對金融監(jiān)管的建議精選(九篇)

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第1篇：對金融監(jiān)管的建議范文

關(guān)鍵詞：地方金融 管理體制 對策建議

一、地方金融在地方經(jīng)濟發(fā)展中的作用

一是地方金融有效緩解了城鄉(xiāng)主體融資難的局面。以服務(wù)中小企業(yè)為己任的城市商業(yè)銀行和支農(nóng)主力局農(nóng)村信用社，充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢，大力創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，著力調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸資源配置，為中小微、“三農(nóng)”提供了更加豐富的融資渠道。二是地方金融機構(gòu)樹立普惠制金融理念，努力將金融服務(wù)覆蓋到社會所有階層，消除金融服務(wù)空白區(qū)域。農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行根植于農(nóng)村，不斷滿足“三農(nóng)”和中小微企業(yè)融資需求，著力支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展；小貸公司以其簡便的服務(wù)方式，為小微企業(yè)和個體經(jīng)濟發(fā)展提供了強力支持；農(nóng)村資金互助社以其互助的形式，有效緩解農(nóng)村居民生產(chǎn)、生活所需資金，促進了農(nóng)村居民共同增收致富。三是地方金融體系提升了社會信用意識，優(yōu)化了地方金融生態(tài)環(huán)境。地方金融機構(gòu)積極參與社會信用體系建設(shè)，主動向誠實守信的金融參與主體傾斜金融資源，對缺乏信用意識的金融參與主體制定限制措施，推進地方金融生態(tài)環(huán)境持續(xù)好轉(zhuǎn)，金融生態(tài)的良性循環(huán)得以實現(xiàn)。

二、地方金融管理體制面臨的主要問題

（一）分塊監(jiān)管，重復(fù)交叉

當前，地方金融監(jiān)管組織體系涉及政府金融辦、人民銀行、銀監(jiān)、工商、公安、法院、行業(yè)協(xié)會等多個管理機構(gòu)，分工繁雜、職權(quán)分散、職能邊界模糊，監(jiān)管重疊與監(jiān)管真空并存。如：銀監(jiān)局負責農(nóng)信社監(jiān)管，但省政府委托省聯(lián)社負責農(nóng)信社的高管任命、業(yè)務(wù)監(jiān)管等，而部分準金融機構(gòu)對于中央、地方金融管理體制而言都是監(jiān)管盲區(qū)。這種“九龍治水”的管理模式不僅有礙于全面掌握地方金融發(fā)展概貌、統(tǒng)一調(diào)配金融資源，而且容易產(chǎn)生相互推諉、覆蓋面不全等弊端，也容易產(chǎn)生違法交易。

（二）權(quán)責混淆，職能沖突

一是權(quán)責混淆。目前不少地方的金融辦充當了地方金融國資委的角色，控制地方金融機構(gòu)的高管任免，并以下規(guī)模、定增速、搞排名的行政手段干預(yù)金融機構(gòu)的日常經(jīng)營，董事會、理事會職能弱化，甚至形同虛設(shè)，公司治理紙上談兵，與中央政府金融改革和監(jiān)管的總體思路背道而馳。二是監(jiān)管職能沖突。地方金融辦作為地方金融管理協(xié)調(diào)部門，其落腳點應(yīng)著眼于防范金融風(fēng)險、維護地方金融穩(wěn)定。但在實踐中并非如此，越俎代庖的現(xiàn)象時有發(fā)生，尤其在協(xié)調(diào)融資和信貸投入方面，具有明顯的地方色彩，致使金融監(jiān)管效率低下或監(jiān)管妥協(xié)。

（三）監(jiān)管內(nèi)容單一，監(jiān)管方式弊端較多

一是重市場準入，輕市場退出。目前地方金融監(jiān)管大多對機構(gòu)、業(yè)務(wù)的市場準入頗為嚴格，而在問題金融機構(gòu)的處理與市場退出規(guī)定不夠明細和具體。尤其對涉嫌違規(guī)經(jīng)營和非法交易的各類，出現(xiàn)嚴重資不抵債被迫解散，在風(fēng)險處置過程中清償資金缺口“兜底”責任不夠明確。二是重現(xiàn)場監(jiān)管，輕非現(xiàn)場監(jiān)管。現(xiàn)場監(jiān)管雖能夠如實掌握金融機構(gòu)所公開的財務(wù)信息和業(yè)務(wù)經(jīng)營存在的漏洞，但從中難以發(fā)現(xiàn)深層隱蔽性的問題。而當前非現(xiàn)場監(jiān)管所必要的業(yè)務(wù)監(jiān)控機制和監(jiān)管要素缺失，監(jiān)管機構(gòu)對被監(jiān)管機構(gòu)核心指標心無底數(shù)，難以有效履行監(jiān)管職能。三是重合規(guī)性監(jiān)管，輕日常風(fēng)險性監(jiān)管。現(xiàn)行金融監(jiān)管的主要內(nèi)容是對金融業(yè)市場準入、業(yè)務(wù)范圍、資本狀況等是否符合法律法規(guī)的行為進行合規(guī)性監(jiān)管。而現(xiàn)實中，對準金融機構(gòu)的監(jiān)管基本停留在審批設(shè)立和事后風(fēng)險處置環(huán)節(jié)上，對金融機構(gòu)日常經(jīng)營的風(fēng)險性監(jiān)管存在缺位現(xiàn)象，監(jiān)管作用大打折扣。

（四）監(jiān)管信息不暢，金融風(fēng)險處置被動

一是監(jiān)管機制不盡完善。地方金融風(fēng)險處置職責全權(quán)賦予地方政府，但在金融垂直監(jiān)管模式下，地方金融風(fēng)險信息主要由人民銀行、銀監(jiān)局等部門的地方分支機構(gòu)掌握，一旦發(fā)生地方金融風(fēng)險，地方政府會處于被動。二是監(jiān)管信息倒置。人民銀行、銀監(jiān)機構(gòu)對非存款性的貸款機構(gòu)出現(xiàn)的風(fēng)險往往是從貸款銀行或被擔保企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)中獲得，處于被動地位。三是金融風(fēng)險具有“多米諾”效應(yīng)。目前許多地區(qū)尚未建立區(qū)域性金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機制或不盡完善，區(qū)域內(nèi)金融監(jiān)管信息共享渠道不暢，一旦某個地方發(fā)生金融風(fēng)險，勢必快速波及相鄰地區(qū)而引發(fā)區(qū)域性金融風(fēng)險。

（五）監(jiān)管專業(yè)人才匱乏，人才培養(yǎng)機制亟待完善

相對于金融業(yè)的高薪，基層金融監(jiān)管機構(gòu)對人才吸引不足。許多監(jiān)管人員視監(jiān)管機構(gòu)為跳板，向被監(jiān)管機構(gòu)頻繁跳槽，導(dǎo)致監(jiān)管人才大量流失。同時，金融監(jiān)管具有較強的專業(yè)性和實踐性，而金融監(jiān)管機構(gòu)部分人員剛走上工作崗位，缺乏監(jiān)管所需的履職要求和實踐經(jīng)驗，對被監(jiān)管的金融機構(gòu)的內(nèi)部運作缺少深層次了解，難以很好發(fā)揮監(jiān)管的實際效能。

三、完善地方金融管理體制的對策建議

（一）厘清金融管理邊界，整合地方金融管理權(quán)責

一是厘清中央和地方金融管理邊界。在中央金融管理機構(gòu)和地方政府之間，建立清晰合理的職責邊界，明確職責劃分。國家法律法規(guī)明確規(guī)定屬于“一行三會”監(jiān)管的金融機構(gòu)，地方金融管理機構(gòu)應(yīng)主動做好協(xié)調(diào)與服務(wù)，反饋金融運行中的相關(guān)信息，幫助中央金融監(jiān)管更好地發(fā)揮引領(lǐng)作用，而不是利用行政手段干預(yù)中央金融監(jiān)管行使監(jiān)管職權(quán)，削弱監(jiān)管的有效性。不屬于“一行三會”監(jiān)管或監(jiān)管不到的準金融機構(gòu)，應(yīng)明確由地方金融管理部門承擔監(jiān)管責任，以充分發(fā)揮地方金融管理信息鏈條短、真實快捷、成本低、效率高等優(yōu)勢。通過中央金融監(jiān)管和地方金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)配合，達到消除監(jiān)管盲區(qū)、避免重復(fù)監(jiān)管、實施有效監(jiān)管的目的。二是梳理地方金融管理政策，整合地方金融管理資源。地方政府要做好地方金融管理政策梳理，修訂并完善地方金融管理政策，確保中央和地方金融管理政策保持一致。同時，地方政府務(wù)必要打破部門壁壘，并將分散于各部門的金融管理職能，以及業(yè)務(wù)相同或相近的準金融機構(gòu)整合于地方金融管理辦，實施統(tǒng)一的監(jiān)管標準、監(jiān)管要求和協(xié)調(diào)管理，避免地方金融管理政出多門。

（二）明確地方金融職能，規(guī)避籌資需求與監(jiān)管要求沖突

在現(xiàn)行金融監(jiān)管框架下，地方政府金融監(jiān)管機構(gòu)的職能應(yīng)該是配合“一行三會”做好金融監(jiān)管，并認真履行部分“一行三會”無法覆蓋的準金融機構(gòu)的監(jiān)管職責，防范地方金融風(fēng)險。因此，務(wù)必從制度設(shè)定上充分考慮地方金融監(jiān)管機構(gòu)“為地方經(jīng)濟發(fā)展籌集資金”職能與金融監(jiān)管責任之間的潛在沖突，將籌資功能與監(jiān)管職能（如金融辦）予以隔離，避免運動員兼裁判員的亂像，不得以下任務(wù)、定增速、搞排名等方式干預(yù)金融機構(gòu)的日常經(jīng)營，影響金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行。

