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年度財務計劃書精選(九篇)

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年度財務計劃書

第1篇:年度財務計劃書范文

第二章:公司介紹

一、宗旨(任務)

二、公司簡介

三、公司戰(zhàn)略

1.產(chǎn)品及服務a:

2.產(chǎn)品及服務b,等等:

3.客戶合同的開發(fā)、培訓及咨詢等業(yè)務:

四、技術

1、專利技術:

2、相關技術的使用情況(技術間的關系):

五、價值評估

六、公司管理

1.管理隊伍狀況

2.外部支持:

3.董事會:

七、組織、協(xié)作及對外關系:

八、知識產(chǎn)權策略

九、場地與設施

十、風險

第三章:市場分析

一、市場介紹

二、目標市場

三、顧客的購買準則

四、銷售策略

五、市場滲透和銷售量

第四章,競爭性分析

一、競爭者

二、競爭策略或消除壁壘

1.競爭者

第五章;產(chǎn)品與服務

一、產(chǎn)品品種規(guī)劃

二、研究與開發(fā)

三、未來產(chǎn)品和服務規(guī)劃

四、生產(chǎn)與儲運

五、包裝

六、實施階段

七、服務與支持

第六章市場與銷售融資合同:媒體融資商業(yè)計劃書樣本由精品信息網(wǎng)整理!

一、市場計劃

二、銷售策略

1、實時銷售方法

2、產(chǎn)品定位

三、銷售渠道與伙伴

四、銷售周期:

五、定價策略

1、產(chǎn)品、服務:

2、產(chǎn)品/服務b

六、市場聯(lián)絡;

1、貿(mào)易展銷會

2、廣告宣傳

3、新聞會

4、年度會議/學術討論會

5、國際互聯(lián)網(wǎng)促銷

6、其它促銷因素

7、貿(mào)易刊物、文章報導

8、直接郵寄

七、社會認證

第七章財務計劃

一、財務匯總

二、財務年度報表

三、資金需求

四、預計收入報表

五、資產(chǎn)負債預計表:

六、現(xiàn)金流量表:

第八章附錄

一、的背景與機構設置:

二、市場背景:

三、管理層人員簡歷

四、董事會

五、行業(yè)關系

六、競爭對手的文件資料:

七、公司現(xiàn)狀

八、顧客名單

九、新聞剪報與發(fā)行物:

十、市場營銷

第2篇:年度財務計劃書范文

1、公司的商業(yè)機會;

2、創(chuàng)立公司,把握這一機會的進程 ;

3、所需要的資源;

4、風險和預期回報;

5、對你采取的行動的建議。

商業(yè)計劃不是學術論文,它可能面對的是非技術背景但對計劃有興趣的人,比如可能的團隊成員,可能的投資人和合作伙伴,供應商,顧客,政策機構等,因此,一份好的商業(yè)計劃書,應該寫得讓人明白,避免使用過多的專業(yè)詞匯,聚焦于特定的策略、目標、計劃和行動。商業(yè)計劃的篇幅要適當,太短,容易讓人不相信項目的成功;太長,則會被認為太羅嗦,表達不清楚。適合的篇幅一般為20-40頁長(包括附錄在內(nèi))。

從總體來看,寫商業(yè)策劃的原則是:簡明扼要;條理清晰;內(nèi)容完整;語言通暢易懂;意思表述精確。商業(yè)計劃書一般包括如下10大部分的內(nèi)容:

一、執(zhí)行總結

是商業(yè)計劃的一到兩頁的概括。包括:

1、本商業(yè)(business)的簡單描述(亦即“電梯間陳詞”)

2、機會概述

3、目標市場的描述和預測

4、競爭優(yōu)勢

5、經(jīng)濟狀況和盈利能力預測

6、團隊概述

7、提供的利益

二、產(chǎn)業(yè)背景和公司概述

1、詳細的市場描述,主要的競爭對手,市場驅(qū)動力

2、公司概述應包括詳細的產(chǎn)品/服務描述以及它如何滿足1個關鍵的顧客需求。

3、一定要描述你的進入策略和市場開發(fā)策略

三、市場調(diào)查和分析

這是表明你對市場了解程度的窗口。一定要闡釋以下問題:

1、顧客

2、市場容量和趨勢

3、競爭和各自的競爭優(yōu)勢

4、估計的市場份額和銷售額

5、市場發(fā)展的走勢(對于新市場而言,這一點相當困難,但一定要力爭貼近真實)

四、公司戰(zhàn)略

闡釋公司如何進行競爭,它包括3個問題

1、營銷計劃 (定價和分銷;廣告和提升)

2、規(guī)劃和開發(fā)計劃(開發(fā)狀態(tài)和目標;困難和風險)

3、制造和操作計劃 (操作周期;設備和改進)

五、總體進度安排

公司的進度安排,包括以下領域的重要事件

1、收入

2、收支平衡點和正現(xiàn)金流

3、市場份額

4、產(chǎn)品開發(fā)介紹

5、主要合作伙伴

6、融資

六、關鍵的風險、問題和假定

1、創(chuàng)業(yè)者常常對于公司的假定和將面臨的風險不夠現(xiàn)實

2、說明你將如何應付風險和問題(緊急計劃)

3、在眼光的務實性和對公司的潛力的樂觀之間達成仔細的平衡

七、管理團隊

1、介紹公司的管理團隊。一定要介紹各成員與管理公司有關的教育和工作背景

2、注意管理分工和互補

3、最后,要介紹領導層成員,商業(yè)顧問以及主要的投資人和持股情況

八、企業(yè)經(jīng)濟狀況

介紹公司的財務計劃,討論關鍵的財務表現(xiàn)驅(qū)動因素。一定要討論如下幾個杠桿:

1、毛利和凈利

2、盈利能力和持久性

3、固定的、可變的和半可變的成本

4、達到收支平衡所需的月數(shù)

5、達到正現(xiàn)金流所需的月數(shù)

九、財務預測

1、包括收入報告,平衡報表,前兩年為季度報表,前五年為年度報表

2、同一時期的估價現(xiàn)金流分析

3、突出成本控制系統(tǒng)

十、假定公司能夠提供的利益

這是你的“賣點”,包括

1、總體的資金需求

2、在這一輪融資中你需要的是哪一級

3、你如何使用這些資金

4、投資人可以得到的回報

5、你還可以討論可能的投資人退出策略

當你在寫商業(yè)計劃的時候,應該達到下列目標:

1、力求表述清楚簡潔。

2、關注市場,用事實說話,因此需展示市場調(diào)查和市場容量。

3、解釋潛在顧客為什么會掏錢買你的產(chǎn)品或服務。

4、站在顧客的角度考慮問題,提出引導他們進入你的銷售體系的策略。

5、在頭腦中要形成1個相對比較成熟的投資退出策略。

6、充分說明為什么你和你的團隊最合適作這件事。

7、請你的讀者做出反饋。

當你做商業(yè)計劃并向投資者提交時,必須避免下列問題:

1、對產(chǎn)品/服務的前景過分樂觀,令人產(chǎn)生不信任感。

2、數(shù)據(jù)沒有說服力,比如拿出一些與產(chǎn)業(yè)標準相去甚遠的數(shù)據(jù)。

3、導向是產(chǎn)品或服務,而不是市場。

4、對競爭沒有清醒的認識,忽視競爭威脅。

5、選擇進入的是1個擁塞的市場,企圖后來居上。

第3篇:年度財務計劃書范文

一、背景

(一)外部壓力

2008年金融危機發(fā)生以來,創(chuàng)業(yè)企業(yè)面臨生存困境。截止2011年底,長沙市規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)共計8965家,提供了城鄉(xiāng)75%以上的就業(yè)崗位。但在殘酷的創(chuàng)業(yè)歷程中,創(chuàng)業(yè)者需要面對融資難、成本上升、資源匱乏、心態(tài)疲倦等難題。

(二)響應號召

國務院提出“將創(chuàng)業(yè)企業(yè)作為重點支持對象”,出臺了《關于進一步支持小微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》;工信部指出“幫助和關心創(chuàng)業(yè)企業(yè)就是最大的民生工程”。長沙市政府設立了創(chuàng)業(yè)富民引導資金,建立市、區(qū)縣、創(chuàng)業(yè)基地三級工作體系。

(三)內(nèi)部動力

以前政府往往采取“項目申報,專家評審,直接給錢”的扶持方式,存在“跑項目者得,不跑項目者不得”的現(xiàn)象,使得政府有限的資金沒有花在“刀刃”上,未能有效地轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力。政府如何變“相馬”為“賽馬”?如何創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)富民資金的使用方式?

