規(guī)范行政執(zhí)法的意義精選(九篇)

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第1篇：規(guī)范行政執(zhí)法的意義范文

關(guān)鍵詞:行政處罰;自由裁量;規(guī)范;控制

中圖分類(lèi)號(hào):F830.3文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:B文章編號(hào):1007-4392(2007)07-0059-03

一､行政自由裁量權(quán)的含義

人民銀行的行政自由裁量權(quán)是指法律､法規(guī)賦予人民銀行在行政管理中依據(jù)立法目的和公正合理原則,自行判斷行為的條件,自行選擇行為的方式和自由作出行政決定的權(quán)力｡人民銀行的行政自由裁量權(quán)使人民銀行在管理過(guò)程中具有更大的能動(dòng)性｡

二､人民銀行行政處罰中自由裁量權(quán)存在的必要性

人民銀行作為國(guó)家行政機(jī)關(guān)其行政處罰權(quán)與其他行政權(quán)力一樣,在其運(yùn)用的過(guò)程中存在著自由裁量權(quán)｡行政處罰中自由裁量權(quán)的存在是法律調(diào)整行政處罰關(guān)系的需要｡這是因?yàn)?第一,法律規(guī)范的不完備性決定了行政裁量的必要｡歷史發(fā)展的局限性和階段性,決定了生活在一定歷史環(huán)境中的立法者的知識(shí)和技能難免具有一定的局限性,因而其制定的法律難免具有滯后性,需要行政機(jī)關(guān)的自由裁量做出必要的調(diào)整｡人民銀行的行政執(zhí)法內(nèi)容廣泛,情況復(fù)雜,法律､法規(guī)不可能都規(guī)定得明確具體,詳盡無(wú)遺,因此法律法規(guī)只規(guī)定明確的范圍和幅度,由人民銀行依據(jù)實(shí)際情況做出最佳選擇｡第二,社會(huì)的復(fù)雜多變與法律規(guī)范的相地穩(wěn)定,使行政機(jī)關(guān)在面對(duì)法律的普遍性與個(gè)案的特殊性的矛盾時(shí),必須有自由裁量的權(quán)力｡人民銀行行政執(zhí)法的專(zhuān)業(yè)性､時(shí)間性､地域性要求法律､法規(guī)應(yīng)授予人民銀行在行政處罰中以必要的自由裁量權(quán),使之能根據(jù)客觀情勢(shì)的變化,權(quán)衡輕重,靈活運(yùn)用法律規(guī)定,在法定范圍內(nèi)作出合法､合理的行政處罰,以達(dá)到依法行政,維護(hù)金融穩(wěn)定的目的｡

可見(jiàn),人民銀行行政處罰中的自由裁量權(quán)作為行政權(quán)力的重要組成部分,在行政處罰中是必不可少的,它能使行政執(zhí)法者審時(shí)度勢(shì)地處理問(wèn)題,提高了行政處罰的效率｡

三､人民銀行行政處罰中自由裁量權(quán)的體現(xiàn)

自由裁量權(quán)在人民銀行行政處罰中大量存在｡根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《中國(guó)人民銀行法》)､《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《商業(yè)銀行法》)､《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《反洗錢(qián)法》)等法律､法規(guī)的規(guī)定,在人民銀行具體行政行為和抽象行政行為中,行政處罰的自由裁量權(quán)主要體現(xiàn)在以下五個(gè)方面:

(一)立法上的自由裁量權(quán)-賦予人民銀行命令､制定規(guī)則的權(quán)利

為了確保人民銀行作為國(guó)家的行政機(jī)關(guān)在履行職責(zé)過(guò)程中的機(jī)動(dòng)性和靈活性,法律賦予了人民銀行制定規(guī)則､命令的權(quán)利｡如《中國(guó)人民銀行法》第二條第一項(xiàng)規(guī)定,中國(guó)人民銀行可以與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章｡第二十七條規(guī)定,中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定支付結(jié)算規(guī)則｡以上均由法律或國(guó)務(wù)院行政法規(guī)授予人民銀行在立法上一定的自由裁量權(quán),使人民銀行在行政執(zhí)法中可以根據(jù)客觀情況的變化,點(diǎn)或修改規(guī)章和命令,使執(zhí)行具有更大的機(jī)動(dòng)性和靈活性｡

(二)對(duì)事實(shí)要件認(rèn)定的自由裁量

法律賦予人民銀行對(duì)行政相對(duì)人行為性質(zhì)和執(zhí)法事項(xiàng)性質(zhì)認(rèn)定的自由裁量,確認(rèn)行政相對(duì)人的行為是否違法,并經(jīng)過(guò)檢查和調(diào)查決定是否做出行政處罰｡如《中國(guó)人民銀行法》第四十六條:“本法第三十二條所列行為違反有關(guān)規(guī)定,……有關(guān)法律､行政法規(guī)未作處罰規(guī)定的,由中國(guó)人民銀行區(qū)別不同情形給予警告､沒(méi)收違法所得……｡”在本條中和所涉及到的第三十二條中并未列明違反有關(guān)規(guī)定的具體情形,因此人民銀行在實(shí)際執(zhí)法中要結(jié)合對(duì)行政相對(duì)人行為性質(zhì)和執(zhí)法事項(xiàng)性質(zhì)的認(rèn)定,對(duì)行政相對(duì)人是否違法做出裁量｡

(三)判定情節(jié)輕重的自由裁量

所謂情節(jié)是指在某種行為已經(jīng)構(gòu)成違法的前提下,執(zhí)法機(jī)關(guān)在對(duì)行政相對(duì)人作出處罰時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮的,據(jù)以決定從輕､從重､減輕或者免予處罰的各種情況｡人民銀行在行政執(zhí)法過(guò)程中對(duì)違法行為采取的是過(guò)錯(cuò)推定原則｡所謂過(guò)錯(cuò)推定原則是指金融機(jī)構(gòu)､其他單位和個(gè)人一旦實(shí)施了金融違法行為,只要不能證明自己主觀上無(wú)過(guò)錯(cuò)(故意和過(guò)失),法律就推定為違法行為人有過(guò)錯(cuò),并依法承擔(dān)金融行政處罰責(zé)任｡因此行政處罰的情節(jié)可以分為主觀和客觀兩個(gè)方面｡主觀方面包括故意還是過(guò)失,故意是指行為人明知自己的行為違反金融行政法律規(guī)范的規(guī)定,發(fā)生危害金融秩序的結(jié)果,并且希望或放任這種結(jié)果的發(fā)生的一種心理狀態(tài);過(guò)失是指行為人應(yīng)當(dāng)預(yù)見(jiàn)到或者已經(jīng)預(yù)見(jiàn)而輕信能夠避免,以至發(fā)生這種結(jié)果的心理狀態(tài)｡客觀方面則包括時(shí)空､對(duì)象､方式手段和危害后果等｡在人民銀行行政處罰時(shí),必須認(rèn)真考慮上述主觀和客觀兩個(gè)方面的違法情節(jié)｡