（三）完善金融監(jiān)管機制，強化準金融機構(gòu)的監(jiān)管

一是在國家層面對準金融機構(gòu)監(jiān)管制定立法，或以行政法規(guī)的方式就監(jiān)管重大問題做出規(guī)定。各地可在不違背國家立法的原則下，通過地方立法制定實施細則，促使準金融機構(gòu)設(shè)立、變更、退出以及業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管有法可依。二是加強準金融機構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管平臺建設(shè)。可參照正規(guī)金融相關(guān)監(jiān)管標準，對準金融機構(gòu)實行事前監(jiān)管和日常經(jīng)營監(jiān)管，實現(xiàn)一次性監(jiān)管向持續(xù)性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。三是建立準金融機構(gòu)的市場退出機制，并設(shè)置科學(xué)、嚴謹且可操作的退出規(guī)則，借助行政手段高效處置金融風(fēng)險，發(fā)揮市場資源配置作用，更有效化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險。

（四）強化金融穩(wěn)定聯(lián)動機制建設(shè)，提升應(yīng)急管理能力

一是加強人民銀行、政府金融辦、經(jīng)濟部門、銀監(jiān)部門、行業(yè)協(xié)會等協(xié)調(diào)機制建設(shè)，充分發(fā)揮地方政府屬地優(yōu)勢與中央金融監(jiān)管專業(yè)優(yōu)勢，并通過金融監(jiān)管聯(lián)席會、經(jīng)濟金融分析例會等渠道互通信息，提升區(qū)域管理協(xié)作合力。二是推動“一行三會”內(nèi)網(wǎng)監(jiān)管信息和征信系統(tǒng)對接平臺建設(shè)，實現(xiàn)“一行三會”區(qū)域內(nèi)監(jiān)管信息資源共享。三是規(guī)范金融監(jiān)管信息報送和披露制度，加大各類金融機構(gòu)專項審計，保證監(jiān)管信息數(shù)據(jù)的真實性和可靠性。四是鑒于目前地方金融發(fā)展?jié)撛诘闹T多不確定性，建立地方金融穩(wěn)定基金制度，提升地方金融機構(gòu)兼并、重組、救助和退出等金融風(fēng)險處置能力。

（五）加強地方金融管理隊伍建設(shè)，提升監(jiān)管專業(yè)化水平

隨著金融改革的不斷深入，金融創(chuàng)新層出不窮，將對監(jiān)管水平提出更高的要求，迫切需要建立科學(xué)有效的人才培養(yǎng)、流動、激勵機制，培養(yǎng)一批既懂金融監(jiān)管，又精通金融業(yè)務(wù)的專業(yè)人才，不斷提升監(jiān)管的專業(yè)化水平，同時，還要優(yōu)化選人、用人、晉升機制，改善監(jiān)管人員薪酬福利，激發(fā)工作積極性和主動性。此外，還要加強金融監(jiān)管機構(gòu)人員和被監(jiān)管機構(gòu)之間的人才交流互動，促進監(jiān)管機構(gòu)與被監(jiān)管者互相了解監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)規(guī)范要求。參考文獻：

[1]張雪蘭，何德旭.關(guān)于完善我國地方政府金融管理體制的思考[J].財貿(mào)經(jīng)濟，2011（7）.

[2]鐘海英.我國地方金融管理體制改革研究[J].金融管理，2013（2）.

[3]杜文娟.規(guī)范我國民間金融發(fā)展的問題研究[D].鄭州大學(xué)，2012.

第2篇：對金融監(jiān)管的建議范文

論文關(guān)鍵詞：評級機構(gòu),東南亞金融危機,次貸危機,金融監(jiān)管,結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品

一、引言

信用評級源于美國，20世紀初，約翰·穆迪創(chuàng)辦了穆迪投資者服務(wù)公司。經(jīng)歷了30年代的經(jīng)濟危機之后，評級機構(gòu)征服了投資者，從此作為一個獨立的行業(yè)走上了經(jīng)濟發(fā)展的歷史舞臺。中國的資信評估公司是從上世紀八十年代開始發(fā)展的，1987年成立的吉林省資信評估公司是中國的第一家資信評估公司。1997年有9家公司可以從事企業(yè)債券評級——大公、中誠信、北京長城等。1998年，中國的誠信證券評估公司與惠譽國際信貸評級公司成立中國第一家中外合資信用評級公司——中誠信國際信用評級有限公司?，F(xiàn)在世界經(jīng)濟貿(mào)易和金融業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜，多數(shù)公司難以依靠自己的力量選擇合作者，因此特別重視評級機構(gòu)的評級結(jié)果。評級的變化往往會直接影響到社會對一個經(jīng)濟體的信心，因此評級結(jié)果對經(jīng)濟體至關(guān)重要。

二、從兩次危機中分析評級機構(gòu)的角色與作用

（一）東南亞金融危機

1.東南亞金融危機簡介

1997年危機爆發(fā)后，以穆迪公司為代表的國際金融評級機構(gòu)一直表現(xiàn)活躍，對金融危機的加深和蔓延起了推波助瀾的作用。1997年4月，穆迪降低泰國主權(quán)信貸等級后，又降低了泰國三家主要銀行的信貸等級，并稱此舉是泰國經(jīng)濟和金融形勢惡化的必然反映。穆迪的降級行動非常引人矚目，成為投機者攻擊泰銖的信號，最終引起了金融危機。其后的一年里，穆迪公司及標準-普爾公司又降低了韓國、日本等國的債信等級，嚴重損害了東亞金融體系的穩(wěn)定，打擊了經(jīng)營者和投資者的信心。1998年7月至1998年9月，三大評級機構(gòu)前后60~70次降級、“觀察”或“負面”通告，多次下調(diào)泰國、馬來西亞、韓國等國家和地區(qū)的主權(quán)信貸等級，引起區(qū)域性股市震蕩有10多次，對具體國家（地區(qū)）股、匯市的負面沖擊則更為顯著，印尼、馬來西亞和俄羅斯等國由于多數(shù)重要債信指標被降為“垃圾級”，陷入嚴重信貸危機，進出口受阻，加劇了經(jīng)濟的惡性循環(huán)。

2．評級機構(gòu)對東南亞危機的影響

（1）消極方面

馬來西亞、泰國和香港政府都曾表示穆迪和標準-普爾的評級結(jié)果不公正、不客觀，指責這些評級機構(gòu)忽視東西方文化和經(jīng)濟體制的差異。目前知名國際評級公司均是西方國家的跨國公司，其意識形態(tài)、價值觀念、政治立場等都是西方國家的。它們基本遵循美國和國際貨幣基金組織的思路，專注于債權(quán)人的風(fēng)險，強調(diào)金融自由化和透明度。有些國家和地區(qū)若不照章辦理，必然面臨被降級的威脅或現(xiàn)實。在金融危機中，評級機構(gòu)對問題成堆的日本和俄羅斯網(wǎng)開一面，而嚴密監(jiān)視東亞發(fā)展中國家和地區(qū)的金融狀況，不能不讓人懷疑其政治上的目的。即使從技術(shù)上看，國際評級機構(gòu)的結(jié)論也往往有失明察。當穆迪宣布將香港的外匯信貸等級列入可能調(diào)低評級的觀察名單時，遭到激烈評論，最終被迫檢討。東亞一些經(jīng)濟體金融狀況的敗壞早有征兆，但穆迪等在危機前并未充分重視，卻賦予這些經(jīng)濟體較高的債信評級，鼓勵了盲目放貸，擴張了金融泡沫。很多亞洲國家卻將穆迪公司的信用評估與索羅斯相提并論，因為他們都對各國造成了損失。事實上，不少國家表示在亞洲國家陷入金融危機之際，他們希望能得到更多的支持而不是批評。

（2）積極方面：

評級機構(gòu)主要依賴公開信息進行分析，在當前缺乏統(tǒng)一的金融機構(gòu)透明度標準，一些經(jīng)濟體嚴密封鎖的情況下，要求評級機構(gòu)獨具慧眼也很難。評級機構(gòu)的不少降級舉措，對一些國家造成較重的現(xiàn)實損害，其出發(fā)點和效果值得質(zhì)疑，政治和道義形象欠佳，但評級公司在危機中作用的發(fā)揮，卻有符合經(jīng)濟規(guī)律的成分，因為評級公司確實承擔了強制糾偏的職能。評級機構(gòu)大多數(shù)結(jié)論，如實反映了一些經(jīng)濟體的事實經(jīng)濟狀況，有利于避免進一步的信貸危機，保證借貸人利益，有助于有關(guān)國家和經(jīng)濟體正視問題，加速金融整改。如印度核試驗后，穆迪和標準-普爾隨即對其主權(quán)信用評級進行降級，是十分正確的。因此我們需要辨證的看待評級機構(gòu)。

（二）次貸危機

2007年，美國次貸風(fēng)暴席卷全球，給世界經(jīng)濟造成了巨大的負面影響，前美聯(lián)儲主席格林斯潘稱其為1929年大蕭條以來最嚴重的一次經(jīng)濟危機。評級機構(gòu)也因在次貸相關(guān)的結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品評級中的“次級”表現(xiàn)被推到了風(fēng)口浪尖上。次貸問題在2006年下半年已經(jīng)顯現(xiàn)，盡管當時三大評級公司也發(fā)出了一些警示，但直到2007年7月，三大評級公司才開始調(diào)低部分次貸支持證券的評級。銀行家們承認，他們并沒有充分認識到所投資產(chǎn)品的風(fēng)險，并且過分相信分析師的推薦。銀行盲目貸款是整個危機的源頭，但如果貸款沒有被重復(fù)證券化，風(fēng)險會保留在銀行體系內(nèi)，正是由于投資銀行和評級機構(gòu)的介入，風(fēng)險被引入到資本市場，而且成指數(shù)擴大。信用評級機構(gòu)在其中扮演了擴大風(fēng)險的催化劑角色。2008年，美國證券交易委員會開始對三大信用評級機構(gòu)實行調(diào)查，以確定他們是否出現(xiàn)了違背法律和職業(yè)規(guī)范的行為。