二、意義

(一)營造樂在創(chuàng)業(yè)氛圍

創(chuàng)業(yè)企業(yè)構成中國企業(yè)的“毛細血管”。它們規(guī)模雖小,但數(shù)量眾多,已成為經(jīng)濟社會發(fā)展的重要力量,在增加就業(yè)、促進增長、創(chuàng)新等方面具有不可替代的作用。長沙市通過 “與創(chuàng)業(yè)同行”小微工業(yè)企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持專項行動,讓廣大創(chuàng)業(yè)企業(yè)感受到政府和社會各界的關注和關心,既有展示的平臺,也有培訓的機會,更有資本的親睞。

(二)嫁接創(chuàng)業(yè)外部資源

項目和團隊是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的“任督二脈”,如果能夠幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)打通它們,融資問題就不再“難于上青天”。長沙市的“創(chuàng)業(yè)同行”活動旨在整合專家力量,輔導創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚焦項目的比較優(yōu)勢,厘清商業(yè)模式,提升創(chuàng)業(yè)團隊轉(zhuǎn)化技術優(yōu)勢為市場優(yōu)勢的經(jīng)營能力,激活其自身的造血能力,讓銀行和風投對創(chuàng)業(yè)企業(yè)從“心動到行動”。

(三)探索創(chuàng)業(yè)服務模式

以往的幫扶政策中,偏于提供硬件支持,如資金、場地、稅務減免,長沙市以軟硬件 結合的形式,以有形的手(政府)和無形的手(市場)相結合,是對國家進一步支持創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展號召的一次實踐,從單純物質(zhì)條件的支持,到創(chuàng)業(yè)精神和創(chuàng)業(yè)方法的全程扶持;從單一對口的服務,到全面系統(tǒng)的“創(chuàng)業(yè)服務工程”。以“政府引導+創(chuàng)業(yè)輔導+資本支持”的組合拳,解決融資難背后的問題。

三、主要做法及基本經(jīng)驗

(一)主要做法

1、激活創(chuàng)業(yè)激情

第一步:宣傳發(fā)動。通過各區(qū)縣園區(qū)的廣泛發(fā)動,共有280家創(chuàng)業(yè)企業(yè)參加海選報名。第二步:創(chuàng)業(yè)分享。2012年8月17號,舉行了“與創(chuàng)業(yè)同行”盛大啟動儀式,與此同時開啟第一期創(chuàng)業(yè)大講堂——邀請創(chuàng)業(yè)導師講授《成功創(chuàng)業(yè)》,現(xiàn)身說法,生動形象地講述創(chuàng)業(yè)故事與創(chuàng)業(yè)心得。第三步:創(chuàng)業(yè)故事。要求所有創(chuàng)業(yè)者親自撰寫《創(chuàng)業(yè)歷史回顧與展望》——從創(chuàng)業(yè)團隊、創(chuàng)業(yè)項目、創(chuàng)業(yè)成功的案例與失敗的故事、未來設想五個方面,進行回顧、反思與展望。第四步:面試篩選。根據(jù)《創(chuàng)業(yè)回顧與展望》和面試加權打分,專家團隊對參與海選每一戶企業(yè)從優(yōu)點、不足和建議三個方面提交了書面報告,最后選出100家有成長潛力的企業(yè)。通過以上活動,初步喚醒了創(chuàng)業(yè)者內(nèi)心的夢想,重拾豪邁的創(chuàng)業(yè)精神,點燃了創(chuàng)業(yè)激情。

2、梳理商業(yè)計劃

聘請專家分別對消費品和工業(yè)品兩個行業(yè)做了商業(yè)計劃書的培訓與輔導,幫助企業(yè)厘清外部市場機會與內(nèi)部比較優(yōu)勢,讓企業(yè)學會如何從成長性、創(chuàng)新性和可行性三個維度去展示企業(yè)優(yōu)勢,借助專業(yè)和系統(tǒng)的方法和工具編制商業(yè)計劃書,引導企業(yè)從市場機會、商業(yè)模式、團隊、財務計劃和業(yè)績證明思考商業(yè)計劃的可行性,與此同時,財務專家做了如何填寫征信資料的培訓,并提供了征信報告模板,為創(chuàng)業(yè)企業(yè)對接外部資本奠定基礎。

3、聚焦創(chuàng)業(yè)瓶頸

根據(jù)創(chuàng)業(yè)企業(yè)資源有限,問題很多的現(xiàn)狀,“與創(chuàng)業(yè)同行”做了第二期創(chuàng)業(yè)大講堂,請專家講授《聚焦:突破創(chuàng)業(yè)瓶頸》,幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)學會從目標客戶細分、產(chǎn)品價值定位和差異化競爭優(yōu)勢。接著,企業(yè)團隊編制商業(yè)計劃書,在答辯過程中,通過專家面對面的輔導,幫助企業(yè)找到制約發(fā)展的瓶頸,并給出針對性建議。通過商業(yè)計劃書的評審,挑選出符合政府扶持政策的前60家優(yōu)質(zhì)企業(yè)。

4、對接外部資本

在面試和答辯環(huán)節(jié),組委會聘請了招商銀行作為融資顧問,上海復星、兆富投資以及麓谷創(chuàng)投作為投資顧問,天鵝泵業(yè)、南方搏云和利潔生物作為創(chuàng)業(yè)導師。專家從不同角度對企業(yè)的優(yōu)勢和不足進行深入剖析并向企業(yè)提出建議。融資顧問和投資顧問在提前參閱了企業(yè)提交的商業(yè)計劃書,以及參與面試和答辯環(huán)節(jié)后,分別對有融資意愿和潛力的企業(yè)進行了實地調(diào)研和溝通;在湖南賓館,10家企業(yè)通過陳述商業(yè)計劃書和答辯,與10多家銀行和投資公司進行了融資路演,進一步強化了創(chuàng)業(yè)企業(yè)與金融資本對接的深度。

5、樹立創(chuàng)業(yè)典范

通過競爭性的層層篩選,從280家企業(yè)中優(yōu)選出了極具成長性和創(chuàng)新性的30家優(yōu)秀企業(yè)和30家優(yōu)勝企業(yè)。一是代表工業(yè)化和信息化融合的;二是代表生產(chǎn)業(yè)與制造業(yè)融合的;三是代表擁有突破性技術創(chuàng)新且極具成長性的;四是代表商業(yè)模式創(chuàng)新的;五是代表技術創(chuàng)新推動農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的;六是代表食品細分領域產(chǎn)品創(chuàng)新和品牌營銷的;七是代表汽車核心零部件替代進口的。根據(jù)綜合排名結果選擇12家優(yōu)秀的創(chuàng)業(yè)榜樣,集中3天對其如何對接創(chuàng)投路演活動進行個性化的重點培訓與輔導,讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)真正掌握商業(yè)計劃書PPT構思與設計的精華,同時提高創(chuàng)業(yè)者對商業(yè)計書的演講能力和答辯能力。最后,優(yōu)勝出5家在12月4號的總結表彰大會上進行了商業(yè)計劃的最終呈現(xiàn),100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)參加了觀摩和學習,從優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)代表身上獲取了繼續(xù)前行的力量。

(二)基本經(jīng)驗

1、“搭臺唱戲”,提高創(chuàng)業(yè)融資率

創(chuàng)業(yè)企業(yè)處于生存期,大都是輕資產(chǎn)運營,沒有土地和固定資產(chǎn),也就是缺少銀行所需要的抵押物,在他們最需要資金的時候卻是最難得到銀行授信之時。以政府創(chuàng)業(yè)富民資金為引導,通過“一個基礎”(征信)、“兩個關鍵”(造血、輸血)、“三個資本對接”(智力資本、金融資本、產(chǎn)業(yè)資本)、“五個步驟”(激活創(chuàng)業(yè)精神、厘清創(chuàng)業(yè)現(xiàn)狀、聚焦商業(yè)模式、對接創(chuàng)業(yè)資本、成就創(chuàng)業(yè)英雄),讓銀行和投資公司深度參與到全過程中,通過咨詢顧問的專業(yè)輔導,讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)學會在產(chǎn)品、技術、市場、客戶、團隊和業(yè)績等方面展示其優(yōu)勢和潛力,從而提高了創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資成功率,銀行和投資公司也通過這個平臺降低了盡職調(diào)查成本和提高了服務效率。

