銀行如何高質(zhì)量發(fā)展精選(九篇)

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第1篇：銀行如何高質(zhì)量發(fā)展范文

同志們：

今天，我們?cè)谶@里舉行推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展政銀企融資對(duì)接會(huì)，主要目的是通過政府搭建銀行和企業(yè)之間的溝通平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)發(fā)展的資金扶持力度，擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)覆蓋面，構(gòu)建長期穩(wěn)定的銀企關(guān)系，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和金融事業(yè)共同發(fā)展。

出席今天會(huì)議的有：

縣政府***副縣長，縣金融辦、人行漳浦縣支行、漳浦銀監(jiān)組等部門主要負(fù)責(zé)人；各金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人以及部分企業(yè)家代表。

今天的會(huì)議有四項(xiàng)議程：

一是請(qǐng)縣人行***副行長發(fā)言。

二是請(qǐng)縣銀監(jiān)組***主任發(fā)言。

三是企業(yè)家代表與金融機(jī)構(gòu)簽訂融資協(xié)議。

四是縣政府***副縣長做重要講話。

下面進(jìn)行第一項(xiàng)議程，首先請(qǐng)縣人行副行長***同志發(fā)言（大家歡迎！）

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下面請(qǐng)縣銀監(jiān)組主任***同志發(fā)言（大家歡迎！）

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下面進(jìn)行會(huì)議第三個(gè)議程，企業(yè)家代表與金融機(jī)構(gòu)簽訂融資協(xié)議

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下面進(jìn)行會(huì)議第四個(gè)議程，請(qǐng)大家以熱烈的掌聲歡迎***副縣長做重要講話。

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第2篇：銀行如何高質(zhì)量發(fā)展范文

一、會(huì)計(jì)透明度：一個(gè)更為全面綜合的概念

普華永道在“不透明指數(shù)”報(bào)告中，將“不透明”（opacity）定義為：在商業(yè)經(jīng)濟(jì)、財(cái)政金融、政府監(jiān)督等領(lǐng)域缺乏清晰（clear）、準(zhǔn)確（accurate）、正式（formal）、易理解（easily discernible）和普遍認(rèn)可（ widely accepted）的慣例。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)（Basle Committee on Banking Supervision）于 1998年9月份的“加強(qiáng)銀行透明度”的研究報(bào)告中，將透明度定義為：公開披露可靠及時(shí)的信息，有助于信息使用者準(zhǔn)確評(píng)價(jià)銀行的財(cái)務(wù)狀況和業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。而且他們還認(rèn)為，披露本身并不必然地導(dǎo)致透明度，為實(shí)現(xiàn)透明度必須提供及時(shí)、準(zhǔn)確、相關(guān)和充分的定性及定量信息，這些披露要建立在完美的計(jì)量原則之上。透明信息的質(zhì)量特征包括：全面（comprehensive）、相關(guān)和及時(shí)（ relevance and timeliness）、可靠（reliability）、可比（comparability）和重大（materiality）。

根據(jù)魏明海、劉峰（200l）的研究，會(huì)計(jì)透明度概念的提出是對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和一般意義上的會(huì)計(jì)信息披露要求的發(fā)展。會(huì)計(jì)透明度是一個(gè)關(guān)于會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的全面概念，包括會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的制定和執(zhí)行，會(huì)計(jì)信息質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)計(jì)信息披露與管制。它應(yīng)當(dāng)包括三個(gè)方面的內(nèi)容：（1）存在一套清晰、準(zhǔn)確、正式、易理解、普遍認(rèn)可的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和有關(guān)會(huì)計(jì)信息披露的各種監(jiān)管體系；（2）對(duì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的高度遵循，而不管它是合營部門還是私營部門，是政府機(jī)構(gòu)還是企業(yè)；（3）對(duì)外報(bào)告和披露高頻率的準(zhǔn)確信息。顯然，會(huì)計(jì)透明度概念是一個(gè)更為全面綜合的概念，可以說，它是繼美國FASB的第二號(hào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)概念公告會(huì)計(jì)信息質(zhì)量特征沒有以來有關(guān)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量特征研究的又一次飛躍，它的目標(biāo)是讓會(huì)計(jì)信息使用者能真正做到“透過現(xiàn)象看本質(zhì)”，而不是“霧里看花”。

二、影響會(huì)計(jì)透明度實(shí)現(xiàn)的三個(gè)梯次及其相互關(guān)系

如果說，相關(guān)性與可靠性側(cè)重于會(huì)計(jì)信息產(chǎn)品自身的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，信息披露側(cè)重于實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息標(biāo)準(zhǔn)的方式群雕會(huì)計(jì)透明度則是這兩者的兼顧、兩者的統(tǒng)一，是一套全面的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和二個(gè)進(jìn)行會(huì)計(jì)信息全面質(zhì)量管理的“工具箱”。所以，要實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)的透明度不僅要關(guān)注會(huì)計(jì)準(zhǔn)則自身的質(zhì)量，重實(shí)關(guān)注會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的制定與執(zhí)行質(zhì)量。換言之，影響會(huì)計(jì)透明度的實(shí)現(xiàn)有三個(gè)梯次：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定質(zhì)量，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則產(chǎn)品質(zhì)量，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行質(zhì)量。影響會(huì)計(jì)透明度實(shí)現(xiàn)的三個(gè)梯次是相互依存的，這種相互依存關(guān)系表現(xiàn)為：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定質(zhì)量是前提，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則產(chǎn)品質(zhì)量是核心，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行質(zhì)量是保證。沒有高水平的研究制定者、沒有科學(xué)的制定程序，就不可能形成高質(zhì)量的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則產(chǎn)品；而沒有相關(guān)的法律責(zé)任。和違反準(zhǔn)則的懲罰機(jī)制對(duì)準(zhǔn)則的執(zhí)行測(cè)儀嚴(yán)格的監(jiān)管，任何高質(zhì)量的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則其作用都將大打折扣，所以，要實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)透明度就必須做到這三個(gè)梯次的循環(huán)換制。而不能有任何偏廢；換言之，一套清晰科學(xué)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則只為會(huì)計(jì)透明度的實(shí)現(xiàn)提供了技術(shù)上的可能，而只有當(dāng)相關(guān)的會(huì)計(jì)環(huán)境能為會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定質(zhì)量與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行質(zhì)量作出保證時(shí)，會(huì)計(jì)透明度的實(shí)現(xiàn)才是可以預(yù)期的。

三、影響會(huì)計(jì)透明度實(shí)現(xiàn)三個(gè)梯次的各主要因素

第3篇：銀行如何高質(zhì)量發(fā)展范文

我國金融產(chǎn)品展會(huì)起步較晚，是在廣交會(huì)、上交會(huì)等有影響力的國際性品牌展會(huì)的基礎(chǔ)上細(xì)化延伸出來的，近十年的發(fā)展讓展會(huì)營銷成為了眾多銀行關(guān)注的重要營銷手段。中國銀行在全國性的展會(huì)上頻頻獲得好評(píng)，有著良好的參展傳統(tǒng)和統(tǒng)一的參展思路，從中國銀行出國金融服務(wù)中心亮相第十四屆中國國際教育巡回展到北京分行圓滿完成第十六屆金融展參展工作，從上海市分行參加2008理財(cái)博覽會(huì)到中銀國際證券精彩亮相京滬兩大金融展，策劃思路、裝飾風(fēng)格、展臺(tái)設(shè)計(jì)、統(tǒng)一標(biāo)識(shí)、產(chǎn)品選擇等方面均有獨(dú)到的特色。筆者認(rèn)為，每次展會(huì)策劃均是一次完整的營銷方案，必須突出整體性、專業(yè)性、功能性，突出良好的社會(huì)效果和廣告宣傳效果。

一、展會(huì)定位、目標(biāo)客戶分析

展會(huì)方案的策劃首先要分析展會(huì)的主題和種類，分為專業(yè)與綜合兩種。綜合型展會(huì)主題廣泛，如廣交會(huì)、金融展等可根據(jù)展會(huì)組織商給予的展會(huì)說明定性分析，目標(biāo)客戶也往往是被動(dòng)于展會(huì)主題，在此不再累述。專業(yè)性展會(huì)更靈活更有效，筆者推薦銀行企業(yè)進(jìn)行專業(yè)化區(qū)域性的展會(huì)，將營銷的目光從緊盯的所謂關(guān)系客戶中轉(zhuǎn)移出來，另辟蹊徑，暗度陳倉，贏得競(jìng)爭(zhēng)。以我們地區(qū)為例，可以定期選擇不同的金融產(chǎn)品開展專門的產(chǎn)品展會(huì)，根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)制定展會(huì)定位、目標(biāo)客戶分析，會(huì)場(chǎng)風(fēng)格選擇和設(shè)計(jì)、裝飾，展臺(tái)設(shè)計(jì)等。如參展產(chǎn)品主要為銀行卡類，目標(biāo)客戶集中于與銀行來往較多的生活及工作用戶，應(yīng)選擇客戶流量較大的地區(qū)，提前做好廣告宣傳，并將會(huì)場(chǎng)分區(qū)設(shè)計(jì)，根據(jù)卡類品種及用途分區(qū)宣傳。不僅要達(dá)到現(xiàn)場(chǎng)推介產(chǎn)品的效果，還要選擇廣告受眾，進(jìn)行客戶忠誠度提升，在本區(qū)域內(nèi)造成良好的產(chǎn)品宣傳氛圍。

二、產(chǎn)品選擇、宣傳設(shè)計(jì)

選擇合適的展會(huì)時(shí)機(jī)，就要配合合適的產(chǎn)品，設(shè)計(jì)合理的宣傳。根據(jù)消費(fèi)習(xí)慣的不同，根據(jù)時(shí)間季節(jié)的變化，不同的產(chǎn)品有著不同的淡旺季。產(chǎn)品的選擇應(yīng)根據(jù)金融產(chǎn)品的特點(diǎn)，把握適合進(jìn)行展會(huì)營銷的金融產(chǎn)品，譬如貴金屬不適宜在開放的場(chǎng)所進(jìn)行推銷。如在春季可以開展房地產(chǎn)消貸產(chǎn)品專場(chǎng)，因?yàn)榇杭臼谴蠖鄶?shù)開發(fā)商開盤的好季節(jié)，且春暖花開適宜居民逛街看場(chǎng)，在此時(shí)有購房意向的居民也會(huì)轉(zhuǎn)樓盤看房子，進(jìn)行房產(chǎn)抵押貸款的宣傳推介是最好不過的時(shí)機(jī)。再如八九月份是學(xué)生開學(xué)，尤其是大學(xué)新生入學(xué)的準(zhǔn)備時(shí)段，此時(shí)進(jìn)行借記卡、貸記卡、保險(xiǎn)等產(chǎn)品推介可以達(dá)到事半功倍的效果。宣傳設(shè)計(jì)主旨在于引導(dǎo)客戶有效地告知客戶，主張信息的有效性和真實(shí)性，如網(wǎng)上銀行產(chǎn)品的推介，應(yīng)該以網(wǎng)銀給客戶生活工作帶來切實(shí)便利的特點(diǎn)為突破口，選擇網(wǎng)銀的有效目標(biāo)客戶作為廣告受眾，電視、網(wǎng)絡(luò)、手機(jī)、E-mail等新興媒體作為重點(diǎn)，避開報(bào)紙、信函等傳統(tǒng)廣告介質(zhì)。

三、會(huì)場(chǎng)管理，展后營銷

第4篇：銀行如何高質(zhì)量發(fā)展范文

本著方便惠民、操作簡(jiǎn)捷、高效率的特點(diǎn)，直銷銀行為銀行業(yè)的未來發(fā)展指明了方向，直銷銀行以其先進(jìn)的經(jīng)營方式、全新的服務(wù)理念，獲得了較多的認(rèn)可，直銷銀行為銀行業(yè)帶來機(jī)遇的同時(shí)，也伴隨了諸多的挑戰(zhàn)，如何正確看待直銷銀行的市場(chǎng)定位，如何采取長久發(fā)展的策略，以及如何更好地運(yùn)用它獨(dú)特的經(jīng)營模式與服務(wù)理念，都將是商業(yè)銀行所要思考與關(guān)注的新主題。

一、直銷銀行的認(rèn)識(shí)及發(fā)展

1.直銷銀行的概念和特點(diǎn)

直銷銀行是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代應(yīng)運(yùn)而生的一種新型銀行運(yùn)作模式，是互聯(lián)網(wǎng)金融科技（FINTECH）環(huán)境下的一種新型金融產(chǎn)物。這一經(jīng)營模式下，銀行沒有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，不發(fā)放實(shí)體銀行卡，客戶主要通過電腦、電子郵件、手機(jī)、電話等遠(yuǎn)程渠道獲取銀行產(chǎn)品和服務(wù)。

降低運(yùn)營成本，回饋客戶是直銷銀行的核心價(jià)值。直銷銀行不再依賴于實(shí)體網(wǎng)店和增加人員的結(jié)構(gòu)形式，以高端的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和快捷電子商務(wù)模式，所有業(yè)務(wù)只需較少的員工來維持，從而實(shí)現(xiàn)了組織結(jié)構(gòu)的扁平化，這樣一來，銀行的業(yè)務(wù)成本得到大大的降低，也讓客戶享受到了更高性價(jià)比的金融產(chǎn)品與服務(wù)。直銷銀行因其組織架構(gòu)獨(dú)立，從而使其本身有了更加獨(dú)特的經(jīng)營策略，財(cái)務(wù)核算也從中獨(dú)立出來，產(chǎn)品體系也隨之更為獨(dú)立，并且有著自己獨(dú)立的定價(jià)策略，這在商業(yè)模式中，增添了挑戰(zhàn)性與競(jìng)爭(zhēng)性。

提升服務(wù)品質(zhì)，便捷客戶是直銷銀行的運(yùn)營基礎(chǔ)。直銷銀行為了更方便快捷地給客戶提供24小時(shí)不間斷的服務(wù)，巧妙地運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)，創(chuàng)新了多種形式，無論是移動(dòng)通訊網(wǎng)絡(luò)還是呼叫中心，都是以客戶為核心，全方位為客戶著想。與此同時(shí)，從網(wǎng)絡(luò)和信息的安全保密工作出發(fā)，為了最大限度保障客戶資金安全，直銷銀行建立了如同個(gè)人密碼認(rèn)證、交易碼TAN認(rèn)證、電子口令等多重安全技術(shù)屏障，為客戶提供更放心的安全服務(wù)。

為了更長期有效地應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)上的各種風(fēng)險(xiǎn)，雖然直銷銀行打破了傳統(tǒng)運(yùn)營模式，但不能沒有資本規(guī)模的支撐，直銷銀行仍然保持著經(jīng)營貨幣的本質(zhì)，都由金融集團(tuán)控股，這也是直銷銀行的主要特征之一。

2.直銷銀行的發(fā)展背景

互聯(lián)網(wǎng)金融模式是由互聯(lián)網(wǎng)與金融的緊密融合而產(chǎn)生的，近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融用低成本的方式，憑借大數(shù)據(jù)等新興科學(xué)技術(shù)的優(yōu)勢(shì)，將目標(biāo)客戶瞄準(zhǔn)在中小企業(yè)以及草根消費(fèi)者，通過最大限度改變我國金融生態(tài)模式，使足不出戶的客戶能更方便、更快捷地獲得其所需要的相關(guān)金融服務(wù)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)，很大程度地揭示了商業(yè)銀行的服務(wù)“軟肋”，反應(yīng)出在服務(wù)方面，無論是結(jié)構(gòu)、方式還是效率都需要大幅度改進(jìn)的地方，商業(yè)銀行面臨挑戰(zhàn)，不但要快速創(chuàng)新商業(yè)模式，更要改變產(chǎn)品形態(tài)。從國外成功的直銷銀行運(yùn)營例子中，我國商業(yè)銀行也要汲取經(jīng)驗(yàn)，為了能夠更大幅度地降低運(yùn)營成本，要充分利用虛擬網(wǎng)絡(luò)和線下實(shí)體網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢(shì)，通過現(xiàn)代通信及信息技術(shù)發(fā)展的長處，提供更多的金融服務(wù)給個(gè)人客戶和中小型企業(yè)。與此同時(shí)，商業(yè)銀行的地域不受限制，不受實(shí)體網(wǎng)點(diǎn)的束縛，能夠快速布局和有效吸納接收客戶及廣泛拓展業(yè)務(wù)范圍；直銷銀行與實(shí)體銀行相輔相成，開辟了新型經(jīng)營模式，為互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代下提供更高質(zhì)量的服務(wù)效率，使服務(wù)結(jié)構(gòu)更深層次的優(yōu)化，業(yè)務(wù)拓展更迅速快捷，成為我國在主要股份制銀行、眾多區(qū)域性銀行和民營銀行的重要戰(zhàn)略選擇。