(四)選擇處罰種類(lèi)､幅度或?qū)ο蟮淖杂刹昧?/p>

人民銀行行政處罰的種類(lèi)主要有警告､罰款､沒(méi)收違法所得､責(zé)令停止某些業(yè)務(wù)等｡根據(jù)處罰法定原則,當(dāng)然依據(jù)法律､法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定來(lái)決定｡但是法律法規(guī)在處罰的種類(lèi)､幅度或處罰對(duì)象的選擇上賦取了執(zhí)法人民銀行一定的裁量權(quán)｡如《中國(guó)人民銀行法》第四十五條:“印制､發(fā)售代幣票券,以代替人民幣在市場(chǎng)上流通的,中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為,并處二十萬(wàn)元以下罰款｡”法條中規(guī)定了對(duì)印制､發(fā)售代幣票券這一違法行為的處罰上限為十二萬(wàn)元,其處罰幅度在零到二十萬(wàn)之間｡至于具體的處罰數(shù)額,則由執(zhí)法的中國(guó)人民銀行根據(jù)相對(duì)人的違法行為和情節(jié)在二十萬(wàn)元以下確定具體的數(shù)額｡因此人民銀行在行政執(zhí)法中應(yīng)該在法律規(guī)定的種類(lèi)和幅度內(nèi)作出自由裁量｡從現(xiàn)有的人民銀行履行監(jiān)督管理權(quán)的法律法規(guī)中可以看出,罰款是所有行政處罰中用得最多､最廣的一種,也是人民銀行運(yùn)用自由裁量權(quán)最頻繁的一種｡在此,人民銀行在運(yùn)用自由裁量權(quán)時(shí)關(guān)鍵要把握三點(diǎn):一是不要超出法定的范圍和幅度;二是在法定的范圍和幅度內(nèi)不要畸輕畸重,顯失公正;三是如果從輕､從重､減輕或者免予處罰時(shí)必須有合法的原因和理由｡

(五)選擇行為時(shí)限的自由裁量

人民銀行行政執(zhí)法中還有一項(xiàng)自由裁量權(quán),那就是責(zé)令改正的期限問(wèn)題｡特別是在《反洗錢(qián)法》頒布實(shí)施以后,人民銀行行政處罰時(shí)經(jīng)常會(huì)遇到這一問(wèn)題｡盡管責(zé)令改正不屬于行政處罰的種類(lèi),但這是人民銀行在行使金融監(jiān)督管理權(quán)時(shí)對(duì)違法行為人發(fā)出的一種作為命令,違法行為人應(yīng)當(dāng)按照命令改正或限期改正違法行為｡如《反洗錢(qián)法》第三十一條､第三十二條均這樣規(guī)定:“金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的,由國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者其授權(quán)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正……”｡在這種情況下,執(zhí)法的人民銀行就必須根據(jù)客觀情勢(shì)運(yùn)用自由裁量權(quán)對(duì)責(zé)令改正的期限作出明確､具體的規(guī)定,規(guī)定的期限必須切實(shí)可行而又能體現(xiàn)嚴(yán)格執(zhí)法的原則,過(guò)短或過(guò)長(zhǎng)都是不適當(dāng)?shù)?#65377;

四､建立人民銀行的行政自由裁量權(quán)控制機(jī)制

為預(yù)防和控制行政自由裁量權(quán)的負(fù)面效應(yīng)出現(xiàn),防止其錯(cuò)位和異化｡上個(gè)世紀(jì)九十年代末,中國(guó)人民銀行先后制定出臺(tái)了《中國(guó)人民銀行行政處罰程序規(guī)定》等部門(mén)規(guī)章,基本結(jié)束了過(guò)去行政自由裁量權(quán)“無(wú)法無(wú)天”的狀況,有效地控制了行政自由裁量權(quán)｡但是,由于我國(guó)行政法體系的不完善,控制與規(guī)范行政自由裁量行為,仍有許多亟待解決的問(wèn)題｡

(一)加強(qiáng)自由裁量的立法控制

首先,立法機(jī)關(guān)在授予自由裁量權(quán)時(shí)應(yīng)當(dāng)適當(dāng),在哪些情況下應(yīng)當(dāng)授予自由裁量權(quán),哪些情況下應(yīng)當(dāng)授予羈束裁量權(quán),要經(jīng)過(guò)慎重考慮｡其次,立法中必須明確授予自由裁量權(quán)的目的,行使自由裁量權(quán)的原則,對(duì)行政機(jī)關(guān)的自由裁量權(quán)提出原則性要求｡這些原則性要求可以為司法審查提供證據(jù),還可以通過(guò)立法解釋,司法解釋加以具體化｡再次,明確規(guī)定中國(guó)人民銀行制定的部門(mén)規(guī)章不得再授予執(zhí)法的分支機(jī)構(gòu)自由裁量權(quán)｡第四,加強(qiáng)立法解釋｡自由裁量權(quán)的存在主要?dú)w因于立法者認(rèn)知能力的局限､語(yǔ)義的模糊特性､固定規(guī)則與流動(dòng)現(xiàn)實(shí)的矛盾等,因此要求立法者不能怠于職責(zé),一方面要不斷地制定新的法律,另一方面根據(jù)客觀情勢(shì)的變化加強(qiáng)對(duì)其所制定的法律進(jìn)行解釋｡