2、“放水養(yǎng)魚”,提高創(chuàng)業(yè)成活率

通過對入圍100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)的統(tǒng)計分析發(fā)現(xiàn),創(chuàng)業(yè)企業(yè)是長沙工業(yè)轉(zhuǎn)型升級的重要力量,表現(xiàn)在兩個方面:一是創(chuàng)新的力量。100家企業(yè)中有71家企業(yè)擁有專利,合計擁有專利數(shù)247項,其中發(fā)明專利占了40%。二是轉(zhuǎn)型的力量。100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)中80%的創(chuàng)業(yè)者具有多年的行業(yè)技術和市場背景,專注于產(chǎn)品研發(fā)或品牌營銷。然而,創(chuàng)業(yè)初期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)研發(fā)和市場投入都比較大,有效產(chǎn)出又有滯后性,“五難兩高”的困境不能讓創(chuàng)業(yè)者輕松上陣。如果政府能在稅費、勞動力、土地、廠房等生產(chǎn)要素成本降低創(chuàng)業(yè)門檻,讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)將有限的資金用在價值鏈的核心環(huán)節(jié),將有利于提高創(chuàng)業(yè)成活率。

3、“融智提能”,提高創(chuàng)業(yè)成長率

對融智、融資和融才都有強烈的需求,卻無力支付專業(yè)服務所需的市場價格,他們對政府提供公共服務非常渴望。缺錢和缺人是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的問題表象,“融資”和“融才”是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的顯性需求。通過對100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)的近距離服務實踐,我們發(fā)現(xiàn),創(chuàng)業(yè)企業(yè)要成功突破“融資”和“融才”兩大難題,“融智”是核心。只有通過專業(yè)智力機構為創(chuàng)業(yè)者提供“心貼心”和“面對面”的個性化深度服務,幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚焦有限資源,集中力量打造拳頭產(chǎn)品,并力爭在細分客戶中建立市場“根據(jù)地”,在不斷試錯中總結經(jīng)驗教訓逐步理清商業(yè)模式,提升創(chuàng)業(yè)團隊將產(chǎn)品轉(zhuǎn)化為商品的生存能力,才能更好地實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)者與外部資金和優(yōu)秀人才2大要素資源的“手牽手”,從而提高創(chuàng)業(yè)企業(yè)的成長率。

四、成效

(一)改變了創(chuàng)業(yè)觀念

創(chuàng)業(yè)企業(yè)的關鍵是創(chuàng)業(yè)者,創(chuàng)業(yè)者的關鍵是永保創(chuàng)業(yè)精神。從179份充滿激情的創(chuàng)業(yè)回顧與展望故事中,從與100多位優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)者“面對面”的深入交流中,感受到他們的迷茫與困惑,他們呼喚被關注,他們珍惜每次的培訓和輔導,他們渴望外部資源的注入,他們的激情被點燃,做大做強的欲望被激發(fā),正如康通電子劉雅浪總經(jīng)理所說:“我們公司原來參與活動本沒有很高的預期,只是想獲得政府的扶持,但隨著活動的深入,越來越感覺活動很實在,參與活動每一個環(huán)節(jié)都是一次提高,未來創(chuàng)業(yè)之路越來越清晰了,團隊的凝聚力也越來越強了,專家的培訓讓我們提高了格局和境界,創(chuàng)業(yè)不僅是為了賺錢,更是實業(yè)報國;商業(yè)計劃書不僅是寫給投資者看的,更是寫給自己用的?!本啪诺V安的劉淑芳說:“原來是為了賺錢,現(xiàn)在是如何能把事業(yè)干好。原來看的高度和戰(zhàn)略格局考慮沒有這么高,現(xiàn)在得到了提升?!?/p>

(二)理清了創(chuàng)業(yè)思路

創(chuàng)業(yè)企業(yè)的創(chuàng)業(yè)過程就是不斷試錯的過程,需要創(chuàng)業(yè)者及時總結和提升,不斷完善自身的商業(yè)模式。參與活動的創(chuàng)業(yè)企業(yè)在專家指導下,通過《成功創(chuàng)業(yè)》的培訓、《創(chuàng)業(yè)回顧與展望》的寫作、《征信表格》的填寫、《商業(yè)計劃書》編制、《聚焦:突破創(chuàng)業(yè)瓶頸》培訓、創(chuàng)業(yè)團隊第一次從專業(yè)角度系統(tǒng)梳理了企業(yè)的商業(yè)模式。透過問卷調(diào)查,我們發(fā)現(xiàn)95%的參與企業(yè)認為本次活動最大收獲是:“在專家指導下,開闊了思路,找到了企業(yè)的核心優(yōu)勢,明晰了未來發(fā)展的思路?!焙8HR公司的執(zhí)行董事周耀非常興奮地說:“與創(chuàng)業(yè)同行的每次活動,我都積極參加,專家們的培訓非常實用、實戰(zhàn)和實效,我們現(xiàn)在將營銷模式調(diào)整為‘頂天立地’:頂天——開拓與品牌主機廠家配套的通天大路;立地——幫助省級做好縣級分銷,網(wǎng)絡下沉,搶占終端,初戰(zhàn)告捷,來勢喜人?!?/p>

(三)對接了外部資源

通過專家對商業(yè)計劃書的培訓,有效提升了創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資能力和對接成功率。組委會組織了招商銀行、上海復星、兆富投資、麓谷創(chuàng)投等作為評委全程參與“與創(chuàng)業(yè)同行”活動。通過與投融資機構面對面的接觸以及創(chuàng)業(yè)企業(yè)的真情表達,極大地提高了融資的成功率。招商銀行已經(jīng)把參與活動100家企業(yè)列入種子企業(yè),其中31家企業(yè)列入2012年年度擬授信企業(yè)名單,在11月23日,招商銀行與第一批8家企業(yè)進行集中授信簽約;上海復星對銀河科技和衛(wèi)一生物等有投資意向,在11月份已派員做盡職調(diào)查,兆富投資和麓谷創(chuàng)投與25家有融資需求的企業(yè)洽談;長沙市中小企業(yè)金融服務中心從12月份開始對有融資需求的企業(yè)提供公益性財務顧問服務。

(四)贏得了合作機會

通過“與創(chuàng)業(yè)同行”沙龍活動以及“與創(chuàng)業(yè)同行”QQ群,彼此相互認識和交流,碰撞出合作的火花。衛(wèi)一生物和可滋泉已展開合作洽談,康通電子與中工礦業(yè)及九九礦安達成了合作意向,中技環(huán)保與飛揚機電已經(jīng)開始合作。對此,衛(wèi)一生物劉喜榮深有感觸地說:“從純天然化妝品入手,以植物提取物為原料,與可滋泉合作打造純天然化妝品品牌,為湖南從農(nóng)業(yè)大省到農(nóng)業(yè)強省作出我們應有的貢獻?!?/p>

(五)感受了政府關心

第4篇:年度財務計劃書范文

關鍵詞民辦高校內(nèi)部控制籌資投資財務制度

近期報道的山西南洋教育集團旗下10所遍布全國各地的南洋國際學校接連關閉。這個曾經(jīng)被譽為“中國民辦教育第一品牌”的民辦教育集團,因無力償還數(shù)億元的教育儲備金而崩盤,說明了在我國民辦高校中,如何合理的利用資金、有效地投資、籌資、有效地進行財務管理,都是必須要迅速解決的問題,否則將嚴重阻礙我國民辦教育事業(yè)的發(fā)展。