互聯(lián)網(wǎng)的快速普及與發(fā)展，推動(dòng)了直銷銀行實(shí)現(xiàn)迅速增長并且跨越了歷史性，互聯(lián)網(wǎng)也一定程度催化直銷銀行的發(fā)展，這是國外直銷銀行的發(fā)展與經(jīng)營的特點(diǎn)。而隨著我國網(wǎng)民數(shù)量的迅速增長，直銷銀行的未來發(fā)展市場(chǎng)與前景也呈現(xiàn)出廣闊的局面，龐大的網(wǎng)民群體成為了直銷銀行的客戶來源。

各大商業(yè)銀行也順應(yīng)市場(chǎng)潮流，通過提高計(jì)算機(jī)技術(shù)以及通信技術(shù)的發(fā)展，不斷開展以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)的網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)項(xiàng)目，通過這些電子銀行，從而提高了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力以及經(jīng)營的快速轉(zhuǎn)型。隨著我國網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行的用戶數(shù)量快速增長，多年發(fā)展下來，客戶對(duì)商業(yè)銀行電子銀行給予了高度的認(rèn)可。由此說明，電子銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)最大程度地成為了商業(yè)銀行的戰(zhàn)略業(yè)務(wù)，越來越多的商業(yè)銀行開始創(chuàng)建自己的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，并在這個(gè)過程中，通過開展互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)所必須具備的科學(xué)技術(shù)，加強(qiáng)了業(yè)務(wù)操作的熟練性，且汲取了大量經(jīng)驗(yàn)，諸如技術(shù)準(zhǔn)備、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和高質(zhì)量的客戶等，充分具備了“直銷銀行”的開設(shè)及發(fā)展能力。

3.直銷銀行的發(fā)展及意義

（1）有利于發(fā)展金融互聯(lián)網(wǎng)化的能力

為了應(yīng)對(duì)激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，互聯(lián)網(wǎng)金融在創(chuàng)新方面有著更積極的改變，顛覆了傳統(tǒng)營業(yè)模式，打造了更為獨(dú)立的營業(yè)新模式，積極調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，使結(jié)構(gòu)更具靈活性，隨之改變了客戶基礎(chǔ)，從而更認(rèn)真地打造高質(zhì)量的服務(wù)水平，建立健全信息管理系統(tǒng)，將之引入并加以完善，這些都更大幅度推動(dòng)了金融創(chuàng)新的發(fā)展，也為金融創(chuàng)新提出了更高的要求。如何將傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化到互聯(lián)網(wǎng)上操作，國際經(jīng)驗(yàn)表明，直銷銀行是金融互聯(lián)網(wǎng)的一種高級(jí)業(yè)態(tài)，可培養(yǎng)商業(yè)銀行發(fā)展金融互聯(lián)網(wǎng)所必須的能力，尤其是在網(wǎng)絡(luò)營銷能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力與跨界合作能力等方面。

（2）有利于應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化

銀行的盈利模式在以利差為主的情況下之所以舉步維艱，主要原因在于利率市?齷?步伐加快，以及存貸利率高度自由化且透明化；銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要標(biāo)志之一即為差異化，要想在差異化定位中求變，就要顛覆傳統(tǒng)的同質(zhì)化經(jīng)營模式。而直銷銀行因其自身能夠提供比實(shí)體銀行更加實(shí)惠的利率價(jià)格，使其在利率定價(jià)中具備了更為明顯強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

（3）有利于參與銀行業(yè)網(wǎng)上圈地

積極探索和嘗試普惠金融是直銷銀行服務(wù)模式得以實(shí)現(xiàn)的重要途徑。虛擬方式因其簡(jiǎn)單快捷的特點(diǎn)，以及時(shí)展下新興的通訊應(yīng)用技術(shù)大程度提升，成為公眾正逐步習(xí)慣和偏好的主要消費(fèi)形式。目前國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融仍有許多空白處，發(fā)展直銷銀行可以最大程度滿足客戶消費(fèi)新需求。因此銀行應(yīng)早設(shè)立、早參與、早占先。

（4）有利于彌補(bǔ)自身網(wǎng)點(diǎn)不足

商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)拓展與區(qū)域擴(kuò)張到一定程度時(shí)，便進(jìn)入了瓶頸期。尤其是中小銀行，物理網(wǎng)點(diǎn)較少，只有進(jìn)行發(fā)展模式的創(chuàng)新，即充分利用新技術(shù)，借助網(wǎng)絡(luò)與實(shí)體網(wǎng)點(diǎn)的結(jié)合，擺脫空間、時(shí)間的限制，吸引客戶開辦業(yè)務(wù)。所以近幾年來中小銀行的直銷銀行發(fā)展的更快一些，2015年直銷銀行排名前10的基本都是中小銀行。

二、直?N銀行的定位及發(fā)展建議

1.直銷銀行的市場(chǎng)定位以及如何精準(zhǔn)定位

中端客戶階層，是直銷銀行的市場(chǎng)定位。直銷銀行根據(jù)其銷售渠道的特殊性，將能夠熟練操縱各類電子產(chǎn)品、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、追求高效、對(duì)資本配置收益敏感的中等收入人群定為目標(biāo)客戶。

去實(shí)體化營銷模式?？蛻魪拈_戶到轉(zhuǎn)賬、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)均可通過網(wǎng)上直接辦理，完全不受空間與時(shí)間的限制。

去個(gè)性化的產(chǎn)品與服務(wù)。幫助客戶從繁雜的傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)中擺脫出來，以種類較為單一的產(chǎn)品，特別是以實(shí)惠與熱銷的產(chǎn)品作為賣點(diǎn)。例如INGDIRECT就將直銷銀行的目標(biāo)客戶群定為：（1）中等收入人群，對(duì)價(jià)格與收入變動(dòng)十分敏感；（2）對(duì)傳統(tǒng)金融服務(wù)時(shí)間長效率低的服務(wù)模式十分不滿；（3）有網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)習(xí)慣；（4）介入30-50歲之間。

2.直銷銀行的發(fā)展建議

直銷銀行是跨界于金融與互聯(lián)網(wǎng)之間的一種業(yè)態(tài)，本質(zhì)上是金融業(yè)務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)化，因此在獨(dú)立運(yùn)作的前提下，組織架構(gòu)、用人機(jī)制、激勵(lì)策略、商業(yè)模式、運(yùn)營體系及文化建設(shè)等方面都應(yīng)該有別于傳統(tǒng)銀行，借鑒互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，通過市場(chǎng)化的運(yùn)作來獲得市場(chǎng)的認(rèn)可。

（1）定位好組織架構(gòu)

在國外，直銷銀行是一種相對(duì)于母公司的獨(dú)立實(shí)體，在組織方面具有獨(dú)立法人資格，并且在品牌與文化上有相對(duì)的獨(dú)立性，直銷銀行與母銀行的發(fā)展具有很大的差異性，在一定的情況下，與母銀行的經(jīng)營模式和客戶開發(fā)模式不同。

在我國，直銷銀行還存在一定的不完整與漏洞，與母銀行相比沒有形成單獨(dú)的銀行牌照，對(duì)母銀行在品牌方面仍具有依賴性，不能形成組織上的完全獨(dú)立，并受到母銀行在文化上的影響，更會(huì)與母銀行的客戶資源、服務(wù)渠道、產(chǎn)品形式與種類的重復(fù)。直銷銀行最好作為獨(dú)立法人或準(zhǔn)獨(dú)立法人進(jìn)行獨(dú)立發(fā)展，在與母銀行的差異發(fā)展中，將理清目標(biāo)客戶的群體范圍、制定好營銷策略與模式、充分發(fā)展產(chǎn)品所具備的優(yōu)勢(shì)、調(diào)整與管理組織的靈活結(jié)構(gòu)等，并將這些發(fā)展為突出自己的優(yōu)勢(shì)，與母體銀行形成競(jìng)合關(guān)系；建設(shè)獨(dú)立子品牌，開展互聯(lián)網(wǎng)化的營銷活動(dòng)；遵循專屬、特色、標(biāo)準(zhǔn)化、簡(jiǎn)便、創(chuàng)新原則的產(chǎn)品體系，與母銀行產(chǎn)品形成差異化；在信息系統(tǒng)建設(shè)方面則可與母銀行進(jìn)行資源共享。

（2）定位好目標(biāo)群

直銷銀行所選擇的目標(biāo)群應(yīng)盡量避免重復(fù)傳統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)客戶，同時(shí)篩選一些明顯特性的客戶群，提高該渠道客戶的同質(zhì)性，如果客戶定位不清，則僅僅成為傳統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)的補(bǔ)充則失去設(shè)立的意義。

（3）定位好產(chǎn)品體系

不能將直銷銀行辦成傳統(tǒng)業(yè)務(wù)渠道的補(bǔ)充，而是創(chuàng)建獨(dú)立而特色的產(chǎn)品體系，把產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)放大突出，遵循網(wǎng)絡(luò)營銷模式，將定價(jià)與體驗(yàn)做好做深。同時(shí)積極開拓與證券、保險(xiǎn)、基金，尤其是大型電商平臺(tái)、第三方支付等新型互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的合作，批量引入客戶。

（4）重視大數(shù)據(jù)支撐作用

在國外有許多直銷銀行的成功案例，他們將集中化戰(zhàn)略作為競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略，同時(shí)實(shí)施成本集中化和差異集中化的策略。成本集中化為實(shí)現(xiàn)成本優(yōu)勢(shì)來節(jié)省大批員工的薪水開支，并且節(jié)約物理上的網(wǎng)點(diǎn)投入，依靠線上渠道的產(chǎn)品銷售；差異集中化則是在創(chuàng)新科技的基礎(chǔ)上，突出產(chǎn)品的特色和服務(wù)的獨(dú)特。我國要結(jié)合自身的環(huán)境特征與情況，對(duì)銀行的集中化競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略進(jìn)行靈活的調(diào)整，適當(dāng)借鑒國外的實(shí)施策略，更好地完善自身。為了發(fā)掘出快速、高效又簡(jiǎn)單便捷的金融產(chǎn)品，我國的直銷銀行宜合理利用靈活經(jīng)營的特點(diǎn)，以大數(shù)據(jù)為支撐立足點(diǎn)。

（5）重視風(fēng)控和監(jiān)管

直銷銀行在經(jīng)營業(yè)務(wù)上有較大的融合性，在技術(shù)的發(fā)展上具有虛擬性，在金融產(chǎn)品通過互聯(lián)網(wǎng)直銷的同時(shí)，也伴隨著較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)性，風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散速度也極快，因此控制風(fēng)險(xiǎn)的難度也大大加深。不同的國家，直銷銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系也不同，但都形成了三位一體的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。為了實(shí)現(xiàn)我國直銷銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，只有不斷建立并完善監(jiān)管體系才是最好的保障，以安全與高效并行，慎重與寬松適度的原則，進(jìn)行監(jiān)管體系設(shè)計(jì)；為了控制和化解直銷銀行在監(jiān)管結(jié)構(gòu)上的風(fēng)險(xiǎn)，需要制度的良好設(shè)計(jì)、政府的有效監(jiān)督以及自身的穩(wěn)定運(yùn)營。在宏觀層面上，完善及修改相關(guān)法律法規(guī)，使直銷銀行的風(fēng)險(xiǎn)得以防范和控制。通過建設(shè)各種制度的監(jiān)督體系，在設(shè)計(jì)制度上，不管是從宏觀層面上進(jìn)行防范，還是從直銷銀行的風(fēng)險(xiǎn)層面上控制，都應(yīng)該為直銷銀行提供一個(gè)更長久健康發(fā)展的平臺(tái)環(huán)境。

三、直銷銀行的具體經(jīng)營模式

1.單一的自主線上綜合平臺(tái)模式

這種模式在國外的運(yùn)用比較多，僅僅以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，不采取分支結(jié)構(gòu)，在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)中，通過多種線上渠道加以利用，從而為客戶提供更快捷的服務(wù)。INGDIRECT從加拿大首個(gè)直銷銀行運(yùn)行開始積累了豐富的運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)，通過持續(xù)改善、升級(jí)，提升后臺(tái)系統(tǒng)的安全性與穩(wěn)定性，通過在叢球機(jī)構(gòu)所在地配備當(dāng)?shù)厝藛T構(gòu)成的callcenter與客戶達(dá)成障礙溝通。

2.自主線上綜合平臺(tái)+線下客戶自主門店模式

民生銀行牽手阿里巴巴，以公司客戶需求特點(diǎn)定位金融產(chǎn)品，為小微企業(yè)與草根消費(fèi)者量身定做產(chǎn)品與服務(wù)，依托淘寶網(wǎng)站以網(wǎng)絡(luò)流量與數(shù)據(jù)分析為優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)電子賬戶系統(tǒng)與支付寶賬戶系統(tǒng)的互通，打開了互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與傳統(tǒng)銀行的共贏模式。

3.自主線上綜合平臺(tái)+線下精簡(jiǎn)版分行模式

2013年9月，北京銀行宣布與荷蘭ING集團(tuán)合作推出直銷銀行服務(wù)模式，就采取了線上線下整合的渠道服務(wù)。線上由互聯(lián)網(wǎng)綜合營銷平臺(tái)、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等多種電子化服務(wù)構(gòu)成；線下采用全新理念建設(shè)直銷門店，其中布放VTM、ATM、CRS及自助繳費(fèi)終端等各種自助設(shè)備。目前已在北京、西安、濟(jì)南等地建立了多家直銷門店。

在此之外，除了線上服務(wù)，還要提供相對(duì)輔助功能的線下服務(wù)，例如線下咖啡廳服務(wù)等。這些輔助為的是與客戶保持零距離，增加客戶對(duì)直銷銀行的信任與誠信。

第5篇：銀行如何高質(zhì)量發(fā)展范文

關(guān)鍵詞：資本結(jié)構(gòu)；突變；制度；制度動(dòng)力學(xué)

中圖分類號(hào)：F830．9文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：F830．91000-176X（2009）02-0089-05

一、引 言

在現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論中，對(duì)企業(yè)價(jià)值的追求促使當(dāng)事人調(diào)整企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，制度在其中僅僅作為背景力量而發(fā)揮作用。La Porta 等[1]直接研究了投資者保護(hù)制度與資本結(jié)構(gòu)的關(guān)系，制度開始從背后走向前臺(tái)。利用新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)來解讀上述兩類文獻(xiàn)，我們發(fā)現(xiàn)它們利用了新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)在“制度與績(jī)效的關(guān)系”和“制度與組織的關(guān)系”這兩個(gè)層面的研究結(jié)果，即制度是重要的，契約嵌入于制度。然而，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)第三個(gè)層次問題的研究成果，制度動(dòng)力學(xué)，還沒有引起資本結(jié)構(gòu)學(xué)者們的廣泛重視。資本結(jié)構(gòu)的制度動(dòng)力學(xué)問題可以簡(jiǎn)單表述為：制度環(huán)境的變化是如何影響企業(yè)資本結(jié)構(gòu)調(diào)整的路徑和速度的。這個(gè)問題的一個(gè)重要組成部分是，制度變化對(duì)企業(yè)資本結(jié)構(gòu)初始水平的影響，其之所以重要是因?yàn)槁窂骄哂幸蕾囆?，而初始狀態(tài)將影響路徑選擇。