1、次貸危機及其影響因素

觸動機制：1.利率上升；2.住房價格下降；3.失業(yè)

第一層面影響因子：1.大量的次級按揭貸款；2.對住房價格的非理性預(yù)期導(dǎo)致的投機和低貸款信用評分要求；3.缺少有效的監(jiān)管

第二層影響因子：1.將次級按揭貸款打包成MBS，風(fēng)險被隱形化；2.信用評級機構(gòu)的錯誤評級

第三層影響因子：1.信用評級機構(gòu)的錯誤評級；2.互動基金的杠桿投資；3.CDO以及其衍生產(chǎn)品形成較長的信用鏈

次

貸

第3篇：對金融監(jiān)管的建議范文

關(guān)鍵詞：防范 金融會計 風(fēng)險

金融會計風(fēng)險，就是金融機構(gòu)在經(jīng)營管理過程中，由于會計核算錯誤或會計信息提供失誤而導(dǎo)致的決策失誤，以及因為主客觀條件惡化或其他情況，使金融機構(gòu)的資金、財產(chǎn)、信譽等蒙受損失的可能性。在我國經(jīng)濟日益呈現(xiàn)多元化趨勢的情況下，防范與化解金融風(fēng)險絕不能僅僅停留在信貸與支付的風(fēng)險上，而要多方面、全方位看待金融風(fēng)險。金融風(fēng)險的表現(xiàn)形式是多種多樣的，金融會計風(fēng)險就是金融風(fēng)險很重要的一個方面，其危害程度并不亞于信貸風(fēng)險。

一、建立管理型金融會計新體系

在防范與化解金融會計風(fēng)險的過程中，要充分發(fā)揮會計的管理職能，切實運用現(xiàn)代管理會計的理論與方法，對銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營，特別是對高風(fēng)險經(jīng)營的信貸業(yè)務(wù)，進行全程跟蹤與監(jiān)控，積極參與銀行經(jīng)營決策，逐步建立起能適應(yīng)商業(yè)化經(jīng)營特點的管理型金融會計新體系。一是要盡快建立集中統(tǒng)一管理與分級授權(quán)核算相結(jié)合的會計核算體系，全面整頓會計工作秩序，加強會計基礎(chǔ)工作，徹底杜絕假憑證、假賬簿、假報表等“三假”現(xiàn)象，切實提高會計核算質(zhì)量，為改善銀行經(jīng)營管理與防范金融風(fēng)險。提供及時、真實、可靠、全面、相關(guān)的會計信息。二是要盡快實施統(tǒng)一的會計管理體制，杜絕違規(guī)經(jīng)營、賬外經(jīng)營。目前我國銀行業(yè)存在的許多風(fēng)險與損失在很大程度上與違規(guī)經(jīng)營和賬外經(jīng)營有關(guān)，這在一定程度上暴露出了金融會計管理不統(tǒng)一的弊端，影響到會計職能的發(fā)揮，使得正常的會計信息難以及時獲得，不僅不能及時發(fā)現(xiàn)問題，還容易掩蓋問題，延誤分散與化解風(fēng)險的時機。因此，只有盡快實現(xiàn)金融機構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一的會計管理體制，才能有效遏制違規(guī)和賬外經(jīng)營，切實防范和化解金融會計風(fēng)險。

二、加強金融會計信息披露

離開了來自銀行內(nèi)部和外部及時、可靠、完整的會計信息，金融風(fēng)險的防范與控制就無從談起。為此，對來自銀行外部借款單位的會計信息應(yīng)就其真實性、全面性和相關(guān)性提出相應(yīng)要求。一是考慮到目前我國企業(yè)虛假會計報表滿天飛、會計信息嚴重失真的現(xiàn)實情況，銀行在接受貸款申請時，應(yīng)強制要求其報送經(jīng)由注冊會計師審計驗證后的會計報表，并要求出具審計報告的會計師事務(wù)所承擔無限連帶責任。二是銀行在接受企業(yè)貸款申請時，應(yīng)要求所有的貸款企業(yè)必須提供現(xiàn)金流量表，并應(yīng)將原先著重對企業(yè)利潤指標和靜態(tài)財務(wù)比率的考核，轉(zhuǎn)變?yōu)閷ΜF(xiàn)金流量指標以及與現(xiàn)金流量表有關(guān)的財務(wù)比率的考核上來。三是鑒于我國企業(yè)編制與提供的會計報表過于簡化、信息含量低的情況，銀行在接受企業(yè)超過一定數(shù)額的貸款申請時，除要求企業(yè)報送主要會計報表以外，還應(yīng)要求企業(yè)提供能詳細披露其償債能力的補充會計信息。

從銀行內(nèi)部來看，應(yīng)從以下兩個方面來加強和改善金融會計的信息揭示與披露。一是為彌補會計報表項目設(shè)置較為粗糙的不足，可以考慮要求銀行在現(xiàn)有會計報表的基礎(chǔ)上，再單獨編制一張能夠反映風(fēng)險資產(chǎn)總額及資本充足率、逾期貸款平均余額及資本風(fēng)險比率、備付金及備付金比率、貸款風(fēng)險集中度、短期及中長期貸款、逾期貸款及不良資產(chǎn)狀況等內(nèi)容的補充報表，以便更為集中、全面、真實地披露有關(guān)金融風(fēng)險信息。二是由于銀行表外業(yè)務(wù)僅在業(yè)務(wù)狀況表下以會計報表附注的形式予以反映，故銀行表外業(yè)務(wù)具有自由性大、連續(xù)性弱、透明度差、風(fēng)險性強等特點。因此，要恰當揭示表外業(yè)務(wù)所帶來的各種風(fēng)險，完善金融會計信息揭示制度，強化表外業(yè)務(wù)風(fēng)險防范，可以考慮要求銀行編制一張“表外業(yè)務(wù)情況表”，列示表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營情況，以全面反映表外業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險。同時，銀行應(yīng)借助先進的計算機與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，將每一個借款企業(yè)的情況，包括企業(yè)的會計報表及補充會計信息、擔保抵押和信用度及開戶狀況等錄入計算機，建立完整和連續(xù)的銀行信貸信息數(shù)據(jù)庫，從而實現(xiàn)銀行對企業(yè)的經(jīng)營管理、財務(wù)狀況的完整、連續(xù)、動態(tài)的監(jiān)控，以便及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)異常，防止企業(yè)重復(fù)抵押、連環(huán)擔保、多頭貸款等不規(guī)范行為和高負債經(jīng)營現(xiàn)象的發(fā)生，保證信貸資產(chǎn)的安全性。

三、完善金融會計制度

1.改進呆賬準備金計提方法。一是可以考慮采用能夠按照貸款的風(fēng)險程度計提呆賬準備金，即：將現(xiàn)行呆賬準備金的計提方法改為每月按實際發(fā)生的貸款總額的一定比例（比如1％）全額計提“一般呆賬準備金”；對出現(xiàn)有問題貸款，應(yīng)立即按其發(fā)生呆賬可能性的大小，依據(jù)預(yù)先確定的計提比例再計提“特別呆賬準備金”。當這兩項呆賬準備金累積到一定的數(shù)額，足以完全化解所有有問題貸款可能發(fā)生的呆賬損失風(fēng)險以后，可不再計提呆賬準備金。銀行及金融機構(gòu)按上述方法計提的呆賬準備金應(yīng)允許其在稅前扣除。二是進一步放寬呆賬準備金計提范圍，使計提呆賬準備金的范圍不能只局限于信用貸款，還應(yīng)包括同樣存在風(fēng)險的透支、融資租賃和存放同業(yè)款等。三是放寬對呆賬確認的條件限制，改革現(xiàn)行制度中一些過于苛刻的呆賬確認規(guī)定，使許多實際發(fā)生的呆賬能夠及時核銷，可考慮允許銀行將超過一定期限的逾期貸款一律確認為呆賬予以核銷。此外，還應(yīng)簡化對呆賬核銷的審批程序，賦予銀行一定的核銷呆賬的自主權(quán)。

2.改進現(xiàn)行壞賬準備的計提方法。按現(xiàn)行制度規(guī)定，銀行壞賬準備是按期末應(yīng)收賬款余額的3‰計提。此種方法的不足之處，在于它無法反映不同期限和不同性質(zhì)的應(yīng)收利息的構(gòu)成與發(fā)生壞賬損失可能性的關(guān)系，使壞賬損失的發(fā)生與壞賬準備的提取不相協(xié)調(diào)。為此，可要求銀行采用“賬齡分析法”來計提壞賬準備，并按應(yīng)收賬款賬齡和性質(zhì)的不同確定不同的計提壞賬準備金的比例。另外，應(yīng)強制要求銀行從每年實現(xiàn)的凈利潤中，按一定比例提取風(fēng)險準備基金，專項用于補償各種風(fēng)險損失。

3.改進資產(chǎn)期末計價方式。應(yīng)允許銀行對長期持有的金融資產(chǎn)與一些非金融資產(chǎn)采用成本與市價孰低的原則計價。銀行可在每個會計期末對諸如貴金屬、抵押貸款、拆放資金、短期投資和長期投資等項資產(chǎn)的賬面價值與公允市價或可變現(xiàn)凈值進行比較，當這些資產(chǎn)的公允市價或可變現(xiàn)凈值跌至賬面成本以下時，或有較為明顯的證據(jù)表明銀行所持有的資產(chǎn)可能蒙受損失時，應(yīng)對其賬面價值進行調(diào)整，并將公允市價與賬面價值之差直接計入當期損益。

