人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀精選(九篇)

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第1篇：人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞 留守兒童 人身權(quán)利保護(hù) 現(xiàn)狀研究

中圖分類號(hào)：C913.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

On Protection Status quo of Personal Rights of Children Left behind

――Take Sichuan Province Bazhong City Bazhou District as an example

PENG Rui

（Faculty of Education， Southwest University， Chongqing 400715）

Abstract In recent years， cases of children left behind personal rights have been violated state presents a high-fat， affect social stability and development. Through the survey， three aspects of the implementation of the subject from the personal protection of the rights of children left behind， the protected content and methods to assess their personal rights， protection status， and analyze the reasons for its personal rights have been violated， pursuant to raise the personal protection of children left behind proposed rights.

Key words children left behind； personal rights protection； status study

1 概念界定

1.1 留守兒童

定義需抓住兩大要素：第一，年齡界限，本文研究的對象是在校的留守兒童，因此將年齡限定為14周歲及其以下；第二，是否局限于農(nóng)村地區(qū)，留守兒童主要分布在農(nóng)村地區(qū)，但目前，城市中也廣泛存在留守兒童。據(jù)此，文中的“留守兒童”是指父母雙方或一方流動(dòng)到其他地區(qū)，孩子留在戶籍所在地由父母單方、祖輩、他人或無人照顧的14周歲及其以下的未成年人。

1.2 人身權(quán)利

本文將人身權(quán)利分為兩大類：人格權(quán)和身份權(quán)，其中人格權(quán)包括了人身自由權(quán)、人格尊嚴(yán)和生命健康權(quán)。本文主要是指人格權(quán)。

2 調(diào)查設(shè)計(jì)

2.1 調(diào)查設(shè)計(jì)思路

以發(fā)放問卷的形式展開調(diào)查，范圍是巴州區(qū)內(nèi)接收留守兒童較為集中的八所學(xué)校，對象是學(xué)校內(nèi)的留守兒童以及教師。問卷分為學(xué)生卷和教師卷。

2.2 調(diào)查開展情況

發(fā)放學(xué)生卷160份，教師卷80份，共240份；回收共234份，其中，有效的學(xué)生卷130份，有效教師卷72份，總的有效率為86.3%，整體而言問卷回收率和有效率理想。

整理教師卷得出接受本次調(diào)查的學(xué)校中，民辦學(xué)校1所，且為九年一貫制學(xué)校，其余均為公立小學(xué)；其次，被調(diào)查者工作崗位大多是學(xué)校擔(dān)任主課的教師；最后，從工齡的分布來看，10年以下的教師24人，占33.3%；11～20年的教師32人，占44.4%；21～30年和31年以上的教師均有8人，均占11.1%。

學(xué)生卷的數(shù)據(jù)得出參與調(diào)查的留守兒童年齡大致分為：8～10歲17人，11～12歲60人，13～14歲53人。跟祖輩生活在一起的兒童占81%；由家中親戚代為照顧的占11.5%。

3 據(jù)調(diào)查分析數(shù)據(jù)評估留守兒童人身權(quán)利保護(hù)狀況

3.1 留守兒童人身權(quán)利保護(hù)的執(zhí)行主體

此次調(diào)查中，跟祖輩生活在一起的留守兒童占81%，由家中其他親戚照顧的占有11.5%。由此看來，家中的直系親屬成為主要的臨時(shí)監(jiān)護(hù)人，大部分屬于隔代撫養(yǎng)。

3.2 留守兒童人身權(quán)利保護(hù)的內(nèi)容

（1）生命健康權(quán)。留守兒童的人身權(quán)利最主要表現(xiàn)為生命健康權(quán)，它由生命權(quán)和健康權(quán)組成。①調(diào)查中可以發(fā)現(xiàn)存在的問題為：監(jiān)護(hù)主體的改變，危險(xiǎn)系數(shù)提升。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，跟祖輩生活在一起的留守兒童占有81%，祖輩一般年事已高，時(shí)間和精力有限，無法有效保障留守兒童的安全。（2）人格尊嚴(yán)。人格尊嚴(yán)權(quán)是指權(quán)利主體所享有的心理和精神方面應(yīng)有的社會(huì)尊重。它作為人身權(quán)的一部分得到了法律的肯定，保障權(quán)利主體免受社會(huì)心理和精神方面的傷害。②調(diào)查顯示當(dāng)學(xué)生與教師在課堂上發(fā)生矛盾時(shí)，仍有教師會(huì)采用侮辱性詞匯嘲諷以及選擇公布成績或評議結(jié)果以致達(dá)到羞辱。（3）人生自由權(quán)。人身自由權(quán)是指行為主體自主決定并支配自身行動(dòng)的權(quán)利。③數(shù)據(jù)顯示大部分留守兒童被限制自由。如果一個(gè)主體無法擁有人身自由，談不上支配行動(dòng)，更談不上享有法律規(guī)定的其他權(quán)利。

3.3 留守兒童人身權(quán)利保護(hù)的方式

臨時(shí)監(jiān)護(hù)主體對留守兒童的保護(hù)更多采取是“管教”方式，只讓孩子吃飽、穿暖、不出事。大多數(shù)學(xué)校對其保護(hù)僅限于孩子不在學(xué)校出事，并無實(shí)質(zhì)加強(qiáng)學(xué)校安全管理。社會(huì)保護(hù)的方式主要依靠法律政策和資金投入，目前只在《憲法》、《未成年人保護(hù)法》等法律中規(guī)定了未成年人的保護(hù)。

4 思考與結(jié)論

4.1 留守兒童人身權(quán)利受侵害的因果關(guān)系分析

（1）監(jiān)護(hù)主體的改變導(dǎo)致家庭安全教育和監(jiān)管不到位。大多留守兒童只能與祖輩生活在一起，一般都因祖輩年齡較高，精力不足缺乏足夠的安全教育和監(jiān)管，甚至無人監(jiān)管，有失監(jiān)管責(zé)任。（2）社會(huì)保障與學(xué)校安全、法制教育、人性關(guān)愛缺位。社會(huì)保障缺位主要體現(xiàn)為基層民政部門、農(nóng)村村委會(huì)等基層政府部門與社會(huì)組織監(jiān)督保障工作不力，尤其缺乏應(yīng)對留守兒童在校外發(fā)生傷害時(shí)的處理機(jī)制?？v然學(xué)校設(shè)立了防止留守兒童人身權(quán)利被侵犯的基本預(yù)防性措施，當(dāng)其人身權(quán)利被侵犯后，缺乏系統(tǒng)的補(bǔ)救性措施，且在學(xué)校教育中仍有不良因素的參雜。教師缺乏關(guān)愛以及暴力教育、人格侮辱等問題仍然存在。（3）司法保護(hù)的空白。我國目前沒有具體的法律對留守兒童的保護(hù)作出了具體規(guī)定，最明顯的缺失在于與司法保護(hù)的現(xiàn)實(shí)脫節(jié)，一旦未成年人特定的權(quán)利被侵害，缺少具體操作程序來維護(hù)其權(quán)利。

4.2 加強(qiáng)留守兒童人身權(quán)利保護(hù)的建議

（1）突出家庭安全管理。父母與留守兒童建立常態(tài)的溝通渠道，父母要經(jīng)常性與子女以及所在學(xué)校教師進(jìn)行溝通和聯(lián)系，關(guān)心子女身心健康發(fā)展和學(xué)業(yè)發(fā)展情況，多了解子女的思想動(dòng)態(tài)，教育子女應(yīng)注意安全，增強(qiáng)其安全防范意識(shí)。（2）加強(qiáng)學(xué)校安全管理，突出人性關(guān)愛。加強(qiáng)學(xué)校與家庭的聯(lián)系，共同掌握留守兒童動(dòng)向：可雙向匯報(bào)孩子學(xué)習(xí)生活情況，掌握其行蹤，這是避免安全事故的發(fā)生的有效措施之一。建立完善留守兒童檔案，保證有人管有人問。強(qiáng)化安全教育，增強(qiáng)學(xué)生的自我防護(hù)能力。豐富文化生活，投入人性關(guān)愛。（3）社會(huì)互動(dòng)機(jī)制。社會(huì)組織尤其是媒體界應(yīng)加強(qiáng)宣傳留守兒童人身權(quán)利保護(hù)工作，以引起社會(huì)更多的關(guān)注；政府部門應(yīng)鼓勵(lì)創(chuàng)建并支持非政府的社會(huì)組織，與之協(xié)作，加大對留守兒童的社會(huì)幫助，同時(shí)對進(jìn)城務(wù)工人員進(jìn)行引導(dǎo)和教育，強(qiáng)化務(wù)工家長們對家庭教育的重視，發(fā)揮好父母職能。（4）司法保護(hù)機(jī)制。國家應(yīng)通過立法形式在《未成年人保護(hù)法》等相關(guān)法律規(guī)定國家監(jiān)護(hù)制度以及法律責(zé)任，即在基層政府和村民委員會(huì)中設(shè)立專門的監(jiān)督監(jiān)護(hù)機(jī)構(gòu)，對父母以及臨時(shí)監(jiān)護(hù)主體予以監(jiān)督，確保其盡責(zé)地履行監(jiān)護(hù)義務(wù)。要嚴(yán)格執(zhí)行《刑法》、《民法》及相關(guān)法律，對侵害留守兒童合法權(quán)利的犯罪行為及教唆留守兒童違法犯罪行為的主體要加大打擊力度；對于留守兒童違法犯罪的案件，可參考國外的案件審理經(jīng)驗(yàn)與方案。加強(qiáng)公安司法部門與家庭學(xué)校的聯(lián)系與合作。

注釋

① 劉海年.中國法律關(guān)于人身權(quán)利的保障[J].中國社會(huì)科學(xué)，1996（4）：2.

第2篇：人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞:人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品;所得稅;制度設(shè)計(jì)

中圖分類號(hào):F812.42文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2009)27-0026-03

人壽保險(xiǎn)是一個(gè)非常重要而又特殊的行業(yè)。一方面,它在國民經(jīng)濟(jì)中的作用不可或缺,是中國多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系及社會(huì)“安全網(wǎng)”的重要組成部分;另一方面,它所提供的保險(xiǎn)服務(wù)比較特殊,是以人為載體的保險(xiǎn)產(chǎn)品。它的涉及面廣,既涉及到投保人,又涉及到人壽保險(xiǎn)公司,同時(shí)還涉及到收益人;它的時(shí)間跨度長,業(yè)務(wù)時(shí)間跨度可以長及一個(gè)人的生命年限。因此,設(shè)計(jì)出適合這樣一個(gè)特殊行業(yè)的稅收制度就顯得尤其困難,也正因?yàn)槿绱?即使到了現(xiàn)在,世界各國對人壽保險(xiǎn)的稅收政策差別都各不相同,差異較大。有的國家人壽保險(xiǎn)發(fā)展比較長,但對這個(gè)行業(yè)如何征稅還在摸索之中。中國人壽保險(xiǎn)行業(yè)起步較晚,涉及人壽保險(xiǎn)的稅收制度也比較少,本文試圖通過分析國際上人壽保險(xiǎn)稅收設(shè)計(jì)的三種主要模式,提出構(gòu)建中國人壽保險(xiǎn)稅收制度的建議。

一、人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品所得稅制度設(shè)計(jì)的三種模式

一般情況下,人壽保險(xiǎn)合約會(huì)涉及到三方關(guān)系:投保人、保險(xiǎn)公司、受益人。如圖1所示,投保人購買人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品,保險(xiǎn)公司收到投保人的保費(fèi)收入,按照人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的不同,一般分為三種類型,即定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、生死合險(xiǎn)。定期壽險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人于保單期內(nèi)死亡,保險(xiǎn)公司給付事先約定的金額給受益人。受益人收到的保險(xiǎn)公司給付款稱之為死亡收益;終身壽險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人不論死亡何時(shí)發(fā)生,當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡時(shí),即給付事先約定的金額給受益人。終身壽險(xiǎn)和定期壽險(xiǎn)的主要區(qū)別在于保險(xiǎn)的年限不同,前者是終身有效,而后者則是約定期限內(nèi)有效。生死合險(xiǎn)則不同,若被保險(xiǎn)人于保單期間死亡,給付事先約定的金額給受益人,若期滿仍生存,則也給付相同的事先約定金額給保單所有人,這時(shí),保單所有人收到的給付款稱之為生存收益。在一般情況下,稅制設(shè)計(jì)需要考慮的問題包括:對于投保人,保費(fèi)支出可否在個(gè)人所得稅前扣除;對于投保人收到的生存給付是否征收個(gè)人所得稅?對于收益人收到的死亡給付是否征稅?對這些問題設(shè)計(jì)的答案不同,構(gòu)成了不同模式的差別。

在有些情況下,由于各國社會(huì)保障體制不同,一般會(huì)存在雇主替雇員購買人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的情況。如圖2所示,這時(shí),又會(huì)產(chǎn)生另外兩個(gè)稅制設(shè)計(jì)問題,第一雇主替雇員購買人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)可否在計(jì)算雇主的企業(yè)所得時(shí)稅前扣除?第二雇主作為員工的福利替雇員支付的保費(fèi)是否需要作為雇員的個(gè)人所得征收個(gè)人所得稅?