自然，真正的資本結(jié)構(gòu)初始水平伴隨著企業(yè)的出現(xiàn)而出現(xiàn)。但我們以為對(duì)這一水平的關(guān)注，其意義并不會(huì)比關(guān)注企業(yè)存續(xù)期間的資本結(jié)構(gòu)突變的意義更大。關(guān)鍵的原因在于突變打斷了企業(yè)資本結(jié)構(gòu)調(diào)整的自然路徑，并且突變后的“基因”成為推動(dòng)企業(yè)進(jìn)一步調(diào)整其資本結(jié)構(gòu)的新驅(qū)動(dòng)力。在企業(yè)的整個(gè)生命周期中，資本結(jié)構(gòu)可能會(huì)出現(xiàn)兩種重要突變：第一種突變產(chǎn)生于債權(quán)人與債務(wù)企業(yè)的重新談判，第二種突變產(chǎn)生于企業(yè)的股票發(fā)行。兩種突變?cè)谝韵聨讉€(gè)方面有所不同：（1）突變目標(biāo)。前者是在債權(quán)人強(qiáng)制下進(jìn)行的，它是債權(quán)人債權(quán)保全價(jià)值最大化的體現(xiàn)，后者則是發(fā)行人追求企業(yè)價(jià)值或者其個(gè)人效用最大化的結(jié)果。（2）突變前水平。前者在突變前的以負(fù)債權(quán)益比度量的資本結(jié)構(gòu)水平較高，后者則較低。（3）引起突變的會(huì)計(jì)要素。前者是由債務(wù)變化所引起的凈利潤的變化而產(chǎn)生的，后者則是由于實(shí)收資本和資本公積的變化而引起的負(fù)債變化而產(chǎn)生的。（4）突變后的“基因”。前者是整頓協(xié)議中規(guī)定的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)和管理等一系列的重組，后者則是股權(quán)結(jié)構(gòu)變化所導(dǎo)致的企業(yè)內(nèi)部治理活動(dòng)。

本文將探討與這兩種資本結(jié)構(gòu)突變相關(guān)的制度變遷對(duì)這兩種突變水平的影響。我們的指導(dǎo)理論是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的制度變遷理論。假定當(dāng)事人的行為交織著因果邏輯和對(duì)制度的適當(dāng)性邏輯，即當(dāng)制度變化產(chǎn)生了潛在的收益或者虧損時(shí)，追求個(gè)人效用最大化的當(dāng)事人將會(huì)采取相應(yīng)的行動(dòng)以獲得這些潛在收益或者避免這些潛在的虧損。

二、重新談判和資本結(jié)構(gòu)的被動(dòng)突變

企業(yè)債權(quán)人主要有銀行、債券持有人和商業(yè)信用的提供者。由于銀行能夠通過企業(yè)賬戶及時(shí)、準(zhǔn)確地了解債務(wù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況，以及銀行債權(quán)集中和規(guī)模較大，所以銀行主導(dǎo)了債權(quán)人與企業(yè)的重新談判。Gorton等指出，在貸款決策時(shí)，銀行就根據(jù)其債權(quán)賬面價(jià)值預(yù)先設(shè)定了對(duì)企業(yè)的債務(wù)豁免點(diǎn)和清算要挾點(diǎn)（分別以企業(yè)的資產(chǎn)收益率z1和z2表示）。只有當(dāng)銀行觀察到企業(yè)的實(shí)際收益率（用z表示）小于z1時(shí)，銀行才會(huì)對(duì)企業(yè)債務(wù)豁免，只有z大于z2時(shí)，銀行才會(huì)對(duì)企業(yè)清算要挾[2]。一方面，由于銀行債權(quán)規(guī)模越大，企業(yè)進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)替代項(xiàng)目帶給銀行的風(fēng)險(xiǎn)也就越大，所以為了阻止企業(yè)的資產(chǎn)替代活動(dòng)，銀行就越會(huì)債務(wù)豁免；另一方面，銀行債權(quán)規(guī)模越小，同樣風(fēng)險(xiǎn)程度的資產(chǎn)替代項(xiàng)目給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)也越小，由清算要挾所增加的銀行債權(quán)價(jià)值就越有可能超過高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目實(shí)施所增加的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行債務(wù)價(jià)值的負(fù)面影響，銀行也就越有可能對(duì)企業(yè)進(jìn)行清算要挾。因此，z1是銀行債權(quán)規(guī)模的增函數(shù)，z2則是銀行債權(quán)規(guī)模的減函數(shù)。這樣，如果銀行貸款規(guī)模足夠大，z1將大于z2，從而當(dāng)z∈（z2，z1） 時(shí)，重新談判將會(huì)出現(xiàn)一個(gè)債務(wù)豁免的結(jié)果。當(dāng)企業(yè)的資產(chǎn)收益率落在這個(gè)債務(wù)豁免區(qū)時(shí)，企業(yè)負(fù)債權(quán)益比將下降。

銀行監(jiān)管制度能夠影響銀行的貸款決策，因而能夠影響債務(wù)豁免區(qū)的范圍。我們從銀行的業(yè)務(wù)范圍管制、利率管制、資本充足率管制、存款保險(xiǎn)制度以及銀行內(nèi)部治理規(guī)范對(duì)一個(gè)代表性債務(wù)企業(yè)的貸款決策說明這一點(diǎn)。

分業(yè)經(jīng)營管制不允許銀行直接持有貸款企業(yè)的股票，這限制了銀行利用股東身份更多地了解企業(yè)的真實(shí)狀況，限制了銀行利用資本市場(chǎng)和參與企業(yè)內(nèi)部治理的手段使用。銀行債權(quán)保全只能依賴于銀行在信貸契約簽訂前對(duì)企業(yè)貸款項(xiàng)目質(zhì)量的甄別，在信貸契約執(zhí)行過程中對(duì)企業(yè)敗德行為的防御以及當(dāng)企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境時(shí)對(duì)企業(yè)的重新談判。分業(yè)經(jīng)營管制的放松或者允許銀行混業(yè)經(jīng)營，使得銀企關(guān)系成為股權(quán)關(guān)系和債權(quán)關(guān)系的統(tǒng)一體，這節(jié)約銀行在貸款全部過程中的各種信息成本和談判成本，刺激銀行對(duì)企業(yè)增加貸款。

給定銀行分業(yè)經(jīng)營。（1）貸款利率管制限定了銀行貸款的收益率，使銀行將關(guān)注的焦點(diǎn)集中在貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)上。利率自由化提高了銀行對(duì)收益率的關(guān)注，相對(duì)降低了其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注，這樣在同樣的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)上，銀行將增加對(duì)代表性企業(yè)的貸款。（2）對(duì)銀行最低資本充足率的規(guī)定抑制了其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的過度膨脹。企業(yè)貸款，由于其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%，所以對(duì)其的控制成為降低銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模的最有效途徑之一。當(dāng)最低資本充足率標(biāo)準(zhǔn)提高時(shí)，銀行對(duì)企業(yè)的貸款規(guī)模將會(huì)降低。（3）存款保護(hù)為銀行提供了一個(gè)事后安全網(wǎng)，它削弱了破產(chǎn)機(jī)制對(duì)銀行的約束，客觀上激勵(lì)了銀行增加對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的貸款。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)存款保險(xiǎn)范圍的限制、要求被救助銀行迅速糾錯(cuò)和及時(shí)整改等方面的加強(qiáng)，約束了銀行的高風(fēng)險(xiǎn)貸款行為，降低銀行對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的貸款。（4）銀行經(jīng)營者具有問題，一個(gè)突出的表現(xiàn)就是經(jīng)營者的過度貸款，即增加了對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的貸款規(guī)模。對(duì)銀行內(nèi)部治理規(guī)范的加強(qiáng)，能夠降低經(jīng)營者的問題，因而能夠降低銀行對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的貸款。

影響企業(yè)資本結(jié)構(gòu)被動(dòng)突變的另一個(gè)重要制度是債權(quán)人保護(hù)制度。債權(quán)人保護(hù)權(quán)利加強(qiáng)，激勵(lì)債權(quán)人對(duì)企業(yè)增加債權(quán)投資，這包括銀行貸款的增加和非銀行債權(quán)的增加。銀行貸款的增加擴(kuò)大了銀行的債務(wù)豁免區(qū)，而非銀行債權(quán)的增加則縮小了這一區(qū)間。非銀行債權(quán)增加縮小債務(wù)豁免區(qū)原因在于：（1）它使得銀行更加不愿意債務(wù)豁免。為阻止企業(yè)的資產(chǎn)替代行動(dòng)，其他債權(quán)的增加要求銀行提供更多的債務(wù)豁免額。非銀行債權(quán)人當(dāng)然也會(huì)進(jìn)行債務(wù)豁免，但是由于商業(yè)信用的提供者可以通過提高產(chǎn)品或者服務(wù)的價(jià)格、縮短商業(yè)信用的金額和期限等手段保全其債權(quán)，債券持有人則可以通過債券市場(chǎng)及時(shí)收回投資來保全其債權(quán)，所以他們不必完全依賴于對(duì)企業(yè)的重新談判和清算破產(chǎn)，他們更愿意搭銀行債務(wù)豁免的“便車”。（2）它使得銀行更加愿意清算要挾。當(dāng)其他債權(quán)增加時(shí)，由于銀行對(duì)抵押資產(chǎn)的清算會(huì)導(dǎo)致其他債權(quán)人對(duì)整個(gè)企業(yè)資產(chǎn)的清算，從而導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)，所以這將提高銀行清算要挾的置信度；同時(shí)，非銀行債權(quán)的增加也為企業(yè)滿足銀行的過分要求提供了更多的資產(chǎn)資源，企業(yè)可以用其他債權(quán)人的債權(quán)來支付銀行所要求的新增債權(quán)。

據(jù)此，我們可以得出一個(gè)一般性的結(jié)論：（1）業(yè)務(wù)范圍管制的放松和利率自由化，擴(kuò)大了銀行的債務(wù)豁免區(qū)，從而使得企業(yè)以負(fù)債權(quán)益比度量的資本結(jié)構(gòu)在一個(gè)較寬的資產(chǎn)收益率范圍內(nèi)降低。（2） 資本充足率、存款保護(hù)和內(nèi)部治理規(guī)范的加強(qiáng)，縮小了銀行的債務(wù)豁免區(qū)，從而使得企業(yè)的負(fù)債權(quán)益比在一個(gè)較窄的資產(chǎn)收益率范圍內(nèi)降低。（3）全體債權(quán)人的權(quán)利加強(qiáng)，使得企業(yè)的負(fù)債權(quán)益比在一個(gè)較寬的資產(chǎn)收益率范圍內(nèi)降低，但非銀行債權(quán)人相對(duì)于銀行的權(quán)利加強(qiáng)，則約束了這一范圍的擴(kuò)大。

圖1總結(jié)了銀行監(jiān)管制度和債權(quán)人權(quán)利保護(hù)制度的變化對(duì)重新談判所產(chǎn)生的資本結(jié)構(gòu)被動(dòng)突變的影響機(jī)制。

三、股票發(fā)行和資本結(jié)構(gòu)的主動(dòng)突變

Leland and Pyle和Ross指出，發(fā)行人可以使用債務(wù)信號(hào)向投資者傳遞企業(yè)的真實(shí)價(jià)值，從而保證發(fā)行價(jià)格等于發(fā)行價(jià)值[3-4]。Allen and Faulhaber、Grinblatt and Hwang和Welch則指出，發(fā)行人保留股份也能向投資者傳遞企業(yè)真實(shí)價(jià)值的信息，盡管保留股份不能夠保證發(fā)行價(jià)格等于發(fā)行價(jià)值，但是卻能降低發(fā)行價(jià)值被低估的程度[5-6-7]。兩類研究相互補(bǔ)充，說明在傳遞企業(yè)價(jià)值上，債務(wù)人和發(fā)行人保留股份存在著相互替代的關(guān)系。因而，我們有理由相信，在實(shí)際的股票發(fā)行過程中，發(fā)行人可能會(huì)采用一個(gè)債務(wù)與保留股份的信號(hào)組合。考慮到以下原因，信號(hào)組合中的債務(wù)和保留股份將是一個(gè)非線性的替代關(guān)系。（1）在信號(hào)傳遞的效率上，債務(wù)優(yōu)于保留股份，這是因?yàn)閭鶆?wù)的硬約束更能保證債務(wù)與企業(yè)價(jià)值之間的剛性關(guān)系，相比而言，保留股份與企業(yè)價(jià)值之間的關(guān)系則具有一定的彈性。（2）企業(yè)價(jià)值越低，利用債務(wù)信號(hào)給發(fā)行人帶來的包括懲罰成本在內(nèi)的各種成本也就越大，發(fā)行人就越不愿意利用債務(wù)信號(hào)。如果上述理論所證實(shí)的最優(yōu)的債務(wù)水平和保留股份是存在的，那么，信號(hào)組合中的這個(gè)非線性關(guān)系，也將同樣能夠保證一個(gè)最優(yōu)信號(hào)組合的存在。

股票發(fā)行制度能夠影響發(fā)行人保留股份的選擇，因而能夠改變企業(yè)最優(yōu)信號(hào)組合。一個(gè)明顯的例子是股票發(fā)行制度直接規(guī)定了股票發(fā)行比例的上下限。但我們不關(guān)注這一強(qiáng)制性約束，而只關(guān)心發(fā)行制度變化對(duì)發(fā)行人保留股份信號(hào)的誘致性影響。這里重點(diǎn)分析信息披露制度和發(fā)行核準(zhǔn)制度。

使用保留股份信號(hào)的機(jī)會(huì)成本是投資不足所帶來的投資機(jī)會(huì)損失，因?yàn)檩^多的保留股份限制了企業(yè)的融資規(guī)模，從而使得企業(yè)放棄一些有利的規(guī)模較大的投資項(xiàng)目。首次發(fā)行股票信息披露制度的增強(qiáng)，降低了發(fā)行市場(chǎng)的信息不對(duì)稱程度，也就減少了發(fā)行人對(duì)保留股份的信號(hào)依賴，這節(jié)約了相應(yīng)的成本，使得發(fā)行人可以通過投資更大規(guī)模的項(xiàng)目獲得包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)在內(nèi)的收益。因此，首次發(fā)行信息披露制度的加強(qiáng)，將導(dǎo)致企業(yè)保留更少的股票。持續(xù)信息披露制度和再次發(fā)行信息披露制度通過改變發(fā)行人對(duì)再次發(fā)行收益的偏好而影響其保留股份。持續(xù)信息披露制度的加強(qiáng)提高了再次發(fā)行時(shí)的投資者對(duì)企業(yè)整體績(jī)效的認(rèn)識(shí)；再次發(fā)行信息披露的加強(qiáng)，降低了再次發(fā)行市場(chǎng)的信息不對(duì)稱。這兩種情況將使得外部投資者充分了解再次發(fā)行時(shí)企業(yè)的真實(shí)狀況，使得企業(yè)再次發(fā)行價(jià)格逼近再次發(fā)行價(jià)值。如果兩次發(fā)行時(shí)，企業(yè)價(jià)值都處于高估狀態(tài)，那么企業(yè)首次發(fā)行的每股發(fā)行收益將大于再次發(fā)行的每股發(fā)行收益，發(fā)行人將保留較少的股份。相反，如果兩次發(fā)行時(shí)，企業(yè)價(jià)值都處于低估狀態(tài)，那么由于再次發(fā)行價(jià)值被低估的程度較低，所以發(fā)行人將保留較多的股份。

發(fā)行核準(zhǔn)制度的目的在于把低質(zhì)量企業(yè)排除在發(fā)行市場(chǎng)之外，它決定了發(fā)行市場(chǎng)上全體發(fā)行企業(yè)的同質(zhì)程度，以及發(fā)行人使用保留股份作為策略性信號(hào)的激勵(lì)大小。初始發(fā)行條件的提高，降低了發(fā)行企業(yè)之間的質(zhì)量差距。一個(gè)高質(zhì)量企業(yè)的發(fā)行人可能會(huì)發(fā)現(xiàn)要想使投資者區(qū)分出其是高質(zhì)量類型，它可能會(huì)需要保留更多的股份，這增加了發(fā)行人的信號(hào)傳遞成本。如果信號(hào)成本的增量不能夠抵消由于價(jià)格提高而得到的收益，那么高質(zhì)量企業(yè)的發(fā)行人將會(huì)缺乏動(dòng)力來增加保留股份。再次發(fā)行條件的提高，對(duì)低質(zhì)量企業(yè)發(fā)行人選擇保留股份作為信號(hào)的影響將強(qiáng)于高質(zhì)量企業(yè)發(fā)行人。這是因?yàn)椋唾|(zhì)量企業(yè)可能沒有再次發(fā)行的機(jī)會(huì)，他們?cè)谑状伟l(fā)行時(shí)將更加有動(dòng)力模仿高質(zhì)量企業(yè)的保留股份信號(hào)，這將迫使高質(zhì)量企業(yè)增加保留股份以使投資者把其識(shí)別出來。如果高質(zhì)量企業(yè)的發(fā)行人發(fā)現(xiàn)在初次發(fā)行市場(chǎng)上傳遞其高質(zhì)量類型的成本太大，它將會(huì)容忍低質(zhì)量企業(yè)的任何保留股份的行為。因此，無論是初次發(fā)行條件還是再次發(fā)行條件的提高，都將降低保留股份作為信號(hào)的效果。