四、構(gòu)建風(fēng)險監(jiān)督保障體系

金融會計風(fēng)險的監(jiān)督保障體系應(yīng)包括事前、事中和事后監(jiān)督三個部分。事前監(jiān)督主要應(yīng)包括對金融風(fēng)險預(yù)警指標體系的制定與考核。即反映流動性風(fēng)險指標體系，如備付金比率等；反映資本不足風(fēng)險指標體系，如資本充足率等；反映資產(chǎn)風(fēng)險指標體系，如逾期貸款率等；反映金融市場風(fēng)險指標體系，如利率風(fēng)險率等；反映損益狀況指標體系，如資產(chǎn)盈利率等；反映貸款對象財務(wù)狀況指標體系，如流動比率、速動比率、產(chǎn)銷率、資產(chǎn)收益率等。事中監(jiān)督主要應(yīng)包括對銀行穩(wěn)健經(jīng)營的動態(tài)監(jiān)控。銀行的決策部門應(yīng)將上述反映金融風(fēng)險的一系列指標，作為需要考核的責任指標落實到各有關(guān)責任部門。會計部門要與其他職能部門一道建立起對金融風(fēng)險實施動態(tài)監(jiān)控的機制，隨時將來自各方面反映金融風(fēng)險的各項指標與金融風(fēng)險預(yù)警指標體系的警戒值相對比，并及時向有關(guān)部門發(fā)出反饋信號，敦促并監(jiān)督各有關(guān)部門及時采取修正措施，以確保銀行經(jīng)營始終遵循穩(wěn)健與安全的原則，盡量避免與減少金融風(fēng)險所帶來的損害。此外，事中監(jiān)督還應(yīng)包括對銀行業(yè)務(wù)規(guī)范和法規(guī)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，以維護法規(guī)制度的統(tǒng)一性與嚴肅性，防止違規(guī)違法行為帶來的風(fēng)險損失。事后監(jiān)督主要應(yīng)通過對原始憑證、記賬憑證、賬簿和各種報表的檢查分析，對銀行穩(wěn)健經(jīng)營的結(jié)果進行全面復(fù)審檢查，考核各單位有關(guān)控制金融風(fēng)險責任指標的執(zhí)行情況，并針對存在的問題提出整改建議與措施，切實防范金融風(fēng)險。此外，在銀行內(nèi)部還應(yīng)建立健全嚴密的內(nèi)部控制制度和內(nèi)部稽核制度，以便有效地在銀行經(jīng)營的各個工作環(huán)節(jié)上堵住金融風(fēng)險的漏洞，形成防范金融會計風(fēng)險的有效屏障。

五、健全金融風(fēng)險監(jiān)控機制

1.建立獨立的會計核算體制。金融會計人員在業(yè)務(wù)上只接受會計主管的領(lǐng)導(dǎo)，會計人員進行賬務(wù)處理的惟一依據(jù)是有效的會計憑證。積極推行統(tǒng)一的核算軟件，實行賬務(wù)集中核算，資產(chǎn)負債表、財務(wù)報表應(yīng)由系統(tǒng)自動生成匯總上報。其他有關(guān)會計信息報表應(yīng)當由會計人員獨立編制，任何人不得隨意調(diào)整。這樣才有利于防止和杜絕銀行“三假”的產(chǎn)生。提高會計信息的真實性，才能有效控制人為調(diào)表而造成的會計信息失真。

2.強化重要風(fēng)險環(huán)節(jié)控制。要遵循“雙人、雙崗、雙職”的原則，健全會計制度，推行會計委派制，強化財務(wù)核算，加強成本控制，加強對會計流程、印押證機、聯(lián)行清算、承兌匯票、內(nèi)部往來、現(xiàn)金出納和財務(wù)報表等重點環(huán)節(jié)、崗位的管理，重塑會計“三鐵”形象。同時，要針對各個風(fēng)險控制點建立有效的風(fēng)險管理系統(tǒng)，通過風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析、風(fēng)險報告等措施，對會計風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險進行全面防范和有效控制。要建立合理的授權(quán)分類和擔保業(yè)務(wù)的會計控制制度，健全完善各種審批手續(xù)，嚴格各項程序，加強對內(nèi)部授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)的控制，嚴格擔保行為，全面反映經(jīng)濟活動情況，及時提供業(yè)務(wù)活動中的重要信息，增強內(nèi)部管理的時效性和針對性，防范潛在的金融會計風(fēng)險。

六、推行責任會計制度

第4篇：對金融監(jiān)管的建議范文

關(guān)鍵詞:巴塞爾協(xié)議Ⅲ; 銀行; 監(jiān)管; 資本

中圖分類號：D922.28文獻標識碼：A

一、引言

2010 年底，《巴塞爾第三版協(xié)議: 更加穩(wěn)健的銀行和銀行體系的全球監(jiān)管框架》( 以下簡稱巴塞爾協(xié)議Ⅲ) 正式出臺。這是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(BCBS) 在反思國際金融危機和巴塞爾協(xié)議Ⅱ的基礎(chǔ)上，對銀行業(yè)提出的新的監(jiān)管要求，其目的在于增強銀行業(yè)吸收沖擊和損失的能力，降低金融業(yè)對實體經(jīng)濟的溢出風(fēng)險，確保銀行經(jīng)營穩(wěn)健和整個金融體系的穩(wěn)定。

二、巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管改革——微觀審慎監(jiān)管

(一) 強化全球資本框架

盡管從巴塞爾協(xié)議Ⅰ到協(xié)議Ⅱ，資本監(jiān)管都是銀行監(jiān)管的核心。但是次貸危機仍然反映出資本監(jiān)管存在的不足，如監(jiān)管資本的質(zhì)量不高和水平偏低、監(jiān)管資本要求的順周期性等。

1．提高資本質(zhì)量、一致性和透明度

金融危機的現(xiàn)實表明，過度的金融創(chuàng)新導(dǎo)致了資本結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化，易造成資本監(jiān)管的漏洞，不利于銀行應(yīng)對風(fēng)險的要求，加上一級資本質(zhì)量下降，商譽等無形資產(chǎn)未被扣除，影響了銀行吸收損失的能力。而且，各國法律制度、稅收政策、會計準則等的差異，也影響了資本的質(zhì)量、一致性、透明度和可比性。因此，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2009年12月提出了資本定義和構(gòu)成的一攬子改革方案，巴塞爾協(xié)議Ⅲ做了正式界定，總體上，新的監(jiān)管資本結(jié)構(gòu)更加簡化，劃分為一級資本和二級資本。一級資本能夠在持續(xù)經(jīng)營條件下無條件地吸收損失，增強銀行抵御風(fēng)險的能力。一級資本主要由普通股和留存收益構(gòu)成，一級資本進一步可劃分為普通股一級資本和附屬一級資本。二級資本僅能夠在銀行清算時吸收損失，巴塞爾協(xié)議Ⅲ簡化了二級資本，取消了巴塞爾協(xié)議Ⅱ中的附屬二級資本，并取消了專門用于吸收市場風(fēng)險的三級資本，以確保吸收市場風(fēng)險的資本與吸收信用風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本質(zhì)量相同，提高資本的一致性。

2．強化風(fēng)險覆蓋面

金融危機前，很多銀行的業(yè)務(wù)集中于資本市場相關(guān)的領(lǐng)域中，銀行總資產(chǎn)增長迅速，但是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ的規(guī)則下，一些表內(nèi)外主要風(fēng)險和衍生品相關(guān)風(fēng)險未能被捕捉到，致使風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)增長卻相對緩慢，這是金融危機放大的重要因素之一。因此，巴塞爾協(xié)議Ⅲ強化了風(fēng)險覆蓋面，希望銀行的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與總資產(chǎn)增長相匹配，并有相應(yīng)的資本來支持其資產(chǎn)擴張。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對風(fēng)險覆蓋面的強化體現(xiàn)在證券化產(chǎn)品、交易賬戶、對手信用風(fēng)險等方面。

(二) 引入全球流動性標準

金融危機發(fā)生，通常會出現(xiàn)金融機構(gòu)或市場的流動性不足、下降甚至干涸。金融危機前，資產(chǎn)市場通常很活躍，融資成本很低，但市場條件的逆轉(zhuǎn)會使流動性迅速蒸發(fā)，即使銀行的資本充足，仍然會面臨流動性困境。顯然，資本充足只是銀行穩(wěn)定的必要條件而非充分條件，流動性對金融市場和銀行部門的正常運行同樣重要。銀行系統(tǒng)在極端壓力情境下，必須由中央銀行來支持金融市場和機構(gòu)的運行。銀行面臨的困境主要是由于違背了流動性風(fēng)險管理的基本原則，因此，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2008 年推出《流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管的穩(wěn)健原則》，作為這些原則的補充，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《巴塞爾第三版協(xié)議: 流動性風(fēng)險計量標準和監(jiān)測的國際框架》和巴塞爾協(xié)議Ⅲ中提出了流動性覆蓋比率( LCR) 和凈穩(wěn)定融資比率( NSFR) 兩個融資流動性的最低標準來加強流動性風(fēng)險管理。

三、巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管改革——宏觀審慎監(jiān)管

(一) 減緩順周期性

巴塞爾協(xié)議Ⅱ出臺前后，不少研究表明，其資本監(jiān)管要求會強化銀行信貸的順周期性。次貸危機爆發(fā)后，巴塞爾協(xié)議Ⅱ的資本監(jiān)管規(guī)則受到了眾多的批評，為了緩解其順周期性，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會和巴塞爾協(xié)議Ⅲ推出了一些新的措施，包括緩解最低資本要求的順周期性、采取更具前瞻性的貸款損失準備金、建立資本留存緩沖和逆周期資本緩沖，這些措施有助于確保銀行成為沖擊的吸收者而不是風(fēng)險的傳遞者。