1目前我國民辦高校財務管理中存在的問題

1.1民辦高校內(nèi)部控制制度不完善

近年來,民辦高校在資金的對外投資、新生招收、物資采購、基建項目發(fā)包等領域相繼發(fā)生了眾多問題,如有的學校在資金對外投資中,為片面追求資金的高收益,出現(xiàn)了資金投向不合理、投資期滿難收回、投資效益不好等情況,給學校造成了損失;少數(shù)學校出現(xiàn)個別人為了謀求私利,走上犯罪的道路;有的學校在新生招收中,利用工作之便收受錢財,給學校造成不良影響;有的學校在基建項目發(fā)包中索要或收受錢財,產(chǎn)生經(jīng)濟案件等等。由于買方和賣方市場的利益沖突,引發(fā)了問題的產(chǎn)生,這些都可以看出民辦高校內(nèi)部控制的薄弱。

1.2民辦高校財務管理知識急需更新,財務管理目標不夠明確

目前以“報賬型”為主的財會工作模式嚴重滯后于民辦高校的發(fā)展,并與市場經(jīng)濟發(fā)展的要求不相適應,財務管理僅僅局限于報賬和記賬的核算功能,財務管理目標不明確。

1.3投資意識較差,忽視資產(chǎn)的管理

大部分民辦高校,只注重學生費用問題,但對于基本建設投資、專業(yè)學科建設及其配套設施建設投資、校辦產(chǎn)業(yè)投資,以及對外投資等甚少考慮。對貨幣資金實際需求量的預測和控制、不同貨幣資金存放形態(tài)及轉(zhuǎn)換以降低貨幣資金成本等財務管理工作不夠重視。同時,對教學科研儀器設備、購入的辦公家具、固定資產(chǎn)等管理不嚴,保管不善,資產(chǎn)損失現(xiàn)象也相當嚴重。

1.4經(jīng)費不足的問題

(1)基本建設經(jīng)費嚴重短缺,辦學場地不足。在民辦教育事業(yè)中首要解決的是辦學場地的問題,這必然要考慮基本建設(即教室、宿舍、圖書館、實驗室等)。根據(jù)調(diào)查,現(xiàn)有許多院校仍舊長期租用校舍。

(2)辦學資金嚴重不足。由于辦學規(guī)模的擴大和學生人數(shù)的增加,對辦學條件和辦學質(zhì)量要求也越來越高,這些都必須大量增加教學配套設施、教學設備。

(3)需要大量資金引進人才。據(jù)全國民辦高教委“百所民辦高校”的調(diào)查統(tǒng)計,2/3的院校專職教師人數(shù)不超過40人,有近80%的民辦高校沒有專職或?qū)B毥處熑藬?shù)很少。因此,師資的引進同樣需要大量的經(jīng)費投入。

(4)學科建設經(jīng)費的投入。重點學科的建設,科技、科研的建設,學位點的建設,這些都是影響著民辦高校今后發(fā)展的重要問題,同樣都需要有強大的資金作為支持。

2建立有效地財務管理機制

2.1依法多渠道、多方式籌集資金

民辦高校不同于公辦高校,它大部分沒有國家投入的資金,所以更應廣開財源,多途徑的引資籌資。國外民辦高??偸窍敕皆O法加強與外界的聯(lián)系(包括企業(yè)界、社會名流)募集經(jīng)費。我國民辦高校應借鑒國外民辦高校經(jīng)費的取得方式,加大籌資力度,以解決民辦高校資金不足的根本性問題。主要可以通過以下方式:

(1)建立健全的學費收繳制度。目前,民辦高校資金來源最主要的渠道就是學費收入,但過高的收費標準不僅增加了高等教育機會的不平等,同時也影響到民辦高校自身的可持續(xù)發(fā)展,合理制定民辦高校的收費政策是民辦高校進入良性循環(huán)的關鍵。然而學費的收取,要遵循成本(由基本建設投入、維護性投入、日常運轉(zhuǎn)費用投入等構成)核算原則,并要考慮社會承受力等因素,科學、合理地來確定。

(2)積極爭取有一定經(jīng)濟實力的企業(yè)家投資。目前,民辦高等教育正是蓬勃發(fā)展的朝陽產(chǎn)業(yè),有比較高的收益率,可以此為契機,吸引更多的企業(yè)參與到民辦教育的發(fā)展之中,這也符合企業(yè)自身的經(jīng)濟效益。中國民辦高校應該積極大膽走向企業(yè),甚至走出國門以尋求跨國企業(yè)和國外基金會的支持。

民辦高??梢酝ㄟ^互聯(lián)網(wǎng)或基金數(shù)據(jù)庫了解基金會的情況,根據(jù)基金會資助的目的和對象選擇合適的基金會,并在規(guī)定的時間內(nèi)提交計劃書。同時民辦高校還應該通過一些渠道與基金會取得聯(lián)系,進行現(xiàn)場或面對面的交流來提高獲得資助的可能性。民辦高校還可以通過與企業(yè)和基金會的聯(lián)系提高學校在國內(nèi)外的聲譽,吸引更多的社會捐贈。此外,民辦高校還應該積極拓展籌資的對象,積極開展對學校的朋友,學生的家長、校友的家人,以及在校的學生和教職員工的籌資工作。

(3)提學合作,建立健全的高校后勤機制,增加附屬事業(yè)收益。高校創(chuàng)辦的校辦企業(yè)大多依托于高校的人才、知識,占用其房屋、設備、資金,享有政府的優(yōu)惠政策。加大校辦企業(yè)的創(chuàng)辦力度可以大大增加民辦高校的辦學資金,促進高校發(fā)展。同時,科研收入也是民辦高校進行科學研究、促進科研成果轉(zhuǎn)化進而增強科研力量的保證,它包括科研經(jīng)費、科研成果轉(zhuǎn)讓和科技服務收入。民辦高??梢岳米陨碓谌瞬拧⒃O備、科技、環(huán)境等方面的優(yōu)勢承擔政府下發(fā)的科研項目或為政府提供決策咨詢服務從而獲得經(jīng)費,通過申請科研課題,民辦高校也可以獲得部分科研經(jīng)費。

民辦高校還應加強科技創(chuàng)新來研發(fā)滿足市場需要的新產(chǎn)品、新設備、新工藝等,由對其感興趣的企業(yè)出資將科研成果轉(zhuǎn)化,這不僅創(chuàng)造了社會效益,也增加了民辦高校的科研經(jīng)費。(4)加大社會捐贈力度。在美國,籌資工作開展較好的私立院校中,來自社會捐贈的收入已經(jīng)超過或者接近學費的收入,在學校收入中占有較大的比重,并且呈逐年上升的趨勢。在紐約還設有一個FoundationonCenter專門收藏基金會的資料并舉辦各種培養(yǎng)發(fā)展籌資技能的培訓班。我國應該積極借鑒國外在籌措社會捐贈方面較為成熟的理論和經(jīng)驗,積極吸收社會捐贈來扶持民辦高等院校的發(fā)展,政府也應該同時出臺一些稅收方面的激勵機制,鼓勵企業(yè)、個人對民辦高等教育的捐贈。

(5)向金融機構借貸,學校不能盲目借貸,民辦高校應該考慮自身的財務能力、政策規(guī)定、客觀環(huán)境,確定并及時調(diào)整資金結構債務比(貸款與全部資金之比),考慮民辦高校的償債能力,從宏觀上進行控制,保證本息的按期歸還,避免財務風險。確定合理的債務比是學校從總體上防范債務風險的關鍵。

(6)社會集資支教。社會集資主要是指由一些有實力的企業(yè)為高校建設墊付資金。例如,我國當前大學新校區(qū)的學生公寓大多都是學校與企業(yè)共同出資建造的。學校和企業(yè)簽訂關于資金投入和返還的協(xié)議。大學新校區(qū)建成后,學校將資金返還給企業(yè)的途徑主要是學生的學費和住宿費,此外還包括新舊校區(qū)土地資產(chǎn)的置換收益、配套服務的經(jīng)營收入以及后勤部門提供社會化服務的收入等。

