力，極寒天氣時(shí)供熱質(zhì)量不能完全滿足供熱需求，影響集團(tuán)公司整體發(fā)展。

整改要求：冬季供熱期間應(yīng)全力做好供熱保障工作，盡早開展供熱能力擴(kuò)容工作。盡快完成電鍋爐項(xiàng)目，增強(qiáng)供熱應(yīng)急能力。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：崔海林

責(zé)任部門：生產(chǎn)技術(shù)部

（五）燃煤管理需進(jìn)一步規(guī)范。

整改要求：

1.加強(qiáng)燃煤管理，繼續(xù)開拓燃煤供應(yīng)渠道。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：張正喜

責(zé)任部門：計(jì)劃經(jīng)營部

配合部門：物資供應(yīng)部

2.加強(qiáng)采、制、化管理流程監(jiān)管。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：崔海林

責(zé)任部門：生產(chǎn)技術(shù)部、煤質(zhì)監(jiān)督小組

3.創(chuàng)新?lián)綗侄?，加大?jīng)濟(jì)煤種的摻燒力度，建立摻燒臺(tái)賬，竭力降低度電成本。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：崔海林、滿永剛

責(zé)任部門：生產(chǎn)技術(shù)部

配合部門：發(fā)電部、燃運(yùn)部

二、安全生產(chǎn)管理方面

（一）2018年發(fā)生二期輸煤筒倉“8.27”有毒氣體急性中毒事件、“9.11"#4濕除著火事件、機(jī)組非停事件14次，安全管理基礎(chǔ)薄弱。

整改要求：一是西夏熱電公司安委會(huì)嚴(yán)格按照“四不放過”的原則認(rèn)真總結(jié)、梳理分析事故發(fā)生的原因，收集資料編寫《西夏熱電公司機(jī)組非停事件案例匯編》，作為技能培訓(xùn)學(xué)習(xí)資料印發(fā)生產(chǎn)一線崗位人員；二是采取切實(shí)有效的防范整改措施，加強(qiáng)生產(chǎn)設(shè)備、管道、閥門等現(xiàn)場(chǎng)設(shè)備缺陷消除和隱患排查治理，提高設(shè)備的安全性和可靠性。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：滿永剛

責(zé)任部門：安環(huán)部

配合部門：各生產(chǎn)部門

（二）部門級(jí)、班組級(jí)安全管理人員和作業(yè)人員的安全技能及安全作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)能力有待提高，日常業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)、對(duì)外交流活動(dòng)較少。

整改要求：應(yīng)開展部門級(jí)、班組級(jí)安全、技術(shù)人員到區(qū)內(nèi)同行業(yè)電廠的技術(shù)學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，拓寬培訓(xùn)渠道，進(jìn)一步全面提升生產(chǎn)一線作業(yè)人員的安全技能和生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)安全標(biāo)準(zhǔn)化管理水平，達(dá)到實(shí)現(xiàn)全區(qū)標(biāo)桿電廠安全管理的目標(biāo)。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：滿永剛

責(zé)任部門：安環(huán)部

配合部門：各生產(chǎn)部門

三、綜合管理方面

（一）人力資源管理。

1.黨建、安全、生產(chǎn)方面的培訓(xùn)比較多、內(nèi)容比較全面，管理方面的培訓(xùn)欠缺。

整改要求：進(jìn)一步做好培訓(xùn)工作，加強(qiáng)管理技能培訓(xùn)。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：朱學(xué)輝

責(zé)任部門：辦公室

2.人資軟件管理不規(guī)范。沒有及時(shí)更新、維護(hù)職工基本信息，部分模塊未使用。

整改要求：按照集團(tuán)公司人力資源管理要求，規(guī)范使用人資軟件。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：朱學(xué)輝

責(zé)任部門：辦公室

3.干部人事檔案管理不規(guī)范，個(gè)別干部“三齡兩歷”等重要信息認(rèn)定不準(zhǔn)確。

整改要求：按照集團(tuán)公司人力資源管理要求，規(guī)范干部人事檔案管理。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：朱學(xué)輝

責(zé)任部門：辦公室

4.薪酬管理不規(guī)范，獎(jiǎng)金名目較多。

整改要求：按照集團(tuán)公司人力資源管理要求，規(guī)范薪酬管理。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：朱學(xué)輝

責(zé)任部門：辦公室

（二）行政基礎(chǔ)管理。

1.二期項(xiàng)目檔案整理、移交進(jìn)度較慢。

整改要求：按照檔案管理要求，加快推進(jìn)二期檔案規(guī)范整理工作，及時(shí)補(bǔ)充專業(yè)檔案管理人員。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：朱學(xué)輝

責(zé)任部門：辦公室

2.執(zhí)行集團(tuán)決策部署不到位，未按要求請(qǐng)示集團(tuán)派員參加經(jīng)營分析會(huì)等重要會(huì)議。

整改要求：加強(qiáng)執(zhí)行力建設(shè)，確保集團(tuán)決策部署落到實(shí)處。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：朱學(xué)輝