1． 緩解最低資本要求的順周期性

巴塞爾協(xié)議Ⅱ增加了風(fēng)險敏感度和監(jiān)管資本的覆蓋范圍。為了緩解最低資本要求的順周期性，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會采取了一些權(quán)衡措施，并要求銀行要涵蓋衰退情景下更大的信貸利差來進行壓力測試。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會還評估其他一些措施以使監(jiān)管者在風(fēng)險敏感性和資本要求的穩(wěn)定性之間達到更好的平衡，如歐洲銀行監(jiān)管者協(xié)會( CEBS) 和英國金融服務(wù)局( FSA) 對違約概率的調(diào)整方法。

2． 資本留存緩沖( Capital Conservation Buffer)

在金融危機初期，許多銀行的財務(wù)狀況和經(jīng)營前景已經(jīng)惡化，但仍然還大量發(fā)放紅利、獎金和進行股票回購，這種行為主要由集體行動問題導(dǎo)致，因為如果銀行的分配減少將被視為負面信號。為了應(yīng)對這種市場失靈，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會引入了資本留存緩沖，目的在于確保銀行持有緩沖資金用于在經(jīng)濟衰退時期吸收損失，資本留存緩沖由普通股一級資本組成。盡管銀行在危機期間可以利用這一緩沖，但資本比率越是接近最低要求，受到的限制會越大。

3． 逆周期資本緩沖( Countercyclical Capital Buffer)

金融危機的現(xiàn)實表明，當經(jīng)濟衰退銀行遭受損失前，通常伴隨有銀行信貸的過快增長甚至出現(xiàn)信貸泡沫，泡沫破滅銀行將遭受損失，并引起或惡化實體經(jīng)濟的衰退，反過來又影響銀行的穩(wěn)定。因此，在信貸過快增長時，銀行建立資本防御就非常重要，通過構(gòu)建資本防御來緩解信貸過快增長。巴塞爾協(xié)議Ⅲ引入逆周期資本緩沖，由普通股或其他能完全吸收損失的資本構(gòu)成，緩沖比率為0-2.5%，將根據(jù)各國情況具體執(zhí)行。逆周期資本緩沖是基于一項更廣泛的宏觀審慎目標——在銀行信貸過快增長時為銀行提供保護。對一國而言逆周期資本緩沖僅僅在信貸增速過快并導(dǎo)致系統(tǒng)風(fēng)險積累的情況下才會生效。一旦逆周期資本緩沖生效，將作為留存緩沖范圍的延伸。

四、對我國銀行未來監(jiān)管實施進行展望

第5篇：對金融監(jiān)管的建議范文

變化一：進入門檻降低

征求意見稿規(guī)定：汽車金融機構(gòu)注冊資本的最低限額為5億元人民幣。并且要求，參與發(fā)起設(shè)立汽車金融機構(gòu)的公司需要滿足最近一年的總資產(chǎn)不低于80億元人民幣、連續(xù)三年盈利等條件。

10月3日公布的《汽車金融公司管理辦法》，進入門檻有所降低。雖然還是要求“汽車金融公司注冊資本的最低限額為5億元人民幣”，但《辦法》規(guī)定，出資人“其最近一年的總資產(chǎn)不低于40億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，年營業(yè)收入不低于20億元人民幣或等值的自由兌換貨幣”。

總資產(chǎn)從80億元到40億元，門檻降了一半。不過，《辦法》還強調(diào)，“主要出資人須為汽車企業(yè)、非銀行金融機構(gòu)”，且“同一企業(yè)法人不得投資一個以上的汽車金融公司”。

變化二：業(yè)務(wù)范圍縮小

征求意見稿和正式實施的《辦法》中，涉及汽車金融公司業(yè)務(wù)范圍的條款主要的差別有三：第一，《辦法》中規(guī)定汽車金融公司可以“提供購車貸款業(yè)務(wù)”，而刪除了征求意見稿中“提供汽車租賃業(yè)務(wù)”的條款。這意味著，國內(nèi)的汽車金融公司不能像國外那樣，可以開展“以租代售”等與租賃相關(guān)的服務(wù)。第二，《辦法》中去掉了汽車金融公司可以“發(fā)行公司債券及商業(yè)票據(jù)”的條款。第三，《辦法》中新增了汽車金融公司可以開展“轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù)”。

另外，《辦法》對于辦理汽車經(jīng)銷商貸款進行了細化。規(guī)定，包括采購汽車、展廳建設(shè)、零配件以及維修設(shè)備等都可以從汽車金融公司貸款。這樣，就降低了汽車經(jīng)銷商的資金風(fēng)險，也使其與汽車企業(yè)的關(guān)系更密切了。

變化三：細化了法律責任

第6篇：對金融監(jiān)管的建議范文

【關(guān)鍵詞】金融危機 金融監(jiān)管 影子銀行 金融產(chǎn)品

歷次金融危機的發(fā)生都有其類似原因：銀行的資本不足，放貸過多、放貸條件過于寬松。但金融監(jiān)管的缺失無疑是造成美國次貸危機，以致全球金融海嘯的重要原因 。在次貸危機中，我國金融系統(tǒng)雖未遭受重創(chuàng)，但金融監(jiān)管對一個國家金融的健康發(fā)展的重要性越來越受到重視。而在這場次貸危機中爆出的種種問題和缺陷，對我們重新審視我國的金融監(jiān)管制度，提高監(jiān)管能力又有很多的啟示。

一、金融法律法規(guī)的完善

金融監(jiān)管制度落后于金融業(yè)發(fā)展是此次危機表現(xiàn)出來的主要監(jiān)管特征。美國的分業(yè)監(jiān)管在上世紀三十年代確立之后，隨著美國金融業(yè)的發(fā)展，這種監(jiān)管體制幾乎沒有體制上的變化，這場次貸危機的罪魁禍首之一就是金融監(jiān)管不利。

而依法監(jiān)管是監(jiān)管有效性的前提和保障，嚴格的金融立法是金融監(jiān)管職能的法律保證，是金融監(jiān)管的法律基礎(chǔ)和必要依據(jù)，不能用行政的隨意性代替法律，要使金融監(jiān)管法律能面支持未來金融監(jiān)管的需要。目前我國金融監(jiān)管制度存在的主要問題是金融監(jiān)管制度建設(shè)滯后于金融業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展與市場創(chuàng)新。如銀監(jiān)會、保監(jiān)會和證監(jiān)會于2004年6月簽署了《在金融監(jiān)管方面分工合作的備忘錄》，明確三家機構(gòu)要在工作中相互協(xié)調(diào)配合，避免監(jiān)管真空和監(jiān)管重復(fù)。該《備忘錄》非法律法規(guī)，不具備約束能力，不能解決三家地位平等機構(gòu)之間可能產(chǎn)生的工作模糊責任問題，應(yīng)通過行政法規(guī)的形式對《備忘錄》的有效性進行明確。

在經(jīng)濟市場化和金融自由化的背景下，從美國在次貸危機后的監(jiān)管趨勢來看，我國在努力構(gòu)建金融分業(yè)監(jiān)管體制的同時，美國已經(jīng)從分業(yè)監(jiān)管體制轉(zhuǎn)向混業(yè)監(jiān)管體制。混業(yè)經(jīng)營將是中國金融業(yè)未來的發(fā)展方向，實現(xiàn)混業(yè)監(jiān)管將是我國未來金融監(jiān)管制度的必然選擇，改革和完善我國金融監(jiān)管立法就具有重要意義。

二、影子銀行的監(jiān)管

“影子銀行”提供流動性、提供信貸，就像銀行和保險公司一樣，目前影子銀行要比傳統(tǒng)銀行增長更加快速，他們的風(fēng)險和成本卻沒有得到很好的計量，游離于現(xiàn)有的金融監(jiān)管體系之外，因此發(fā)生金融風(fēng)險的概率也較大。

面對不斷活躍的金融創(chuàng)新與規(guī)避信貸規(guī)模管制的沖動，央行對近年來不斷涌現(xiàn)的新型金融機構(gòu)和金融工具的監(jiān)管存在不足。目前的監(jiān)管框架著重于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)，對衍生產(chǎn)品表外業(yè)務(wù)、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品、或有資產(chǎn)負債等缺乏關(guān)注。事實上，國內(nèi)銀行目前存在很多‘影子銀行’業(yè)務(wù)，比如說委托貸款、銀信合作、信貸理財產(chǎn)品等等，銀行起到一個中介的作用，并不占用銀行的資本金。如果監(jiān)管要求這部分業(yè)務(wù)由表外轉(zhuǎn)為表內(nèi)，納入銀行業(yè)務(wù)的管理，本質(zhì)上和正常信貸是一樣的，并會被計入銀行的信貸規(guī)模管理額度，從而銀行總體信貸投放的結(jié)構(gòu)必須進行調(diào)整來適應(yīng)新規(guī)。然而，由于對影子銀行游離于監(jiān)管之外，很多銀行將貸款轉(zhuǎn)成被信托公司打包的金融產(chǎn)品，這些被輕度監(jiān)管的信托公司再將資金投資于實物、基礎(chǔ)設(shè)施、金融工具和高風(fēng)險高回報的領(lǐng)域，比如股票市場、房地產(chǎn)等，并通過資產(chǎn)抵押以及股權(quán)持有等方式使更多的主體聯(lián)系在一起，而一旦資產(chǎn)價格出現(xiàn)大幅波動，這些主體也就形成了一個緊密相連的風(fēng)險組合。

因此，提高影子銀行自有資本金充足率的要求，加強內(nèi)部控制，完善信息披露制度，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，進而建立全方位的金融調(diào)控體系和風(fēng)險監(jiān)控體系已經(jīng)刻不容緩。