2.2合理有效地進行投資管理

這里所說的民辦高校的投資主要是指人員經(jīng)費開支和經(jīng)常性支出、具有資本性支出性質(zhì)、能產(chǎn)生長期效益的投資,主要包括基本建設投資、專業(yè)學科建設及其配套設施建設投資、校辦產(chǎn)業(yè)投資,以及對外投資等,同時,也不僅僅只以學校自身實物資產(chǎn)投資,可以以“無形資產(chǎn)—學校聲譽”進行投資。為了提高投資效益,民辦高??梢圆扇∵m度擴大辦學規(guī)模、在進行合理成本計算的前提下保持較低的收費標準、提高師生比、降低基建、購物成本、多層次辦學、后勤社會化、發(fā)展教育產(chǎn)業(yè)等措施,精心運作,努力提高投資的規(guī)模效益、數(shù)量效益、結構效益和社會效益,這些對增強高校的辦學實力、促進高??焖侔l(fā)展具有重要作用。

2.3加強民辦高校的預算管理,最大限度發(fā)揮資金效益

財務管理的核心是預算管理,預算是民辦高校進行各項財務活動的前提和依據(jù)。民辦高校預算是高校根據(jù)事業(yè)發(fā)展計劃和任務編制的年度財務收支計劃進行的。財務預算反映出高校經(jīng)濟實力和發(fā)展規(guī)模,實踐中實行綜合財務收支預算,是民辦高校對財務實行統(tǒng)一領導、強化資金管理的有力手段。學校需要將不同渠道聚集的資金全部納入綜合財務計劃,進行綜合平衡、統(tǒng)籌安排。通過加強預算管理,使學校充分、合理地組織和運用全部資金,最大限度發(fā)揮資金效益,將集財、理財、用財統(tǒng)一起來,既滿足學校教學經(jīng)費、基本人員經(jīng)費、行政經(jīng)費日常開支的需要,又能保證教學重點建設和學校長期發(fā)展。

2.4建立適合民辦高校的財務制度

建議將“報賬型”為主的財會工作模式向“經(jīng)營型”轉(zhuǎn)變。會計處理要體現(xiàn)允許投資合理回報原則?!睹褶k教育促進法》中規(guī)定,民辦學校在扣除辦學成本,預留發(fā)展基金以及按照國家的有關規(guī)定提取其他的必須費用后,出資人可以從辦學節(jié)余中取得合理回報。

從這一政策可以看出要想合理計算投資回報,首先,要正確計算民辦高校的收支結余,實現(xiàn)民辦高校凈資產(chǎn)保全,這就需引入權責發(fā)生制原則。引進此原則是正確核算教育成本,正確計算結余的前提,確定教育成本核算體系,正確計算各期教育成本,使當期的收入與當期的支出相配比,是加強經(jīng)濟管理提高資金使用效益的重要手段。其次,要改變我國現(xiàn)行的高校中對固定資產(chǎn)只核算原值,不計提折舊,不反映固定資產(chǎn)凈值,只按收入提取修購基金的方法,這不利于正確反映和計算學校當期的實際教育成本。要合理確定辦學節(jié)余分配順序,提取一定比例的風險保證金,用于彌補各種風險導致的虧損或收支不平衡,避免學校發(fā)展的不穩(wěn)定性,其計提比例可根據(jù)情況研究確定,并計提預留發(fā)展基金。預留發(fā)展基金可按不低于年度凈資產(chǎn)增加額或者凈收益的比例提取。第三,建立新的報表體系,注重財務分析?,F(xiàn)行的高校財務制度采用的是資產(chǎn)負債表及收入支出總表兩張主表及相關的附表,這些不能準確反映民辦高校的財務狀況及經(jīng)營情況。因此,要建立新的報表體系,采用以資產(chǎn)=負債+所有者權益為平衡公式的資產(chǎn)負債表和反映盈虧及其分配的損益表來替代收入支出總表,注重財務分析,為領導決策提供可靠的依據(jù)。

參考文獻

第5篇:年度財務計劃書范文

述職報告要真實地反映述職人履行職責的實際情況,緊緊圍繞個人履行職責情況展開陳述,選擇有代表性的典型事例,做到觀點鮮明、重點突出,實績豐富。語言要簡潔樸實、通俗易懂、口語化。下面就讓小編帶你去看看收入會計個人工作述職報告范文5篇,希望能幫助到大家!

收入會計述職報告1在此期間我所負責的的財務工作得到了各位領導、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助,借此機會我表示衷心的感謝。

會計工作職責是對全院財務資金活動進行核算管理和監(jiān)督。會計工作是一項“婆婆媽媽”的工作,事情繁雜,又不像其它臨床科室能夠用數(shù)字和成果來說話。但我自任職以來,熱愛本職工作,立足自身崗位,踏踏實實做人、勤勤懇懇干事,恪盡職守,忠實履行自已的工作職責?,F(xiàn)將七個多月來的工作情況匯報如下:

在做好以上工作的同時,加強對票據(jù)的管理,對收款室、護理部、出納等領購發(fā)票嚴格實行繳銷管理。對學生交來的學費按票及時錄入電腦備查,學生領證時逐個核清學生學費。對每一個查詢學費的學生我都熱情接待,始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。時刻把自已的崗位作為醫(yī)院一個服務的窗口。財務部的工作象年輪,一個月工作的結束,意味著下一個月工作的重新開始。雖然繁雜、瑣碎,也沒有太多新奇,但是作為醫(yī)院正常運轉(zhuǎn)的命脈,我深深地感到自己崗位的價值,所以在實際工作中,本著客觀、嚴謹、細致的原則,我養(yǎng)成了嚴謹細致務實的工作作風。

在辦理每一筆會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督,對要求我簽字審核的支出進行認真審核,確保會計信息的真實、合法、準確、完整,切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的作用。

醫(yī)院收入會計述職報告

220____年工作已經(jīng)圓滿結束,回顧一年來的工作情況,我在上級領導的指導和幫助下,在思想上嚴格要求自己,工作上努力進取,認真完成了各項工作。現(xiàn)將全年工作情況匯報如下:在思想上堅持黨的領導,認真學習胡自己關于“十七大”報告精神,深刻理解衛(wèi)生發(fā)展與改革的內(nèi)涵。學習財務制度與衛(wèi)生法律法規(guī)。理論聯(lián)系實際,把醫(yī)院業(yè)務工作與政治學習相結合,切實做到清正廉潔,不謀私利,知道奉獻,維護醫(yī)院在社會的良好形象。業(yè)務工作與分管業(yè)務情況:

一、加強業(yè)務知識學習,努力把醫(yī)院財務工作做好。堅持做到收支兩條線,及時上報院內(nèi)收入支出情況,做到收支有序,結算、報表、記賬及時準確。會計管理帳目做到分工明細,責任到人,合理分配,使醫(yī)院財務工作預算合理、支出有度、收入明細、及時入賬。

二、分管合作醫(yī)療工作成績顯著。20____年我鎮(zhèn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療參合人口達到28363人,較去年上升了541人。全年統(tǒng)籌支付報銷金額2568613元,其中住院報銷 805779元。滾籌資金839169元。全年隨訪住院病人1298 戶,發(fā)現(xiàn)3例借卡、套卡住院現(xiàn)象并上報。

三、防疫工作卓有成效。全年四苗接種率達到95 %以上,

有價苗接種任務超額完成,慢病建檔7千多人。為學校學生體檢6千多人。

以上就是本人20____年度的任職工作情況,今年我將一如既往的以院為家,全心全意為群眾利益著想,為醫(yī)院著想。以積極的工作態(tài)度回報黨和領導的培養(yǎng)。在取得成績的同時,我也感到許多不足之處,敬請上級領導予以批評指正。

收入會計述職報告2時間如梭,轉(zhuǎn)眼間又將跨過一個年度,回首過去的一年,內(nèi)心不禁感慨萬千,迄今為止任職一年多時間,我主要負責出納工作。

出納工作職責是負責現(xiàn)金收付、銀行結算、貨幣資金的核算和現(xiàn)金及各種有價證券的保管等重要任務。出納工作責任重大,而且有不少學問和政策技術問題,需要好好學習才能掌

握。因此,工作的效率很一般,對工作形成了難度,如何辦理貨幣資金和各種票據(jù)的收入,保證自己經(jīng)手的貨幣資金和票據(jù)的安全與完整,如何填制和審核許多原始憑證,以及如何進行帳務處理等問題,通過實踐,業(yè)務技能得到了很快的提升和鍛煉,工作水平得以迅速的提高。

現(xiàn)將我在____年的工作情況向大家做出匯報:

1.____、____年1-11月收入情況:____年16558409.30元,____年12917304.10元,較____年增長28,其中藥品收入較____年增長41。

2.____年1-12月費用19270198.80元,____年1-11月費用23107672.30元

3.合作單位4-11月共產(chǎn)生門診和住院費用219832.58元,已收回217635.31元,余2197.27元未收回

4.醫(yī)保住院患者共產(chǎn)生110筆費用946291.58元,已收回107筆費用940726.57元,余3筆費用5565.01元未收回

5.咨詢后來院檢查情況:8-10月門診費用4135.94元,8-10月住院費用47404.68元;醫(yī)療服務部業(yè)績情況:10-11月門診費用4006.02元,10-11月住院費用17539.48元

6.2月份迎接審計部門對我院的賬務檢查工作,做好前期自查自糾工作,對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計。

7.及時發(fā)放職工工資和職工工作餐券。

8.10月份大興區(qū)社保中心來我院檢查職工繳納社會保險情況,目前我院簽定勞動合同人數(shù)為11人并為其按時繳納社會保險。

9.自8月份開始我和倪志鵬共同完成了職工基礎獎的發(fā)放工作,每次我們都是核算幾遍,因為這是關系到個人的利益。

8-11月共計提26029.2元,發(fā)放

16734元。

10.及時為員工繳納社會保險,如果本月有人員減少,應在本月25日之前到社保辦理,否則下月將發(fā)生費用,根據(jù)醫(yī)院人員的增減及時做好社會保險的變更。

11.自6月份-至今我參與收費處的倒班工作,使我了解很多關于醫(yī)療方面的知識,如何查看處方,如何收費,從物價方面了解醫(yī)院的收費情況。

12.12月18日與開戶銀行辦理了免費單位賬戶結算證,這樣可以在網(wǎng)上實時查詢賬戶的每筆交易情況,不用再電話查詢。

出納工作其實就是不斷的在工作中將理論轉(zhuǎn)化為實踐的一個過程。只有通過在工作中的學習和實踐才能夠使業(yè)務技能提高,使自身的工作能力和工作效率得到迅速提高,在以后的工作和學習中我還將不懈的努力和拼搏,做好自己的本職工作。

在____年的工作中還存在不足之處:

1.日常工作中有些做的不夠細致、深化,往往只局限于格式,停留在表面,沒有起到真正的作用,針對這種情況以后如何將工作做細作深,應是今后工作中的又一重點。

2.財務工作是對醫(yī)院經(jīng)營活動的反映、監(jiān)督,需要從醫(yī)院的整體來考慮數(shù)字所反映出來的問題,這不僅要了解醫(yī)院的財務狀況,還要結合院內(nèi)其他部門的信息綜合考慮。

出納工作是會計工作不可缺少的一個部分,它是經(jīng)濟工作的第一線,因此,它要求出納員要有全面精通的政策水平,熟練高超的業(yè)務技能,嚴謹細致的工作作風,作為一個合格的出納,必須具備以下的基本要求:

1.學習、了解和掌握會計法規(guī)和醫(yī)院制度,不斷提高自己的業(yè)務水平。

2.出納工作需要很強的操作技巧。

作為專職的出納員,不但要具備處理一般會計事物的財務會計專業(yè)基本知識,還要具備較高的處理出納事務的出納專業(yè)知識水平和較強的數(shù)字運算能力。

3.做好出納工作首先要熱愛出納工作,要有嚴謹細致的工作作風和職業(yè)道德。

4.出納人員要有較強的安全意識,現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)、各種印鑒,

既要有內(nèi)部的保管分工,各負其責,并相互牽制;也要有對外的保安措施,維護個人安全和公司的利益不受到損失。

5.出納人員必須具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng),要熱愛本職工作,精業(yè)、敬業(yè),要竭力為本單位中心工作,為單位的總體利益、為全體職工服務,牢固的樹立為人民服務的思想。

____年工作計劃:

1.做好基礎工作,加強與科室間的聯(lián)系

在做好日常會計核算工作的基礎上,還要積極參與到醫(yī)院的經(jīng)營活動中去,做到事前了解,事后分析,只有掌握了第一手資料,才能夠加強預測、分析工作,按照醫(yī)院要求,做出最好的工作計劃和數(shù)據(jù)分析。在日常工作中按照財務計劃,監(jiān)督醫(yī)院對資金進行合理、有效地使用,使醫(yī)院效益最大化。在實際經(jīng)營活動中發(fā)生與計劃數(shù)較大差異時,及時與院內(nèi)溝通,分析查找原因,根據(jù)差異及其產(chǎn)生原因采取行動或糾正偏差,或調(diào)整已有計劃,同時也為日后的計劃安排積累經(jīng)驗。

2.力求會計核算工作的規(guī)范化、制度化

做好日常會計核算工作,做好財務工作分析的基礎工作,才能為領導提供真實有效的、具有參考價值的財務分析及決策依據(jù)

3.做深、做細日常財務工作

在接下來的一年,我計劃多花一些時間,多研究研究財務軟件的功能模塊,盡可能使現(xiàn)有的功能得到充分利用,讓醫(yī)院的財務工作更上一個臺階,起到真正的管理、控制作用。

4.不斷吸取新的知識,完善自身的知識結構,提高業(yè)務水平

在平時的工作中要不斷加強自身的業(yè)務學習外,同時要多向其他部門的同事請教,尤其在工作中碰到非財務專業(yè)的業(yè)務事項時,要在徹底了解清楚之后,進行處理,保證數(shù)據(jù)的合理性。

5.加強內(nèi)、外部的溝通,搜集有關信息

在新的一年中,對內(nèi)需要財務和各部門之間經(jīng)常進行溝通,形成一種聯(lián)動效應,對企業(yè)的各種信息作一個動態(tài)的掌握,對不同時期的各種信息資料不斷更新,掌握每一項目的進展、最新的信息。對外加強與地方財稅部門之間的聯(lián)系,

及時掌握有關政策信息,為醫(yī)院的經(jīng)營發(fā)展提出自己的意見。

6.讓每月的報表更加合理化

結合醫(yī)院經(jīng)營狀況從統(tǒng)計方面每月做出相應的報表,給院內(nèi)提供第一手的數(shù)據(jù)來掌握醫(yī)院的管理經(jīng)營。

新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰(zhàn),我相信競爭更加激烈的一年,機遇和挑戰(zhàn)共存將進一步激發(fā)我的斗志和工作熱情,請領導和同事們多為我提出寶貴意見,我決心認真做好自己的本職工作,為我們醫(yī)院美好的明天增磚添瓦,貢獻自己的微薄之力。

收入會計述職報告3根據(jù)中心作重點和整體安排及思路,在領導指導下、以及各財務人員的大力支持下,完成了各項財務工作任務,確保工作有序、較好地履行了會計職能,為保證中心財務工作順利進行發(fā)揮了積極的作用我簡單的做了一個個人總結。

一年來,自覺服從組織和領導的安排,努力做好各項工作,較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多,其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點,因此結合具體情況,全年的工作總結如下:

一、完成的主要工作

1、及時準確的完成各月記帳、結帳和賬務處理工作,及時準確地填報市各類月度、季度、年終統(tǒng)計報表,按時向各部門報送。

完成了稅務申報與繳納,以及往來銀行間的業(yè)務和各種日常費用的繳納。

2、以認真的態(tài)度積極參加西安市財政局集中所得稅培訓,做好財務軟件記賬及系統(tǒng)的維護。

3、對各類會計檔案,進行了分類、裝訂、歸檔。

二、加強學習,注重提升個人修養(yǎng)和綜合素質(zhì)

1、通過報紙雜志、電腦網(wǎng)絡和電視新聞等媒體,加強政治思想和品德修養(yǎng)。

2、認真學習財經(jīng)方面的各項規(guī)定,自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。

3、努力鉆研業(yè)務知識,積極參加相關部門組織的各種業(yè)務技能的培訓,始終把增強服務意識作為一切工作的基礎;

始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上,腳踏實地工作。

4、不斷改進學習方法,講求學習效果,“在工作中學習,在學習中工作”,堅持學以致用,注重融會貫通,理論聯(lián)系實際,用新的知識、新的思維和新的啟示,鞏固和豐富綜合知識,使自身綜合能力不斷得到提高。