年金作為一種特殊的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品,它在更大程度上是一種養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品,而不是純粹意義上的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。對年金的征稅各國也都有不同的選擇。年金征稅,同樣存在前面所提到的那些問題,除了以上這些稅制設(shè)計(jì)問題之外,還有其獨(dú)特的問題,即年金收益是否征稅?

對于生存收益稅制設(shè)計(jì)的難點(diǎn)在于它形式多樣,年金收益也屬于生存收益的一種。除此之外還包括保單股利、內(nèi)部累積利息收益、資本利得等。在互相保險(xiǎn)公司組織形式下,投保人既是客戶,同時(shí)也是保險(xiǎn)公司的股東,作為股東,投保人可以享有收取保單股利的權(quán)益,那么保單股利是否需要對投保人征稅呢?還有在其他一般的組織形式的人壽保險(xiǎn)公司中,投保人的保費(fèi)會(huì)累積在人壽保險(xiǎn)公司,從而產(chǎn)生內(nèi)部累積的利息收益,對于這部分內(nèi)部累積的利息收入是否需要對投保人征稅?什么時(shí)候征稅?在生死合險(xiǎn)中,保單到期日,投保人所取得的總收益超過原始保費(fèi)的部分的資本利得是否需要對保單持有人征稅?

正是對于上述這些問題的所得稅處理方式的不同,因而形成了三種不同的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的所得稅制度設(shè)計(jì)模式。

從稅制設(shè)計(jì)的原理來看,保費(fèi)能否稅前扣除實(shí)際上和生存收益是否征稅這兩個(gè)問題是緊密聯(lián)系的。一般而言,從避免重復(fù)征稅角度,如果保費(fèi)可以稅前扣除,那就意味著投保人在購買人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí),所支付的保費(fèi)是沒有繳納個(gè)人所得稅的,因此,投保人收到和這一保費(fèi)相對應(yīng)的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品收益是需要征收個(gè)人所得稅;反過來,如果購買人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)不允許稅前扣除,那就說明投保人是用個(gè)人所得稅后的所得購買的,那么這時(shí)的生存收益就不應(yīng)當(dāng)征收個(gè)人所得稅。

雇主替雇員購買人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品,雇主是否可以扣除保費(fèi),是指在雇主的稅前扣除,如果雇主是公司,那就是在公司或企業(yè)所得稅前扣除;雇主所支付的保費(fèi),相當(dāng)于是雇員從雇主處所獲得的一種福利,所以這種福利是否需要作為雇員的個(gè)人所得的一部分,征收個(gè)人所得稅。這也是同一事件的兩個(gè)方面。最優(yōu)惠的稅制就是既允許雇主稅前扣除,同時(shí)又可以不作為雇員的個(gè)人所得稅征個(gè)人所得稅,最為不利的稅制設(shè)計(jì)就是,既不允許雇主稅前扣除,同時(shí)還要對雇員征個(gè)人所得稅。

稅制設(shè)計(jì)的出發(fā)點(diǎn)是希望通過設(shè)計(jì)出簡單和優(yōu)惠的稅制鼓勵(lì)投保人購買人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品,因?yàn)樗哂兄匾恼耐獠啃?。按照這一制度,在一定的預(yù)先設(shè)定的最大數(shù)額以內(nèi),購買符合條件的定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)或生死合險(xiǎn)產(chǎn)品所支付的保費(fèi)可以全部或者部分地從應(yīng)納稅所得額中扣除。但是由于人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品眾多,人壽保險(xiǎn)公司還會(huì)通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新推出新的保險(xiǎn)產(chǎn)品,因此稅法還需要對符合條件的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行定義。模式2和3都不允許扣除個(gè)人購買定期壽險(xiǎn)和終身壽險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)。模式2允許扣除購買生死兩全險(xiǎn)時(shí)相當(dāng)于支付的儲(chǔ)蓄合同部分的保費(fèi)可以稅前扣除,也就是說,保險(xiǎn)費(fèi)中相當(dāng)于承擔(dān)死亡風(fēng)險(xiǎn)的保費(fèi)不能稅前扣除,當(dāng)然,在實(shí)際執(zhí)行中,生死兩全險(xiǎn)產(chǎn)品這兩部分保險(xiǎn)費(fèi)很難區(qū)分開來。當(dāng)然,一般也需要滿足一定的條件,如最低年限要求和最高數(shù)額限制等。模式3不管購買何種人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品,其保費(fèi)都不能從投保人的個(gè)人所得稅前扣除。所有模式下雇主都可以在稅前扣除替雇員支付的人壽保險(xiǎn)費(fèi),這一制度設(shè)計(jì)體現(xiàn)的思想就是把人壽保險(xiǎn)費(fèi)視為和雇主的其他生產(chǎn)經(jīng)營的必要費(fèi)用一樣,全額稅前扣除。

所有的這三種模式下都將保單股利所得排除在保單持有人的應(yīng)稅所得之中。另模式1和2都沒有直接對保單內(nèi)部累積的利息征稅。模式3則對利息征稅。模式1和2在保單清償或到期時(shí)需要對資本利得征稅。模式1下年金收益款不征稅。模式1和2對雇主作為福利為雇員購買人壽保險(xiǎn)并不對雇員課稅。模式3則需要將這種福利視同員工報(bào)酬征稅。關(guān)于死亡收益的征稅,模式1和2都不征稅。模式3則認(rèn)為,任何以前沒有征過稅的利得在死亡時(shí)都需要征所得稅。

從稅收對人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品優(yōu)惠角度比較來看,這三種模式中,模式1最優(yōu)惠,模式2其次,模式3再次之。

二、中國人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品所得稅制度現(xiàn)狀及改革的建議

中國人壽保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)還剛剛起步,但發(fā)展?jié)摿薮?。設(shè)計(jì)出適合中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品稅收制度需要遵循下面三個(gè)原則:第一人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品稅收政策設(shè)計(jì)的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是適度鼓勵(lì)和支持中國人壽保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。中國歷史悠久,國民受到傳統(tǒng)的“養(yǎng)兒防老”、“儲(chǔ)蓄養(yǎng)老”觀念影響,對于購買人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品養(yǎng)老這一新興事物還會(huì)有一個(gè)認(rèn)識(shí)的過程;而且,人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的正外部效應(yīng)明顯,因?yàn)?如果個(gè)人不購買人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品去養(yǎng)老,那么必然需要依賴于政府的社會(huì)保障體制承擔(dān)這一責(zé)任,這樣就加重社會(huì)保障體制的負(fù)擔(dān)。因此,制定稅收政策的出發(fā)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是適度鼓勵(lì)和支持人壽保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,給予人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品購買人以適當(dāng)?shù)亩愂諆?yōu)惠。第二人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品稅收政策需要和理想稅制的公平、中性、簡便目標(biāo)保持一致。所謂公平,就是不偏袒,情況相同應(yīng)當(dāng)征收相同的稅,情況不同應(yīng)當(dāng)征收不同的稅,這是理想稅制基本要求;所謂中性,就是不擾納稅人的選擇,即征稅前和征稅后納稅人的選擇相同,盡量做到不要因?yàn)槎愂斩淖兗{稅人的選擇;所謂簡便,就是稅制設(shè)計(jì)要盡理簡單,便于執(zhí)行和管理。第三適當(dāng)兼顧保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管的需要。保險(xiǎn)行業(yè)是屬于金融業(yè)中的特殊行業(yè),保險(xiǎn)行業(yè)的政府監(jiān)管部門會(huì)對保險(xiǎn)參與各方提出各種要求,那么稅制在設(shè)計(jì)中盡量兼顧這些要求的需要,以減輕納稅人的不必要負(fù)擔(dān)。

在保費(fèi)的稅前扣除方面,由于中國個(gè)人所得稅屬于分類所得稅,在每項(xiàng)所得的扣除項(xiàng)目中都沒有人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)扣除,所以,自然人無論是購買何種性質(zhì)的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品,按照中國現(xiàn)行的個(gè)人所得稅制,都不允許稅前扣除,即需要用個(gè)人所得稅后的所得去購買,這無形中加重了投保人的負(fù)擔(dān)。對于雇主為雇員所提供的人壽保險(xiǎn),又要分為兩種情況:其一企業(yè)為員工購買的正常的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品,如定期壽險(xiǎn)等,但不包括生死兩全險(xiǎn)或分紅型保險(xiǎn),只有特殊行業(yè)或者經(jīng)財(cái)政、稅務(wù)主管部門規(guī)定才允許稅前扣除,一般行業(yè)不得扣除。《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第36條規(guī)定,除企業(yè)依照國家有關(guān)規(guī)定為特殊工種職工支付的人身安全保險(xiǎn)費(fèi)和國務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門規(guī)定可以扣除的其他商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)外,企業(yè)為投資者或者職工支付的商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi),不得扣除。其二企業(yè)為員工購買的年金,可以在一定的限額以內(nèi),在雇主的企業(yè)所得稅前扣除?！吨腥A人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第35條規(guī)定,企業(yè)為投資者或者職工支付的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi),在國務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),準(zhǔn)予扣除。

在生存收益征稅方面,個(gè)人收到的保單股利視同股息紅利所得,需按20%的稅率征收個(gè)人所得稅,但是,中國目前還沒有相互保險(xiǎn)公司這一組織形式,因此,一般情況下不會(huì)出現(xiàn)保險(xiǎn)公司向其投保人支付股利情形。對于保單內(nèi)部利息收益是否征稅,這需要看利息支付的方式,如果分期向投保人支付利息,那么,就相當(dāng)于投保人從保險(xiǎn)公司收到了利息收益,需要扣繳20%的個(gè)人所得稅,盡管目前對儲(chǔ)蓄存款利息已經(jīng)暫免征收個(gè)人所得稅了,但是不適用于保險(xiǎn)公司支付的利息。但是如果利息是在保單到期時(shí)或者清償時(shí)支付,那么,對于投保人收到的收益款超過原始成本的部分,應(yīng)當(dāng)作為納稅人的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得征稅,而不是作為利息所得征稅,稅率也是20%。對于保單到期或清償時(shí)的資本利得,按照中國個(gè)人所得稅法規(guī)定,應(yīng)當(dāng)作為個(gè)人的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得征稅。因?yàn)楸我彩菍儆趥€(gè)人金融資產(chǎn)的一種。年金收益征稅盡管目前沒有稅法條款明確是否征稅,以及如何征稅,但是從稅制的理論來看,由于購買年金產(chǎn)品的保費(fèi)是用個(gè)人的稅后所得支付的,即已繳納了個(gè)人所得稅,那么年金收益中相當(dāng)于本金的部分就不應(yīng)當(dāng)再征稅,否則就重復(fù)征稅,但是對于年金收益中超過保費(fèi)成本的部分,就需要作為個(gè)人的所得征稅了,如果把年金產(chǎn)品也視為個(gè)人的金融資產(chǎn)的話,那么也要按財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得征收個(gè)人所得稅。