(二)加強(qiáng)自由裁量的司法控制

第一,人民法院應(yīng)充分利用《行政訴訟法》所確立的“”的違法標(biāo)準(zhǔn),加強(qiáng)對(duì)行政自由裁量行為的審查｡我國(guó)行政訴訟法所確立的“”標(biāo)準(zhǔn)是人民法院控制行政自由裁量權(quán)的有力的法律武器,但這一武器目前尚未發(fā)揮應(yīng)有的威力,這種狀況亟待改變｡第二,應(yīng)逐步擴(kuò)大人民法院充分行使審查自由裁量行為的受案范圍,加強(qiáng)其司法審查的功能,筆者認(rèn)為,現(xiàn)行行政訴訟法的受案范圍過(guò)小,且抽象行政行為不在受案范圍,這削弱了司法機(jī)制約行政權(quán)的作用｡由于所站的角度和出發(fā)點(diǎn)不同,行政機(jī)關(guān)出臺(tái)的部門(mén)規(guī)章傾向于維護(hù)本部門(mén)的利益,人民銀行也不例外｡如《中國(guó)人民銀行行政處罰程序規(guī)定》明確規(guī)定,中心支行決定的50萬(wàn)元以上､縣支行決定的10萬(wàn)元以上的罰款為重大行政處罰｡在執(zhí)法實(shí)踐中我們發(fā)現(xiàn),其數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定得過(guò)高｡依照《行政處罰法》的規(guī)定,重大行政處罰應(yīng)告知當(dāng)事人有要求聽(tīng)證的權(quán)利｡部門(mén)規(guī)章僅從部門(mén)利益考慮,忽視了相對(duì)人的權(quán)利｡因此,應(yīng)根據(jù)我國(guó)現(xiàn)狀,逐步修改法律､擴(kuò)大人民法院行使審查自由裁量行為的受案范圍｡

(三)加強(qiáng)自由裁量的行政自控

人民銀行行政自由裁量權(quán)是國(guó)家賦予行政主體―人民銀行的,而具體的操作一般都是由執(zhí)法人員來(lái)完成｡但是,執(zhí)法人員實(shí)施自由裁量權(quán)的行政行為中個(gè)人價(jià)值判斷標(biāo)準(zhǔn)､感情取向的不同等等均會(huì)造成行政執(zhí)法中的巨大差異,使得在實(shí)踐中行政處罰的自由裁量行為出現(xiàn)了許多顯失公正､的現(xiàn)象｡要解決這一問(wèn)題,除了加強(qiáng)對(duì)行政自由裁量權(quán)的司法監(jiān)督外還要加強(qiáng)對(duì)執(zhí)法行為的行政監(jiān)督,確保執(zhí)法人員不能｡行政程序的設(shè)定便是解決這一問(wèn)題的必要手段｡程序―實(shí)質(zhì)是管理和決定的非人情化,其一切布置是為了限制恣意､專(zhuān)斷和任意裁量｡行政程序的設(shè)定也可以預(yù)防公務(wù)員拖延行政的行為發(fā)生,避免其選擇不適當(dāng)?shù)氖侄?#65380;范圍､幅度來(lái)加重行政客體的義務(wù)而濫用自由裁量權(quán),扼制其行使自由裁量權(quán)時(shí)的主觀隨意性｡并且建立完善的行政程序是保障相對(duì)人權(quán)利的必要手段｡

要建立自由裁量的行政控制,一是建立健全行政執(zhí)法責(zé)任制｡通過(guò)行政執(zhí)法責(zé)任制,把執(zhí)法質(zhì)量與執(zhí)法者個(gè)人責(zé)任聯(lián)系起來(lái),從而提高執(zhí)法人員的責(zé)任心和業(yè)務(wù)水平,保證執(zhí)法質(zhì)量｡二是加強(qiáng)行政復(fù)議工作｡行政復(fù)議是一種規(guī)范化的內(nèi)部的監(jiān)督形式,較之行政訴訟,它的突出特點(diǎn)是:監(jiān)督范圍廣泛,監(jiān)督程序簡(jiǎn)便｡它不但可以審查具體行政行為的違法性,而且可以審查具體行政行為的適當(dāng)性｡復(fù)議機(jī)關(guān)對(duì)自由裁量行為不僅可以給予全面的審查,而且可以直接行使變更權(quán),糾正任何違法和不當(dāng)行為｡

(四)加強(qiáng)行政主體的道德自律

首先,要明確行政主體的權(quán)力是人民賦予的,因此必須堅(jiān)持權(quán)為民所用的原則｡堅(jiān)持黨和人民的利益高于一切,擺正權(quán)力､責(zé)任和義務(wù)的關(guān)系,把人民授予的權(quán)力看作盡責(zé)任之權(quán),盡義務(wù)之權(quán)｡其次,要堅(jiān)持按規(guī)則用權(quán),堅(jiān)持公眾利益至上等行政自由裁量權(quán)行使的原則,以維護(hù)黨和人民的根本利益｡三是要堅(jiān)持按程序用權(quán)｡按程序用權(quán)最重要的是堅(jiān)持民主集中制原則,重大事情一定要經(jīng)行政處罰委員會(huì)討論,個(gè)人不能獨(dú)斷專(zhuān)行,同時(shí)要依據(jù)明確的標(biāo)準(zhǔn),根據(jù)事實(shí),說(shuō)明自由裁量行為的理由,并充分聽(tīng)取行政相對(duì)人的意見(jiàn)｡整個(gè)行政處罰自由裁量過(guò)程實(shí)行政務(wù)公開(kāi)等等｡

總之,控制行政自由裁量權(quán)是一項(xiàng)任重道遠(yuǎn)的任務(wù),需要認(rèn)真對(duì)待｡隨著行政法制的發(fā)展,我國(guó)對(duì)行政自由裁量權(quán)的控制將日益完善｡這將對(duì)人民銀行的法治進(jìn)程產(chǎn)生重大積極的影響｡

參考文獻(xiàn):