股東權(quán)利保護(hù)制度主要通過發(fā)行結(jié)束后投資者的事后治理效率反過來影響發(fā)行人的保留股份。Jenson and Meckling指出，如果資本市場(chǎng)是有效的，外部投資者的監(jiān)督與發(fā)行人的保留股份，在降低合一的所有者――管理者（即發(fā)行人）的包含非金錢利益消費(fèi)在內(nèi)的成本上，是可以相互替代的[8]。因此，股東權(quán)利的增加將能夠替行人對(duì)保留股份信號(hào)的使用。另一方面，當(dāng)股權(quán)權(quán)利保護(hù)制度的變化強(qiáng)于債權(quán)人權(quán)利保護(hù)制度的變化時(shí)，發(fā)行人將更加愿意使用負(fù)債信號(hào)，因?yàn)槠髽I(yè)的資產(chǎn)替代活動(dòng)會(huì)更容易實(shí)施。所以股東權(quán)利的增加既能夠降低企業(yè)的保留股份，也能夠增加企業(yè)的負(fù)債需求。

由于信號(hào)組合中，保留股份信號(hào)對(duì)債務(wù)信號(hào)具有替代性，而且保留股份的增加將減少企業(yè)的發(fā)行收入和權(quán)益資本，所以，我們可以得出以下結(jié)論：（1）首次信息披露制度、（發(fā)行價(jià)值被高估時(shí)）持續(xù)信息披露和再次股票發(fā)行信息披露制度的加強(qiáng)，會(huì)降低保留股份，會(huì)產(chǎn)生一個(gè)較高水平的負(fù)債權(quán)益比。（企業(yè)價(jià)值被低估時(shí)）持續(xù)信息披露和再次股票發(fā)行信息披露制度的加強(qiáng)，會(huì)增加保留股份，則會(huì)產(chǎn)生一個(gè)較低水平的負(fù)債權(quán)益比。（2）發(fā)行審核條件（首次和再次）的提高，降低了保留股份的信號(hào)傳遞效率，使得發(fā)行人將只能依賴于債務(wù)信號(hào)，這也會(huì)提高企業(yè)的負(fù)債權(quán)益比。（3）股東權(quán)利保護(hù)制度的加強(qiáng)，既能單獨(dú)降低保留股份，也能單獨(dú)增加債務(wù)，所以將產(chǎn)生一個(gè)較高水平的負(fù)債權(quán)益比。

圖2總結(jié)了股票發(fā)行制度和股東權(quán)利保護(hù)制度的變化對(duì)股票發(fā)行所產(chǎn)生的資本結(jié)構(gòu)突變的影響機(jī)制。

四、結(jié)論和意義

李心合教授提出了制度財(cái)務(wù)學(xué)的概念[9-10]。我們以為，這一概念是在社會(huì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)交織發(fā)展的基礎(chǔ)上提出的。社會(huì)學(xué)向經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展產(chǎn)生了社會(huì)經(jīng)濟(jì)學(xué)，而經(jīng)濟(jì)學(xué)則在由新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)向新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)或者法經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)展。制度財(cái)務(wù)學(xué)當(dāng)前的主要任務(wù)應(yīng)該還是致力于把新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)全面、深入地引入到財(cái)務(wù)學(xué)之中。本文對(duì)資本結(jié)構(gòu)突變的制度動(dòng)力學(xué)研究正是立足于這一點(diǎn)。

我們區(qū)別了存續(xù)期間兩類重要的企業(yè)資本結(jié)構(gòu)突變，并分析和總結(jié)了相關(guān)制度變化對(duì)這兩類突變水平的影響。這里結(jié)合我國相關(guān)制度變遷的具體情況，給出一個(gè)針對(duì)性的結(jié)論。我國相關(guān)制度的總體變化體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）銀行監(jiān)管制度一直以來實(shí)行分業(yè)經(jīng)營管制、利率管制以及實(shí)質(zhì)上的全部存款保護(hù)，監(jiān)管制度的變化主要體現(xiàn)在對(duì)貸款指令性計(jì)劃的取消、以資本充足率為核心的風(fēng)險(xiǎn)管制的確立和加強(qiáng)以及銀行內(nèi)部治理和管理制度的建立和不斷規(guī)范上。（2）股票發(fā)行制度不斷完善，主要變化包括各種信息披露制度都在加強(qiáng)，發(fā)行基本制度從計(jì)劃審批制到核準(zhǔn)制，初次發(fā)行條件不斷提高，再次發(fā)行條件則有時(shí)提高有時(shí)降低。（3）股東權(quán)利保護(hù)制度不斷增強(qiáng)，體現(xiàn)在股東的 “抗董事權(quán)”、治理結(jié)構(gòu)、治理機(jī)構(gòu)和治理機(jī)制等多個(gè)方面。與之形成鮮明對(duì)比的是，債權(quán)人權(quán)利保護(hù)制度則基本上沒有太大的變化，直到新破產(chǎn)法頒布實(shí)施。新破產(chǎn)法加強(qiáng)了債權(quán)人的破產(chǎn)清算權(quán)和重新談判權(quán)，完善了債權(quán)人會(huì)議等權(quán)利執(zhí)行機(jī)構(gòu)，更為重要的是限制了銀行在重新談判中的某些權(quán)利，相對(duì)提高了非銀行債權(quán)人的權(quán)利。

因此，我們認(rèn)為，（1）全體債權(quán)人權(quán)利的加強(qiáng)，使得由債務(wù)豁免引起的企業(yè)資本結(jié)構(gòu)被動(dòng)突變更容易出現(xiàn)；但是，銀行監(jiān)管制度的加強(qiáng)和非銀行債權(quán)人相對(duì)于銀行的權(quán)利加強(qiáng)卻阻礙了這一突變的出現(xiàn)，企業(yè)盈利狀況的一個(gè)不太大的下降就可能會(huì)導(dǎo)致破產(chǎn)。（2）就首次公開發(fā)行股票的公司而言，發(fā)行核準(zhǔn)制的確立和加強(qiáng)將會(huì)使得它們的負(fù)債權(quán)益比提高，信息披露制度（包括初次發(fā)行信息披露、企業(yè)價(jià)值被高估時(shí)的持續(xù)信息披露和再次發(fā)行信息披露）的加強(qiáng)也會(huì)提高它們的負(fù)債權(quán)益比；但是如果一直以來我國發(fā)行企業(yè)的價(jià)值都被低估，那么持續(xù)信息披露和再次發(fā)行信息披露制度的加強(qiáng)將降低企業(yè)初次發(fā)行時(shí)的負(fù)債權(quán)益比。這些結(jié)論需要得到進(jìn)一步的經(jīng)驗(yàn)研究。

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On the Institutional Dynamics of Capital Structure Mutation

HAO Yun-feng

(School of Business, Nanjing University, Nanjing Jiangshu 210093,China)

第6篇：銀行如何高質(zhì)量發(fā)展范文

[關(guān)鍵詞] 多經(jīng)企業(yè) 現(xiàn)金流 質(zhì)量 措施

在“平安南鐵，二次創(chuàng)業(yè)”中，各多經(jīng)企業(yè)都提出了做強(qiáng)做大企業(yè)這一新的發(fā)展目標(biāo)。實(shí)現(xiàn)新目標(biāo)，必須十分重視多經(jīng)企業(yè)的現(xiàn)金流量，如果現(xiàn)金十分缺乏，企業(yè)發(fā)展就會(huì)陷入困境。如果現(xiàn)金流斷了，企業(yè)的發(fā)展就成為一句空話。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，多經(jīng)企業(yè)的現(xiàn)金流量體現(xiàn)了企業(yè)生存和發(fā)展能力，從而在很大程度上決定著企業(yè)的盈利能力。

1 現(xiàn)金是企業(yè)的“血液”

1.1 企業(yè)的現(xiàn)金流。企業(yè)銷售商品、提供勞務(wù)、稅費(fèi)返還、收回投資、投資收益、資產(chǎn)處置、股東的投資、籌資借款等收到的現(xiàn)金項(xiàng)目，稱為現(xiàn)金流入；企業(yè)購買商品、支付勞務(wù)費(fèi)用、支付人工工資獎(jiǎng)金和各項(xiàng)稅費(fèi)、購建資產(chǎn)、對(duì)外投資、償還債務(wù)本息、利潤分配等支出現(xiàn)金項(xiàng)目，稱為現(xiàn)金的流出?，F(xiàn)金在企業(yè)這一經(jīng)濟(jì)實(shí)體不斷地流入、流出就構(gòu)成了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。人們把現(xiàn)金形象地比作企業(yè)的“血液”。血液在人體內(nèi)不斷地循環(huán)延續(xù)人的生命，血液一旦出現(xiàn)了問題，如傷口大出血、病毒感染血液等，就會(huì)影響人的健康。血液如果流光了，人的生命也就終結(jié)了。現(xiàn)金對(duì)于企業(yè)而言與人身上的血液一樣，如果企業(yè)現(xiàn)金出現(xiàn)入不敷出，大額資金被騙造成現(xiàn)金損失等，就會(huì)影響企業(yè)的生存。現(xiàn)金流斷流了，企業(yè)生命也就終結(jié)了。

1.2 現(xiàn)金流危機(jī)。在企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)中，現(xiàn)金的流入與貨款能否及時(shí)回籠密切相關(guān)。貨款能否及時(shí)回籠由諸多因素決定，首先產(chǎn)品要能賣出去，生產(chǎn)的產(chǎn)品賣不出去就不能變現(xiàn)，所以企業(yè)就要追求產(chǎn)品在市場(chǎng)的占有率。而產(chǎn)品質(zhì)量必需符合要求、才能保證市場(chǎng)占有率。如果產(chǎn)品質(zhì)量不符合要求就可能產(chǎn)生質(zhì)量糾紛，對(duì)方可能拒付貨款，就會(huì)影響現(xiàn)金流入。生產(chǎn)經(jīng)營者為了開拓市場(chǎng)，努力提高產(chǎn)品在市場(chǎng)的占有率，提高產(chǎn)品銷售量，常常用賒銷的做法，過度的賒欠促銷加上對(duì)方缺乏誠信可能造成收不回貨款，就形成債權(quán)。銷售合同不嚴(yán)密引起合同糾紛、購貨企業(yè)面臨困難甚至破產(chǎn)等等，都會(huì)造成貨款無法收回，嚴(yán)重時(shí)造成現(xiàn)金流危機(jī)。在企業(yè)的投資活動(dòng)中，如果超過企業(yè)資金的許可程度，購進(jìn)固定資產(chǎn)、投資新項(xiàng)目，當(dāng)現(xiàn)金入不敷出時(shí)，就會(huì)陷入現(xiàn)金流的困境。投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量加上內(nèi)生現(xiàn)金流量（經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量?jī)纛~減去現(xiàn)金股利支出后的余額）若為負(fù)數(shù)，即為企業(yè)的“財(cái)務(wù)赤字”。此時(shí)如果沒有外部籌資來彌補(bǔ)，上年又沒有庫存貨幣資金，就會(huì)產(chǎn)生現(xiàn)金流危機(jī)。

1.3 現(xiàn)金流與企業(yè)生存。多經(jīng)企業(yè)在經(jīng)營中對(duì)于企業(yè)的現(xiàn)金要有足夠的重視，企業(yè)置存現(xiàn)金的原因，主要有滿易性需要、預(yù)防性需要和投機(jī)性需要，“現(xiàn)金為王”這是商家的共識(shí)。一個(gè)企業(yè)如果陷入現(xiàn)金流的危機(jī)是十分危險(xiǎn)的。當(dāng)企業(yè)陷入現(xiàn)金流的危機(jī)時(shí)，企業(yè)在市場(chǎng)上就沒有了自己的信用。這時(shí)候企業(yè)入不敷出，催債的整日上門，使你無法正常生產(chǎn)；欠債的正指望你的企業(yè)關(guān)門、破產(chǎn)，這時(shí)候清欠的難度是很大的；維持企業(yè)的經(jīng)營急需資金，此時(shí)又借貸無門，誰也不敢把錢再借給現(xiàn)金流危機(jī)的企業(yè)，股東也不敢投入新的資金，企業(yè)出現(xiàn)了信用危機(jī)。殘酷的現(xiàn)實(shí)把現(xiàn)金流出現(xiàn)危機(jī)的經(jīng)營者逼上絕路，此時(shí)如果別人還看中你的某些資產(chǎn)可以抵押，你想借款的代價(jià)也是很高的。當(dāng)企業(yè)到了借貸無門、正常經(jīng)營難以為繼時(shí)，你的資產(chǎn)是一定被貶值的，套現(xiàn)的代價(jià)是昂貴的。在多經(jīng)發(fā)展史上，出現(xiàn)現(xiàn)金流危機(jī)引起資產(chǎn)流失在前幾年是時(shí)有發(fā)生的。如某多經(jīng)企業(yè)在1993年后籌資建設(shè)25層大廈，主體施工時(shí)靠貸款籌資。1998年當(dāng)銀行不予繼續(xù)貸款時(shí)，各單位又不肯借款，還欠施工單位大筆工程款，出現(xiàn)了現(xiàn)金流危機(jī)。這時(shí)候公司決定向私人高息借款，越陷越深。最后銀行及各債權(quán)人向法院申請(qǐng)將大廈大部分資產(chǎn)封存，拍賣后償還債權(quán)人。私人高息借貸無法償還，引起群體鬧事。該公司資不抵債，公司實(shí)際上已經(jīng)破產(chǎn)，遺留問題至今都沒有徹底解決。當(dāng)時(shí)這個(gè)公司就是現(xiàn)金流斷流后被這口“氣”憋住了，憋死了。假設(shè)當(dāng)初現(xiàn)金流不斷流，加上決策正確，按現(xiàn)在的房?jī)r(jià)，情況就不一樣了。由此可見現(xiàn)金流對(duì)企業(yè)生存的重要性。

2 提高多經(jīng)企業(yè)現(xiàn)金流質(zhì)量

既然我們把企業(yè)的現(xiàn)金比作人體的血液，那么我們就要象人們追求身體健康一樣使現(xiàn)金在企業(yè)中處于健康流動(dòng)狀態(tài)，努力提高現(xiàn)金流質(zhì)量，保持高質(zhì)量的現(xiàn)金流才能實(shí)現(xiàn)多經(jīng)企業(yè)持續(xù)、協(xié)調(diào)發(fā)展。

那么，怎樣才能提高多經(jīng)企業(yè)現(xiàn)金流的質(zhì)量呢？

2.1 精心經(jīng)營回籠現(xiàn)金。多經(jīng)企業(yè)的經(jīng)營者除了注意提高產(chǎn)品的銷售量外，一定要注意及時(shí)收回產(chǎn)品的貨款，貨賣得出去貨款還要收得回來。只有及時(shí)收回產(chǎn)品的貨款，才能保證企業(yè)有足夠的現(xiàn)金流組織再生產(chǎn)，開展新的經(jīng)營活動(dòng)。要把貨款的回收責(zé)任與銷售的責(zé)任同步考核，對(duì)產(chǎn)品從銷售到貨款的回收全過程進(jìn)行跟蹤。究竟是滯銷還是產(chǎn)品質(zhì)量糾紛或合同糾紛引起貨款無法收回；是過度賒賬，還是對(duì)方企業(yè)誠信或經(jīng)營狀況變化引起貨款無法收回，每一個(gè)影響現(xiàn)金流狀況的細(xì)節(jié)都應(yīng)加以注意，采取有效的對(duì)策措施。在這方面各企業(yè)都積累了不少切合實(shí)際的好的做法，如福建鐵路投資發(fā)展總公司運(yùn)貿(mào)結(jié)合的經(jīng)營收入每年達(dá)6000余萬元，這幾年采取的做法有：每年都對(duì)主要商貿(mào)經(jīng)營企業(yè)的資信狀況進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估；每筆業(yè)務(wù)貨款不清則不做新的業(yè)務(wù)；每年年底必須全部清賬收回貨款，未清回次年堅(jiān)決不再交易；交易額不超過合作企業(yè)的實(shí)際償債能力；每筆銷售狀況專人跟蹤等，幾年來公司沒有產(chǎn)生新的不良債權(quán)。細(xì)節(jié)決定成敗，這種做法就是在抓營銷工作的同時(shí)，重視抓好現(xiàn)金流的質(zhì)量，應(yīng)該長期堅(jiān)持。