三、金融產(chǎn)品的監(jiān)管

迄今為止，對管理系統(tǒng)性風(fēng)險的建議都傾向于監(jiān)控金融體系，以及更嚴格地監(jiān)督人們認為在金融體系中舉足輕重的機構(gòu)。 除此之外，我們還需要更好地了解系統(tǒng)性風(fēng)險的發(fā)展和傳播方式。 產(chǎn)品帶來的風(fēng)險很有可能不亞于機構(gòu)帶來的風(fēng)險。

目前各大銀行的金融產(chǎn)品種類眼花繚亂，產(chǎn)品名稱晦澀難懂，金融產(chǎn)品故意設(shè)計成復(fù)雜且難懂的形式，無論是設(shè)計產(chǎn)品的人、還是購買這些產(chǎn)品的人，都不能完全理解它們的意思。這類產(chǎn)品的所謂創(chuàng)新不是為了滿足客戶的需求，而是利用制度漏洞來規(guī)避監(jiān)管，它們已影響了整個金融體系，并在傳播過程中不斷變異，最終，在沒有引起任何注意的情況下，演變到對整個體系構(gòu)成威脅的程度。對金融產(chǎn)品創(chuàng)新功效進行重新審視，既要看到它對金融發(fā)展、風(fēng)險分散的促進作用，同時也要看到其放大風(fēng)險、傳播風(fēng)險的危害。

大量復(fù)雜而且不透明的交易，加劇了金融市場中的信息不對稱性。管理金融行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的最佳方法是對其承載者采取限制措施，并要求所有超過一定數(shù)量的產(chǎn)品都要通過交易所交易，而不是通過柜臺交易。因此，金融監(jiān)管應(yīng)推進商業(yè)銀行和銀行公司風(fēng)險管理的不斷改進，強化信息披露，提高產(chǎn)品交易透明度，使產(chǎn)品更簡單、更標準化和更透明，同時減少在金融危機中涌現(xiàn)出來的潛在流動性風(fēng)險和交易對手風(fēng)險。

四、國際合作機制的建立

目前金融市場已不單單局限于某一國內(nèi)，大量的現(xiàn)金流活動不僅發(fā)生在眾所周知的國際債券市場，還發(fā)生在銀行同業(yè)、證券化、衍生品和跨境信貸市場。 其中有許多積極的影響，但高風(fēng)險也相伴而生，所產(chǎn)生的問題會在國家之間傳播蔓延，且一個國家的監(jiān)管體系所無法預(yù)見的后果會對另一個國家產(chǎn)生影響。

所以應(yīng)建立國家級的監(jiān)督協(xié)會來制定監(jiān)管規(guī)則，從而監(jiān)控全球金融體系并為監(jiān)管部門和各國政府提出建議。針對銀行所提出的新監(jiān)管建議很難只在一些國家強制實施，而不在一些大國強制執(zhí)行，且不引起大規(guī)模不良效果的套利行為， 我們必須迅速確定協(xié)調(diào)和合作機制。

總之，我國應(yīng)加快金融監(jiān)管方面的法律法規(guī)的完善，擴大金融監(jiān)管的內(nèi)容和范圍，借鑒他國經(jīng)驗，最大限度地減少由于監(jiān)管缺位或存在監(jiān)管真空而引發(fā)金融市場風(fēng)險。

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第7篇：對金融監(jiān)管的建議范文

一、金融監(jiān)管理論概述

目前，根據(jù)金融監(jiān)管的功能、作用、方法等內(nèi)容可以將金融監(jiān)管理論劃分為四種，它們分別是：金融監(jiān)管的公共利益理論、金融監(jiān)管的政治理論、金融監(jiān)管的權(quán)衡理論和金融監(jiān)管的法律理論。金融監(jiān)管的公共利益理論認為，國家應(yīng)當本著服務(wù)社會的目的，運用國家機器干預(yù)自由的金融市場，彌補自由市場失靈的不足，讓金融的發(fā)展更多地符合社會公共利益的需求。金融監(jiān)管的政治理論認為，政府作為一個獨立的團體，也有自己的利益所在，因此，政府過去的干預(yù)往往是有害于金融發(fā)展的，并不利于市場的完善和進步。金融監(jiān)管的權(quán)衡理論認為，金融發(fā)展的過程中，政府干預(yù)的失敗和自由市場的失靈是同時存在的，二者皆有好有壞，必須權(quán)衡利弊均衡調(diào)節(jié)，二者不可偏廢其一，亦不可過分依賴政府調(diào)節(jié)或者過分信任市場行為。金融市場監(jiān)管的法律理論主要是從法律的角度對市場行為進行約束，該理論主張國家要完善相關(guān)法律規(guī)定，規(guī)范市場行為，構(gòu)建公平公正的競爭環(huán)境和經(jīng)營環(huán)境。四種理論各有側(cè)重各有利弊，如何將這些理論靈活運用到實際中促進我國金融監(jiān)管的改革，推進金融市場繁榮穩(wěn)定才是我們應(yīng)當思考的核心所在。

二、實證檢驗金融監(jiān)管理論是否有效

本文根據(jù)世界銀行的發(fā)展指標數(shù)據(jù)庫、金融發(fā)展和結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)庫等的數(shù)據(jù)，選取100家進行數(shù)據(jù)實證分析，探討這四類監(jiān)管理論的有效性和實際效果。我們主要觀測的指標有九個方面，分別是：政府對銀行的控制程度、政府對金融的監(jiān)管影響力、銀行的集中程度、國家經(jīng)濟對外開放程度、金融監(jiān)管的獨立性、私人監(jiān)管權(quán)力、債權(quán)人權(quán)利指數(shù)、產(chǎn)權(quán)指數(shù)和金融發(fā)展水平。每一項指標的側(cè)重點都是不一樣的，綜合起來便可以比較全面地衡量一個國家的金融監(jiān)管情況和金融發(fā)展水平，并探討出金融監(jiān)管理論的適用性和有效性。

首先，根據(jù)筆者實證結(jié)果表明，金融監(jiān)管的公共利益理論在實際中是不利于金融業(yè)的繁榮發(fā)展的，數(shù)據(jù)結(jié)果顯示，如果一個國家對金融的監(jiān)管和干預(yù)權(quán)力越大，政府對銀行的擁有程度越高，是不利于金融業(yè)的健康和發(fā)展壯大的。其次，在銀行集中程度方面，如果銀行集中程度比較高，那么國家對金融的干涉就比較容易，干涉程度也就越深，相應(yīng)的對金融的影響也就越為不利。而相反的，如果能降低集中度，提高競爭力度，則是有利于金融發(fā)展的，此外開放程度越高相應(yīng)的金融發(fā)展往往也會更繁榮。再次，通過研究表明，金融監(jiān)管和金融運行的法律體系建設(shè)和完善也是有利于金融業(yè)發(fā)展的。規(guī)范的法律能夠為市場提供公平的運行機制和競爭平臺，從而促進金融繁榮，因此，金融監(jiān)管的法律理論是適用于現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的。最后，在金融監(jiān)管權(quán)衡理論方面，我們認為如果能夠大幅提高金融監(jiān)管的獨立性和民間監(jiān)管力度，也是有利于金融業(yè)發(fā)展繁榮的。

三、對我國金融監(jiān)管改革的建議

我國目前正處在社會主義初級階段，金融體系的發(fā)展很不完善，為了進一步促進金融市場的穩(wěn)定和發(fā)展壯大，本文為國家金融監(jiān)管改革提出以下幾點建議。首先是要提高監(jiān)管獨立性，促進監(jiān)管的公平公正。政府的行政干預(yù)是無法保證市場公平的，經(jīng)濟學(xué)理論認為，任何有行政約束的地方都會引起尋租行為，最終會給市場穩(wěn)定帶來負面影響。其次是要完善法律體系建設(shè)，構(gòu)建完善的監(jiān)管體系。努力用法律來約束市場行為和國家行為，構(gòu)建統(tǒng)一公平的法律體系就是為金融運行提供一個公平的競爭環(huán)境和游戲準則，這樣既為金融企業(yè)提供了運行標準，也為監(jiān)管機關(guān)提供了監(jiān)管依據(jù)，對規(guī)范金融市場行為是非常有利的。最后，我們要努力促進監(jiān)管信息公開化，提高民間監(jiān)管力度。民間力量是一股不容忽視的監(jiān)管力量，在金融監(jiān)管中我們要充分發(fā)揮民間力量，鼓勵相互監(jiān)管相互舉報，讓違法違規(guī)行為無處遁形，只有這樣才能有效彌補政府監(jiān)管的不足和漏洞，全面約束金融活動和金融行為，保證整個金融市場的規(guī)范性運行。

第8篇：對金融監(jiān)管的建議范文

【關(guān)鍵詞】金融危機 金融監(jiān)管 反思和建議

一、引言

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融活則經(jīng)濟就活。然而，金融監(jiān)管的放開，一方面會提高金融效率，提高資金利用的效率，使資源流向效率最大的實體經(jīng)濟中；另一方面會極大的刺激虛擬經(jīng)濟的發(fā)展，引發(fā)投機，造成市場的紊亂，增加整個金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定性，極大程度引起金融系統(tǒng)的癱瘓，致使金融危機的發(fā)生。

縱觀金融危機史，2008年的美國次貸危機引發(fā)的全球性經(jīng)濟金融危機是最為嚴重的一次。危機發(fā)生不僅嚴重影響了美國的虛擬經(jīng)濟市場，而且還波及到整個世界。整個世界金融市場一片混亂，大量的金融機構(gòu)面臨破產(chǎn)；實體經(jīng)濟受到重挫，企業(yè)資金鏈斷裂，資產(chǎn)縮水，社會商品生產(chǎn)受到嚴重影響，世界經(jīng)濟大幅度的衰退。例如，我國的出口外向型企業(yè)，在金融危機發(fā)生時，外貿(mào)訂單大幅度地減少，企業(yè)不僅因為生產(chǎn)產(chǎn)品消耗了大量的資金，還面臨著再生產(chǎn)的危機，大批量的出口導(dǎo)向型企業(yè)破產(chǎn)。其他國家也中，與世界經(jīng)濟聯(lián)系較為緊密的企業(yè)也紛紛破產(chǎn)，雷曼兄弟、冰島國家危機等。