1､王名楊《美國(guó)行政法》,中國(guó)法制出版社1996年版

2､龔祥瑞《比較憲法與行政法》,法律出版社,1985年3月第1版

第2篇：規(guī)范行政執(zhí)法的意義范文

推行行政執(zhí)法責(zé)任制，是規(guī)范和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)行政執(zhí)法活動(dòng)的一項(xiàng)重要制度，是建設(shè)法治政府的具體措施，是強(qiáng)化行政執(zhí)法監(jiān)督機(jī)制的有效手段。為認(rèn)真組織做好行政執(zhí)法責(zé)任制的推行工作，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推行行政執(zhí)法責(zé)任制的若干意見(jiàn)》（〔〕37號(hào)）和《省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)省推行行政執(zhí)法責(zé)任制的實(shí)施意見(jiàn)的通知》（云政辦發(fā)〔〕156號(hào)）要求，結(jié)合我縣實(shí)際，現(xiàn)就推行行政執(zhí)法責(zé)任制的有關(guān)工作通知如下：

一、充分認(rèn)識(shí)做好推行行政執(zhí)法責(zé)任制工作的重要意義

行政執(zhí)法是行政機(jī)關(guān)大量的經(jīng)常性的活動(dòng)，直接面向社會(huì)和公眾，行政執(zhí)法水平和質(zhì)量的高低直接關(guān)系政府的形象。推行行政執(zhí)法責(zé)任制，就是要強(qiáng)化執(zhí)法責(zé)任，明確執(zhí)法程序和執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范和監(jiān)督行政執(zhí)法活動(dòng)，提高行政執(zhí)法水平，確保依法行政的各項(xiàng)要求落到實(shí)處。黨的大、大和屆三中、四中全會(huì)以及《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》對(duì)推行行政執(zhí)法責(zé)任制均提出了明確要求，是推動(dòng)建立權(quán)責(zé)明確、行為規(guī)范、監(jiān)督有效、保障有力的行政執(zhí)法體制的重要內(nèi)容。為此，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各執(zhí)法部門(mén)要從立黨為公、執(zhí)法為民，建設(shè)法治政府，提高依法行政能力，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧社會(huì)的高度，充分認(rèn)識(shí)推行行政執(zhí)法責(zé)任制的重要意義，按照通知要求切實(shí)做好推行行政執(zhí)法責(zé)任制的工作。

二、明確任務(wù)，全面落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制

行政執(zhí)法責(zé)任制的內(nèi)容和范圍主要包括執(zhí)法職責(zé)、評(píng)議考核和責(zé)任追究三個(gè)方面。明確行政執(zhí)法職責(zé)是開(kāi)展評(píng)議考核工作的前提，也是責(zé)任追究的基礎(chǔ)；評(píng)議考核是對(duì)執(zhí)法職責(zé)履行情況的評(píng)價(jià)，是責(zé)任追究的依據(jù)；責(zé)任追究是對(duì)評(píng)議考核結(jié)果的應(yīng)用，是落實(shí)執(zhí)法責(zé)任的保障。

（一）明確執(zhí)法職責(zé)

1．認(rèn)真梳理執(zhí)法依據(jù)。行政執(zhí)法依據(jù)范圍包括本單位、本部門(mén)執(zhí)行的所有法律、法規(guī)和規(guī)章。在梳理執(zhí)法依據(jù)過(guò)程中，要參考“三定方案”確定的職能和職責(zé)，做到職能、職責(zé)和執(zhí)法依據(jù)相一致。

3．分解行政執(zhí)法職權(quán)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)要將梳理后的法定職權(quán)、職責(zé)分解到具體的執(zhí)法機(jī)構(gòu)和執(zhí)法崗位，進(jìn)一步明確執(zhí)法職責(zé)。要按照有權(quán)必有責(zé)的要求，在分解執(zhí)法職權(quán)的基礎(chǔ)上，確定不同機(jī)構(gòu)、崗位執(zhí)法人員的具體執(zhí)法責(zé)任。做到執(zhí)法流程清楚，要求具體，期限明確。行政執(zhí)法職權(quán)、職責(zé)分解要以正式文件進(jìn)行明確，并報(bào)縣人民政府辦公室法制科備案。此項(xiàng)工作于年11月30日前完成。

上述工作，縣直行政執(zhí)法部門(mén)可以參照上級(jí)對(duì)口部門(mén)已開(kāi)展的工作進(jìn)行。

（二）建立健全考核機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部考核

評(píng)議考核是行政執(zhí)法責(zé)任制的核心內(nèi)容，完善行政執(zhí)法評(píng)議考核制度是開(kāi)展評(píng)議考核的重要基礎(chǔ)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)要認(rèn)真貫徹執(zhí)行《縣人民政府行政執(zhí)法評(píng)議考核辦法》（以昌政辦發(fā)〔〕80號(hào)文件印發(fā)），完善本單位、本部門(mén)的內(nèi)部評(píng)議考核機(jī)制，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真做好本單位、本部門(mén)的自評(píng)考核工作。此項(xiàng)工作于年12月31日前考核結(jié)束，并將考核結(jié)果書(shū)面報(bào)縣人民政府辦公室法制科。

（三）強(qiáng)化執(zhí)法監(jiān)督，嚴(yán)格責(zé)任追究

《省行政執(zhí)法責(zé)任追究辦法》（云政辦發(fā)〔〕88號(hào)）已于年5月5日開(kāi)始施行。該辦法對(duì)承擔(dān)行政執(zhí)法責(zé)任的行為、追究行政執(zhí)法責(zé)任的形式、追究行政執(zhí)法責(zé)任的主體和程序等都作出明確規(guī)定。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各執(zhí)法部門(mén)要按照建設(shè)法治政府、推進(jìn)依法行政的要求，認(rèn)真組織本單位、本部門(mén)學(xué)習(xí)貫徹該辦法，全面了解該辦法的規(guī)定內(nèi)容，重點(diǎn)掌握“承擔(dān)行政執(zhí)法責(zé)任的行為、追究行政執(zhí)法責(zé)任的形式”，規(guī)范本單位、本部門(mén)及行政執(zhí)法人員的執(zhí)法行為，強(qiáng)化執(zhí)法監(jiān)督，對(duì)違反該辦法的行為，嚴(yán)格追究行政執(zhí)法責(zé)任。

第3篇：規(guī)范行政執(zhí)法的意義范文

關(guān)鍵詞：煙草 行政執(zhí)法與刑事司法 銜接 具體制度

2001年7月國(guó)務(wù)院頒布了《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》，以行政法規(guī)的形式確立了行政執(zhí)法與刑事司法銜接制度的基本框架。然而，如何建立與完善行政執(zhí)法與刑事司法有效銜接是各級(jí)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)研究的課題。在煙草領(lǐng)域，加強(qiáng)與完善行政執(zhí)法與刑事司法銜接是有效打擊涉煙犯罪的重要保障。