第3篇：人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀范文

人壽保險(xiǎn)公司提供了范圍廣泛的產(chǎn)品，包括：定期、終生、死亡、疾并傷殘等有關(guān)的人身保險(xiǎn)和與退休有關(guān)的年金保險(xiǎn)等等。這些產(chǎn)品都是通過躉交或期交保費(fèi)來得到將來對死亡、疾并傷殘或退休獲取保險(xiǎn)利益的賠付或給付的承諾。這種對將來利益賠付或給付的承諾就是人壽保險(xiǎn)公司的負(fù)債。壽險(xiǎn)公司負(fù)債具有以下特點(diǎn)：一是期限較長，期限結(jié)構(gòu)多種多樣；二是流動(dòng)性要求較高，必須保證滿期給付、保險(xiǎn)金支付、退保金支付等現(xiàn)金支付能力充足；三是負(fù)債是有成本的，即發(fā)生保險(xiǎn)事故的賠付、給付或期滿按預(yù)定利率本金紅利的返還。因此，人壽保險(xiǎn)公司資產(chǎn)具有以下特點(diǎn)：一是與其他金融機(jī)構(gòu)相比，具有長期性，有的保險(xiǎn)合同期限達(dá)二三十年甚至更長；二是具有信托資產(chǎn)的特點(diǎn)，儲(chǔ)蓄型業(yè)務(wù)到期需要返還客戶，必須進(jìn)行資金積累；三是要求收益性，以滿足預(yù)定利率和支付紅利的需要；四是要求安全性，必須保障客戶資金的安全。如何保證人壽保險(xiǎn)公司在長期的經(jīng)營中保持足夠的償付能力，確保在將來有充足的資產(chǎn)來匹配負(fù)債，是人壽保險(xiǎn)公司成功經(jīng)營的關(guān)鍵。

在經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩的年代，由于利息的變化、股票的下跌、不動(dòng)產(chǎn)的貶值，會(huì)使保險(xiǎn)公司的投資收益受到很大的影響，這些都會(huì)給人壽保險(xiǎn)公司的經(jīng)營帶來危險(xiǎn)。特別是當(dāng)保險(xiǎn)合同簽訂時(shí)人壽保險(xiǎn)公司承諾了過高的預(yù)定利率，而利率的下調(diào)使公司的投資回報(bào)達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)時(shí)，人壽保險(xiǎn)公司將會(huì)承受巨大的利差損。分析利差損問題深層次的原因，關(guān)鍵還是缺乏資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)，大量長期資產(chǎn)短期運(yùn)用，以及高風(fēng)險(xiǎn)品種占比較高等。如果利差損問題長期不能解決，導(dǎo)致償付能力嚴(yán)重不足，壽險(xiǎn)公司將面臨被托管甚至破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。人壽保險(xiǎn)公司的性質(zhì)決定其經(jīng)營要受到許多風(fēng)險(xiǎn)的影響，所以在諸多風(fēng)險(xiǎn)因素的影響下，如果資產(chǎn)負(fù)債不相匹配，流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債占比過高，則大量短期資產(chǎn)的經(jīng)營將受市場利率的波動(dòng)影響，導(dǎo)致經(jīng)營的不穩(wěn)定性，長期負(fù)債形成的長期資產(chǎn)在運(yùn)用形態(tài)上遭受無形損耗。因此如何對與投資以及負(fù)債有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理、使資產(chǎn)與負(fù)債相互匹配，以同時(shí)滿足人壽保險(xiǎn)公司的償付能力與盈利能力是十分重要的。

人壽保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理包括以負(fù)債為主導(dǎo)和以資產(chǎn)為主導(dǎo)兩種模式，二者是相互作用和相互促進(jìn)的。以負(fù)債為主導(dǎo)的資產(chǎn)負(fù)債管理模式，是指從負(fù)債的觀點(diǎn)看待二者之間的關(guān)系，即根據(jù)負(fù)債的特點(diǎn)安排資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)比例。要針對不同產(chǎn)品負(fù)債的要求，包括期限要求、收益要求、流動(dòng)性要求、風(fēng)險(xiǎn)承受能力的要求，制定相應(yīng)的資產(chǎn)投資組合。以資產(chǎn)為主導(dǎo)的資產(chǎn)負(fù)債管理模式，是指從資產(chǎn)的觀點(diǎn)看待二者之間的關(guān)系，根據(jù)資金運(yùn)用情況調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)。一是對銷售量的控制，如果資金運(yùn)用收益無法達(dá)到產(chǎn)品設(shè)計(jì)要求或投資風(fēng)險(xiǎn)過高，則應(yīng)減少銷售量甚至停止銷售；二是對產(chǎn)品開發(fā)的調(diào)整，根據(jù)資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)和資金運(yùn)用收益結(jié)果，可以對新產(chǎn)品的預(yù)定利率、期限結(jié)構(gòu)提出建議。但無論采用何種模式，都必須充分考慮到與資產(chǎn)負(fù)債管理有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。

一、與資產(chǎn)負(fù)債管理有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

（一）精算方面的風(fēng)險(xiǎn)

主要有四種風(fēng)險(xiǎn)：

A：資產(chǎn)貶值風(fēng)險(xiǎn)：即由于資產(chǎn)的市場價(jià)值下降引起的損失。人壽保險(xiǎn)公司持有許多不同的資產(chǎn)，如：證券、不動(dòng)產(chǎn)、保單抵押貸款，等等，這使得人壽保險(xiǎn)公司對利率與資產(chǎn)的市場價(jià)值的變化十分敏感。資產(chǎn)市值的下降，輕者會(huì)引起人壽保險(xiǎn)公司盈利能力的惡化，更嚴(yán)重的會(huì)造成償付能力不足使公司經(jīng)營出現(xiàn)危機(jī)。

B：定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：人壽保險(xiǎn)公司的定價(jià)包含許多因素，如：死亡率、發(fā)病率、營運(yùn)成本、投資回報(bào)等等。而且人壽保險(xiǎn)公司的經(jīng)營期限很長，在確定產(chǎn)品價(jià)格時(shí)，如果不能準(zhǔn)確地將這些因素及其將來變化趨勢計(jì)算進(jìn)去，將會(huì)影響到人壽保險(xiǎn)公司是否能夠承擔(dān)對保單持有人的保險(xiǎn)責(zé)任。

C：利率變化風(fēng)險(xiǎn)：利率變化的風(fēng)險(xiǎn)對人壽保險(xiǎn)公司的經(jīng)營有著重大的影響。例如：如果利率變化造成資產(chǎn)價(jià)值的增減無法與負(fù)債價(jià)值的增減匹配，人壽保險(xiǎn)公司可能會(huì)面臨倒閉。在過去的十年中，由于利率多次下調(diào)，使得部分人壽保險(xiǎn)公司經(jīng)營出現(xiàn)相當(dāng)大的利差損。

D：經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：包括監(jiān)管制度的變化、稅法的變化、經(jīng)營新的險(xiǎn)種等等。在我國，由于保險(xiǎn)法對保險(xiǎn)公司的投資作出了嚴(yán)格的限制，允許的投資范圍十分有限，主要是銀行存款、國債、金融機(jī)構(gòu)和部分大企業(yè)發(fā)行的債券、一定比例的證券投資基金，因此投資組合的選擇十分有限，造成資產(chǎn)負(fù)債無法匹配的風(fēng)險(xiǎn)加大。此外，由于人壽保險(xiǎn)公司經(jīng)營的長期性，隨著時(shí)間的遷移，法律解釋的變化也會(huì)對未來人壽保險(xiǎn)公司的給付、賠付責(zé)任產(chǎn)生重大的影響。

（二）財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)

主要有六種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：

A：費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)：即在確定費(fèi)率或給付、賠付標(biāo)準(zhǔn)時(shí)不準(zhǔn)確產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。主要有兩類：費(fèi)率定價(jià)過低和給付、賠付標(biāo)準(zhǔn)過高。

B：系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：又稱市場風(fēng)險(xiǎn)，即引起資產(chǎn)或負(fù)債價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)，包括：利率風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)。人壽保險(xiǎn)公司根據(jù)利率的變化衡量和管理資產(chǎn)負(fù)債，其股票、公司債券和質(zhì)押貸款與利率基準(zhǔn)點(diǎn)的變化緊密相連，任何利率的變化都直接影響到這些投資產(chǎn)品的回報(bào)率。人壽保險(xiǎn)公司投資的資產(chǎn)在信用等級、流動(dòng)性、期限等方面往往與負(fù)債并不相關(guān)聯(lián)而影響到兩者的匹配。

C：信用風(fēng)險(xiǎn)：即由于債務(wù)人因其財(cái)務(wù)狀況惡化或擔(dān)保物價(jià)值貶值無法履行責(zé)任而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。由于人壽保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)有相當(dāng)部分是公司債券，因此這種風(fēng)險(xiǎn)對其影響較大。

D：流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：即由于無法預(yù)測的事件造成資產(chǎn)流動(dòng)性不足引起的風(fēng)險(xiǎn)。人壽保險(xiǎn)公司經(jīng)營的業(yè)務(wù)多數(shù)是長期業(yè)務(wù)，因此其投資也多數(shù)是長期投資以與保險(xiǎn)合同到期的責(zé)任匹配。但由于某些無法預(yù)測的事件，如市場利率比保單預(yù)定利率高很多，造成保單持有人大量退保，在保險(xiǎn)公司現(xiàn)金不足時(shí)不得不低價(jià)變現(xiàn)長期資產(chǎn)而遭受損失。

E：經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：包括公司管理、信息處理、員工行為等方面的風(fēng)險(xiǎn)。由于這些方面低效與失誤會(huì)給人壽保險(xiǎn)公司經(jīng)營帶來昂貴的損失。

F：法律風(fēng)險(xiǎn)：法律法規(guī)的變化，包括解釋的變化都會(huì)給人壽保險(xiǎn)公司帶來巨大的風(fēng)險(xiǎn)。因此必須密切關(guān)注立法發(fā)展的趨勢，了解未來法律法規(guī)的變化，包括加入世界貿(mào)易組織后經(jīng)濟(jì)全球化給法律制度與環(huán)境帶來的沖擊。此外法律風(fēng)險(xiǎn)還包括保險(xiǎn)欺詐、違規(guī)經(jīng)營、保單持有人對保險(xiǎn)合同的不同理解等，這使得法律風(fēng)險(xiǎn)變得十分復(fù)雜。法律風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)給人壽保險(xiǎn)公司造成巨災(zāi)式的損失。

二、資產(chǎn)負(fù)債管理策略

在我國，人壽保險(xiǎn)公司按照股權(quán)的形式可以分為：國有獨(dú)資、股份制公司，在國外還有相互公司和上市公司。但無論那種形式的人壽保險(xiǎn)公司，其根本的經(jīng)營目標(biāo)都是在獲取預(yù)定的資本回報(bào)的同時(shí)保持足夠的償付能力。人壽保險(xiǎn)公司的管理者必須洞察投資環(huán)境的演變，了解投資要素變化的趨勢，在分析與資產(chǎn)負(fù)債管理有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上擬定資產(chǎn)負(fù)債組合的策略以及公司的投資策略。