責(zé)任部門：辦公室

配合部門：計(jì)劃經(jīng)營部

3.個(gè)別重大事項(xiàng)未履行決策程序即報(bào)集團(tuán)審批。如融資事項(xiàng)未經(jīng)過公司總經(jīng)理會(huì)議研究。

整改要求：明確權(quán)責(zé)邊界，嚴(yán)格按照相關(guān)決策程序決定“三重一大”事項(xiàng)。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：朱學(xué)輝

責(zé)任部門：辦公室

配合部門：公司各部門。

（三）審計(jì)管理。

1.對(duì)集團(tuán)公司檢查意見整改過程中，技改后評(píng)價(jià)管理制度修訂實(shí)質(zhì)性規(guī)范不足，在相關(guān)部門職責(zé)等方面設(shè)定不嚴(yán)謹(jǐn)。

整改要求：熱電領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)重視內(nèi)審工作，提高對(duì)審計(jì)整改方案的針對(duì)性和整改落實(shí)。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：張正喜

責(zé)任部門：計(jì)劃經(jīng)營部

配合部門：紀(jì)檢審計(jì)部

2.2018年度在全面預(yù)算流程控制方面存在未經(jīng)決策機(jī)構(gòu)審批直接上報(bào)集團(tuán)公司的情況。

整改要求：明確權(quán)責(zé)邊界，嚴(yán)格按照相關(guān)決策程序決定“三重一大”事項(xiàng)。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：潘建軍

責(zé)任部門：財(cái)務(wù)部

3.“三重一大”等制度執(zhí)行較弱，招投標(biāo)管理有待提高。

整改要求：加強(qiáng)招投標(biāo)管理和“三重一大”等制度執(zhí)行力

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：張正喜

責(zé)任部門：計(jì)劃經(jīng)營部、黨群工作部

4.二期工程管理存在流程設(shè)定不合規(guī)等情況。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：魚鳳萍

責(zé)任部門：二期項(xiàng)目建設(shè)部

5.煤炭庫存量、價(jià)計(jì)量準(zhǔn)確性不足等情況。

整改要求：持續(xù)加強(qiáng)煤炭采質(zhì)化及出入庫計(jì)量管理等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：張正喜

責(zé)任部門：計(jì)劃經(jīng)營部

配合部門：物資供應(yīng)部、燃運(yùn)部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)技術(shù)部

（四）項(xiàng)目管理。

1.電鍋爐調(diào)峰改造等3項(xiàng)技改項(xiàng)目未按計(jì)劃完成，已完成技改項(xiàng)目的工程質(zhì)量及安全管理達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，但工程進(jìn)度及資產(chǎn)投資未按計(jì)劃完成。

整改要求：技改項(xiàng)目申報(bào)時(shí)要統(tǒng)籌項(xiàng)目的實(shí)施條件，兼顧企業(yè)的資金狀況，重大技改項(xiàng)目的實(shí)施方案要突出重點(diǎn)、明確要點(diǎn)，給項(xiàng)目的決策提供可靠依據(jù)，使重大技改項(xiàng)目能夠早決策、早立項(xiàng)、早實(shí)施、早見效。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：崔海林

責(zé)任部門：生產(chǎn)技術(shù)部

配合部門：計(jì)劃經(jīng)營部、財(cái)務(wù)部

（五）規(guī)劃發(fā)展管理。

1.在公司經(jīng)營困難時(shí)期，固定資產(chǎn)投資規(guī)模及技改投入過高。

整改要求：控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模及技改投入，資金投入向能改善經(jīng)營效益的項(xiàng)目傾斜。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：張正喜

責(zé)任部門：計(jì)劃經(jīng)營部

配合部門：生產(chǎn)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部

2.公司長期規(guī)劃需進(jìn)一步完善。

整改要求：公司長期規(guī)劃中應(yīng)有明確的奮斗目標(biāo)以及實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的路徑。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：張正喜

責(zé)任部門：計(jì)劃經(jīng)營部

配合部門：公司各部門

（六）資本及產(chǎn)權(quán)管理。

1.廢舊物資報(bào)廢程序需進(jìn)一步規(guī)范。

整改要求：要進(jìn)一步規(guī)范廢舊物資報(bào)廢程序，不能由一個(gè)廢舊物資處置小組完成報(bào)廢、決策及處置程序，需按要求進(jìn)行分類，加強(qiáng)決策程序管理；完善廢舊物資臺(tái)賬及檔案管理；做好廢舊物資鑒定和處置之間的銜接管理；對(duì)報(bào)廢的廢舊物資以及二級(jí)庫分類管理，不可以混在一起堆放，做好實(shí)物保全管理。按照集團(tuán)要求2019年需修改《廢舊物資管理辦法》。

責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：崔海林

責(zé)任部門：物資供應(yīng)部