一、行政執(zhí)法與刑事司法銜接的內(nèi)涵

行政執(zhí)法是指行政機(jī)關(guān)、被授權(quán)或受委托的組織，為實(shí)現(xiàn)行政目標(biāo)，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)與生活秩序，在法定權(quán)限范圍內(nèi)依照程序?qū)嵤┓梢?guī)范，對(duì)違反行政管理法規(guī)的違法行為采取管理和處罰的行為。刑事司法是指司法機(jī)關(guān)依照法定職權(quán)和法定程序，適用刑法和刑事訴訟法處理刑事案件的專(zhuān)門(mén)話動(dòng)。

行政執(zhí)法與刑事司法的銜接，是指對(duì)于涉嫌犯罪的行政違法案件，有關(guān)查處部門(mén)在各盡其職，相互協(xié)作，相互制約，依法追究犯罪人的刑事責(zé)任。犯罪行為首先是違法行為，是已經(jīng)觸犯刑法，并具有嚴(yán)重社會(huì)危害性和刑罰當(dāng)罰性的違法行為，是不僅屬于其他部門(mén)法調(diào)整并且必須得由刑法調(diào)整的違法行為，因此，有些犯罪行為就具有了雙重屬性，如煙草領(lǐng)域生產(chǎn)、銷(xiāo)售假煙銷(xiāo)售金額較大的行為既是行政違法行為，也是犯罪行為，因此，行政執(zhí)法與刑事司法常常聯(lián)系緊密，在執(zhí)法對(duì)象上存在竟合，相互銜接，需要過(guò)渡。建立科學(xué)合理的行政執(zhí)法與刑事司法銜接機(jī)制，是及時(shí)移送與處理犯罪案件的重要保障。

二、煙草行政執(zhí)法與刑事司法銜接制度的法律依據(jù)

行政執(zhí)法與刑事司法二者之間具有性質(zhì)不同、不可替代的關(guān)系?！吨腥A人民共和國(guó)行政處罰法》第7條第2款規(guī)定：“違法行為構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任，不得以行政處罰代替刑事處罰?！毙姓?zhí)法部門(mén)在查處案件時(shí)對(duì)于涉嫌構(gòu)成犯罪的，應(yīng)及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)處理。2001年7月國(guó)務(wù)院頒布的《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》的行政法規(guī)，確立了行政執(zhí)法與刑事司法銜接的制度。

此外，在2001年4月9日頒布了《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理生產(chǎn)銷(xiāo)售偽劣商品刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》、 2004年3月22日，最高人民檢察院、公安部、全國(guó)整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室聯(lián)合《關(guān)于加強(qiáng)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)、人民檢察院工作聯(lián)系的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》），要求清查“有罪不糾、以罰代刑”現(xiàn)象。在2006年3月27日公布了最高人民檢察院、全國(guó)整頓和規(guī)范市場(chǎng)秩序領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、公安部、監(jiān)察部在《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》的基礎(chǔ)上聯(lián)合制定《關(guān)于在行政執(zhí)法中及時(shí)移送涉嫌犯罪案件的意見(jiàn)》，進(jìn)一步完善行政執(zhí)法與刑事司法的銜接機(jī)制，防止有案不送、以罰代刑。

在煙草領(lǐng)域，某些性質(zhì)嚴(yán)重的行政違法行為會(huì)構(gòu)成犯罪，對(duì)此的處理法律也做出了明確規(guī)定，《中華人民共和國(guó)煙草專(zhuān)賣(mài)法》第26條第2款規(guī)定：“生產(chǎn)、銷(xiāo)售假冒他人注冊(cè)商標(biāo)的煙草制品的……構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。”第38條規(guī)定：“倒賣(mài)煙草專(zhuān)賣(mài)品，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！?010年3月2日，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合公布了《關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷(xiāo)售煙草專(zhuān)賣(mài)品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》。

以上規(guī)范性文件為我國(guó)煙草行政執(zhí)法與刑事司法的銜接提供了法律依據(jù)，其銜接機(jī)制的基本框架已經(jīng)搭建起來(lái)了。

三、煙草行政執(zhí)法與刑事司法銜接的重要意義

1、能夠嚴(yán)厲打擊涉煙違法犯罪，遏止涉煙違法犯罪活動(dòng)。

煙草行政執(zhí)法與刑事司法的銜接能夠整合與調(diào)動(dòng)社會(huì)各界各方面力量，協(xié)調(diào)各職能部門(mén)，開(kāi)展綜合整治，嚴(yán)厲打擊涉煙經(jīng)濟(jì)犯罪，以根除假冒偽劣卷煙生存土壤，規(guī)范、整頓煙草市場(chǎng)秩序。雖然煙草行政執(zhí)法對(duì)于維護(hù)卷煙市場(chǎng)秩序起著主要作用，但是基于行政執(zhí)法行為的局限性，對(duì)一些涉煙違法行為不能予以嚴(yán)厲打擊，因此，煙草行政執(zhí)法與刑事司法相銜接，使公安機(jī)關(guān)提早介人涉煙案件的調(diào)查，及時(shí)對(duì)某些涉煙違法行為進(jìn)行刑事追究，對(duì)深入開(kāi)展卷煙打假工作，更為有效地打擊卷煙違法行為具有重要作用。

2、能夠進(jìn)一步規(guī)范煙草行政執(zhí)法行為。

行政執(zhí)法與刑事司法工作的有效銜接，使監(jiān)督機(jī)關(guān)檢察機(jī)關(guān)對(duì)于行政執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法工作、移交工作及公安機(jī)關(guān)的刑事立案工作進(jìn)行有效監(jiān)督，使檢察機(jī)關(guān)充分行使對(duì)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)執(zhí)法情況的知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)，以制約機(jī)制防止行政權(quán)的濫用，充分保證行政執(zhí)法權(quán)規(guī)范有序運(yùn)行。