（一）資產(chǎn)負(fù)債管理過程

按照人壽保險(xiǎn)公司的管理特點(diǎn)，資產(chǎn)負(fù)債管理可以用“計(jì)劃—實(shí)施—反辣的過程來表示：

計(jì)劃——包括長期計(jì)劃和短期計(jì)劃。長期計(jì)劃根據(jù)各類負(fù)債的特點(diǎn)、未來盈利的要求以及利差倒掛的風(fēng)險(xiǎn)，分析與資產(chǎn)負(fù)債管理有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，通過模擬測算，決定中長期的資金運(yùn)用方針和基本投資策略。短期計(jì)劃根據(jù)長期基本投資策略和年度現(xiàn)金流量預(yù)測情況，確定短期基本投資計(jì)劃和年度資金安排計(jì)劃。

實(shí)施——根據(jù)不同負(fù)債對應(yīng)的資產(chǎn)情況，由具體操作人員根據(jù)年度資金安排計(jì)劃調(diào)整、組合投資結(jié)構(gòu)。管理的重點(diǎn)是投資決策的透明化、明確化，以及擁有一批專業(yè)的資金運(yùn)用人才和較強(qiáng)的投資組合能力。

反廓—壽險(xiǎn)公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對資金運(yùn)用戰(zhàn)略及實(shí)施過程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，對運(yùn)用績效進(jìn)行評估，對投資情況進(jìn)行分析，并將分析結(jié)果及時(shí)反饋投資決策部門，以便使投資結(jié)構(gòu)趨于合理。

（二）資產(chǎn)負(fù)債管理圖

目前國際上較流行的資產(chǎn)負(fù)債管理方法可以用下列資產(chǎn)負(fù)債管理圖表示：

附圖

圖1資產(chǎn)負(fù)債管理圖

人壽保險(xiǎn)公司的管理者進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)，必須考慮到其公司的產(chǎn)品的期限和特征，如：長期和短期產(chǎn)品的比例、傳統(tǒng)和投資產(chǎn)品的組成等等；還必須考慮到制約投資組合的因素，如：法律法規(guī)對投資范圍的限制、資本市場投資產(chǎn)品的可能獲得等等；同時(shí)還必須考慮到對資本市場的預(yù)期，如：利率的走向、資本市場發(fā)展的周期等等。通過對上述因素的綜合考慮，確定出投資組合戰(zhàn)略，并進(jìn)行檢測。目前國際上壽險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理使用的檢測方法主要有：彈性檢測、現(xiàn)金流檢測(CFT)、動(dòng)態(tài)償付能力檢測(DST)、風(fēng)險(xiǎn)資本法(RBC)、隨機(jī)資產(chǎn)負(fù)債模型、財(cái)務(wù)狀況報(bào)告(FCR)，其中前兩種方法較為常用。然后才設(shè)定符合資產(chǎn)負(fù)債管理戰(zhàn)略的投資策略。

當(dāng)管理者制定出綜合可行的資產(chǎn)負(fù)債組合以后，必須將有關(guān)理念貫徹到公司的每個(gè)階層，同進(jìn)還要保證有足夠的技術(shù)支持和組織機(jī)構(gòu)來幫助管理者完成資產(chǎn)負(fù)債管理，當(dāng)然不同的公司具有不同的組織機(jī)構(gòu)，因而不存在某種適用于所有公司的通用的組織機(jī)構(gòu)。有效的組織機(jī)構(gòu)必須根據(jù)各公司的戰(zhàn)略和對風(fēng)險(xiǎn)的容忍程度而制定的資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)來建立，以實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營目標(biāo)。但建立一個(gè)高層的資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)和實(shí)行合理的分別投資并進(jìn)行財(cái)務(wù)衡量管理將會(huì)大大幫助公司的資產(chǎn)負(fù)債管理。

（三）資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)

運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債管理構(gòu)建資金運(yùn)用戰(zhàn)略，人壽保險(xiǎn)公司要健全資金運(yùn)用機(jī)構(gòu)，除成立投資決策委員會(huì)以外，還應(yīng)成立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)。高層的資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)通常又叫風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，它由高級行政管理人員組成，負(fù)責(zé)在連續(xù)的狀態(tài)下監(jiān)督和管理人壽保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。它的任務(wù)包括審查投資策略、產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品定價(jià)以及市場開發(fā)。人壽保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品銷售對市場利率的變動(dòng)非常敏感，一方面過低的產(chǎn)品預(yù)定利率會(huì)使公司的產(chǎn)品在競爭中失去市場，另一方面過高的產(chǎn)品預(yù)定利率會(huì)產(chǎn)生利差損。資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)必須對產(chǎn)品進(jìn)行審查，使定價(jià)能夠與投資合理的匹配，達(dá)到公司預(yù)定的資本回報(bào)率和其他經(jīng)營目標(biāo)。

三、根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債管理的原則設(shè)計(jì)投資組合

依靠資產(chǎn)負(fù)債理論確定了投資策略以后，最重要的工作就是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債管理原則設(shè)計(jì)投資組合。以下簡單介紹有關(guān)的資產(chǎn)負(fù)債管理原則：(1)規(guī)模對稱原則：即投資總額與負(fù)債總額相一致，建立一種在正常保費(fèi)收入凈流人增長基礎(chǔ)上的動(dòng)態(tài)平衡；(2)結(jié)構(gòu)對稱：長期負(fù)債用于長期投資，而短期負(fù)債只能進(jìn)行短期運(yùn)用，保持償還期基本一致；(3)成本收益對稱：選擇投資品種要把握投資收益與資金成本相對應(yīng)，保證實(shí)現(xiàn)合理收益，而且要根據(jù)市場利率變化對資產(chǎn)、負(fù)債的現(xiàn)金價(jià)值的沖擊程度隨時(shí)調(diào)整投資結(jié)構(gòu)。合理地分配資金，構(gòu)建分散互補(bǔ)的資產(chǎn)組合，這就可以使不同資產(chǎn)間的系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)相互抵消，以降低總體風(fēng)險(xiǎn)水平。一方面，應(yīng)根據(jù)資金來源、成本和期限，選擇不同期限、收益水平的品種，設(shè)計(jì)相對獨(dú)立的投資組合；另一方面，各投資品種的資金覆蓋率要科學(xué)合理，單一項(xiàng)目投資比例應(yīng)適中，力求分散風(fēng)險(xiǎn)。壽險(xiǎn)資金不但規(guī)模大、期限長，而且保費(fèi)收入源源不斷，可用資金增長數(shù)量非常可觀，所以建立長期的資產(chǎn)負(fù)債管理原則戰(zhàn)略是壽險(xiǎn)資金運(yùn)用現(xiàn)實(shí)的選擇，也是追求保險(xiǎn)資產(chǎn)長期穩(wěn)健增值的必由之路。

在設(shè)計(jì)投資組合時(shí)，必須根據(jù)人壽保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)開展投資多樣性的選擇并對其進(jìn)行財(cái)務(wù)衡量。由于人壽保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品的多樣性以及期限等產(chǎn)品特征的差異性，人壽保險(xiǎn)公司可以根據(jù)不同的產(chǎn)品和險(xiǎn)種分別進(jìn)行多樣性的投資，并根據(jù)產(chǎn)品或險(xiǎn)種的風(fēng)險(xiǎn)特性和其他因素設(shè)定資本回報(bào)率和投資目標(biāo)，對投資進(jìn)行財(cái)務(wù)衡量。例如，分別投資的決定可以根據(jù)產(chǎn)品或險(xiǎn)種的保費(fèi)量大孝風(fēng)險(xiǎn)高低、盈利特點(diǎn)等等來決定。在投資策略的構(gòu)建上，首先要認(rèn)真研究負(fù)債的特性，建立分險(xiǎn)種核算體系，根據(jù)每一產(chǎn)品的特性、每一客戶的需求，以期望收益率的最大化和控制利差倒掛風(fēng)險(xiǎn)為條件，以滿足長期、效率、平衡的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)為目標(biāo)，構(gòu)建長期的資金運(yùn)用戰(zhàn)略。其次是以分險(xiǎn)種核算資金為單位實(shí)施資產(chǎn)分配，并在分配過程中不斷參考負(fù)債信息的變化，如利率選擇性、流動(dòng)性、期間性以及資金市場的成熟性等。第三，壽險(xiǎn)公司應(yīng)具備相應(yīng)的資本金，并提取一定比例的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以保證資產(chǎn)負(fù)債管理戰(zhàn)略的穩(wěn)定性。在作出這些決定的同時(shí)，還必須考慮到許多運(yùn)作上的事宜，如：建立某一分別投資的交易規(guī)則；投資的融資與組合的重組；稅收和費(fèi)用的分?jǐn)偟鹊?。此外，公司建立起高效的?cái)務(wù)信息系統(tǒng)是十分重要的，因?yàn)楣芾碚咝枰啦煌U(xiǎn)種的現(xiàn)金流量以便作出相應(yīng)的投資決策。這種分別投資的方法可以是人壽保險(xiǎn)公司在整個(gè)公司范圍內(nèi)對資產(chǎn)負(fù)債組合進(jìn)行分析，使管理者對公司的投資組合以及資產(chǎn)負(fù)債有較深入的了解，及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司資產(chǎn)負(fù)債的不足或機(jī)會(huì)，以及在給定的投資環(huán)境下抵消不同險(xiǎn)種帶來的某些風(fēng)險(xiǎn)。

人壽保險(xiǎn)公司有許多方法可以用來優(yōu)化資產(chǎn)組合以使其與負(fù)債結(jié)構(gòu)相互匹配并使公司的價(jià)值最大化。在乎穩(wěn)的投資環(huán)境下，例如利率保持穩(wěn)定時(shí)，這將是比較容易做到的，投資回報(bào)也比較容易預(yù)測。但是，在過去的十年來，由于利率的下調(diào)、資本市場的動(dòng)蕩、不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值的起落，人壽保險(xiǎn)公司面臨著重大的考驗(yàn)。同時(shí)，政府法規(guī)的變化、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的加強(qiáng)、市場的開放也給人壽保險(xiǎn)公司的運(yùn)作以及發(fā)展戰(zhàn)略帶來諸多的挑戰(zhàn)。因此人壽保險(xiǎn)公司的經(jīng)營者必須制定出適應(yīng)投資環(huán)境變化的資產(chǎn)負(fù)債管理策略才能夠達(dá)到預(yù)期的經(jīng)營目標(biāo)。

四、根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債管理原則建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度

在設(shè)計(jì)投資組合、建立投資策略以后，人壽保險(xiǎn)公司還應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債管理原則建立一整套投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并將之貫穿在壽險(xiǎn)投資過程的始終。

1.資金的集中管理、統(tǒng)一使用：壽險(xiǎn)公司各分支機(jī)構(gòu)按核定限額留足周轉(zhuǎn)金后，其余資金應(yīng)全部上劃到總公司、做到集中管理、統(tǒng)一使用，減少風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)資金的專業(yè)化運(yùn)作，提高資金使用效率。其次，要嚴(yán)格授權(quán)、層層負(fù)責(zé)。在資金運(yùn)用過程中，要嚴(yán)格按額度大小，明確決策和使用權(quán)限，每一層級都要對權(quán)限內(nèi)的決策和使用結(jié)果負(fù)責(zé)。再次，要建立健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度。制度的缺位必然帶來許多實(shí)際操作中的問題，進(jìn)而滋生風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須建立各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度，如資金劃撥管理制度、集中交易管理制度、帳戶管理制度、會(huì)計(jì)核算管理制度、稽核檢查管理制度等，并嚴(yán)格貫徹落實(shí)，堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞。