三、存在的不足

盡管我們圓滿完成了今年的各項工作任務,但必須看到工作存在的不足:

1、理論水平不高,當前社會會計知識和業(yè)務更新?lián)Q代比較快,缺乏對新的業(yè)務知識和會計法規(guī)的系統(tǒng)學習,導致了會計基礎知識和會計基礎工作缺乏,影響來工作水平的提高。

2、忙于應付事務性工作多,深入探討、思考、認認真真的研究條件及財務管理辦法、工作制度少,工作有廣度,沒深度。

3、只干工作,不善于總結,所以有些工作費力氣大,但與收效不成比例,事倍功半的現(xiàn)象時有發(fā)生,今后要逐步學習用科學的方法,善總結、勤思考,逐步達到事半功倍的的效果。

四、嚴格履行會計崗位職責,扎實做好本職工作

1、不斷學習、更新知識、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我,跟上時展的步伐。

2、善于總結,提出自己的意見和建議,為領導決策提供準確依據(jù),不斷提高單位管理水平和經(jīng)濟效益。

總結經(jīng)驗,建立健全良好的工作機制。

收入會計述職報告4進入公司以來,我就把“做一名優(yōu)秀的財務人員”當作致力追求的目標。20____年,在公司領導的關懷和同事們的幫助下,我時刻要求自己從實際出發(fā),堅持高標準,嚴要求,力求做到業(yè)務素質(zhì)和道德素質(zhì)雙提高,順利完成了領導交給的各項工作任務,向著“做一名優(yōu)秀的財務人員”的目標又邁出了自己堅實的一步。下面就將一年來的工作。生活。學習以及思想等各方面情況匯報如下:

一、思想上積極上進。能夠以積極的態(tài)度認真參加公司組織的政治理論和業(yè)務學習培訓,并不斷總結自己思想上的不成熟觀點,向著做一個有魅力的奧捷人靠攏。其次,通過廣播。電視。報紙。書刊認真學習領會當前國家政策及經(jīng)濟形勢,為今后的工作,生活等鋪一條正確的路線圖。

二、工作中兢兢業(yè)業(yè),盡職盡責。勤勉的精神和愛崗敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)是每一項工作順利開展并最終取得成功的保障。一年來,我在工作中能夠以正確的態(tài)度對待各項工作任務,積極主動,勤勤懇懇,有強烈的工作責任心和工作熱情,經(jīng)常加班加點,毫無怨言。在行動上自覺實踐為公司服務的宗旨,用滿腔熱情積極,認真細致地完成好每一項任務,嚴格遵守各項財會法律。法規(guī)以及單位的各項規(guī)章制度,認真履行會計崗位職責,自覺按規(guī)章操作。自己在目前工作崗位上已工作了十余年,經(jīng)過十多年的鍛煉基本上能很好地勝任本職工作,能夠比較從容地處理日常工作中出現(xiàn)的各類問題。

三、業(yè)務上不斷積累,提高素質(zhì)。隨著新形式對財會人員業(yè)務能力要求的提高,本人十分注重對業(yè)務知識的學習和積累。積極參加各項業(yè)務培訓,提高自身業(yè)務素質(zhì),爭取工作的主動性。在工作之余,擠出時間自學業(yè)務知識,認真學習了關于財會工作的有關法律。法規(guī)。方針。政策,并在工作中貫徹執(zhí)行這些政策規(guī)定,為相關領導、部門了解企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,并據(jù)以作出經(jīng)濟決策、進行宏觀經(jīng)濟管理提供真實、可靠的財務數(shù)據(jù)信息。

做好工作是關鍵,在工作崗位上我首先從三個方面做起。

1、用心。

在目前的形式下,對于會計人員的要求越來越高,而用心工作始終是會計工作的命脈。工作態(tài)度塌實嚴謹,堅決遵守公司各項財經(jīng)紀律和管理制度。平時還注重對電腦和電算化會計工作有關知識進行深入學習,使自己在日常工作中達到事半功倍的效果。能夠熟練掌握財務工作流程,做到條理清晰,帳實相符,從原始發(fā)票的取得到填制記帳憑證,從會計報表編制到憑證的裝訂和存檔都達到了正規(guī)化。標準化。做到了全面。及時。準確的反映。

2、創(chuàng)新。

對武漢公司和湖南公司的各項精神及方針政策能夠認真體會,并聯(lián)系到自己的工作實際中堅決支持和貫徹執(zhí)行,正確體會各項政策的內(nèi)涵,在本質(zhì)上發(fā)掘新理論、新辦法、新層次,適應新要求。

3、負責。

加強個人責任心培養(yǎng),認真履行好自己的會計職能,勇于負責,敢于負責,具備較強的責任心把自己的工作做好。在工作中,能夠以正確的態(tài)度對待各項工作任務,積極主動,勤勤懇懇,毫無怨言,已基本較好地勝任本職工作并不斷自我總結工作中的成敗得失,以高度的熱情和責任感完成各項工作任務。

四、存在的問題和今后的努力方向

回顧一年來的工作,雖說取得了一定的成績,但也存在著許多不足之處:一是學習不夠踏實;二是處理棘手事情信心不夠,需進一步改進;三是開創(chuàng)性的工作開展的不多。

針對以上問題,在今后的工作時間里,我將加強理論學習,苦干、實干,努力提高工作質(zhì)量和效率,進一步提高自身素質(zhì),尋找差距,克服不足,在今后的工作上取得更大的進步。

收入會計述職報告5認真貫徹和落實黨和國家的“三農(nóng)”方針、政策,嚴格執(zhí)行金融法律、法規(guī)相關規(guī)定,依法合規(guī)經(jīng)營,制定和完善了內(nèi)控制度建設,強化成本意識,積極拓寬經(jīng)營渠道,壓縮費用開支,提高了會計核算水平和經(jīng)營效益。在聯(lián)社黨委的領導下,努力完成聯(lián)社主任室下達的工作任務,密切配合其他部門的各項工作,把主要工作放在服務于基層上,較好地完成了本年度的各項工作,現(xiàn)將本年工作總結匯報如下:

一、合理制定經(jīng)營目標,確保全年各項指標的完成

年初,本著“效益優(yōu)先”的原則,根據(jù)省聯(lián)社給我社制定的各項經(jīng)營目標任務,結合我社上年度經(jīng)營目標完成情況的基礎上,科學、合理制定了各網(wǎng)點組織資金目標和任務,并于元月一日召開首季組織資金工作動員大會,進一步提高全員的思想認識,明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業(yè)網(wǎng)點反復進行算帳,合理設定各項財務指標,與各網(wǎng)點主任簽訂經(jīng)營目標責任制,修改和完善了經(jīng)營管理綜合考核辦法,為各網(wǎng)點明確了經(jīng)營方向和責任目標。十一月份,根據(jù)各網(wǎng)點經(jīng)營目標實際完成情況,結合本地市場經(jīng)濟變化特點,及時調(diào)整各網(wǎng)點經(jīng)營目標,為今年利潤計劃的順利實現(xiàn)進一步奠定基礎。截止11月末,各項存款余額為______________萬元,比年初增加____________萬元;各項貸款余額為____________萬元(含貼現(xiàn)________萬元),比年初增加________萬元;不良貸款余額為________萬元(不含抵債資產(chǎn)),比年初下降________萬元,不良貸款占各項貸款的比例為__%(含貼現(xiàn)),比年初的__%下降了__個百分點;全轄盈虧軋差合計賬面盈余________萬元,比去年同期增盈________萬元。預計至12月末,各項存款余額達到____________萬元,比年初增加____________萬元;各項貸款余額為__________萬元,比年初增加__________萬元;不良貸款余額為________萬元,比年初下降________萬元,不良貸款占比為__,比年初下降__%;全轄實現(xiàn)各項收入為________元,各項支出________萬元,賬面盈余________萬元。

二、加強財務管理,規(guī)范財務行為,努力增收節(jié)支

1、根據(jù)上年財務管理經(jīng)驗,結合今年改革實際情況,以“總量控制,效益優(yōu)先,以收定支,超額審批,超限停支,財務公開,民主理財”為原則,控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額,業(yè)務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支,其他費用開支必須報經(jīng)聯(lián)社審批,并下批復作為年終考核認賬因素。