四、完善煙草行政執(zhí)法與刑事司法銜接的具體制度

煙草專(zhuān)賣(mài)部門(mén)在完善行政執(zhí)法與刑事司法有效銜接方面應(yīng)進(jìn)行嘗試探索。2007年，煙草專(zhuān)賣(mài)分局與工商局、公安局、檢察院共同簽署了關(guān)于建立煙草紛賣(mài)管理的行政執(zhí)法與刑事司法相銜接機(jī)制的意見(jiàn)，并以此為平臺(tái)有序地開(kāi)展了對(duì)涉煙經(jīng)濟(jì)犯罪的依法執(zhí)法工作，進(jìn)一步明確了工作任務(wù)、工作內(nèi)容、工作形式和整體工作目標(biāo)以及各白自的工作職責(zé)、工作要求。

1、建立聯(lián)席會(huì)議制度。

第4篇：規(guī)范行政執(zhí)法的意義范文

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真部署安排

領(lǐng)導(dǎo)重視是推行行政執(zhí)法責(zé)任制的關(guān)鍵。為了提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)推行行政執(zhí)法責(zé)任制工作重要意義的認(rèn)識(shí)，在推動(dòng)試點(diǎn)工作之初，我局召開(kāi)了一次專(zhuān)題局長(zhǎng)辦公會(huì)并擴(kuò)大到所有基層分局（大隊(duì)）的主要領(lǐng)導(dǎo)，專(zhuān)題學(xué)習(xí)國(guó)務(wù)院《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》、《江西省行政執(zhí)法責(zé)任制辦法》和《*市人民政府辦公廳關(guān)于深入推行行政執(zhí)法責(zé)任制的實(shí)施意見(jiàn)》等有關(guān)文件，了解掌握推行行政執(zhí)法責(zé)任制工作的要求，提高了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)推行行政執(zhí)法責(zé)任制重要意義的認(rèn)識(shí)，實(shí)現(xiàn)了思想上的兩個(gè)轉(zhuǎn)變，即變被動(dòng)應(yīng)付為主動(dòng)運(yùn)作，變要我搞為我要搞，統(tǒng)一了思想認(rèn)識(shí)，調(diào)動(dòng)了工作積極性。

為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，我們成立了以局長(zhǎng)為組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了分管領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)在市局、分局都抽調(diào)了專(zhuān)人負(fù)責(zé)這一工作。在工作開(kāi)展過(guò)程中，分管領(lǐng)導(dǎo)親自抓，組織有關(guān)人員進(jìn)行討論，集思廣益，并根據(jù)每階段工作特點(diǎn)制定各階段工作方案，明確工作任務(wù)和步驟，落實(shí)責(zé)任，使推行行政執(zhí)法責(zé)任制工作順利進(jìn)行。

二、對(duì)照工作要求，逐步開(kāi)展工作

按照市法制辦的要求，我局將明確執(zhí)法主體、梳理執(zhí)法依據(jù)、分解執(zhí)法職權(quán)、確定執(zhí)法責(zé)任作為基礎(chǔ)性工作，認(rèn)真做實(shí)做好。

（一）明確行政執(zhí)法主體。對(duì)照《*市城市管理相對(duì)集中行政處罰權(quán)實(shí)施辦法》和《*市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)*市城市管理行政執(zhí)法局職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》，確定具有行政執(zhí)法主體資格的單位共11個(gè)，其中市局為法定行政執(zhí)法機(jī)關(guān)，10個(gè)分局為法律、法規(guī)授權(quán)的組織。

（二）梳理行政執(zhí)法依據(jù)。我們以《*市城市管理相對(duì)集中行政處罰權(quán)實(shí)施辦法》規(guī)定的相對(duì)集中的職權(quán)為基礎(chǔ)，按照市法制辦的指導(dǎo)意見(jiàn)，把負(fù)責(zé)實(shí)施的44部專(zhuān)門(mén)法律、法規(guī)、規(guī)章按照不同的內(nèi)容分成了13類(lèi)，逐一進(jìn)行梳理，明確我局的法定職權(quán)共166項(xiàng)，其中行政處罰權(quán)159項(xiàng)、行政強(qiáng)制權(quán)6項(xiàng)、其他職權(quán)1項(xiàng)。今后，我局將根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的變動(dòng)情況，及時(shí)對(duì)執(zhí)法依據(jù)進(jìn)行調(diào)整。

（三）分解執(zhí)法職權(quán)，明確執(zhí)法責(zé)任。根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章以及我局“三定方案”的規(guī)定，按照科學(xué)合理的原則，我們將執(zhí)法職權(quán)按三個(gè)層次進(jìn)行逐項(xiàng)分解：第一層次是市局職權(quán)；第二層次是市局法規(guī)處、執(zhí)法一處、執(zhí)法二處和各大隊(duì)、各分局；第三層次是各執(zhí)法崗位。同時(shí)按照?qǐng)?zhí)法工作的性質(zhì)，分類(lèi)設(shè)崗、以崗定責(zé)，確定各執(zhí)法崗位的執(zhí)法權(quán)限和執(zhí)法責(zé)任，做到定位準(zhǔn)確、職責(zé)明確、目標(biāo)清晰，有效避免了執(zhí)法“真空”或相互推諉的現(xiàn)象。

三、抓好制度建設(shè)，提供制度保障

推行行政執(zhí)法責(zé)任制，制度是保障。按照《*市城市管理相對(duì)集中行政處罰權(quán)實(shí)施辦法》和推行行政執(zhí)法責(zé)任制工作的要求，我局結(jié)合城市管理行政執(zhí)法實(shí)踐，下大力氣抓了行政執(zhí)法配套制度建設(shè)，為推行行政執(zhí)法責(zé)任制提供制度保障。

一是制定內(nèi)部規(guī)章制度。一年來(lái)，我局共制定了《行政處罰案件查處流程圖》、《行政處罰聽(tīng)證程序?qū)嵤┺k法》等15件執(zhí)法監(jiān)督制度，不斷規(guī)范案件審理和查處工作。

二是針對(duì)不同行政執(zhí)法行業(yè)的特殊性，分別制定了市容、規(guī)劃、市政、園林、人防等12件行政執(zhí)法的管理辦法，使執(zhí)法人員的執(zhí)法行為有章可循，更為規(guī)范。