2.建立科學(xué)的決策機(jī)制：許多風(fēng)險(xiǎn)案例說明，因決策失誤而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)比一般的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)更為重大。因此，建立科學(xué)的決策機(jī)制是保險(xiǎn)公司控制投資風(fēng)險(xiǎn)的重要任務(wù)，應(yīng)該由保險(xiǎn)公司最高管理決策層、包括資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和專家組成投資決策委員會(huì)，根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展總體規(guī)劃，制定公司中長期投資政策，對資產(chǎn)進(jìn)行戰(zhàn)略性分配；另外，還要對資金運(yùn)用部門提出的業(yè)務(wù)計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目進(jìn)行分析、論證、審核，并最終作出決策。

3.健全投資部門：人壽保險(xiǎn)公司的投資部門是投資的直接執(zhí)行者，目前國內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理體制中擔(dān)當(dāng)這一重任的，與國外保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)資金運(yùn)用的獨(dú)立的投資管理公司不同，大多以保險(xiǎn)公司的一個(gè)部門的形式存在，必須依據(jù)公司授權(quán)進(jìn)行投資活動(dòng)。資金運(yùn)用部門要根據(jù)公司決策部門制定的中長期投資政策，依靠專業(yè)的分析研究和投資管理人才，對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢作出判斷，對金融市場進(jìn)行理性把握，從而擬定中短期投資計(jì)劃，確定戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配比，并由下屬業(yè)務(wù)部門選擇品種具體實(shí)施。

4.綜合風(fēng)險(xiǎn)評估：在評估資產(chǎn)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)制定資產(chǎn)負(fù)債管理策略時(shí)，人壽保險(xiǎn)公司還應(yīng)該注意綜合公司的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)形成的累計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。在電腦技術(shù)和能夠提供模擬程序的軟件支持下，人壽保險(xiǎn)公司可以先進(jìn)行不同的資產(chǎn)負(fù)債管理模擬分析，再作出投資策略的制定。

在當(dāng)前我國人壽保險(xiǎn)市場快速發(fā)展以及加入WTO市場不斷開放的今天，投資業(yè)務(wù)已經(jīng)成為人壽保險(xiǎn)業(yè)的主營業(yè)務(wù)，而人壽保險(xiǎn)公司也成為我國資本市場的主要機(jī)構(gòu)投資者。如何保證人壽保險(xiǎn)公司在長期的經(jīng)營中保持足夠的償付能力，確保在將來有充足的資產(chǎn)來匹配負(fù)債，是保證我國人壽保險(xiǎn)業(yè)長期健康穩(wěn)定發(fā)展的一項(xiàng)重要的課題。希望本文能夠在這個(gè)方面起到拋磚引玉的作用。

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11Dr.ArthurRudd:LifeInsuranceandAnnuityinCanada.

第4篇：人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀范文

基本情況：辦公實(shí)習(xí)

實(shí)習(xí)目的：通過辦公實(shí)習(xí)了解保險(xiǎn)行業(yè)及其營銷運(yùn)作狀況，在此基礎(chǔ)上把所學(xué)的商務(wù)和營銷理論知識(shí)與工作實(shí)踐緊密結(jié)合起來，培養(yǎng)實(shí)際工作操作能力與分析思考能力，以達(dá)到學(xué)以致用，并積累一定的社會(huì)處世經(jīng)驗(yàn)。

實(shí)習(xí)時(shí)間：2008.7.10---2008.8.20

實(shí)習(xí)地點(diǎn)：中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司榮昌支公司

實(shí)習(xí)工作總結(jié)報(bào)告：

今年暑假，我有幸到中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司榮昌支公司進(jìn)行了為期40天的實(shí)習(xí)，在這一個(gè)多月的實(shí)習(xí)中我學(xué)到了很多在課堂上和書本上根本就學(xué)不到的知識(shí)，受益匪淺。現(xiàn)在我就對這40天的實(shí)習(xí)做一個(gè)工作小結(jié)。

首先介紹一下我的實(shí)習(xí)單位：中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司榮昌支公司。中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司前身是1949年隨國建立的中國第一家保險(xiǎn)公司，幾經(jīng)演變后，現(xiàn)公司于2003年6月30日根據(jù)《中華人民共和國公司法》注冊成立，并于2003年12月17日、18日及2007年1月9日分別在美國紐約、中國香港和上海三地上市。公司名列我國最具價(jià)值品牌前十名，是我國保險(xiǎn)行業(yè)第一品牌;市場份額將近全國的1/2，擁有最多的全國客戶群體和獨(dú)一無二的全國性多渠道分銷網(wǎng)絡(luò)以及遍布全國的客戶服務(wù)支持，是中國壽險(xiǎn)市場的領(lǐng)導(dǎo)者;隨著資產(chǎn)的不斷提高，公司已通過為其控股的中國最大的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理者----中國人壽資產(chǎn)管理公司建立了穩(wěn)健的投資管理風(fēng)險(xiǎn)管控體系;其經(jīng)驗(yàn)豐富的管理團(tuán)隊(duì)將中國人壽在世界500強(qiáng)企業(yè)中的排名不斷提高，08年躍居159位，堪稱行業(yè)老大。中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司榮昌支公司是榮昌縣所轄地區(qū)擁有客戶最多和最具實(shí)力價(jià)值的保險(xiǎn)公司。

在中國人壽榮昌支公司，我先后接受了保險(xiǎn)業(yè)基本理論和中國人壽新推出的險(xiǎn)種——萬能險(xiǎn)的基本條款及規(guī)定的培訓(xùn)，參加了了關(guān)銷售萬能險(xiǎn)的產(chǎn)品會(huì)和不同形式的客戶聯(lián)誼會(huì)參與聽講新人培訓(xùn)會(huì)與每周例行的大小型晨會(huì)，參與保險(xiǎn)人換簽合同的各項(xiàng)流程處理事宜，接待保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員及為其制作、打印各種險(xiǎn)種利益的演示表格，輔助個(gè)險(xiǎn)銷售部及組訓(xùn)室的其他同事解決工作上的問題等。通過，為這些各種形式的工作參與，我學(xué)到了很多寶貴的實(shí)用知識(shí)搜集整理，主要是：

(1)保險(xiǎn)搜集整理以及保險(xiǎn)行業(yè)的現(xiàn)狀，使我對保險(xiǎn)有了一個(gè)更客觀、全面的認(rèn)識(shí)，理智的判斷，也激發(fā)了我對金融學(xué)的深化了解和欲學(xué)以致用的興趣。

(2)通過對已知資料的分析和與同事們的交流，提高了自我的思考認(rèn)知能力，通過對保險(xiǎn)業(yè)的現(xiàn)狀的研究和前景的科學(xué)預(yù)測，進(jìn)一步引發(fā)了我對職業(yè)取向的思慮，幫助了我在大學(xué)期間進(jìn)行的職業(yè)規(guī)劃和職業(yè)生涯設(shè)計(jì)。

(3)對職場有了初步、真實(shí)、貼切的認(rèn)識(shí)，明確了努力和改善，通過與同事們和眾多的業(yè)務(wù)員的交往、接觸，學(xué)到了珍貴的人際交往技巧和處世經(jīng)驗(yàn)，交到了幾位可以虛心請教的長輩朋友，感謝他們對我的指導(dǎo)、教育和思想啟迪。

(4)電腦辦公的實(shí)用知識(shí)與軟件應(yīng)用技巧，以及處理問題的能力和經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化了我對擴(kuò)展知識(shí)\搜集整理和提高能力的學(xué)習(xí)欲望。

(5)勤奮、踏實(shí)、認(rèn)真、負(fù)責(zé)任做事風(fēng)格的重要性，只有這樣，才能得到認(rèn)可，才能真正有所收獲。

第5篇：人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀范文

(一)人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)種單一，遠(yuǎn)不能滿足社會(huì)各方需求

人壽保險(xiǎn)、個(gè)體營銷人壽保險(xiǎn)以及人壽保險(xiǎn)是國內(nèi)壽險(xiǎn)最基本的三種表現(xiàn)形式。近幾年來，國內(nèi)個(gè)人營銷壽險(xiǎn)發(fā)展很快。中國人壽、平安保險(xiǎn)、太保、新華人壽、泰康人壽保險(xiǎn)業(yè)都推出了個(gè)人壽險(xiǎn)營銷業(yè)務(wù)。但是推銷形式相對比較單一，主要表現(xiàn)在個(gè)人養(yǎng)老、個(gè)人長壽、重大疾病和少兒等相對簡單集中的險(xiǎn)種。我國人口十幾億，占全世界的十四分之一，這種形式單一、過于集中的險(xiǎn)種很難滿足國內(nèi)民眾的需求。

(二)壽險(xiǎn)公司內(nèi)部管理不到位，制約壽險(xiǎn)進(jìn)一步發(fā)展

我國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)置方面還存一些漏洞。雖然對總機(jī)構(gòu)設(shè)置問題不能及時(shí)獲取，但下屬公司一直處在積極和推動(dòng)環(huán)節(jié)。特別是有些保險(xiǎn)公司專業(yè)部門人員配備和財(cái)務(wù)核算制度不健全，有其在管理方法上運(yùn)用不當(dāng)。在壽險(xiǎn)管理中約束力不夠，內(nèi)部工作人員從簽單到歸檔一系列手續(xù)存在弊端很大。對客戶資料證件、付費(fèi)問題差異性較大。

(三)資金流動(dòng)和使用上存在很大問題

雖然有些人壽保險(xiǎn)投入期限比較長，但是人壽保險(xiǎn)的給付性也較強(qiáng)。壽險(xiǎn)公司在保障金增值監(jiān)管方面存在很多問題。投保人一生的有效投保得到回報(bào)期限很長，一般不愿意選擇這種方式。這就導(dǎo)致人壽保險(xiǎn)公司收益率低下。還有一個(gè)原因就是表現(xiàn)在資金使用方面，由于國內(nèi)保險(xiǎn)金融投資方面的人才奇缺，專業(yè)性不夠強(qiáng)，這也是我國當(dāng)前保險(xiǎn)行業(yè)的注意重心。

二、機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存

(一)從宏觀形勢上分析

現(xiàn)代科技快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)全球化日新月異，國際貿(mào)易風(fēng)靡全球，國際投資行業(yè)更是活躍異常。從國際形勢來分析，世界經(jīng)濟(jì)依然保持著繼續(xù)增長的勢頭。從國內(nèi)形勢發(fā)展來看，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，讓國家有更多的財(cái)力投到基礎(chǔ)建設(shè)、教育、醫(yī)療等社會(huì)事業(yè)。保險(xiǎn)行業(yè)也要順應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢。正因?yàn)閲H、國內(nèi)市場經(jīng)濟(jì)都處于良好的發(fā)展勢頭，這就有了保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的機(jī)遇，相對而言，也就有了更加廣闊的發(fā)展市場。

(二)從國民方面來分析

我國近幾年，逐漸步入老齡化階段。這就是市場，人壽保險(xiǎn)的市場。老齡化加劇更是為人壽保險(xiǎn)開拓了市場。還有一方面就是體現(xiàn)在國民流動(dòng)狀況上。國內(nèi)城市人口過于聚集，農(nóng)村人口開始萎縮，城市化進(jìn)程在不斷加快。這也就加快了國民的素質(zhì)教育，也就快速提升了居民的商業(yè)保險(xiǎn)意識(shí)。對于我國這樣的情況來解析，選擇壽險(xiǎn)也是國民的普遍選擇，具有不可替代性。

(三)國民的存儲(chǔ)額度和壽險(xiǎn)的發(fā)展成正比

據(jù)調(diào)查，2009年末，我國居民存儲(chǔ)余額已升為260772萬億元。從國民的存款方式來分析，有44.5%的儲(chǔ)存目的是為了養(yǎng)老、教育等。而這塊市場在保險(xiǎn)公司那里也只是作為觀察，卻無法實(shí)施到位。而保險(xiǎn)公司也不能退縮，國民的存儲(chǔ)與保險(xiǎn)公司發(fā)展相輔相成。國民的存儲(chǔ)利益增大，也就有更多的國民最大化去購買保險(xiǎn)。