同時綜合考慮各方面情況,又給每個網(wǎng)點額外增加了________元費用,從而保證了各網(wǎng)點經(jīng)營和管理所需各項費用的開支。

2、規(guī)范財務行為,合理控制財務開支。

繼續(xù)執(zhí)行《____市農(nóng)村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》,在聯(lián)社費用管理委員會管理下,詳細規(guī)范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等,不斷完善了費管會的管理制度,對于核定費用以外的費用開支,一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末,經(jīng)費管會研究審批通過的各項費用為____________元,其中:各項墊支費用__________,購買的低值易耗品費用為__________元,各種修理費用為____________元,營業(yè)外支出為________元,其他各項費用為__________元。

3、減少非生息資金的占比,加強應收利息的管理。

截止11月末,我社應收利息帳面余額為______萬元,已超過銀監(jiān)部門的風險控制警戒線,我部根據(jù)實際情況,在主任室的要求下,堅持“誰分片地區(qū),誰負責清理”的原則,對各網(wǎng)點進行跟蹤督促,限期清理。截止11月末,應收利息余額為______萬元,預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規(guī)投資,規(guī)范投資行為

根據(jù)銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求,加大了對違規(guī)債券和保險投資的清收力度,通過采取上門催收洽談、電話追問和網(wǎng)上查詢、委托出售等方式,及時清收了申銀萬國________萬元國債和保險投資________萬元。目前仍有保險投資____萬元未收回,正繼續(xù)與太平洋保險公司洽談給付;密切關注南方證券托管工作,債權一經(jīng)確定,及時清收南方證券________萬元國債投資。為規(guī)范投資行為,確保資金安全、高效運營,我部于今年十月制定了《____市農(nóng)村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務管理辦法》,規(guī)定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業(yè)務行為。十月份以來,委托省聯(lián)社在銀行間債券市場購買債券__________萬元,同時與省聯(lián)社進行短期資金拆放業(yè)務,提高了資金使用效益。

四、申請發(fā)行專項中央銀行票據(jù)____萬元

為進一步深化農(nóng)村信用社改革,切實用好國家資金支持政策,根據(jù)國庫院《農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》(國發(fā)[20____]15號)和中國人民銀行《農(nóng)村信用社改革試點專項中央銀行票據(jù)操作辦法》(銀發(fā)[20____]181號)、《農(nóng)村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》(銀發(fā)[##]4號)文件精神,一季度制定了《____市農(nóng)村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書》,在報經(jīng)____銀監(jiān)分局批準后,一邊請____會計師事務所清產(chǎn)核資,同時進行增資擴股充實資本,采取措施清收和降低不良貸款,在二季度成功申請發(fā)行了中央銀行專項票據(jù)____萬元,并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五、充實資本金,增強自身的經(jīng)營實力和抗風險能力。

根據(jù)農(nóng)村信用社“資本自聚、資金自籌、經(jīng)營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求,通過宣傳發(fā)動,募集股金,完善法人治理結構等必備程序,共增擴股金________萬元,有力地支持了地方經(jīng)濟的發(fā)展,加強了對“三農(nóng)”的服務,同時自身的經(jīng)營實力和抗風險能力也得到了加強。

六、加強內(nèi)控建設,堵塞經(jīng)濟案件的發(fā)生

1、為了進一步規(guī)范農(nóng)村信用社的業(yè)務操作,嚴格執(zhí)行各項內(nèi)控制度,強化內(nèi)部管理,促進各營業(yè)網(wǎng)點依法合規(guī)經(jīng)營,防止各類案件的發(fā)生,我們修改和補充了《____市農(nóng)村信用社違反業(yè)務管理規(guī)定和業(yè)務操作規(guī)程處罰辦法》,把內(nèi)控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監(jiān)察審計部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產(chǎn)保全部分共七個部分,詳細、完整地制定了各項業(yè)務操作規(guī)程的處罰辦法,以處罰為手段,有效地規(guī)范了各項業(yè)務操作規(guī)范,提高了全體員工的業(yè)務素質(zhì),加強了風險防范,防止違章違法行為的發(fā)生。

2、10月21日至25日,開展了“會計互審大檢查”活動,我部會同監(jiān)察審計部選擇了__________等五個營業(yè)網(wǎng)點,組織全轄____個網(wǎng)點的主辦會計,分五組對這五個營業(yè)網(wǎng)點以會計互審的形式對會計出納業(yè)務核算質(zhì)量進行了全面檢查。

互審組全面調(diào)閱了被檢查營業(yè)網(wǎng)點的傳票、賬冊、報表、登記簿等會計檔案,結合日常業(yè)務,對會計出納業(yè)務過程中好的做法和不是之處進行了總結,并形成會計互審工作底稿,就互審情況進行了交流?;顒咏Y束后,我部同監(jiān)察審計部對一些操作業(yè)務進行明確的規(guī)定,并制定了以后會計輔導、檢查的重點和方法,此次活動不僅適應了新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求,規(guī)范會計出納業(yè)務的操作行為,而且進一步完善了內(nèi)控制度,杜絕了安全隱患。

七、加強賬戶管理、現(xiàn)金管理及人民幣管理,防范金融風險

今年以來,為加強我社賬戶管理和現(xiàn)金管理,配合銀監(jiān)部門和人民銀行業(yè)務監(jiān)管的需要,分別進行了賬戶管理檢查、大額現(xiàn)金檢查。

檢查分為三個階段進行:

第一階段,對照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理辦法》等相關規(guī)定,各基層網(wǎng)點首先展開自查,形成自查報告上報我部;

第二階段,我部對各網(wǎng)點自查報告進行匯總分析,形成報告報銀監(jiān)部門和人民銀行;

第三階段,配合銀監(jiān)部門和人民銀行對各網(wǎng)點進行抽查。對檢查所發(fā)現(xiàn)的問題如違規(guī)支取現(xiàn)金、違規(guī)開設基本賬戶等進行通報,結合處罰辦法對相關人員進行處罰,并要求限期整改。檢查通過現(xiàn)場指導、問題討論等方式,促進了基層網(wǎng)點內(nèi)勤員工相關業(yè)務理論水平和操作能力,規(guī)范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現(xiàn)金存、取等業(yè)務操作行為,進一步確保了我社依法合規(guī)經(jīng)營。

7月份,結合全市開展“反假宣傳周”活動,積極開展了反假幣宣傳活動,在真州農(nóng)貿(mào)市場、新城鎮(zhèn)街道等地進行宣傳,反假活動的開展不僅增強了內(nèi)勤員工防假、反假的能力,而且也提高市民防假意識和對假幣的識別能力,有效地預防了金融犯罪,防范了金融風險。

八、加強培訓,強化輔導,提高會計工作水平

1、利用會計例會之機,組織各網(wǎng)點主辦會計學習了《代收行政罰沒款操作說明》、《____市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務管理辦法》、《____市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務操作規(guī)程》等文件。

在綜合業(yè)務上線后,對全轄各網(wǎng)點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業(yè)務培訓,并進行理論和操作實踐考試,對考試合格者方允許上崗。今年以來,我部下發(fā)了三期會計業(yè)務培訓資料,分別是《出納業(yè)務培訓資料》、《會計憑證編制及裝訂規(guī)范標準》和《____市農(nóng)村信用社報表填制說明及相關要求》,并根據(jù)《出納業(yè)務培訓資料》的內(nèi)容,單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓,不斷提高了內(nèi)勤人員的理論知識水平和實際操作能力,確保了內(nèi)勤人員適應上線后新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求。

2、會計檢查與輔導。

每個季度對全轄各營業(yè)網(wǎng)點的會計出納基本制度的落實、工作質(zhì)量、財務制度執(zhí)行情況及重要空白憑證管理等進行了現(xiàn)場檢查,對檢查中存在的問題,及時進行了現(xiàn)場糾正,并針對存在的違規(guī)違紀行為對有關責任人進行罰款和通報,促進各網(wǎng)點認真落實各項規(guī)章制度。

九、下一年度工作目標

1、加強柜面人員業(yè)務培訓與考核,組織技術練兵、技能評級等,努力提高業(yè)務人員素質(zhì)。

2、開展柜員制調(diào)研,爭取盡早實行柜員制。

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