三是為提高執(zhí)法文書(shū)制作水平，制定了《案卷制作標(biāo)準(zhǔn)》，使全局行政執(zhí)法案卷制作邁入了規(guī)范化軌道。

四是規(guī)范自由裁量權(quán)。限制行政處罰自由裁量權(quán)的濫用、亂用一直是行政執(zhí)法中的一個(gè)難題。我局對(duì)此高度重視，并作出了一些有益的探索。為加大對(duì)重大案件的監(jiān)督力度，我局根據(jù)執(zhí)法工作實(shí)際，制定了《重大案件集體討論制度》。*年4月份，我局又組織人員赴杭州、濟(jì)南、溫州等地參觀學(xué)習(xí)，在借鑒外地經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身實(shí)際，充分征求內(nèi)部意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，制定了《行政處罰自由裁量適用標(biāo)準(zhǔn)》?！稑?biāo)準(zhǔn)》以法律、法規(guī)為基準(zhǔn)，按照違法行為發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、危害后果、性質(zhì)和執(zhí)法慣例、公眾接受度等因素，在法定幅度內(nèi)對(duì)行政處罰的自由裁量進(jìn)行了細(xì)化量化。同時(shí)，我局還配套制定了《行政處罰減免核準(zhǔn)制度》，具體規(guī)定了各級(jí)行政機(jī)關(guān)的行政處罰減免權(quán)限、條件和程序。這些制度的實(shí)施，取消或減少了行政處罰自由裁量范圍，規(guī)范了行政處罰自由裁量權(quán)的行使，避免了行政處罰的隨意性，保證了法律法規(guī)的全面正確實(shí)施和行政處罰的公正、公平，有效提高了我局執(zhí)法人員依法行政水平，提升了執(zhí)法隊(duì)伍形象，對(duì)加強(qiáng)隊(duì)伍的廉政建設(shè)也起到了積極促進(jìn)作用。

四、開(kāi)展評(píng)議考核，落實(shí)執(zhí)法責(zé)任

第5篇：規(guī)范行政執(zhí)法的意義范文

一、主要做法

（一）多方借鑒，充實(shí)基礎(chǔ)。為了建立行政處罰裁量執(zhí)行細(xì)則、規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)，按照年初工作安排，20*年8月至11月，我們召集各有關(guān)科室負(fù)責(zé)人，先后研究了《遼寧省民政廳行政處罰自由裁量權(quán)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)》、《*市民政局細(xì)化行政處罰自由裁量權(quán)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)編制說(shuō)明》、《*市*區(qū)民政局行政處罰自由裁量權(quán)實(shí)施意見(jiàn)》等對(duì)我局建立行政處罰裁量基準(zhǔn)制度、規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)具有借鑒意義的材料。通過(guò)召開(kāi)座談會(huì)和實(shí)地調(diào)查等方式進(jìn)行調(diào)研，還通過(guò)電話等渠道，了解我市其他縣（市、區(qū)）對(duì)行政處罰裁量基準(zhǔn)制度的構(gòu)建設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，為我局建立合理、規(guī)范的行政處罰裁量基準(zhǔn)制度奠定了一定基礎(chǔ)。

（二）深入調(diào)查，全面研究。結(jié)合民政“走百訪千”活動(dòng)，我們圍繞民政行政執(zhí)法中的自由裁量權(quán)這一重點(diǎn)問(wèn)題，積極開(kāi)展社會(huì)調(diào)查，從各個(gè)角度，特別是群眾的角度對(duì)民政行政執(zhí)法中自由裁量權(quán)的環(huán)節(jié)、范圍、存在問(wèn)題及其原因進(jìn)行了全面深入的分析，對(duì)實(shí)踐中如何正確運(yùn)用自由裁量權(quán)提出了對(duì)策和建議。我市其它市縣和執(zhí)法部門(mén)尚未開(kāi)展此項(xiàng)工作?？傮w看，我局建立行政處罰裁量實(shí)施細(xì)則、規(guī)范行政執(zhí)法自由裁量權(quán)，還是進(jìn)行了一些有益的探索和設(shè)計(jì)的。

（三）廣泛征詢(xún)，集體討論。通過(guò)召開(kāi)黨組會(huì)議研究、征求各科室意見(jiàn)，有人認(rèn)為：自由裁量權(quán)是法律、法規(guī)、規(guī)章賦予行政執(zhí)法人員的職權(quán)，過(guò)細(xì)會(huì)束縛行政執(zhí)法人員手腳，不利于行政執(zhí)法人員執(zhí)法。通過(guò)集思廣益，我們仔細(xì)斟酌度量，最終結(jié)合溫州特色、*民政現(xiàn)狀形成了《*區(qū)民政局行政處罰自由裁量標(biāo)準(zhǔn)（試行）》。

二、存在問(wèn)題

行政處罰自由裁量權(quán)就像一把雙刃劍，如果行使得當(dāng)，則能實(shí)現(xiàn)個(gè)案正義；如被濫用，則極易侵犯相對(duì)人的合法權(quán)益。通過(guò)我局調(diào)研發(fā)現(xiàn)，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)及其執(zhí)法人員行使行政處罰自由裁量權(quán)主要存在以下問(wèn)題：

（一）處罰不公。一般來(lái)說(shuō)，民政業(yè)務(wù)涉及范圍廣，各執(zhí)法業(yè)務(wù)之間無(wú)交錯(cuò)關(guān)聯(lián)，執(zhí)行過(guò)程中，不可能由一個(gè)人決定裁量。而行政處罰的具體作出者是執(zhí)法人員，執(zhí)法人員對(duì)法律理解的局限性及受不良外部因素的影響，在行使自由裁量權(quán)時(shí)，容易出現(xiàn)畸輕畸重、行政處罰自由裁量顯失公平的現(xiàn)象。

（二）裁量權(quán)運(yùn)用不當(dāng)。在執(zhí)法辦案中，法律規(guī)定對(duì)同一類(lèi)案件可以根據(jù)自由裁量權(quán)作出不同處理，執(zhí)法人員往往考慮相對(duì)人的社會(huì)地位、政治背景、經(jīng)濟(jì)狀況等因素，對(duì)類(lèi)似的事實(shí)、情節(jié)、后果作出不一致的處罰，導(dǎo)致自由裁量權(quán)運(yùn)用不當(dāng)。