三、我國人壽保險(xiǎn)市場營銷戰(zhàn)略策略

(一)開發(fā)多種存儲(chǔ)方式的壽險(xiǎn)

國民有一半的存款用在養(yǎng)老、教育等方面。所以，即便現(xiàn)在保險(xiǎn)公司有能力、有辦法應(yīng)用這方面情況，能切實(shí)讓民眾感覺到這對于他們是有利的，才可能有機(jī)會(huì)得到這塊市場，讓保險(xiǎn)公司市場和利益共同擴(kuò)大化。其實(shí)民眾的想法很簡單，就是“付出與回報(bào)”，既然付出了就應(yīng)該得到回報(bào)。如果在投保期間沒有發(fā)生危險(xiǎn)，一般人就會(huì)認(rèn)為這就是“無用功”，只買不賺的買賣誰都不愿意做。而他們一般都不考慮什么“大數(shù)法則”。如果保險(xiǎn)公司能相對改變發(fā)展策略，能讓居民普遍接受，這樣才能有開發(fā)發(fā)展這塊市場的機(jī)會(huì)。

(二)開發(fā)“給付性”險(xiǎn)種的可實(shí)施性

“通貨膨脹”是近幾年經(jīng)濟(jì)發(fā)展的噩夢?！敖o付性”險(xiǎn)種的開發(fā)一般與投資活動(dòng)綜合在一起。為了安定人們那顆恐慌的心，壽險(xiǎn)公司對投保人有最低的保障制約。壽險(xiǎn)公司一般不得低于簽單時(shí)約定給付標(biāo)準(zhǔn)。投保金額有一定標(biāo)準(zhǔn)，如果能讓投保人在一定期限內(nèi)得到應(yīng)得的那份“利息”和“利潤”，這就足以說明保險(xiǎn)公司可以被投保人所接受和推廣了。

(三)醫(yī)療保險(xiǎn)險(xiǎn)種的開發(fā)

我國人口眾多，近期調(diào)查表明，國內(nèi)居民最關(guān)心的事情就是醫(yī)療保障問題。這就對當(dāng)今社會(huì)來說，也是一種經(jīng)濟(jì)發(fā)展有利性的體現(xiàn)。相對于保險(xiǎn)行業(yè)來說，這是業(yè)務(wù)推廣利好機(jī)會(huì)。

(四)建立健全保障壽險(xiǎn)功能

從舊中國發(fā)展到今天，我國保險(xiǎn)市場一直處于在摸索經(jīng)驗(yàn)的發(fā)展中。從前的壽險(xiǎn)公司在國內(nèi)并不多，服務(wù)體系不完善，業(yè)務(wù)范圍也很小，更沒有能力去開發(fā)新市場，大部分國民都不知道或并不了解壽險(xiǎn)存在的價(jià)值和意義。但現(xiàn)在由于人們不斷對投保的了解和認(rèn)識(shí)，在中國市場上出現(xiàn)了多種不同形式的壽險(xiǎn)。競爭力急劇加大，有競爭就有淘汰，同時(shí)也會(huì)有所發(fā)展。有位成功商業(yè)家曾經(jīng)說過，“今天商業(yè)的成功理念就是接軌全球的售后服務(wù)”，這樣的趨勢才是發(fā)展的重點(diǎn)。所以，壽險(xiǎn)公司應(yīng)該更好的完善服務(wù)體系，更好的適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系的發(fā)展，才能引導(dǎo)保險(xiǎn)公司不斷走向成功。

第6篇：人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀范文

通過對理論課的學(xué)習(xí)，我了解了人身保險(xiǎn)的基本原理、各類保險(xiǎn)產(chǎn)品種類和責(zé)任等相關(guān)知識(shí)。然而這只是停留在理論的層面，如何把它運(yùn)用到實(shí)踐中去就需要走向市場，就需要到保險(xiǎn)公司、拜訪客戶等深入到保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。

為此，我和20多名本班同學(xué)準(zhǔn)備去民生人壽保險(xiǎn)股份有限公司洛陽分公司（以下簡稱“民生人壽”）和洛陽市區(qū)的居民小區(qū)進(jìn)行實(shí)習(xí)。

首先我們確定了實(shí)習(xí)內(nèi)容，包含以下幾個(gè)方面

1、了解保險(xiǎn)公司形成體制、公司文化與發(fā)展史。具體了解民生人壽內(nèi)部的組織體系、管理體系，總公司、分公司、支公司、營銷部之間管理與責(zé)權(quán)利的劃分。

2、了解保險(xiǎn)公司在展業(yè)、承保、理賠等業(yè)務(wù)流程和熟悉主要險(xiǎn)種和相關(guān)單證。具體知道民生人壽在人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)營銷中的主要環(huán)節(jié)、主要險(xiǎn)種。

3、進(jìn)行市場調(diào)查，了解人們對保險(xiǎn)的具體需求和認(rèn)識(shí)，保險(xiǎn)營銷現(xiàn)狀并交流心得。具體向居民介紹民生人壽產(chǎn)品并力促成交。

遵照上述內(nèi)容，我們的計(jì)劃是：

1、花費(fèi)一周多一點(diǎn)的時(shí)間，去了解民生人壽尤其是洛陽分公司的情況、民生人壽的主流產(chǎn)品和業(yè)務(wù)流程。

2、安排一周時(shí)間做市場調(diào)查，了解居民的需求和認(rèn)識(shí)。

3、再安排至少兩周的時(shí)間做保險(xiǎn)銷售工作，進(jìn)行實(shí)戰(zhàn)演練。

二、實(shí)習(xí)環(huán)節(jié)介紹

在民生人壽實(shí)習(xí)的一個(gè)多月的時(shí)間內(nèi)，我們做了如下工作：

1、通過公司講解了解了民生人壽公司情況

民生人壽保險(xiǎn)股份有限公司成立于XX年，總部位于北京，是由全國工商聯(lián)牽頭、21家企業(yè)發(fā)起設(shè)立，由中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)直接管理的七家全國性保險(xiǎn)公司之一。截至XX年，民生人壽已先后在北京、河南和上海等省市設(shè)立了十家省級分公司，60多家地、市級中心支公司、支公司或中心營銷服務(wù)部，近300家區(qū)、縣級營銷服務(wù)部，初步形成了重點(diǎn)市場的機(jī)構(gòu)布局?，F(xiàn)有股東22家，實(shí)收資本金27億元人民幣，資本實(shí)力大大增強(qiáng)，資本規(guī)模一躍坐穩(wěn)全國壽險(xiǎn)業(yè)第四位，同時(shí)也創(chuàng)造了中國壽險(xiǎn)業(yè)股東增資額度的一個(gè)新紀(jì)錄。

2、學(xué)習(xí)了民生人壽的產(chǎn)品及其責(zé)任

民生人壽的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、上述保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和資金運(yùn)用業(yè)務(wù)。險(xiǎn)種包括：定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、短期健康保險(xiǎn)、長期健康保險(xiǎn)、個(gè)人和團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)和年金保險(xiǎn)。具體了解了“合家歡”綜合意外傷害保險(xiǎn)，民生人壽《吉祥卡》保險(xiǎn)，民生長樂保障保險(xiǎn)等相關(guān)產(chǎn)品和其保障對象、保險(xiǎn)責(zé)任、保單利益等知識(shí)。

3、在公司理賠服務(wù)部了解了理賠的流程

首先，如果發(fā)生保險(xiǎn)事故，客戶應(yīng)及時(shí)向保險(xiǎn)公司報(bào)案，并將相關(guān)的資料由自己或委托他人送到保險(xiǎn)公司。其次，保險(xiǎn)公司理賠部接到材料后，會(huì)馬上立案，如遇重大事故或有疑問的事故，會(huì)派專人進(jìn)行調(diào)查。第三，調(diào)查員根據(jù)要求，展開調(diào)查。第四，理賠員對材料進(jìn)行審核，確定事故是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍，計(jì)算出賠付金額。如有疑問仍可派人調(diào)查。作出核賠結(jié)論。第五，理賠員將審核意見和結(jié)論上報(bào)，專人簽批，簽批同意后結(jié)案。第六，通知客戶領(lǐng)取賠款或其他書面通知。

4、深入市場展開調(diào)查，介紹產(chǎn)品并力促成交

首先，我和同學(xué)制作了調(diào)查問卷，先后深入到了十幾個(gè)居民小區(qū)進(jìn)行調(diào)查，詢問了他們的需求以及對保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。其次，在調(diào)查中有針對性的向居民介紹民生人壽的產(chǎn)品。第三，對有需求且有感興趣的準(zhǔn)客戶準(zhǔn)備計(jì)劃書，進(jìn)行多次拜訪力推產(chǎn)品并成交。

三、保險(xiǎn)實(shí)習(xí)中遇到的問題分析

第7篇：人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司 風(fēng)險(xiǎn)管理 控制

1、前言

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制是保險(xiǎn)公司得以發(fā)展的重要保障，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作與保險(xiǎn)公司的生死存亡有著莫大的關(guān)聯(lián)。在當(dāng)今社會(huì)，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制已經(jīng)成為國際金融界甚至是整個(gè)人類社會(huì)廣泛關(guān)注的焦點(diǎn)，如何做好保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)對保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)格控制，最大程度地降低保險(xiǎn)公司在發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前保險(xiǎn)公司亟待解決的問題。只有真正做好保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，才能使其樹立良好的行業(yè)形象，用良好的行業(yè)形象和信譽(yù)給客戶以安全感，讓他們對保險(xiǎn)公司產(chǎn)生信任感和認(rèn)同感，進(jìn)而有效地促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)持續(xù)發(fā)展。

2、什么是保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理

保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理通過利用專門的技術(shù)方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制、衡量、識(shí)別，從而使保險(xiǎn)公司所存在的風(fēng)險(xiǎn)得到最大程度地降低，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)成本最小化和企業(yè)價(jià)值最大化。

風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)的衡量以及風(fēng)險(xiǎn)的分析是保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)方面內(nèi)容，要做好保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作，最關(guān)鍵的是做好風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。準(zhǔn)確地對保險(xiǎn)公司當(dāng)中的受損標(biāo)的、風(fēng)險(xiǎn)源、危害及危險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別，能夠幫助保險(xiǎn)公司更加方便快捷地找到公司中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行有效的分析處理，避免對公司經(jīng)濟(jì)利益造成損害。

首先，對受損標(biāo)的的識(shí)別有助于保險(xiǎn)公司迅速判斷受損標(biāo)的內(nèi)容是人力資本還是金融資產(chǎn)，進(jìn)而能夠采取相對應(yīng)的解決方案。

其次，從對風(fēng)險(xiǎn)源的識(shí)別，保險(xiǎn)公司能夠有效分析出當(dāng)前面臨的物質(zhì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政治環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、金融環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等幾個(gè)方面組成的保險(xiǎn)公司外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，也就是人們常聽到的非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

再次，準(zhǔn)確識(shí)別保險(xiǎn)公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)所帶來的危害，能夠讓保險(xiǎn)公司對其銷售、承保、定價(jià)、理賠及投資等行為中存在的風(fēng)險(xiǎn)與危害之間的關(guān)系有一個(gè)明確的認(rèn)識(shí)，進(jìn)而使保險(xiǎn)公司的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)得到有效地管理與控制。

最后是對危險(xiǎn)因素的識(shí)別，即對保險(xiǎn)公司經(jīng)營環(huán)節(jié)中有可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的危險(xiǎn)因素進(jìn)行有效識(shí)別，使保險(xiǎn)公司對有可能導(dǎo)致承保風(fēng)險(xiǎn)、定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)以及理賠風(fēng)險(xiǎn)的危險(xiǎn)因素進(jìn)行分析確認(rèn)，從而能夠在最大程度上降低承保、定價(jià)和理賠風(fēng)險(xiǎn)。