2.2 適度投資量力而行。一方面，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)是激烈的，有時(shí)甚至是殘酷的。另一方面，市場(chǎng)又充滿了誘惑。你看這幾年房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)了多少掙了大錢的風(fēng)云人物，股票市場(chǎng)又改寫了多少人的資產(chǎn)狀況 ，挖煤的發(fā)了財(cái)變成了大富翁......“撐死膽大的，餓死膽小的”這一想法使多少人都想在市場(chǎng)中賭一把，夢(mèng)想一夜暴富。在經(jīng)濟(jì)過熱的背景下，保持投資的理性的確不那么容易。鐵路多經(jīng)企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值的要求，決定了我們必須理性思考，保持清醒的頭腦，實(shí)行穩(wěn)健的理財(cái)投資管理。企業(yè)要發(fā)展適度的投資是必要的，但是我們要使企業(yè)的投資活動(dòng)現(xiàn)金流量處于有能力承擔(dān)的狀況下，投出現(xiàn)金時(shí)要考慮流入的現(xiàn)金，投資所需的資金缺口要有補(bǔ)充的渠道。如貨幣積累有能力承擔(dān)、經(jīng)營獲得現(xiàn)金流入補(bǔ)充、企業(yè)可承擔(dān)的貸款融資、能延付債權(quán)取得現(xiàn)金等等。

在投資決策、投資方向正確的前提下，就要全面考慮企業(yè)自身的現(xiàn)金流狀況，量力而行，量入為出。無論是固定資產(chǎn)的購建、新增經(jīng)營項(xiàng)目、投資入股等都要對(duì)現(xiàn)金流狀況一并與投資項(xiàng)目作可行性研究，避免出現(xiàn)現(xiàn)金流危機(jī)。量力而行說說容易，有時(shí)真下決心也難。如某公司從事水產(chǎn)養(yǎng)殖，近一兩年遇上了海產(chǎn)品價(jià)格下跌，主要品種牙鲆魚價(jià)格從前幾年的每斤50多元下降到10多元，遇到臺(tái)風(fēng)氣候及病害影響等，目前現(xiàn)金流十分緊張，公司負(fù)債300多萬元，有時(shí)現(xiàn)金僅剩幾萬元。這時(shí)候有兩種想法，一種想法要迎難而上，現(xiàn)在豬肉等食品價(jià)格都漲了，海產(chǎn)品價(jià)格可能上漲，要拼一拼，還是要多品種擴(kuò)大養(yǎng)殖，要不然沒有翻身的希望。另一種想法是面對(duì)現(xiàn)狀，要根據(jù)現(xiàn)金流狀況量入為出，暫時(shí)不擴(kuò)大規(guī)模，損失今后有希望通過努力掙回來，但萬一失敗了，債務(wù)達(dá)到千萬元，斷了現(xiàn)金流，公司就要面臨破產(chǎn)了。企業(yè)現(xiàn)金管理的目標(biāo)，就是要在資產(chǎn)的流動(dòng)性和盈利能力之間做出抉擇，以獲取最大的長期利潤。經(jīng)過幾番的討論，公司董事會(huì)做出了“平衡現(xiàn)金，規(guī)模適度，量力而行”的決策。決策的正確與否還要經(jīng)過實(shí)踐檢驗(yàn)，但有一點(diǎn)可以肯定，沒有了現(xiàn)金流，沒了錢是萬萬不能的，暫時(shí)退一步是為了更好地積累力量再前進(jìn)。我們面對(duì)市場(chǎng)的誘惑時(shí)，有膽還得有識(shí)，成功人士敢于拼搏的膽略我們要學(xué)習(xí)，他們那種識(shí)大勢(shì)、謀發(fā)展的精神更值得我們學(xué)習(xí)。在成功人士之外，有多少膽大無識(shí)之人的失敗教訓(xùn)，我們也要認(rèn)真吸取。

2.3 用好資金提高效益。鐵路多經(jīng)企業(yè)要很好地解決“錢如何生錢”的問題，就是利用現(xiàn)有的資金去創(chuàng)造新的財(cái)富，提高資金的使用效益。鐵路企業(yè)在投資領(lǐng)域、經(jīng)營領(lǐng)域有很多的限制，形成失誤有責(zé)任追究制度（在上世紀(jì)90年代，多經(jīng)企業(yè)在這方面也確實(shí)出了不少問題），一般而言，多經(jīng)企業(yè)的經(jīng)營者在資金使用上是比較謹(jǐn)慎的。這使得有的多經(jīng)企業(yè)讓大量的現(xiàn)金躺在銀行賬戶上，現(xiàn)金并沒有很好地流起來，產(chǎn)生不了新的效益。舉個(gè)例子，2001年某鐵路分局多經(jīng)成立一家新公司，當(dāng)時(shí)項(xiàng)目投資近一億元，除了資本金外，向銀行貸款7000多萬元。而當(dāng)時(shí)的分局多經(jīng)中心現(xiàn)金有一億多元，決定貸款時(shí)也想動(dòng)用多經(jīng)中心的錢，就不用貸款了。但有人提出企業(yè)間不能借款，借款風(fēng)險(xiǎn)太大等等，最后還是向銀行貸款。實(shí)際上該公司是多經(jīng)中心管理的公司，而當(dāng)時(shí)該多經(jīng)公司的控股母公司與多經(jīng)中心是兩塊牌子一套人員，母公司向子公司提供資金并無大的問題。講到風(fēng)險(xiǎn)，母公司同樣也要為這筆貸款提供擔(dān)保，子公司還不起這筆貸款，母公司也跑不悼，實(shí)際是母公司出資與銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)幾乎是相同的。幾年下來，子公司貸款利息支付了1000多萬元，而母公司的資金每年還存在銀行近億元。如果從資金使用效益來考慮真不該這樣做，但此類事在多經(jīng)企業(yè)常常發(fā)生。

多經(jīng)企業(yè)從事市場(chǎng)經(jīng)營有風(fēng)險(xiǎn)的事全都不干，做強(qiáng)做大也是不可能的。特別是多經(jīng)企業(yè)在籌籠資時(shí)，更要考慮內(nèi)部資金的使用效益。目前多經(jīng)企業(yè)籌資的另一途徑可以通過大膽引進(jìn)鐵路局之外新的投資主體來投資,應(yīng)該用多經(jīng)企業(yè)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)吸引國有、民營優(yōu)勢(shì)企業(yè)來加盟投資，真正實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，籌措到新的發(fā)展資金，實(shí)現(xiàn)共贏。新項(xiàng)目開發(fā)經(jīng)過可行性科學(xué)論證后，在內(nèi)部資金無法滿足需要時(shí)，可以再考慮向銀行貸款解決開發(fā)資金的不足。企業(yè)在籌資時(shí)，也必須考慮到企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)所取得的現(xiàn)金在滿足正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必須發(fā)生的支出后，能夠償還新債務(wù)的本息?，F(xiàn)金的管理除了做好日常收支，加速現(xiàn)金流轉(zhuǎn)速度外，還需控制現(xiàn)金持有規(guī)模，即確定最佳的現(xiàn)金持有量。我們既要勇于開拓進(jìn)取，學(xué)習(xí)“借雞生蛋”、“借錢生錢”的精神，又要十分注意防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

第7篇：銀行如何高質(zhì)量發(fā)展范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 利潤質(zhì)量 過程 結(jié)果

今年三月以來，各大銀行陸續(xù)了年報(bào)，盡管GDP增速從9.3%大幅度回落至7.8%，但銀行業(yè)仍交出了一份“喜人”的答卷。以中農(nóng)工建交為例，國有五大行去年的凈利潤全部依舊保持了12%以上的高速增長，一共賺取了超過7700億元，相比于多數(shù)行業(yè)的“經(jīng)營慘淡”，銀行業(yè)可以說是風(fēng)景獨(dú)好。

值得關(guān)注的是，銀行利潤增速出現(xiàn)了明顯放緩，存貸利差進(jìn)一步縮小，同時(shí)五大國有銀行中只有農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率實(shí)現(xiàn)了“雙降”。經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型帶來的陣痛、利率市場(chǎng)化的進(jìn)一步深化、國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)的不確定性，使得通過單純的信貸規(guī)模擴(kuò)張以實(shí)現(xiàn)利潤高速增長的方式難以延續(xù)，在看到高額利潤的同時(shí)應(yīng)對(duì)利潤質(zhì)量做出理性分析，這樣才能進(jìn)一步看到銀行經(jīng)營過程中的問題。本文通過對(duì)比工商銀行和匯豐銀行近三年間的利潤形成過程和利潤形成結(jié)果，來研究國有銀行和外資銀行利潤質(zhì)量的差異，并提出政策建議。

一、商業(yè)銀行利潤質(zhì)量的內(nèi)涵

商業(yè)銀行利潤是指銀行在一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營的所得，是銀行新創(chuàng)造的價(jià)值。由于會(huì)計(jì)信息失真這一現(xiàn)象的普遍存在，使得各利益相關(guān)者除了關(guān)注利潤數(shù)額之外，越來越重視對(duì)利潤質(zhì)量的分析，這樣才能更好地掌握企業(yè)真實(shí)的盈利能力。

“利潤的質(zhì)量是指利潤信息的固有特性滿足信息使用者要求的程度”，高質(zhì)量的銀行利潤是指銀行“具有較強(qiáng)的盈利能力，利潤結(jié)構(gòu)基本合理，同時(shí)利潤具有較強(qiáng)的現(xiàn)金獲取能力”。銀行利潤質(zhì)量越高，越有利于增強(qiáng)投資者對(duì)銀行的信心，有利于銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大經(jīng)營。對(duì)于商業(yè)銀行利潤質(zhì)量的評(píng)價(jià)主要分為兩個(gè)部分——利潤形成過程和利潤形成結(jié)果：前者是對(duì)于利潤組成的各個(gè)部分進(jìn)行詳細(xì)的分析，重點(diǎn)在于各個(gè)部分所占比例以及變動(dòng)趨勢(shì)；后者是要探究利潤背后是否有充足的現(xiàn)金流支撐。

利潤質(zhì)量比利潤本身具有更加深刻的內(nèi)涵，在關(guān)注銀行的賬面利潤之外正確地評(píng)價(jià)商業(yè)銀行利潤質(zhì)量，對(duì)于投資決策、改善經(jīng)營及制定金融政策有重大意義。我們分別選取工商銀行（A股）和匯豐銀行（中國）作為中資、外資銀行的代表，通過分析其2009至2011三年間的利潤形成的過程和結(jié)果，對(duì)商業(yè)銀行利潤質(zhì)量有一個(gè)具體認(rèn)識(shí)，下文中所引用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)均來源于工商銀行（A股）和匯豐銀行（中國）2009-2011的年度報(bào)告。

二、商業(yè)銀行利潤的形成過程

商業(yè)銀行利潤形成過程的分析主要是對(duì)構(gòu)成利潤的主要項(xiàng)目的具體來源、相對(duì)結(jié)構(gòu)、變化趨勢(shì)等進(jìn)行分析，以反映出盈利的真實(shí)水平，而不局限于賬面數(shù)字。

我們首先通過圖1來看一看商業(yè)銀行利潤形成的整個(gè)過程。商業(yè)銀行的全部利潤是由營業(yè)利潤和營業(yè)外利潤兩個(gè)部分組成，營業(yè)利潤是其利潤最重要的組成部分；營業(yè)利潤又由三部分組成，分別是利息收入、手續(xù)費(fèi)和傭金收入、投資收益。接下來，我們首先對(duì)商業(yè)銀行利潤的整體結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，然后再重點(diǎn)對(duì)營業(yè)利潤的三個(gè)部分進(jìn)行具體分析，最后再對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行分析。

圖1 商業(yè)銀行利潤來源

三、利潤結(jié)構(gòu)分析

對(duì)于商業(yè)銀行，日常經(jīng)營所得利潤是最重要的收入來源，應(yīng)把其作為分析重點(diǎn)。經(jīng)營活動(dòng)所得利潤在總利潤中的比重越高，說明該銀行利潤越穩(wěn)定，具有較高質(zhì)量；反之，則說明銀行利潤質(zhì)量較低。另一方面，營業(yè)利潤的來源越豐富，則說明該銀行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)越廣，利潤受單一因素影響越小，具有較高質(zhì)量。

近年來伴隨著中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行的盈利水平呈現(xiàn)了高速的增長，匯豐銀行在2011年的營業(yè)利潤更是從815百萬元增加到了4116百萬元，同比增加了500%。從結(jié)構(gòu)上來看（見表1），兩家銀行的營業(yè)利潤都占據(jù)了八成以上，減小了銀行利潤的偶然性；而進(jìn)一步對(duì)比匯豐銀行和工商銀行的利潤來源，不難發(fā)現(xiàn)工商銀行對(duì)于存貸利差收入的依賴程度遠(yuǎn)大于匯豐銀行，其利息凈收入占到了營業(yè)利潤的八成左右，投資凈收益對(duì)利潤的貢獻(xiàn)微乎其微，最多的一年也僅有營業(yè)收入的3%。雖然我國從1996年起就提出了利率市場(chǎng)化這一命題，但是銀行對(duì)高利差的依賴并沒有改變，翻開各大銀行的資產(chǎn)負(fù)債表也不難發(fā)現(xiàn)，依靠信貸規(guī)模的粗放式擴(kuò)張以實(shí)現(xiàn)利潤高速增長這一現(xiàn)象普遍存在。

（一）營業(yè)收入分析

營業(yè)收入就是商業(yè)銀行在日常經(jīng)營其主要業(yè)務(wù)過程中所獲得的收入，主要由利息收入、手續(xù)費(fèi)及傭金收入和投資收益三個(gè)部分組成，下面我們對(duì)三者分別進(jìn)行具體分析。

1.利息收入

吸收存款、發(fā)放貸款是銀行的核心業(yè)務(wù)，通過合理安排信貸資金的投放，在控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提下賺取利息收入是銀行最為核心的盈利模式，賺取利息收入是銀行獲取利潤最主要的途徑，我們需要對(duì)利息收入的質(zhì)量有一個(gè)準(zhǔn)確評(píng)價(jià)。

A.利息收入結(jié)構(gòu)分析

從工商銀行和匯豐銀行的利息收入結(jié)構(gòu)來看（見表2），兩家銀行利息收入來源并沒有本質(zhì)差別，六成以上都來源于對(duì)個(gè)人、公司客戶的貸款利息收入；然而，工商銀行更善于在債券市場(chǎng)上獲利，而匯豐銀行更善于在同業(yè)拆借市場(chǎng)上獲利。鑒于貸款利息收入對(duì)于商業(yè)銀行的重要性，我們有必要對(duì)于兩家銀行貸款的質(zhì)量進(jìn)行分析，這直接關(guān)系到商業(yè)銀行盈利持續(xù)性和資產(chǎn)安全性。

B.貸款質(zhì)量分析

由于種種歷史原因，國有銀行從某種程度上來說并沒有真正實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。從貸款結(jié)構(gòu)上看（見表3），工商銀行有相當(dāng)部分貸款（大約四成）都流向了基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，特別是08年金融危機(jī)以來，貸款的急劇飆升意味著銀行潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)上升，加上很大部分貸款并非市場(chǎng)選擇的結(jié)果，從而可能推動(dòng)商業(yè)銀行不良貸款大幅度上升，今年年報(bào)中不良貸款余額和不良貸款率的“雙升”也充分反映了目前商業(yè)銀行所面臨的巨大信用風(fēng)險(xiǎn)；匯豐銀行最大貸款部分是制造業(yè)（大約四成），今年來，銀行信貸是否流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)的問題飽受爭(zhēng)議，從這里我們看到了外資銀行在解決這一問題上發(fā)揮了一定的作用。從貸款的償還保證來看，信用貸款在兩家銀行的貸款中都占有相當(dāng)?shù)谋壤ㄈ梢陨希?，推進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)，避免信用風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)對(duì)于兩家銀行都相當(dāng)重要；另外工商銀行貸款中最多的是抵押貸款，占到了貸款總額的大約40%，面臨著如何處置抵押物的問題，而匯豐銀行貸款中最多的是保證貸款，超過了貸款總額的40%，面臨著如何向第三方追索的問題。