面對突然起來的金融危機，各個政府都積極的影響，一方面為了穩(wěn)定市場經(jīng)濟的兩性運行，給金融機構(gòu)注資，避免大面積的擠兌；另一方面采取逆經(jīng)濟周期的政策，配合使用積極的財政政策和寬松的貨幣政策是經(jīng)濟走出困境。例如，美國政府連續(xù)出臺量化寬松貨幣政策，日元也是向市場注入大量的流動性，我國政府調(diào)整宏觀經(jīng)濟政策，向市場注入4萬億的人民幣，以期望能夠順利的度過經(jīng)濟危機。同時，世界元首會議、各個經(jīng)濟論壇和經(jīng)濟學(xué)家都在談?wù)摻鹑诒O(jiān)管問題，到底應(yīng)該采用什么樣的金融監(jiān)管系統(tǒng)才能避免金融危機？本文通過對于金融危機原因的研究和當前世界經(jīng)濟形勢情況，提出一些相關(guān)的建議。

二、金融危機的原因

對于金融危機原因的研究有很多不同的觀點，其直接原因就是美國金融系統(tǒng)崩潰，引發(fā)了連鎖效應(yīng)。然而，背后的原因很多，有人提出是因為中國長期的出口導(dǎo)向性經(jīng)濟體制才引發(fā)美國政府的金融危機，有人認為美國政府長期放松金融監(jiān)管，也有人認為經(jīng)濟本身周期性導(dǎo)致的金融危機。

（一）房地產(chǎn)泡沫是金融危機的導(dǎo)火索

2000年末，美國為了避免互聯(lián)網(wǎng)泡沫而帶來的經(jīng)濟衰退，同時還有九一一對美國市場的影響，美聯(lián)儲就連續(xù)降低利率。據(jù)統(tǒng)計美國在兩年內(nèi)聯(lián)系十三次降低市場利率，市場利率幾乎達到零。利率的降低帶來市場上大量的流動性，而當時美國市場上并沒有可以進行有效投資的產(chǎn)品。為了使市場運行起來，投資者將目光轉(zhuǎn)移到房地產(chǎn)市場。房地產(chǎn)市場因為資金大量的流入得到迅速的發(fā)展，市場的需求十分旺盛。在一片良好預(yù)期前景的房地產(chǎn)面前，金融機構(gòu)低頭了，他們放松了對于購房者資金鏈的監(jiān)管。美國本身就是高負債的國家，居民有提前消費的意識。對于大部分人來說，購買很多房子或者進行房地產(chǎn)投機根本不可能的，然而金融機構(gòu)設(shè)計了大量的金融工具讓市場的消費都能進行投資。大量的虛擬資產(chǎn)被催生，市場虛擬產(chǎn)品價格不斷攀升，泡沫不斷嚴重。一旦市場中出現(xiàn)一個資金鏈斷裂，整個市場就會被影響。

（二）虛擬經(jīng)濟的泡沫化

大量的房地產(chǎn)在華爾街金融市場被虛擬成大量的證券，通過虛擬房地產(chǎn)負責將房地產(chǎn)證券化，投入到市場進行買賣交易。大量的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品被出售給對沖基金公司、保險公司。據(jù)統(tǒng)計美國的房地產(chǎn)市場達到的次級債務(wù)總額高達15000億美元，但是其進行衍生后的債務(wù)擔保達到了25000億美元同時還有10000億的違約吊起等。

雖然金融創(chuàng)新的目的在于規(guī)避風(fēng)險，引導(dǎo)資金合理流向?qū)嶓w經(jīng)濟，但是美國的虛擬經(jīng)濟發(fā)展的已經(jīng)脫離了實體經(jīng)濟。對于垃圾的資產(chǎn)通過虛擬經(jīng)濟作用下，放大成為幾百倍的金融衍生品，風(fēng)險被極端的放大了。在實體經(jīng)濟并不能保證虛擬經(jīng)濟正常運行的情況下，如果一味的進行投機性的獲利活動，就會加速實體經(jīng)濟的泡沫破裂。一旦實體經(jīng)濟不能正常的運行了，虛擬出來的衍生產(chǎn)品也就沒有基礎(chǔ)，就會瞬間被擊垮。

（三）政府監(jiān)管的放松

金融危機始于美國的金融市場，美國政府的這種放羊似監(jiān)管不能不為金融危機的后果買單，歷史悠久的美國國際集團轟然倒塌。在金融機構(gòu)紛紛倒閉的面前，映射了美國政府對于金融機構(gòu)監(jiān)管的漏洞。大量的評級機構(gòu)并沒有在金融將中起到任何作用，反而成為了他們的幫兇。沒有進行有效合理的金融監(jiān)管，而是進行大規(guī)模的放任和虛假的評級。

三、金融監(jiān)管的反思

（一）審慎監(jiān)管的反思

新自由經(jīng)濟學(xué)派認為對于市場最少監(jiān)管就是最好的監(jiān)管，他們認為不能干預(yù)市場，應(yīng)該讓市場去自由運行。美聯(lián)儲沒有對評級機構(gòu)去進行監(jiān)管也沒有限制房地地產(chǎn)抵押貸款的數(shù)量和規(guī)模。正因為沒有進行宏觀的審慎監(jiān)管才導(dǎo)致危機的潛伏，最后導(dǎo)致房地市場泡沫的破裂。金融監(jiān)管應(yīng)該加強審慎運行，而且需要多方面的共同努力合作才能是宏觀審慎監(jiān)管得到最有效的發(fā)揮，同時還應(yīng)該對審慎監(jiān)管的體制進行與時俱進的更新。

（二）逆周期監(jiān)管的反思

在順周期中，金融危機影響經(jīng)濟能力會被放大，為了避免這種加劇萎縮效應(yīng)，應(yīng)該見逆周期性加入到金融監(jiān)管的行為中去。需要建立貸款損失資金庫、修改會計計量虛擬資產(chǎn)的方式。順周期中，金融資產(chǎn)的公允價值被放大了，沒有正確真實反應(yīng)資產(chǎn)的價值，一旦市場對金融資產(chǎn)有了沖擊就會讓金融資產(chǎn)縮水，資產(chǎn)市值大幅度下降，市場會進一步放大這種下跌。所以需要逆周期金融資產(chǎn)監(jiān)管。

（三）信用評級機構(gòu)的反思

世界三大信用評級機構(gòu)穆迪、惠譽和標準普爾占有市場90%的份額，具有高度的壟斷性。他們信用評級的可靠性的能力受到嚴重的質(zhì)疑，同時他們的信用評價體系是否合理、科學(xué)也沒有進行確認，更沒有用實踐去檢驗。那么對信用評級機構(gòu)的監(jiān)管應(yīng)該從哪些方面入手呢？加強他們的信息披露的公開性，改變其盈利模型，加強管理。

四、金融監(jiān)管的建議

2008年的全球性金融危機給各國經(jīng)濟都造成嚴重的影響，同時也給世界一個深刻的教訓(xùn)。對于單一性質(zhì)的金融監(jiān)管或者單一指標的金融檢測已經(jīng)不適合經(jīng)濟金融一體化的經(jīng)濟形勢了，整個市場需要從整體宏觀的角度出發(fā)去取對金融行業(yè)進行有效合理的監(jiān)控。金融危機的影響還沒有結(jié)束，對金融危機的反思和研究還沒有停止，尤其是具有前瞻性和金融監(jiān)管改革仍需要進行。對于金融監(jiān)管和金融改革的態(tài)度不同利益集團有不同的立場，對于金融監(jiān)管的必要性認識也不沒有達成共識。一些較為激進的方案被削弱，一些未達成共識的方案被擱淺。

（一）對監(jiān)管資本做重新定義

重視資本的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量，提高資產(chǎn)證券化和交易類資產(chǎn)的資本標準。核心資本比例達到5%，一級資本達到15%，保證普通股和留存收益的比例，減少次級債務(wù)和股息票息的比例。

在監(jiān)管部門角度，其關(guān)注的指標主要是一級資本和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率。在總的一級資本中包括優(yōu)先股和普通股。從微觀角度來看，優(yōu)先股勢必普通股質(zhì)量較高的資本，這主要是由于微觀企業(yè)的破產(chǎn)過程中，優(yōu)先股是比普通股償付等級高，可以優(yōu)先獲得企業(yè)破產(chǎn)后的資產(chǎn)。而從宏觀監(jiān)管角度來看，監(jiān)管部門并沒有過多考慮企業(yè)破產(chǎn)的情形，反而更多的關(guān)注企業(yè)重組的順利進行。作為金融監(jiān)管政策重要執(zhí)行渠道的銀行來說，既有其作為企業(yè)的一面，在后危機時代也有維護金融系統(tǒng)穩(wěn)定的一面，因此監(jiān)管部門定義銀行監(jiān)管資本時，應(yīng)建議銀行持有一定比例的企業(yè)普通股，以便在金融危機初現(xiàn)時便促進企業(yè)重組合并，維護社會信心。

（二）統(tǒng)一影子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管

此次金融危機之所以會有如此大的宏觀經(jīng)濟影響，其直接原因除了部分大型金融機構(gòu)的倒閉外，還有大批影子銀行消失所帶來的沖擊。這里影子銀行的概念是從監(jiān)管角度來說，不僅包括影子銀行系統(tǒng)，也包括商業(yè)銀行大量的表外業(yè)務(wù)。影子銀行的金融中介活動很少受到金融監(jiān)管部門的關(guān)注，或者將其歸于銀行其他風(fēng)險業(yè)務(wù)同等水平的地位。但實際上銀子銀行系統(tǒng)的存在給整個社會信貸提供了大量供給，因此，有必要將金融系統(tǒng)中的影子銀行業(yè)務(wù)做統(tǒng)一監(jiān)管，對資產(chǎn)證券化和借貸期限錯配做監(jiān)管評級。