3、當(dāng)前保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

保險(xiǎn)公司主要指的是經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)組織，在我國主要分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司兩大類別，這兩者的業(yè)務(wù)范圍并不相同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)主要包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等；人壽保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等。下面就針對這兩種不同的類別進(jìn)行現(xiàn)狀的分析。

3.1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題

3.1.1、公司業(yè)務(wù)員缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

當(dāng)前我國的許多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司過于注重公司規(guī)模的發(fā)展，而不注重對公司經(jīng)濟(jì)效益的提高，并且在對公司業(yè)務(wù)員的管理上不夠嚴(yán)格，只注重他們的業(yè)務(wù)能力和業(yè)務(wù)水平，使得業(yè)務(wù)員在工作過程中片面追求業(yè)績以提高薪酬，嚴(yán)重缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理與控制意識(shí)，導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司存在嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。此外，當(dāng)前社會(huì)道德風(fēng)險(xiǎn)問題突出，表現(xiàn)在投保人或被保險(xiǎn)對象在投保過程中存在隱瞞、欺騙等情況，甚至是編造保險(xiǎn)事故企圖訛騙錢財(cái)，保險(xiǎn)公司員工和管理者如果缺乏專業(yè)判斷能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，就會(huì)助長這種行為的滋生。

3.1.2、核保核賠制度不完善

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司核保核賠制度的不完善直接導(dǎo)致其在承保理賠中面臨嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。許多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司沒有嚴(yán)格依照《保險(xiǎn)法》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核保核賠，使得擅自承保定損理賠、違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)、盲目簽單承保以及違法承保實(shí)務(wù)規(guī)范要求等行為盛行，嚴(yán)重破壞了保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展秩序[1]。

3.1.3、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理

當(dāng)前我國部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營機(jī)構(gòu)不規(guī)范導(dǎo)致資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，從表面上看，這些保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)總量在高速增長，但是其中大量資產(chǎn)屬于泡沫資產(chǎn)，使得他們在發(fā)展中面臨嚴(yán)重的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

3.2、人壽保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題

3.2.1、保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道狹窄

保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的狹窄導(dǎo)致當(dāng)前許多人壽保險(xiǎn)公司普遍存在償付能力不足的現(xiàn)象，加上當(dāng)前人壽保險(xiǎn)公司中存在的違規(guī)資金運(yùn)用現(xiàn)象的滋生，人壽保險(xiǎn)公司的投資風(fēng)險(xiǎn)問題日益嚴(yán)重[2]。

3.2.2、核保人員素質(zhì)不高

核保人員素質(zhì)偏低會(huì)影響人壽保險(xiǎn)公司的核保隊(duì)伍建設(shè)，進(jìn)而會(huì)導(dǎo)致許多人壽保險(xiǎn)公司存在業(yè)務(wù)核保問題和承保風(fēng)險(xiǎn)問題的突出，這就嚴(yán)重阻礙了人壽保險(xiǎn)公司的持續(xù)發(fā)展。

3.2.3、惡性剝削現(xiàn)象嚴(yán)重

惡性剝削現(xiàn)象的嚴(yán)重存在會(huì)使人壽保險(xiǎn)公司在優(yōu)勝劣汰的行業(yè)生存發(fā)展規(guī)則中被淘汰。因此，人壽保險(xiǎn)公司應(yīng)該結(jié)合實(shí)際情況厘訂費(fèi)率，簡化費(fèi)率審批手續(xù)，同時(shí)，加強(qiáng)對費(fèi)率執(zhí)行過程中的監(jiān)督和管理力度，使得公司能夠更好地適應(yīng)市場變化和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

3.3、存在利差損風(fēng)險(xiǎn)

長期存在利差損風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前我國幾乎所有的人壽保險(xiǎn)公司都會(huì)存在的問題，這主要?dú)w結(jié)于經(jīng)營體制上存在的弊端導(dǎo)致在短時(shí)間內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司無法避免盲目追求公司業(yè)務(wù)規(guī)模等問題的存在。

4、做好保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作的主要措施

4.1、將風(fēng)險(xiǎn)管理軟件系統(tǒng)引進(jìn)到保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作中

在保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作中引入風(fēng)險(xiǎn)管理軟件，如：Value at Risk，簡稱VaR，是一種風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型，也稱風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法，常常運(yùn)用在金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理中。將VaR風(fēng)險(xiǎn)模型有效進(jìn)入到保險(xiǎn)公司鳳霞管理與控制工作中，能夠?qū)崿F(xiàn)保險(xiǎn)公司對個(gè)別資產(chǎn)或者資產(chǎn)組合的市場風(fēng)險(xiǎn)評估和管理。

保險(xiǎn)公司有效利用VaR風(fēng)險(xiǎn)模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，可以讓保險(xiǎn)公司的客戶能夠明確他們在進(jìn)行的金融交易面臨著多大的風(fēng)險(xiǎn)，還可以為所有保險(xiǎn)公司客戶設(shè)置VaR限額，防止出現(xiàn)過度的投機(jī)行為[3]。如果保險(xiǎn)公司能夠嚴(yán)格執(zhí)行VaR管理，就可以有效避免部分金融交易的重大虧損。

4.2、加強(qiáng)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

保險(xiǎn)公司必須要加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，積極培養(yǎng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，經(jīng)常召開風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)議，使資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到每一天的工作當(dāng)中。同時(shí)，保險(xiǎn)公司還要建立宏觀和微觀的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，形成保險(xiǎn)公司資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效地提高保險(xiǎn)公司資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

4.3、將責(zé)任細(xì)化到保險(xiǎn)公司員工個(gè)人，完善核保承保制度

保險(xiǎn)公司必須要在業(yè)務(wù)拓展同時(shí)加強(qiáng)對公司的管理，包括內(nèi)部員工管理和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理等，堅(jiān)持規(guī)模與效益并重，加強(qiáng)對員工素質(zhì)的培養(yǎng)和提高，將責(zé)任細(xì)化，使每位員工在權(quán)責(zé)督促下更好的展開工作。提高員工的素質(zhì)和道德水平，明確員工職權(quán)范圍，完善核保承保制度，使員工的工作有據(jù)可循，避免盲目簽單承保、擅自承保定損理賠等現(xiàn)象的滋生。

4.4、加強(qiáng)費(fèi)率管理工作

強(qiáng)化費(fèi)率管理有利于保險(xiǎn)公司有效避免定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，建立和健全保險(xiǎn)公司的管理機(jī)構(gòu)，實(shí)行分級管理，對公司的費(fèi)率管理辦法要根據(jù)不同險(xiǎn)種的風(fēng)險(xiǎn)程度、經(jīng)營期限、業(yè)務(wù)規(guī)模以及技術(shù)要求分別制定實(shí)施報(bào)備費(fèi)率、審批費(fèi)率、標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率和自由費(fèi)率，并在費(fèi)率的制定和實(shí)施過程中實(shí)行稽查制度，加大保險(xiǎn)公司費(fèi)率監(jiān)管力度，這樣能夠有效避免費(fèi)率管理高度統(tǒng)一造成的惡性剝削現(xiàn)象[4]。

4.5、加強(qiáng)員工培訓(xùn)和人才的引進(jìn)工作

人才是一個(gè)公司乃至一個(gè)國家發(fā)展的重要影響因素，保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)對內(nèi)部人才的培養(yǎng)，培養(yǎng)出一批懂得如何管理和控制風(fēng)險(xiǎn)、懂得經(jīng)營和管理的高素質(zhì)人才，讓這些人才進(jìn)行保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作，使保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作做得更加出色。除了對內(nèi)部員工能力的培養(yǎng)，保險(xiǎn)公司還要積極做好相關(guān)專業(yè)人才引進(jìn)工作，使保險(xiǎn)公司整體員工素質(zhì)得到提高，從而有效促進(jìn)保險(xiǎn)公司的持續(xù)性發(fā)展。

5、總結(jié)

在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，保險(xiǎn)公司高層管理人員以及相關(guān)利益團(tuán)體對保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)有了很大程度上的提高，人們對于風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)公司工作運(yùn)行中存在的重大影響也有了更深的認(rèn)識(shí)，如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作已經(jīng)成為保險(xiǎn)公司在發(fā)展中不得不考慮的重要問題。因此，做好風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作是保險(xiǎn)公司當(dāng)前迫在眉睫的工作任務(wù)，只有更好地實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，才能在最大程度上降低保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)，使保險(xiǎn)公司能夠在最低成本下實(shí)現(xiàn)其最大的經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)：

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[2]崔娜.論壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度[J].財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2011，4（08）：90-91.

第8篇：人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀范文

2. 實(shí)踐地點(diǎn)：***省***市中國人壽保險(xiǎn)公司

3. 實(shí)踐內(nèi)容：本專業(yè)范圍內(nèi)的工作及保險(xiǎn)方面的相關(guān)內(nèi)容

公司簡介：中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司***分公司隸屬于中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司，是***壽險(xiǎn)市場上最大的專業(yè)公司，公司擁有員工 3000 余人，下設(shè) 10 個(gè)經(jīng)營單位，所轄機(jī)構(gòu)50個(gè)，服務(wù)網(wǎng)絡(luò)遍布城鄉(xiāng)。20*** 年公司實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入 4.8 億元，占***地區(qū)壽險(xiǎn)市場 70% 以上。總承保金額 920 億元，共為 1072 萬人次提供保險(xiǎn)保障，累計(jì)給付 6.5 億元，為***的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定做出了積極貢獻(xiàn)。先后獲得國家 和省市級榮譽(yù)80 多次，連續(xù)六年被省公司授予“先進(jìn)單位”;連續(xù)八年獲省市“守合同、重信用企業(yè)”和“消費(fèi)者滿意單位”;連續(xù)四屆被省委、省政府授予“最佳文明單位”;連續(xù)兩屆被中央精神文明委授予“全國創(chuàng)建文明行業(yè)先進(jìn)單位”。公司現(xiàn)已發(fā)展成為市場占有率高、專業(yè)人才多、技術(shù)力量強(qiáng)、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)全、運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)豐富、償付能力充足、服務(wù)質(zhì)量優(yōu)良的現(xiàn)代化一流商業(yè)壽險(xiǎn)公司(20***年企業(yè)年報(bào))。

實(shí)踐目的和要求：2***年暑假期間，本學(xué)院要求在校學(xué)生參加社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，活動(dòng)的目的：是讓大學(xué)生有一個(gè)了解社會(huì)的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，接觸實(shí)際，了解社會(huì)。增強(qiáng)勞動(dòng)觀點(diǎn)和社會(huì)主義事業(yè)心、責(zé)任感，并能夠觀察經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、識(shí)別和分析社會(huì)經(jīng)濟(jì)問題，借以實(shí)際地運(yùn)用學(xué)過的專業(yè)知識(shí)，也希望能帶來一些啟示，培養(yǎng)初步的實(shí)際工作能力和專業(yè)技能。

基本要求是深入到社會(huì)經(jīng)濟(jì)單位的內(nèi)部;再是參與性，必須親自參加調(diào)查研究。

實(shí)踐內(nèi)容：我要參加實(shí)踐的單位在我市***西路上，那個(gè)高高聳立的人壽保險(xiǎn)形象企業(yè)。在朋友的介紹下，我來到了保險(xiǎn)公司，參加本學(xué)期的暑假實(shí)踐活動(dòng)，***月***日上午我見到了***科長，她一看上去就讓人感覺到非常老練，也是代表現(xiàn)代職業(yè)女性的素質(zhì)，更讓人信任。今天就開始上班了，此行目的是對保險(xiǎn)工作進(jìn)行了一次深入細(xì)致的調(diào)查。