2.手續(xù)費(fèi)及傭金收入

銀行除了開展傳統(tǒng)的存、取、匯、兌業(yè)務(wù)以外，或以中間人的身份代客戶辦理各種業(yè)務(wù)收取手續(xù)費(fèi)，或開展或有資產(chǎn)、或有負(fù)債業(yè)務(wù)，可以為客戶提供更為全面的金融服務(wù)，表外業(yè)務(wù)已經(jīng)成為商業(yè)銀行建立差異化競(jìng)爭(zhēng)力和實(shí)現(xiàn)利潤增長的重要部分。從手續(xù)費(fèi)及傭金收入的構(gòu)成上來看（見表5），工商銀行的收入除了在投資銀行這一業(yè)務(wù)上占有一定優(yōu)勢(shì)以外，更多的收入都是依靠銀行卡和賬戶管理等傳統(tǒng)的低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目上；匯豐銀行則廣泛開展辦理支付結(jié)算、擔(dān)保及承諾、收付及委托等業(yè)務(wù)，以滿足客戶多方面需求，既擴(kuò)大了利潤來源，又增加了客戶粘性。

3.投資收益

目前我國以分業(yè)經(jīng)營為主，投資收益在銀行總收入中的比例相當(dāng)有限，但是隨著直接融資的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的外部壓力不斷加大，優(yōu)質(zhì)客戶開始流失，混業(yè)經(jīng)營是銀行發(fā)展的趨勢(shì)，這一點(diǎn)也得到了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的認(rèn)同，可以預(yù)見到未來投資收益在銀行利潤中將會(huì)占據(jù)重要地位。從工商銀行與匯豐銀行近年的投資收益來看（見表6、7），工商銀行的投資收益波動(dòng)巨大且無明顯變化趨勢(shì)；匯豐銀行則不斷調(diào)整投資方向，投資盈利幾乎實(shí)現(xiàn)了100%的增長，并且結(jié)構(gòu)也日益優(yōu)化，保證了回報(bào)的穩(wěn)定性，工商銀在收益回報(bào)的相對(duì)數(shù)量、結(jié)構(gòu)、穩(wěn)定性方面都遠(yuǎn)落后于匯豐銀行，這十分值得中資銀行學(xué)習(xí)。

（二）關(guān)聯(lián)交易收入分析

“商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的下列事項(xiàng)，包括授信、擔(dān)保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供服務(wù)以及銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易”。隨著我國金融業(yè)的發(fā)展，我國允許商業(yè)銀行在法律規(guī)章之下，進(jìn)行各種公平關(guān)聯(lián)交易，它的好處在于能夠有效解決信息不對(duì)稱的問題，縮短交易時(shí)間，降低交易成本，避免逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)；但是，如果進(jìn)行非公平的關(guān)聯(lián)交易，會(huì)發(fā)生單方面的利益輸送，損害部分股東的利益。特別是對(duì)于國有銀行而言，由于其大股東多為政府或有政府背景的公司，銀行高層管理人員的任命和流動(dòng)缺乏市場(chǎng)化機(jī)制，導(dǎo)致董事會(huì)缺乏保護(hù)股東利益的手段和激勵(lì)，非公平關(guān)聯(lián)交易很難被杜絕。對(duì)于利益相關(guān)方，關(guān)注關(guān)聯(lián)交易收入所占比重就顯得十分重要。

從上表不難看出，關(guān)聯(lián)交易在銀行利潤中占有一至兩成的比重。具體來看（見表8、9），匯豐銀行在近年的經(jīng)營過程中，自身盈利能力逐步增強(qiáng)，開始由利益輸入方，轉(zhuǎn)變?yōu)槔孑敵龇剑⑶逸敵隼嬷鸩綌U(kuò)大，可能會(huì)損害股東利益；工商銀行每年由關(guān)聯(lián)交易所帶來的收益基本穩(wěn)定，影響有限。

四、商業(yè)銀行利潤的形成結(jié)果

在對(duì)商業(yè)銀行利潤的形成過程進(jìn)行分析之后，我們還需要對(duì)商業(yè)銀行利潤的形成結(jié)果進(jìn)行分析，這主要是通過分析銀行利潤與企業(yè)現(xiàn)金流量的關(guān)系得出相應(yīng)結(jié)論。

我國《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中規(guī)定，采用“權(quán)責(zé)發(fā)生制”作為會(huì)計(jì)計(jì)量的基礎(chǔ)，這樣的會(huì)計(jì)處理方式，給予了企業(yè)很大的調(diào)整空間，從而給會(huì)計(jì)信息使用者以誤導(dǎo)，但現(xiàn)金流量表是以“收付實(shí)現(xiàn)制”作為計(jì)量的基礎(chǔ)，可以反映企業(yè)獲取現(xiàn)金及其等價(jià)物的能力。可見，通常企業(yè)已實(shí)現(xiàn)的利潤與實(shí)際收到的現(xiàn)金流會(huì)有一個(gè)差額，而只有伴隨著現(xiàn)金流入的利潤才是高質(zhì)量的利潤，因此二者之間的差距越小，說明利潤質(zhì)量越高。

現(xiàn)金流主要包括經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流，三種現(xiàn)金流中又以前者最為重要，由此產(chǎn)生的現(xiàn)金流越多，說明企業(yè)依靠自身獲取現(xiàn)金的能力越高，那么在不依靠外部融資的情況下，企業(yè)維持日常經(jīng)營活動(dòng)、支付薪酬、償還債務(wù)的能力也就越強(qiáng)。這一現(xiàn)金流可以充分反映利潤背后是否有充足的現(xiàn)金流，因此我們可以用凈利潤現(xiàn)金比率，即經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量所占凈利潤的比率來衡量商業(yè)銀行利潤的質(zhì)量高低。

從結(jié)果來看（見表10），工商銀行和匯豐銀行獲取現(xiàn)金流的能力在近年來都出現(xiàn)了明顯的下降，但是匯豐銀行在獲取現(xiàn)金流上的能力強(qiáng)于工商銀行。

五、商業(yè)銀行利潤質(zhì)量存在的問題

銀行業(yè)所獲取的高額利潤，既有政府管制、利差較高、需求旺盛等客觀因素，也有銀行高負(fù)債經(jīng)營、積極追求利潤等主觀因素。首先盈利當(dāng)然是商業(yè)銀行的首要目的，盈利的提高對(duì)銀行自身和經(jīng)濟(jì)發(fā)展都有巨大作用；另一方面，對(duì)于盈利的可持續(xù)性更也應(yīng)引起我們的關(guān)注。

隨著中國改革開放的不斷深化，金融行業(yè)的開放只是時(shí)間問題，商業(yè)銀行必然會(huì)面臨著巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力；隨著今年人民銀行允許存款利率在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮10%，利率市場(chǎng)化邁出了實(shí)質(zhì)性一步，存貸利差也已經(jīng)有了一定程度的下降，甚至可能進(jìn)一步收窄，商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型不可避免。通過對(duì)比分析以后，我們不難發(fā)現(xiàn)目前商業(yè)銀行存在以下問題：

1.利潤來源以利差收入為主。由于我國金融業(yè)的自然壟斷和利率管制，加上在我國中小企業(yè)融資問題長期得不到解決，銀行早已成為了眾矢之的；另一方面，直接融資發(fā)展滯后和國人良好的儲(chǔ)蓄習(xí)慣，為商業(yè)銀行創(chuàng)造了一個(gè)缺乏競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。國有銀行的利差收入無論是相對(duì)數(shù)量還是絕對(duì)數(shù)量都十分可觀。近期有兩項(xiàng)改革特別值得關(guān)注，即存款利率自由上浮和溫州金融改革，這讓我們看到了打破金融壟斷的曙光，如果還是一味依靠“政策紅利”來賺取利潤，必然被市場(chǎng)淘汰。

2.業(yè)務(wù)以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主，創(chuàng)新性業(yè)務(wù)滯后。實(shí)行分業(yè)經(jīng)營是由我國國情所決定的，法律體制滯后、金融體系不健全、監(jiān)管能力比較低都制約著我國金融業(yè)的開放程度；分業(yè)經(jīng)營也面臨巨大挑戰(zhàn)，一方面，隨著多層次資本市場(chǎng)的建立，“脫媒”現(xiàn)象日益嚴(yán)重，銀行優(yōu)質(zhì)客戶不斷流失，另一方面，外資銀行對(duì)中資銀行形成了巨大壓力，它們資金雄厚、經(jīng)驗(yàn)豐富、人才儲(chǔ)備全面，具有許多中資銀行無法比擬的優(yōu)勢(shì)。通過具體數(shù)據(jù)也不難看出，國有銀行除了利息收入以外，其他收入的結(jié)構(gòu)、數(shù)量、質(zhì)量上都遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于外資銀行。優(yōu)質(zhì)客戶放棄中資銀行轉(zhuǎn)而選擇外資銀行的案例還歷歷在目，國有銀行能否建立起差異化的競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)其有決定性影響。

3.創(chuàng)造現(xiàn)金流的能力較差。這主要是由于我國銀行還沒有真正成為市場(chǎng)化主體，我國銀行是在經(jīng)濟(jì)體制改革過程中建立起來的，即使完成了股份制改革，銀行仍然承擔(dān)著政治任務(wù)，不能稱之為真正的商業(yè)銀行，從銀行高層的任命、調(diào)整到銀行業(yè)務(wù)的開展都不可避免地受到府的干預(yù)

五、政策及建議

1.結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際狀況，保持政策延續(xù)性，推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，擴(kuò)大銀行對(duì)利率的，央行不再直接干預(yù)利率，通過貨幣政策來影響市場(chǎng)利率，為銀行市場(chǎng)化創(chuàng)造必要條件；

2.在風(fēng)險(xiǎn)可控和適應(yīng)監(jiān)管能力前提下，減少對(duì)外資銀行的限制，引進(jìn)先進(jìn)經(jīng)營理念，擴(kuò)大人才交流，增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；

3.減少政府對(duì)于銀行日常活動(dòng)干預(yù)，減輕銀行政策負(fù)擔(dān)，改變銀行“支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展”的現(xiàn)狀，實(shí)現(xiàn)以利潤為導(dǎo)向；控制銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，目前應(yīng)特別關(guān)注地方債務(wù)融資平臺(tái)；

4.鼓勵(lì)商業(yè)銀行改革創(chuàng)新，充分運(yùn)用先進(jìn)科學(xué)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)從信用中介到金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，圍繞吸存放貸這一核心業(yè)務(wù)，利用自身優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展資產(chǎn)證券化、融資便利等創(chuàng)新業(yè)務(wù)，提供綜合性的金融服務(wù)。

參考文獻(xiàn)

[1]邵軍.利潤質(zhì)量評(píng)價(jià)的原則及指標(biāo)體系設(shè)計(jì)[C].中國會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)高等工科院校分會(huì)2008年學(xué)術(shù)年會(huì)盛中央在鄂集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理研討會(huì).

[2]邵軍.利潤質(zhì)量評(píng)價(jià)的原則及指標(biāo)體系設(shè)計(jì)[C].中國會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)高等工科院校分會(huì)2008年學(xué)術(shù)年會(huì)盛中央在鄂集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理研討會(huì).

[3]陸沛卿.銀行業(yè)暴利淺析[J].中國外資，2012.

第8篇：銀行如何高質(zhì)量發(fā)展范文

從已有的文獻(xiàn)來看，探索大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)問題產(chǎn)生的根源是國際上對(duì)大學(xué)生就業(yè)問題研究的基礎(chǔ)。大部分的研究分別從需求、供給以及供求匹配三個(gè)角度來進(jìn)行（NiallO，Higgins，2002）。從需求的角度來看，工作崗位的數(shù)量與結(jié)構(gòu)都存在問題。就數(shù)量而言，工作崗位的增長速度與大學(xué)畢業(yè)生增加的速度不一致，當(dāng)緩慢的工作崗位增長速度無法吸納快速增加的大學(xué)畢業(yè)生時(shí)，就產(chǎn)生了大學(xué)生就業(yè)問題。另一方面，工作崗位的供應(yīng)也會(huì)受宏觀經(jīng)濟(jì)起伏的影響。從某種程度上說，大學(xué)畢業(yè)生成為企業(yè)應(yīng)對(duì)外部環(huán)境的“就業(yè)調(diào)節(jié)器”。就就業(yè)結(jié)構(gòu)而言，經(jīng)濟(jì)社會(huì)上既大量存在著大學(xué)畢業(yè)生不愿意從事的工作崗位，也存在著因大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)能力達(dá)不到要求而無法從事的職業(yè)。從供給角度來看，大學(xué)生就業(yè)問題的核心在于就業(yè)能力的不足。對(duì)具體的個(gè)人而言，就業(yè)能力取決于其所擁有的知識(shí)、技能與態(tài)度等資產(chǎn)，取決于他們配置和使用這些資產(chǎn)的方式與向雇主展示這些資產(chǎn)的方式以及他們尋找工作的特定環(huán)境（Hillage，J.&Pollard，E.1998）。從供求匹配角度看，就業(yè)服務(wù)是關(guān)鍵。國外對(duì)大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)問題研究的另一個(gè)重要的角度是有關(guān)在校大學(xué)生收入預(yù)期的研究。相關(guān)的研究有Betts(1995)，Dominitz和Manski(1996)。他們的研究方法各異，研究的側(cè)重點(diǎn)也不同，但都獲得了一致的研究結(jié)論：高校學(xué)生通常會(huì)高估自己的預(yù)期收入，也就是會(huì)表現(xiàn)過度自信。國內(nèi)已有的研究主要從教育學(xué)、社會(huì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)的角來研究大學(xué)生就業(yè)問題。教育學(xué)的文獻(xiàn)一般是研究大學(xué)擴(kuò)招后畢業(yè)生面臨著就業(yè)難問題，國家、高校與學(xué)生如何調(diào)整相互的關(guān)系、角色。陳巖松（2004）通過向畢業(yè)生問卷調(diào)查的方式，對(duì)影響大學(xué)生就業(yè)的因素進(jìn)行分析。楊偉國（2004）從基于人力資本投資收益的分析大學(xué)生就業(yè)出現(xiàn)的供求困境：大學(xué)生的就業(yè)困難與不愿到艱苦地區(qū)就業(yè)的矛盾。認(rèn)為國家應(yīng)通過提供外部激勵(lì)的方式鼓勵(lì)學(xué)生到艱苦地區(qū)就業(yè)。社會(huì)學(xué)的文獻(xiàn)一般更注重從學(xué)生的個(gè)人屬性上來探討對(duì)就業(yè)各方面的影響，如就業(yè)期望、就業(yè)途徑等，相關(guān)的文獻(xiàn)有潘錦堂（2001），瞿振元等（2001）。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來研究大學(xué)生就業(yè)問題的有，曾湘泉（2004）運(yùn)用勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論與方法，分析大學(xué)生就業(yè)發(fā)生困難的原因及對(duì)策。賴德勝（2001）認(rèn)為，大學(xué)生就業(yè)難是勞動(dòng)力市場(chǎng)分割這一特定制度背景下，大學(xué)畢業(yè)生與用人單位相互搜尋的結(jié)果。大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)難是相對(duì)的，具有轉(zhuǎn)型性和結(jié)構(gòu)性的特點(diǎn)，即在某些大中城市，大學(xué)畢業(yè)生的供給量是相對(duì)過剩的，但在廣大農(nóng)村地區(qū)和西部地區(qū)，他們則是絕對(duì)不足。宋福進(jìn)（2002）分析了高校畢業(yè)生初次就業(yè)率，指出替代程度與價(jià)格彈性不同是研究生、本科生及?？粕齻€(gè)層次就業(yè)率不同的原因。此外，也是學(xué)者把關(guān)注的重點(diǎn)放在大學(xué)畢業(yè)生的就業(yè)質(zhì)量。李穎等（2005）從工資水平、工作環(huán)境、工作地點(diǎn)、工作興趣相適度等多個(gè)方面比較了大學(xué)生的就業(yè)質(zhì)量，分析得出了大學(xué)生就業(yè)能力會(huì)影響就業(yè)質(zhì)量的結(jié)論。總結(jié)上述的研究發(fā)現(xiàn)，國內(nèi)外現(xiàn)有的研究重點(diǎn)放在大學(xué)生就業(yè)問題的產(chǎn)生及解決上，還較少關(guān)注大學(xué)生的就業(yè)質(zhì)量，更鮮有從學(xué)生所學(xué)專業(yè)的角度來研究大學(xué)生的就業(yè)問題，本文擬研究金融專業(yè)高職畢業(yè)生的就業(yè)狀況，包括就業(yè)率，就業(yè)質(zhì)量以及學(xué)生的特征對(duì)就業(yè)質(zhì)量的影響。