（三）實施逆周期金融監(jiān)管策略

金融市場順周期性表現(xiàn)有三點：一是金融市場貸款損失儲備；二是金融機構(gòu)的資本充足率；三是金融資產(chǎn)公允價值。具體來說，對于處于經(jīng)濟繁榮發(fā)展的階段，一般鼓勵銀行進行信貸，這樣銀行的資本充足率就下降了；對經(jīng)濟下滑階段，嚴格控制銀行的信貸，保證銀行資本充足率。金融市場貸款損失儲備會在經(jīng)濟下滑中體現(xiàn)出來，計提的儲備越多銀行的利潤越低，貸款的風(fēng)險就越小。

在金融危機期間，如果監(jiān)管部門仍堅持固定的資本比率進行監(jiān)管，容易導(dǎo)致金融機構(gòu)的資產(chǎn)負債表急劇收縮，隨之而來的信貸緊縮幾乎是不可避免的。因此，有必要實施逆周期的監(jiān)管策略，即金融繁榮時期和金融危機時期實施不同的監(jiān)管措施，在金融危機時對法定監(jiān)管資本比率調(diào)低，在金融繁榮時期對法定監(jiān)管資本比率做出適當調(diào)高，用“棘輪效應(yīng)”穩(wěn)定社會信貸水平，維持金融穩(wěn)定發(fā)展。建立前瞻性的逆周期管理體系，重視經(jīng)濟周期對于金融市場的影響。

（四）加強科學(xué)技術(shù)運用

科學(xué)技術(shù)在金融領(lǐng)域的運用十分廣泛，提高金融業(yè)務(wù)的效率，加快交易速度，也給金融監(jiān)管帶來很多的不變。那么對新時代的金融監(jiān)管要體現(xiàn)出科學(xué)技術(shù)的運用，尤其是要加大對電子產(chǎn)品的監(jiān)控，電子交易記錄的審查。這些不僅需要人力，更需要可以在金融監(jiān)管中運用，要提高信息的電子化程度。

（五）加強金融信息的披露和獲取

任何金融活動的順利實施都有賴于信息的暢通和準確。對于金融監(jiān)管行為的有效性，信息的透明性和真實性更為至關(guān)重要，因為從本質(zhì)上來說，金融的發(fā)展和信息的暢通是相輔相成的。有效的信息披露有利于監(jiān)管部門盡早對金融風(fēng)險進行防控，采取相應(yīng)措施對風(fēng)險的進一步形成監(jiān)管約束。后金融危機時代，監(jiān)管部門不僅應(yīng)加強法律法規(guī)層面的信息監(jiān)管力度，加強傳統(tǒng)金融業(yè)態(tài)的風(fēng)險信息披露，更為重要的是積極研究新興金融業(yè)態(tài)模式，披露眾多金融創(chuàng)新工具的風(fēng)險信息，以此加強新形勢下金融監(jiān)管行為的有效性。

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[5]謝平，鄒傳偉。金融危機后有關(guān)金融監(jiān)管改革的理論綜述[J].金融研究2010，（2）：1-17.

第9篇：對金融監(jiān)管的建議范文

關(guān)鍵詞：混業(yè)經(jīng)營 金融監(jiān)管 建議

一、金融監(jiān)管的整合是未來發(fā)展趨勢

隨著我國金融對外開放的不斷擴大和金融創(chuàng)新的不斷探索， 金融業(yè)由以往線條清晰的分業(yè)經(jīng)營已逐漸朝著綜合混業(yè)經(jīng)營經(jīng)營模式發(fā)展。以往我國的金融監(jiān)管體制是為了適應(yīng)分業(yè)經(jīng)營而設(shè)立的。但是，隨著1999年，我國頒布了《 證券公司進入銀行間同業(yè)拆借市場管理規(guī)定》和《 基金管理公司進入銀行間同業(yè)市場管理規(guī)定》，同年 10月，中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會又一致同意保險基金進入股票市場，2000年2月《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》出臺等，和隨后的一些列的政策的出臺表明：我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營體制已經(jīng)開始出現(xiàn)松動，一些金融機構(gòu)由此也看到了巨大的商機而開始行動，一些新的金融工具如銀證合作、銀行與基金合作、投資連接保險產(chǎn)品等在我國不斷涌現(xiàn)。

經(jīng)過幾年的快速發(fā)展，我國金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營已初見規(guī)模，證券、銀行、保險三者之間的界限已經(jīng)打破，這也反過來倒逼我國的金融分業(yè)監(jiān)管體制要做出相應(yīng)的調(diào)整和改革，以應(yīng)對新的復(fù)雜情況的出現(xiàn)挑戰(zhàn)我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管體制。目前我國金融市場上已經(jīng)出現(xiàn)了若干真正意義上的金融控股公司，以中國平安為例，該公司已經(jīng)獲得了保險、證券、銀行、信托、資產(chǎn)管理等幾乎所有金融行業(yè)的牌照，成為一家真正意義上的“金融百貨公司”。綜合性金融集團數(shù)量正在擴張發(fā)展，保險、基金、銀行、證券相繼“觸電”成為電商。對于任何一家混業(yè)經(jīng)營的金融企業(yè)而言，都存在通過內(nèi)部轉(zhuǎn)移和資源調(diào)配來規(guī)避“一行三會”監(jiān)管。 “一行三會”的監(jiān)管體制在混業(yè)經(jīng)營發(fā)展的大趨勢下，監(jiān)管已經(jīng)越來越力不從心，在利益驅(qū)動下爭權(quán)力、出現(xiàn)情況又推卸責任?！耙恍腥龝钡谋O(jiān)管體制也促使監(jiān)管運行成本極度膨脹，致使監(jiān)管效率下降。

所以，金融監(jiān)管模式必須適應(yīng)市場發(fā)展變化的需要，混業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管已經(jīng)成為全球金融業(yè)的一個發(fā)展趨勢。美國的金融監(jiān)管改革將七家監(jiān)管機構(gòu)精簡為三家，這在很大程度上是為了改變政出多頭，相互、推諉、扯皮的多頭監(jiān)管的格局，以提高效率。政出多頭，既讓被監(jiān)管者感到瀕于應(yīng)付、無所適從，同時也為監(jiān)管者提供了尋租腐敗的空間。今年兩會，關(guān)于政府機構(gòu)改革是一大亮點，之前網(wǎng)上熱議的金融監(jiān)管機構(gòu)改革并未觸及，但這足以引起大家對改革的熱議和思考，基本共識是我國金融監(jiān)管體制改革要比其他行政管理體制改革要更加慎重、更加穩(wěn)妥。對于金融監(jiān)管是否實行“大部制”存有爭議，但有一點是，推進金融監(jiān)管體制改革勢在必行。筆者認為，在國務(wù)院建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)委員會，央行負責貨幣政策，其他部門由協(xié)調(diào)委員會統(tǒng)一協(xié)調(diào)監(jiān)管，統(tǒng)一調(diào)動監(jiān)管資源。

二、完善金融監(jiān)管法律法規(guī)體系

如果說金融監(jiān)管體系是進行金融監(jiān)管的前提，而金融法律法規(guī)的完善則是實施金融監(jiān)管的基礎(chǔ)，因此，金融監(jiān)管法律規(guī)章的建立健全對監(jiān)管體制能否發(fā)揮作用至關(guān)重要。鑒于此要對我國現(xiàn)行金融法律法規(guī)從新進行梳理，該廢除的廢除、該修改的修改、該補充的補充，通過對現(xiàn)有的金融監(jiān)管法律、法規(guī)和規(guī)章等進行清理和重建，進一步完善金融監(jiān)管的法律體系，使金融監(jiān)管有法可依，使金融監(jiān)管在法律的框架下規(guī)范運行。建立金融風(fēng)險的監(jiān)管、預(yù)警、處置機制，為防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護經(jīng)濟金融安全，必須建立對金融風(fēng)險的早期識別、預(yù)警和處置機制。在明確監(jiān)管目標的基礎(chǔ)上，必須著力更新監(jiān)管的手段和方式，要在強化風(fēng)險監(jiān)管這一核心前提下，努力實現(xiàn)監(jiān)管方式和手段的現(xiàn)代化。

三、加快培養(yǎng)金融監(jiān)管人才

完善的金融監(jiān)管體制離不開高素質(zhì)的專業(yè)人員。目前我國金融監(jiān)管從業(yè)人員素質(zhì)低，是一個不爭的事實，其知識結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)能力遠遠不能適應(yīng)當今形勢發(fā)展和金融創(chuàng)新的需要，大力培養(yǎng)金融監(jiān)管人才是亟待解決的一個重要問題。但是，對這個問題，我們還要立足與中國國情，即不能好高騖遠，又不能亦步亦趨，要通過各種渠道培養(yǎng)適合金融發(fā)展需要的人才。全方位統(tǒng)一的監(jiān)管模式必是中國金融監(jiān)管體制的必然選擇，但是目前的發(fā)展現(xiàn)狀和綜合實力統(tǒng)一監(jiān)管還有一段路要走，也就是還有一個過度期，即“分業(yè)―過渡期―統(tǒng)一監(jiān)管”路線。過渡期內(nèi)決策層可以進行充分論證，考察各種情況，吸納世界各國先進的經(jīng)驗和做法，特別是要放眼世界網(wǎng)羅高精尖人才；但同時還要立足本土培養(yǎng)自己的人才。

四、加強國際金融機構(gòu)監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)