這是我第一次到保險(xiǎn)公司參加社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，更多的是向前輩學(xué)習(xí)和自我努力。我國的保險(xiǎn)事業(yè)已經(jīng)發(fā)生了翻天覆地的變化，人們的保險(xiǎn)意識(shí)得到了很大的提高，保險(xiǎn)隊(duì)伍的素質(zhì)得到了加強(qiáng)。在政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在中國保健會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，人壽保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)得到了很大發(fā)展，各項(xiàng)工作取得了一定成績，是與黨的保險(xiǎn)政策分不開的，是與全國保險(xiǎn)人的辛勤工作分不開的，我在公司里能夠深深的體會(huì)到了保險(xiǎn)工作的重要性和必須性。業(yè)務(wù)人員忘我的工作精神和精湛的業(yè)務(wù)水平給我留下了深刻的印象。

我開始去的時(shí)候，因?yàn)闆]有參加上崗的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，就先被分在后勤營銷科，主要負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)所需單據(jù)表格、各個(gè)科室的正常材料供給，次工作隨說簡單，但又重要，因?yàn)槊刻旄骺剖业牟牧虾凸ぷ髂芊裾９ぷ?，最先是由才開始的。具備負(fù)責(zé)認(rèn)真的態(tài)度和良好的保險(xiǎn)知識(shí)，提供有誤的單據(jù)，是違規(guī)行為，重則是無法律保護(hù)的白紙，所以齊全、正確的單據(jù)證明和核實(shí)，成為我們科室的重中之重。還需要有執(zhí)著的敬業(yè)精神，一絲不茍的工作態(tài)度和刻苦鉆研的學(xué)習(xí)精神。

在實(shí)踐調(diào)查中由于工作需要，我要在許多個(gè)部門中進(jìn)出，不僅僅在工作上能幫上忙，也學(xué)習(xí)到了很多專業(yè)知識(shí)，大家都很喜歡幫助新人，不懂的地方指導(dǎo)新人成了公司的不成文的規(guī)定，所以新來的員工能很快的適應(yīng)崗位，在這過程中我對保險(xiǎn)工作有了更加深刻的了解和認(rèn)識(shí)，深深的感到保險(xiǎn)作為一項(xiàng)社會(huì)公益事業(yè)對于國家和人民的重要性，對于即將加入wto的中國來講，保險(xiǎn)業(yè)既是一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)，也是新世紀(jì)拉動(dòng)中國經(jīng)濟(jì)增長的主要因素。對于我們普通百姓來說，必須加強(qiáng)保險(xiǎn)意識(shí)，真正的理解“人民保險(xiǎn)，利國利民”的含義。

第9篇：人壽保險(xiǎn)現(xiàn)狀范文

作者：周淑芬 曾嬋娟 單位：石家莊郵電職業(yè)技術(shù)學(xué)院

我國政府已加大對農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的政策支持力度，以確保農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展，如政府采取一些措施，為特定的農(nóng)村低收入人群提供一定額度的小額人身保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼；另一方面，還出臺(tái)相關(guān)政策對小額保險(xiǎn)的經(jīng)營者提供稅收以及監(jiān)管費(fèi)用等方面的優(yōu)惠，從而提高各壽險(xiǎn)公司參與小額保險(xiǎn)經(jīng)營的積極性。產(chǎn)品的需求方對保險(xiǎn)的認(rèn)知水平的局限性農(nóng)村小額保險(xiǎn)經(jīng)過近三年的發(fā)展,覆蓋人群逐年增加,影響范圍不斷擴(kuò)大。

但從農(nóng)村地區(qū)的潛在客戶來看，由于長期以來受傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制、思想觀念、生活方式等多方面的影響，農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和保障意識(shí)比較淡薄，導(dǎo)致其投保意識(shí)不高、對小額人身保險(xiǎn)的認(rèn)知度較低和期望值過高，在一定程度上影響了保險(xiǎn)的推廣和普及。因此，對廣大農(nóng)民群體進(jìn)行宣傳教育是發(fā)展農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的前提。這需要商業(yè)保險(xiǎn)公司以及相關(guān)社會(huì)部門給予更多的關(guān)注、投入更多的精力,進(jìn)行有計(jì)劃、有組織的傳授有關(guān)保險(xiǎn)知識(shí)，通過開展小額人身保險(xiǎn)教育，幫助低收入農(nóng)民了解保險(xiǎn)、熟悉保險(xiǎn)和運(yùn)用保險(xiǎn)，從而激發(fā)他們潛在的保險(xiǎn)需求，不斷提高農(nóng)村居民對小額人身保險(xiǎn)的認(rèn)知度以及參保意愿。另一方面，提高農(nóng)民對商業(yè)壽險(xiǎn)公司的認(rèn)可程度對于小額人身保險(xiǎn)的普及也起著重要的作用。這就要求各試點(diǎn)公司在進(jìn)行產(chǎn)品宣傳時(shí)如實(shí)宣傳小額人身保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)信息，不隨意夸大保單的功能和作用；在簽約時(shí)，要及時(shí)遞送保單、做好客戶回訪、因地制宜地提供延伸服務(wù)；在理賠上，要做到簡單、準(zhǔn)確、迅速、及時(shí)。只有這樣，才能贏得農(nóng)民朋友的信任，使廣大農(nóng)民更愿意通過保險(xiǎn)的方式來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，從而使更多的農(nóng)民享有小額人身保險(xiǎn)的保障。產(chǎn)品本身不適合農(nóng)民需求由于我國農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)發(fā)展的較晚，當(dāng)前農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的整體經(jīng)營水平較低，最重要的原因就是現(xiàn)有保險(xiǎn)產(chǎn)品不能滿足農(nóng)民的多樣化需求。在中郵人壽試點(diǎn)小額保險(xiǎn)領(lǐng)域之前，各試點(diǎn)公司提供的的小額保險(xiǎn)產(chǎn)品多為短期意外險(xiǎn)及定期死亡保險(xiǎn)，而大量農(nóng)村人口對健康、醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)同樣存在著迫切的需求，而各試點(diǎn)保險(xiǎn)公司提供的保險(xiǎn)品種和規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)民對于防老、防病、防災(zāi)的迫切需求。小額保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不盡合理，與農(nóng)民需求不能完全相適應(yīng)的現(xiàn)狀在一定程度上打擊了農(nóng)民投保的積極性。因此，小額保險(xiǎn)要想成功發(fā)展，開發(fā)和創(chuàng)新產(chǎn)品是基礎(chǔ)。各試點(diǎn)公司應(yīng)充分調(diào)查、了解農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)狀況、保險(xiǎn)需求、收入情況等，結(jié)合農(nóng)民特點(diǎn)，把握“低保額與低保費(fèi)”的標(biāo)準(zhǔn)，開發(fā)出適合低收入農(nóng)民的保險(xiǎn)產(chǎn)品。農(nóng)村銷售網(wǎng)絡(luò)的限制目前，除中國人壽和中郵人壽等少數(shù)壽險(xiǎn)公司在農(nóng)村具有一定的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢，大部分壽險(xiǎn)公司在縣域市場還沒有網(wǎng)點(diǎn)，因此造成部分參與試點(diǎn)的公司已明顯無法在農(nóng)村市場實(shí)質(zhì)性的繼續(xù)推進(jìn)試點(diǎn)。自2002年以來，保監(jiān)會(huì)特別重視縣域保險(xiǎn)的發(fā)展，鼓勵(lì)商業(yè)壽險(xiǎn)公司加快縣域網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，開辟了網(wǎng)點(diǎn)審批綠色通道，并鼓勵(lì)各家公司對達(dá)到一定要求的農(nóng)村營銷服務(wù)部升格為縣級支公司或營業(yè)部。但是，總體來看，建設(shè)農(nóng)村保險(xiǎn)營銷網(wǎng)點(diǎn)還要受到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)狀況、農(nóng)民對保險(xiǎn)的接受和認(rèn)可程度、壽險(xiǎn)公司資源配置的限制等多方面客觀條件的限制，因此完整、有效的營銷渠道體系的建立尚需時(shí)日。

中郵人壽保險(xiǎn)股份有限公司是繼中國人壽、太平洋、泰康、平安和新華人壽之后第六家試水農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的壽險(xiǎn)公司，作為壽險(xiǎn)市場的一員新丁，中郵人壽的市場定位與眾不同。中郵人壽以“服務(wù)基層、服務(wù)三農(nóng)”為根本立足點(diǎn)，是全國首家以農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)為主營業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司。中郵人壽發(fā)展小額保險(xiǎn)業(yè)務(wù)具有一定的優(yōu)勢：第一，產(chǎn)品優(yōu)勢。中郵人壽首批上線銷售三款小額保險(xiǎn)產(chǎn)品，包括“富富余1號(hào)”、“綿綿壽1號(hào)”和“祿祿通3號(hào)”，分別為兩全分紅型保險(xiǎn)、年金分紅型保險(xiǎn)和交通意外傷害保險(xiǎn)。這在一定程度上解決了之前農(nóng)村市場產(chǎn)品種類單一的不足，滿足了農(nóng)民全方位的保障需求。第二，品牌優(yōu)勢。中國郵政在農(nóng)村地區(qū)扎根多年，在老百姓心中有著良好的信譽(yù)，具有較好的品牌效應(yīng)，老百姓對其認(rèn)同感強(qiáng)，潛在的保戶資源相當(dāng)可觀。中郵人壽開業(yè)后，將承接這些得天獨(dú)厚的銷售網(wǎng)絡(luò)和客戶優(yōu)勢，將其和小額保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有機(jī)結(jié)合起來，有望在競爭激烈的保險(xiǎn)市場中探索一條獨(dú)具特色的發(fā)展之路。第三，銷售網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢。中國郵政集團(tuán)在全國的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)達(dá)到6.7萬個(gè)，僅在農(nóng)村地區(qū)就有4.8萬個(gè)。目前，全國共有郵政類保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)1.7萬家，2009年全年共實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入627.85億元，如果中郵人壽將全部郵政網(wǎng)點(diǎn)都發(fā)展成為兼業(yè)小額保險(xiǎn)的網(wǎng)店，可實(shí)現(xiàn)的保費(fèi)規(guī)模將更加巨大。第四，政策優(yōu)勢。近年來，政府對于三農(nóng)問題非常關(guān)注，2010年保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)中郵人壽試水小額保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，正是希望通過發(fā)揮郵政系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，尤其是發(fā)揮郵政在偏遠(yuǎn)農(nóng)村的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，通過開展小額人身保險(xiǎn)提高農(nóng)村地區(qū)的保險(xiǎn)覆蓋面和服務(wù)水平。2011年中國保監(jiān)會(huì)又出臺(tái)了《關(guān)于促進(jìn)中郵人壽保險(xiǎn)股份有限公司健康規(guī)范發(fā)展的通知》，可見監(jiān)管部門對于中郵人壽服務(wù)基層、服務(wù)三農(nóng)寄予厚望，并給予了大力的扶持，這一通知的頒布也為進(jìn)一步引導(dǎo)中郵人壽規(guī)范、健康發(fā)展起到重要的積極作用。中郵人壽保險(xiǎn)股份有限公司將充分依托這四大優(yōu)勢，大力發(fā)展農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，堅(jiān)持“愿意買、買得起、買得到、買得值”的四個(gè)原則，大力普及農(nóng)民的保險(xiǎn)知識(shí)，激發(fā)其潛在的保險(xiǎn)需求，同時(shí)要加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，不斷提高保險(xiǎn)服務(wù)水平和質(zhì)量，真正解決廣大農(nóng)民的后顧之憂，在“服務(wù)基層、服務(wù)三農(nóng)”、發(fā)展農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的道路上越走越遠(yuǎn)。