2研究的方法

我們以廣西南寧某高職院校2013屆67名高職金融專業(yè)畢業(yè)生為調(diào)查對(duì)象，向他們發(fā)放調(diào)查問卷。問卷的內(nèi)容包括畢業(yè)生的籍貫，從事的工作，所在單位（或公司）的性質(zhì)、規(guī)模，第一份工作及獲得的途徑，當(dāng)前工作及獲得的途徑，當(dāng)前工作與專業(yè)的相關(guān)度、收入狀況，在校期間是是否職業(yè)教育擔(dān)任過班干部或?qū)W生會(huì)干部或是否參與過社團(tuán)活動(dòng)等內(nèi)容。截止至2013年11月底，回收有效問卷52份，問卷回收率為77.6%。我們把學(xué)生的就業(yè)質(zhì)量按收入、職業(yè)的穩(wěn)定程度、職業(yè)類型進(jìn)行分組，把學(xué)生在校期間的總成績(jī)作為學(xué)生學(xué)業(yè)表現(xiàn)的衡量變量，采取對(duì)比研究的方式研究學(xué)生就業(yè)質(zhì)量的影響因素。

3研究過程

3.1就業(yè)分布狀況2013年，金融專業(yè)畢業(yè)生畢業(yè)半年后的就業(yè)率（包括專升本）為96%，比全國高職院校畢業(yè)半年后的89.6%（2011年數(shù)據(jù)）高出6.5個(gè)百分點(diǎn)，主要流向是民營企業(yè)，其次是銀行類及非銀行類金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)入到金融機(jī)構(gòu)的學(xué)生比例占到22%，，超過70%的畢業(yè)生所從事的工作與所學(xué)專業(yè)無關(guān)，遠(yuǎn)高于全國高職院校40%（2011年數(shù)據(jù)）的比例。對(duì)樣本學(xué)生半年的就業(yè)經(jīng)歷進(jìn)一步的考察，從事過或正從事專業(yè)相關(guān)的工作人數(shù)有28人，占比58.3%，部分從事過本專業(yè)工作然后放棄的主要以證券公司、保險(xiǎn)公司及貴金屬投資公司的理財(cái)產(chǎn)品銷售代表為主。放棄的原因在于工作業(yè)績(jī)的壓力大，收入沒有保證。從畢業(yè)生的收入水平來看，畢業(yè)半年后的畢業(yè)生月收入水平集中于1000～2000，2000～3000的水平，收入水平與行業(yè)有關(guān)，同時(shí)也與當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平有關(guān)。本次調(diào)查樣本學(xué)生集中于廣西地區(qū)就業(yè)。而收入水平處于月收入3000～4000及4000以上的樣本學(xué)生從事的行業(yè)有銀行行類金融機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)。校園招聘是畢業(yè)生第一份工作的主要來源，原因在于校園招聘是絕大部分學(xué)生第一次參加招聘會(huì)。畢業(yè)半年后所從事工作主要來源是通過親戚朋友介紹及參加社會(huì)招聘，校園招聘占比較低。在與社會(huì)磨合初次就業(yè)的過程中，校園招聘會(huì)提供的職位還滿足不了畢業(yè)生的心理預(yù)期，親戚朋友的介紹及直接參加社會(huì)招聘更能促進(jìn)畢業(yè)生與就業(yè)職位的匹配。

3.2就業(yè)質(zhì)量及影響因素為了考察就業(yè)質(zhì)量與學(xué)生特征的關(guān)系，我們把已就業(yè)學(xué)生按收入、職業(yè)的穩(wěn)定程度、職業(yè)類型進(jìn)行分組，收入位于區(qū)間3000～4000，4000以上及就業(yè)于銀行類金融機(jī)構(gòu)、國有制非銀行類金融機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、公務(wù)員及國有企業(yè)的定為高質(zhì)量組，其他的定為一般質(zhì)量組，同時(shí)把自主創(chuàng)業(yè)的獨(dú)立出來。并考察他們的成績(jī)、參加社團(tuán)活動(dòng)的實(shí)踐及就業(yè)所在地等學(xué)生特征。成績(jī)按學(xué)生在校區(qū)間的總成績(jī)來排序，把排在前十位的定為優(yōu)良，排后十位的定為差。參加社團(tuán)活動(dòng)的實(shí)踐用是否擔(dān)任過班干部、學(xué)院的學(xué)生會(huì)干部或社團(tuán)活動(dòng)來衡量。如表6所示。通過對(duì)比就業(yè)高質(zhì)量組及一般質(zhì)量組的情況可以看到，學(xué)業(yè)成績(jī)、是否積極參與組織活動(dòng)及親戚朋友的幫忙對(duì)畢業(yè)半年后的高職金融畢業(yè)生的就業(yè)質(zhì)量并沒有顯著性的影響。而考察就業(yè)所在地、入學(xué)所在地與畢業(yè)生的籍貫的關(guān)系，因有部分學(xué)生籍貫、大學(xué)所在地及就業(yè)所在地是重合的，重新整理數(shù)據(jù)可以發(fā)現(xiàn)一般質(zhì)量組學(xué)生有60%放棄回到籍貫所在地工作，90%是選擇在入學(xué)所在地南寧工作；高質(zhì)量就業(yè)組的學(xué)生中，超過90%是選擇在籍貫所在地工作，80%的學(xué)生籍貫與大學(xué)所在地不同，選擇回到原籍工作成為高質(zhì)量就業(yè)組學(xué)生與低質(zhì)量就業(yè)組相區(qū)別的顯著性因素，這是因?yàn)榇髮W(xué)所在地南寧是廣西的經(jīng)濟(jì)、政治、文化中心，就業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)激烈，高職生的競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。

4結(jié)論與建議

通過對(duì)廣西某一高職院校金融專業(yè)的畢業(yè)生就業(yè)情況、就業(yè)質(zhì)量進(jìn)行分析，可以得到以下結(jié)論：

①高職院校在培養(yǎng)高職金融專業(yè)學(xué)生的過程中，學(xué)生的就業(yè)與社會(huì)的需求之間的銜接還存在一定程度的脫節(jié)，表現(xiàn)在學(xué)生所從事的工作與專業(yè)相關(guān)度低，當(dāng)然這其中部分原因也包括：a多數(shù)銀行類金融機(jī)構(gòu)在招聘條件設(shè)置上把高職類學(xué)生排除在門外。b部分非銀行金融機(jī)構(gòu)所提供業(yè)務(wù)類崗位工作業(yè)績(jī)壓力大，與資本市場(chǎng)周期性密切相關(guān)，留不住資源匱乏的畢業(yè)生。

②學(xué)生的就業(yè)質(zhì)量與學(xué)業(yè)表現(xiàn)、參加社團(tuán)活動(dòng)的積極性及是否有親戚朋友的幫助關(guān)系并不明顯，而回到原籍工作的學(xué)生反比留在大城市就業(yè)的學(xué)生能獲得較高質(zhì)量的工作。因此，鼓勵(lì)學(xué)生回原籍就業(yè)是提高就業(yè)質(zhì)量的一種有效的方法。

第9篇：銀行如何高質(zhì)量發(fā)展范文

業(yè)務(wù)部管理通道，客戶經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)理、部門副總、部門總，公司業(yè)務(wù)總監(jiān)、公司業(yè)務(wù)副行長、甚至行長?；蛘呱霞?jí)行公司業(yè)務(wù)部門副總、部門總等。以下是為大家整理的部門職員職業(yè)規(guī)劃材料資料，提供參考。

部門職員職業(yè)規(guī)劃材料一

一、崗位職責(zé)價(jià)值

主要職責(zé)是客戶營銷維護(hù)、授信盡職調(diào)查、貸后管理三大項(xiàng)。

學(xué)歷和專業(yè)要求。所有金融類，會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、工商管理、企業(yè)管理等經(jīng)濟(jì)管理類，市場(chǎng)營銷類等專業(yè)，本科以上學(xué)歷。

崗位價(jià)值。按所需能力、工作自由度和承擔(dān)責(zé)任評(píng)估三維度標(biāo)準(zhǔn)，該崗位價(jià)值屬于較高水平。是直接創(chuàng)造價(jià)值的前臺(tái)崗位，價(jià)值貢獻(xiàn)大，待遇也相對(duì)較高。

因?yàn)槭侵苯觿?chuàng)造價(jià)值的崗位，所以我經(jīng)常宣貫一個(gè)極端觀點(diǎn)：客戶經(jīng)理要達(dá)到全員的40%以上才是極佳的經(jīng)營性商業(yè)銀行。

二、職業(yè)發(fā)展通道

1、公司業(yè)務(wù)部管理通道，客戶經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)理、部門副總、部門總，公司業(yè)務(wù)總監(jiān)、公司業(yè)務(wù)副行長、甚至行長?；蛘呱霞?jí)行公司業(yè)務(wù)部門副總、部門總等。

2、專業(yè)技術(shù)通道。為了調(diào)動(dòng)客戶經(jīng)理人員積極性，有銀行按照業(yè)務(wù)能力、工作年限和貢獻(xiàn)大小，專門設(shè)置了客戶經(jīng)理崗位專業(yè)通道。如初級(jí)客戶經(jīng)理，客戶經(jīng)理、中級(jí)客戶經(jīng)理、高級(jí)客戶經(jīng)理、資深客戶經(jīng)理等。

還有銀行按照業(yè)務(wù)能力、管數(shù)多少和業(yè)績(jī)大小等，設(shè)置了一級(jí)客戶經(jīng)理、二級(jí)客戶經(jīng)理、三級(jí)客戶經(jīng)理、四級(jí)客戶經(jīng)理等6到9個(gè)級(jí)別，以滿足客戶經(jīng)理人員的晉升需求。

3、行內(nèi)跨條線發(fā)展通道?？蛻艚?jīng)理的職業(yè)發(fā)展通道相對(duì)較多。除了本部門管理職級(jí)通道之外，還有風(fēng)險(xiǎn)管理通道、產(chǎn)品經(jīng)理通道、授信審批通道、特殊資產(chǎn)管理通道、甚至資產(chǎn)負(fù)債管理通道等，都有機(jī)會(huì)相互轉(zhuǎn)換崗位通道，實(shí)現(xiàn)發(fā)展。

跨職業(yè)通道發(fā)展是管理型職業(yè)錨客戶經(jīng)理實(shí)現(xiàn)職業(yè)理想的重要途徑。如果你的職業(yè)偏好是管理型，你積累3至5年客戶經(jīng)理經(jīng)驗(yàn)之后，無論是否有晉升機(jī)會(huì)，都要考慮跨職業(yè)通道轉(zhuǎn)崗發(fā)展。遇有行內(nèi)上述相關(guān)條線部門有高一職級(jí)崗位招聘時(shí)，可以考慮轉(zhuǎn)崗應(yīng)聘，實(shí)現(xiàn)提前晉級(jí)。

銀行是偏業(yè)務(wù)類型的經(jīng)營單位?？蛻艚?jīng)理是銀行經(jīng)營者業(yè)務(wù)能力鍛煉提升的基礎(chǔ)崗位。60%以上的各級(jí)行長或者重權(quán)在握的業(yè)務(wù)副行長都有客戶經(jīng)理工作經(jīng)歷。

4、跳槽行外發(fā)展通道。

有能力、有資源的客戶經(jīng)理是銀行的核心稀缺人力資源。在當(dāng)前職級(jí)有3年至5年經(jīng)驗(yàn)、行內(nèi)本條線近期晉升希望不大時(shí)，若遇到當(dāng)?shù)匦略O(shè)同類銀行或者低一梯隊(duì)、但規(guī)模和影響力較大的銀行招聘客戶經(jīng)理、公司部經(jīng)理或分支行營銷業(yè)務(wù)副行長等高一職級(jí)崗位時(shí)，可以考慮跳槽應(yīng)聘、跨行實(shí)現(xiàn)提前晉級(jí)。

總之，銀行客戶經(jīng)理崗位是行內(nèi)橫跨職業(yè)通道較多，職級(jí)較長，直接創(chuàng)造價(jià)值的重要崗位。也是當(dāng)行長機(jī)會(huì)相對(duì)較多的崗位。

三、職業(yè)目標(biāo)

職業(yè)發(fā)展目標(biāo)可分為崗位職級(jí)目標(biāo)和專業(yè)技術(shù)職稱目標(biāo)。

崗位職級(jí)目標(biāo)。一般人一生可晉升三、四個(gè)職級(jí);比較幸運(yùn)的能晉升五、六個(gè)職級(jí);超過6個(gè)職級(jí)的是火箭式晉升，屬非常稀少的天之驕子。

專業(yè)技能職級(jí)?？蛻艚?jīng)理崗位需要考取金融類經(jīng)濟(jì)系列職稱。分別為初級(jí)職稱的經(jīng)濟(jì)員、中級(jí)職稱的經(jīng)濟(jì)師和高級(jí)職稱的高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。一般要求有經(jīng)濟(jì)師證書。

專業(yè)資格證書。銀行業(yè)協(xié)會(huì)組織的相關(guān)從業(yè)資格證書，如金融公共基礎(chǔ)、公司信貸、風(fēng)險(xiǎn)管理、個(gè)人理財(cái)?shù)茸C書。

你可根據(jù)自己能力、通道情況和職業(yè)特性，確定一個(gè)崗位職級(jí)和技能水平的目標(biāo)，并進(jìn)行人生職業(yè)的階段或者年度分解。

堅(jiān)持職業(yè)目標(biāo)的年度復(fù)盤?，F(xiàn)實(shí)變化之后，根據(jù)崗位晉級(jí)情況、當(dāng)前技術(shù)現(xiàn)狀、能力匹配度、對(duì)目標(biāo)及相關(guān)影響因素進(jìn)行修正、完善。如果職業(yè)通道變化，要隨之進(jìn)行調(diào)整。

四、能力積累和提升

1、專業(yè)知識(shí)。

一是專業(yè)知識(shí)。要具有一定的學(xué)習(xí)能力，無論你是否科班出身，都要系統(tǒng)學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)營銷、客戶關(guān)系、盡職調(diào)查、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析、產(chǎn)品方案設(shè)計(jì)、報(bào)告撰寫等相關(guān)的專業(yè)知識(shí)。

二是基礎(chǔ)知識(shí)。要學(xué)習(xí)一些與銀行信貸有關(guān)的金融學(xué)、管理學(xué)、貨幣銀行學(xué)、銀行信貸管理、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、宏觀調(diào)控、認(rèn)知思維、溝通和協(xié)調(diào)等通用基礎(chǔ)知識(shí)。

2、專業(yè)技能。至少要有三種技能：一是解讀宏觀調(diào)控政策、國家和本行信貸政策的能力，明確工作方向;二是從報(bào)表、從現(xiàn)場(chǎng)、從第三方，識(shí)別、解析和驗(yàn)證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、盈利能力、發(fā)展趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)狀況和信譽(yù)的能力，提高工作質(zhì)量和效率;三是綜合分析報(bào)告的能力，得出正確結(jié)論、以理服人。

要考取中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格《公共基礎(chǔ)》、《公司信貸》、《風(fēng)險(xiǎn)管理》、和《個(gè)人理財(cái)》等專業(yè)證書。

有興趣的也可考取信貸分析管理師，金融理財(cái)師：AFP、CFP等證書。

3、關(guān)系建立。

一是建立行內(nèi)關(guān)系。找一個(gè)行領(lǐng)導(dǎo)作靠山，增加晉升的機(jī)會(huì);找二三個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的客戶經(jīng)理精英學(xué)習(xí)技能，加速你成長的進(jìn)程;找二三個(gè)至交作利益同盟，有助于你獲取職場(chǎng)信息、獲得支持、解決矛盾，優(yōu)化你在大一統(tǒng)環(huán)境下的生存空間。

二是利用社會(huì)關(guān)系。本崗位是一個(gè)資源型人才顯示優(yōu)勢(shì)的崗位。如果你有過硬的社會(huì)關(guān)系，可大有用武之地。可利用關(guān)系獲得客戶、爭(zhēng)攬存款、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)快速增長。

三是發(fā)展客戶關(guān)系。在資金支持之外，發(fā)揮銀行信息靈通、聯(lián)系面廣等優(yōu)勢(shì)，通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)、親情服務(wù)、增殖服務(wù)等軟服務(wù)措施，為客戶提供財(cái)務(wù)管理、成本節(jié)約、產(chǎn)品銷售、資金回籠、戰(zhàn)略發(fā)展咨詢等服務(wù)，感動(dòng)客戶、穩(wěn)定客戶，最終把客戶關(guān)系，變成親朋關(guān)系。不僅穩(wěn)定現(xiàn)有業(yè)務(wù)，還能獲得客戶轉(zhuǎn)介紹的新業(yè)務(wù)。

這些關(guān)系是客戶經(jīng)理職業(yè)發(fā)展的重要資源，有助于你業(yè)績(jī)的增長和職級(jí)的晉升。

五、積累相關(guān)經(jīng)驗(yàn)

客戶經(jīng)理是銀行的基礎(chǔ)大眾崗位。不需要相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗(yàn)就能做。如果有一年柜員工作經(jīng)驗(yàn)，能加深對(duì)賬戶及資金流動(dòng)的理解，能快速入門。

客戶經(jīng)理也是一個(gè)能通過刻意練習(xí)提升技能的崗位。要在經(jīng)驗(yàn)積累中提升工作技能。

一是要有高人帶領(lǐng)。一般都要求先有人帶著做。想方設(shè)法師從一名業(yè)內(nèi)高手。從高人的助手做起。要觀察、研究、學(xué)習(xí)高手的工作方法和思路。對(duì)照自己的想法，出現(xiàn)不一致時(shí)，詢問其原因，糾正偏差，讓自己快速成長為能獨(dú)立工作的高手。

二是要多參與項(xiàng)目。不僅接受上門項(xiàng)目，還要主動(dòng)營銷項(xiàng)目;不僅參與領(lǐng)導(dǎo)分配項(xiàng)目，還要主動(dòng)參與非領(lǐng)導(dǎo)分配的項(xiàng)目，通過項(xiàng)目實(shí)踐積累經(jīng)驗(yàn)。

三是重視學(xué)習(xí)和思考。在向自己老師學(xué)習(xí)之外，向其他技術(shù)水平高的同志學(xué)習(xí)、向成功和失敗案例學(xué)習(xí)。學(xué)習(xí)中，勤于思考、善于總結(jié)、掌握方法論，提高自己發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題的能力。

擅于總結(jié)宣傳自己成功的案例。從不同的角度、創(chuàng)新的思維，找出規(guī)律性認(rèn)識(shí)，總結(jié)出經(jīng)驗(yàn)材料、上報(bào)有關(guān)媒體。爭(zhēng)取行內(nèi)信息通報(bào)轉(zhuǎn)發(fā)，或者上級(jí)行內(nèi)部轉(zhuǎn)發(fā)，或者外部媒體公開發(fā)表推廣。成功案例的經(jīng)驗(yàn)材料，能擴(kuò)大你的影響力、提高你的知名度，成為你晉升的資本。

客戶經(jīng)理崗位晉升，需要有本職級(jí)3至5年工作經(jīng)驗(yàn)，需要有優(yōu)良的工作業(yè)績(jī)目標(biāo)，也需要有代表你能力的成功案例和方法論的經(jīng)驗(yàn)貢獻(xiàn)!

六、機(jī)會(huì)把握

實(shí)現(xiàn)職級(jí)晉升需要一定的業(yè)務(wù)能力和業(yè)績(jī)表現(xiàn)。也需要當(dāng)前職級(jí)3至5年的工作經(jīng)驗(yàn)。更要重視機(jī)會(huì)的準(zhǔn)備和把握。

一是要引起關(guān)注。積極參與本部門、本單位組織的各類團(tuán)建活動(dòng)，讓大家認(rèn)識(shí)你。積極參與部門組織的晨晚會(huì)和項(xiàng)目評(píng)審總結(jié)討論活動(dòng)，認(rèn)真思考，主動(dòng)發(fā)表有見解的意見，讓領(lǐng)導(dǎo)和同事們注意到你的觀點(diǎn)和意見，引起關(guān)注。

二是要得到認(rèn)可。要?jiǎng)?chuàng)造條件參加行內(nèi)外有關(guān)客戶營銷、信貸政策解讀等方面的論壇沙龍，提前做足功課，主動(dòng)發(fā)表新穎觀點(diǎn)，用實(shí)事和數(shù)據(jù)說話，引起關(guān)注和重視，并得到認(rèn)可。也可通過媒體發(fā)表自己有關(guān)政策解讀、銀企合作等，接地氣的獨(dú)到見解，讓人耳目一新，提高自己在銀行公司信貸領(lǐng)域的知名度。

三是主動(dòng)爭(zhēng)取。在能力和知名度得到提升、有了經(jīng)驗(yàn)積累之后，擴(kuò)大影響圈和信息面，利用關(guān)系優(yōu)勢(shì)，抓住行內(nèi)外所有招聘、選調(diào)機(jī)會(huì)，主動(dòng)爭(zhēng)取職業(yè)晉升，實(shí)現(xiàn)職業(yè)發(fā)展目標(biāo)。

七、職業(yè)性格培養(yǎng)

客戶經(jīng)理崗位需要外向型、交際性的職業(yè)特性，需要理性思維和謹(jǐn)慎性的行為風(fēng)格。

你可進(jìn)行職業(yè)興趣測(cè)試和MBTI測(cè)試，進(jìn)一步明確你的職業(yè)性格與客戶經(jīng)理職業(yè)的匹配程度。根據(jù)測(cè)試結(jié)果，加強(qiáng)相關(guān)職業(yè)性格的強(qiáng)化和培養(yǎng)。

八、重視第二職業(yè)曲線

客戶經(jīng)理，特別是有業(yè)績(jī)、有資源的客戶經(jīng)理是各家銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。是銀行的重要人力資源，受到廣泛重視。

但是，客戶經(jīng)理的精準(zhǔn)營銷職能、報(bào)告撰寫職能、貸后管理職能等都是程序化、格式化，可編碼的工作，被AI替代的可能性也很大。

你要根據(jù)自己的特長愛好和能力潛質(zhì)，結(jié)合新技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)、選擇一項(xiàng)適合行內(nèi)外發(fā)展的第二職業(yè)。在銀行客戶經(jīng)理職業(yè)發(fā)展出現(xiàn)瓶頸時(shí)，從事第二職業(yè)。

你可以把自己總結(jié)的客戶營銷經(jīng)驗(yàn)、識(shí)別分析客戶經(jīng)驗(yàn)、貸后管理經(jīng)驗(yàn)、報(bào)告寫作經(jīng)驗(yàn)，或者企業(yè)如何包裝材料、提高貸款通過率的經(jīng)驗(yàn)，整理輸出成課程在網(wǎng)上出售。

甚至可以自己或合伙創(chuàng)辦貸款中介公司、資產(chǎn)評(píng)估公司、助貸公司等，實(shí)現(xiàn)人生價(jià)值。

綜上，本文明確了銀行客戶經(jīng)理崗位的行內(nèi)外職業(yè)通道、職業(yè)發(fā)展目標(biāo)、所需能力和經(jīng)驗(yàn)要求，如何抓住機(jī)會(huì)、匹配性格等職業(yè)發(fā)展的內(nèi)容。也提示了第二職業(yè)的選項(xiàng)。為你的職業(yè)發(fā)展提供了指南。

總之，銀行客戶經(jīng)理崗位屬于前臺(tái)大眾崗位，是直接創(chuàng)造價(jià)值的崗位，是受重視的重要崗位之一?？蛇x擇的職業(yè)通道較多、較長，天花板很高。是培養(yǎng)行長的基礎(chǔ)崗位。只要重視能力的提升和經(jīng)驗(yàn)的積累，抓住行內(nèi)外的所有機(jī)會(huì)，就一定能實(shí)現(xiàn)職業(yè)發(fā)展的最終目標(biāo)。

部門職員職業(yè)規(guī)劃材料二

2021年度工作會(huì)上，董事長的講話和總經(jīng)理的工作報(bào)告對(duì)公司“十四五”高質(zhì)量發(fā)展作了總體“畫像”，對(duì)2021年工作進(jìn)行了具體安排，遠(yuǎn)景鼓舞人心，目標(biāo)催人奮進(jìn)。2021年，我部要圍繞重點(diǎn)工作，奮發(fā)有為，創(chuàng)新工作，為公司持續(xù)高質(zhì)發(fā)展助力。

一是全力推動(dòng)“十四五”規(guī)劃的完善和落實(shí)。要圍繞總體目標(biāo)進(jìn)一步科學(xué)編制好職能規(guī)劃，指導(dǎo)二級(jí)單位完善細(xì)化本單位規(guī)劃。同時(shí)抓好戰(zhàn)略目標(biāo)的分解落實(shí)，壓實(shí)各單位、部門的指標(biāo)目標(biāo)，確保壓力傳遞、責(zé)任上肩，并通過季度對(duì)標(biāo)管理等形式，做好戰(zhàn)略過程管控。

二是全力推動(dòng)企業(yè)改革創(chuàng)新與管理提升。始終堅(jiān)持以改革創(chuàng)新破解發(fā)展難題，在公司統(tǒng)一部署下，具體落實(shí)好國企改革三年行動(dòng)，做好調(diào)查研究，不斷優(yōu)化適應(yīng)公司發(fā)展的機(jī)構(gòu)設(shè)置和經(jīng)營機(jī)制，創(chuàng)新考核機(jī)制。牽頭組織好對(duì)標(biāo)一流管理提升行動(dòng)，推動(dòng)各系統(tǒng)與行業(yè)領(lǐng)軍對(duì)表對(duì)標(biāo)，補(bǔ)短板，強(qiáng)弱項(xiàng)，全面提升競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。認(rèn)真抓好制度再修訂再優(yōu)化再完善，確保各項(xiàng)制度和工作流程簡(jiǎn)單、清晰、明了。

三是全力推動(dòng)企業(yè)智能化、信息化建設(shè)應(yīng)用。不斷迭代更新完善企業(yè)管控平臺(tái)和智慧工地平臺(tái)功能，推動(dòng)在兩級(jí)公司和項(xiàng)目部的廣泛應(yīng)用，嫁接植入前沿技術(shù)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目管理信息化、智能化。積極推進(jìn)綜合項(xiàng)目管理P+系統(tǒng)升級(jí)工作，持續(xù)優(yōu)化財(cái)務(wù)共享、人力資源等業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，確保信息化走在行業(yè)前列。

四是全力抓好資質(zhì)升級(jí)換證。資質(zhì)事關(guān)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，必須全力以赴抓緊抓好。要力爭(zhēng)突破公路特級(jí)資質(zhì)，使集團(tuán)公司資質(zhì)優(yōu)勢(shì)更加凸顯;要指導(dǎo)上海有限取得冶金特級(jí)資質(zhì)。同時(shí)，按照資質(zhì)改革要求做好換證工作，確保資質(zhì)利用最優(yōu)、過渡平穩(wěn)。

五是全力抓好信用信息管理。發(fā)揮好牽頭作用，全力以赴抓好信用信息管理工作，確保成都信用評(píng)價(jià)“雙第一”，努力實(shí)現(xiàn)其他地區(qū)排名前列，抓實(shí)負(fù)面事件的識(shí)別和協(xié)調(diào)處置，有力維護(hù)企業(yè)品牌形象。

部門職員職業(yè)規(guī)劃材料三

工作會(huì)上，回顧十三五取得的巨大成就令人自豪，展望十四五“xx”的戰(zhàn)略規(guī)劃催人奮進(jìn)。為落實(shí)工作會(huì)精神，計(jì)劃財(cái)務(wù)部2021年將進(jìn)一步強(qiáng)化制度建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提升管理水平和管理效果。著力抓好以下工作：

一、進(jìn)一步強(qiáng)化投融建項(xiàng)目管理，提升問題解決效率，確保及時(shí)足額回款。以目標(biāo)管控為主線，風(fēng)險(xiǎn)防控為前提，建立從項(xiàng)目立項(xiàng)到項(xiàng)目清算全流程的管理標(biāo)準(zhǔn)和考核辦法，提升管控能力和管控效果。

二、從公司高質(zhì)量發(fā)展的高度抓實(shí)鐵腕清欠，確保完成集團(tuán)下達(dá)的管控指標(biāo)。充分利用政策機(jī)制，強(qiáng)化創(chuàng)新清欠手段，強(qiáng)化協(xié)同管理、多措并舉、形成清欠合力，做實(shí)鐵腕清欠，著力解決貴州、河南等重難點(diǎn)片區(qū)清欠。

三、強(qiáng)化資金預(yù)算管理，確保資金安全高效運(yùn)行。進(jìn)一步提高資金預(yù)算準(zhǔn)確性，剛性執(zhí)行資金計(jì)劃，以“滿足公司經(jīng)營需求、使用高效”為原則，編制公司年度資金預(yù)算和月度資金計(jì)劃，并嚴(yán)控民工專戶資金使用。

四、持續(xù)強(qiáng)化民工實(shí)名制管理，對(duì)民工工資實(shí)名制管理中的薄弱環(huán)節(jié)，責(zé)任落實(shí)到系統(tǒng)部門，加大督辦檢查，嚴(yán)格制度執(zhí)行，強(qiáng)化責(zé)任考核，確保制度執(zhí)行到位，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)面信息。

五、提升高質(zhì)量發(fā)展財(cái)務(wù)人才競(jìng)爭(zhēng)力，培養(yǎng)更多的實(shí)戰(zhàn)型、復(fù)合型、高素質(zhì)型人才，打造鐵一般的財(cái)務(wù)紀(jì)律。同時(shí)積極推進(jìn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成建設(shè)，高質(zhì)量構(gòu)建財(cái)務(wù)共享體系。

按對(duì)標(biāo)一流實(shí)施計(jì)劃，財(cái)務(wù)系統(tǒng)將繼續(xù)“一天也不耽誤、一天也不懈怠”，持續(xù)提升財(cái)務(wù)管理能力，把每一項(xiàng)工作做到極致!為實(shí)現(xiàn)十四五規(guī)劃努力奮斗!

部門職員職業(yè)規(guī)劃材料四

2021年，我們應(yīng)始終牢記“主體責(zé)任死亡、重大突發(fā)環(huán)境污染、火災(zāi)等事故及員工急性職業(yè)病發(fā)病率為0”與“成都誠信評(píng)價(jià)安全得分排名第一、施工項(xiàng)目安全生產(chǎn)工地標(biāo)準(zhǔn)化率達(dá)到100%”的主要工作目標(biāo)，始終以問題為導(dǎo)向，堅(jiān)守底線紅線，堅(jiān)持強(qiáng)基固本除隱患，對(duì)標(biāo)一流勇爭(zhēng)先，不斷強(qiáng)化管理創(chuàng)新提升。

一、堅(jiān)持嚴(yán)防、嚴(yán)控、嚴(yán)管、嚴(yán)懲、高壓監(jiān)管。保持現(xiàn)場(chǎng)疫情常態(tài)化防控，加強(qiáng)作業(yè)人員、消防、機(jī)具，強(qiáng)化重大危險(xiǎn)源、危大工程管控，并充分運(yùn)用信息化監(jiān)管手段加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，加強(qiáng)信用評(píng)價(jià)管理，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)肅追責(zé)。

二、加強(qiáng)培訓(xùn)、強(qiáng)基固本，提高安全實(shí)施能力。加強(qiáng)全員安全教育培訓(xùn)。抓好各級(jí)單位主要領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目經(jīng)理等安全第一責(zé)任人培訓(xùn)，強(qiáng)化職能部門和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)管理標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)，特別要做實(shí)分包班組的安全教育。

三、落實(shí)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化管理，大力創(chuàng)建標(biāo)化工地、綠色工地、觀摩工地。對(duì)標(biāo)行業(yè)一流，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)化實(shí)施，場(chǎng)容場(chǎng)貌做到規(guī)范化、有序化、常態(tài)化保持。做好創(chuàng)標(biāo)創(chuàng)綠創(chuàng)觀摩，確保所有總包工程都必須百分百做到當(dāng)?shù)厥屑?jí)以上(含市級(jí))標(biāo)化工地。積極打造樣板觀摩施工現(xiàn)場(chǎng)，樹精品工程示范工程。

四、繼續(xù)強(qiáng)化分包安全環(huán)保管控。要嚴(yán)把分包隊(duì)伍準(zhǔn)入關(guān)，將分包安全管理人員納入總包統(tǒng)一管理，一體化培訓(xùn)、一體化檢查，嚴(yán)格考核評(píng)比，切實(shí)解決“穿不透、管不到、有死角”的問題。同時(shí)持續(xù)強(qiáng)化應(yīng)急處置能力提升，強(qiáng)化預(yù)案和應(yīng)急措施的培訓(xùn)、交底和正確宣傳，確保各級(jí)開展安全環(huán)保檢查中必須檢查現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急準(zhǔn)備工作，以查促改。