造成行政處罰處罰自由裁量權(quán)不當(dāng)行使的主要原因：

（一）執(zhí)法人員素質(zhì)參差不齊。行政處罰自由裁量權(quán)運(yùn)用得如何，和執(zhí)法人員的素質(zhì)有著直接的關(guān)系。在我局行政執(zhí)法人員中，包括取得行政執(zhí)法證的同志，相當(dāng)一部分沒(méi)有經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的法律專(zhuān)業(yè)知識(shí)和行政管理知識(shí)培訓(xùn)，理解法律條文比較膚淺，對(duì)案件性質(zhì)和情節(jié)的認(rèn)定，常因個(gè)人能力、水平的限制而出現(xiàn)偏差。

（二）價(jià)值取向和感情因素的影響。執(zhí)法人員的權(quán)力觀、地位觀、利益觀特別是價(jià)值判斷標(biāo)準(zhǔn)如果受到地方利益、部門(mén)利益乃至個(gè)人利益的影響，再加上“人情關(guān)系”，自由裁量權(quán)就會(huì)發(fā)生偏差。容易造成輕錯(cuò)重罰，重錯(cuò)輕罰，同案不同罰的情況，最終引起不必要的矛盾。

（三）執(zhí)法依據(jù)與地區(qū)實(shí)際情況的差異。自由裁量的依據(jù)一般是中央、省級(jí)單位制定的法律、法規(guī)，其實(shí)涵蓋面廣，對(duì)基層實(shí)際操作的指導(dǎo)相對(duì)較為模糊，而地方長(zhǎng)期以來(lái)管理執(zhí)行的差異較大，特別是民政執(zhí)法的幾項(xiàng)業(yè)務(wù)，比如生態(tài)墓規(guī)格的要求，就可能導(dǎo)致“大家都超標(biāo)，誰(shuí)超得多”的情況，最終，使我們的行政處罰裁量工作陷入類(lèi)似“以五十步笑百步，罰百步不罰五十步”的境地。

三、工作建議

建立行政處罰裁量基準(zhǔn)制度不是創(chuàng)設(shè)新的處罰標(biāo)準(zhǔn)，而是對(duì)處罰標(biāo)準(zhǔn)的階梯化、細(xì)化，使行政處罰更具操作性，其積極意義：

一是建立和完善裁量細(xì)則，對(duì)授權(quán)過(guò)于寬泛的法律、法規(guī)、規(guī)章條文進(jìn)行細(xì)化，以彌補(bǔ)法律不周延的固有缺陷，延伸法律的功能和作用，規(guī)范行政機(jī)關(guān)及其執(zhí)法人員的執(zhí)法行為。

二是壓縮了自由裁量的空間，使模糊的規(guī)定明確化，將寬泛的幅度具體化，減少了自由裁量權(quán)被濫用的可能性

三是裁量基準(zhǔn)直觀，容易操作，對(duì)行政執(zhí)法人員形成約束，有效控制和減少執(zhí)法過(guò)程中的腐敗現(xiàn)象。

第6篇：規(guī)范行政執(zhí)法的意義范文

為貫徹落實(shí)《關(guān)于推行行政執(zhí)法責(zé)任制的若干意見(jiàn)》、《*省人民政府辦公廳關(guān)于全面推行行政執(zhí)法責(zé)任制的實(shí)施意見(jiàn)》和《*省行政執(zhí)法責(zé)任制規(guī)定（試行）》等有關(guān)文件，推動(dòng)建立權(quán)責(zé)明確、行為規(guī)范、監(jiān)督有效、保障有力的行政執(zhí)法體制，全面推進(jìn)依法行政，現(xiàn)就我廳全面推行行政執(zhí)法責(zé)任制有關(guān)工作提出以下實(shí)施意見(jiàn)。

一、充分認(rèn)識(shí)全面推行行政執(zhí)法責(zé)任制的重要意義

黨的*要求大力推進(jìn)依法行政，同時(shí)要求完善制約和監(jiān)督機(jī)制，堅(jiān)持用制度管權(quán)、管事、管人，保證權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)行。全面推行行政執(zhí)法責(zé)任制，有利于強(qiáng)化執(zhí)法責(zé)任、規(guī)范執(zhí)法行為、提高執(zhí)法水平，有利于加強(qiáng)監(jiān)督，確保權(quán)力的正確行使，是貫徹落實(shí)*精神、實(shí)施依法治國(guó)方略、推進(jìn)依法行政工作的需要，也是提高政府服務(wù)質(zhì)量、保障各類(lèi)事業(yè)健康發(fā)展、維護(hù)人民群眾切身利益的需要。作為省人民政府主管教育事業(yè)的行政部門(mén)，我廳依法具有行政許可、行政處罰、行政確認(rèn)、行政強(qiáng)制等多種形式的行政執(zhí)法職權(quán)，行政執(zhí)法是我廳及各處室的經(jīng)常性活動(dòng)，也是我廳及各處室實(shí)施教育行政管理的重要手段。各處室、單位一定要從全面落實(shí)依法治國(guó)基本方略、建設(shè)法治政府的高度，充分認(rèn)識(shí)推行行政執(zhí)法責(zé)任制的重要意義；要增強(qiáng)執(zhí)法責(zé)任意識(shí)，切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念，轉(zhuǎn)變工作習(xí)慣與工作方法；要依法訂立制度，規(guī)范行政執(zhí)法行為，提高依法行政水平；要把行政管理全面納入法律軌道，推進(jìn)教育的改革發(fā)展，辦人民滿(mǎn)意的教育。

二、依法界定行政執(zhí)法職責(zé)，嚴(yán)格規(guī)范行政執(zhí)法行為

推行行政執(zhí)法責(zé)任制首先要界定執(zhí)法職責(zé)。經(jīng)梳理，目前我廳行政執(zhí)法依據(jù)主要有70部法律、法規(guī)和規(guī)章，賦予我廳的行政執(zhí)法職權(quán)主要有：行政處罰10類(lèi)，行政許可11項(xiàng)，行政確認(rèn)5項(xiàng)，行政強(qiáng)制2項(xiàng)，其他行政行為22項(xiàng)。根據(jù)國(guó)家和省有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我廳處室的設(shè)置情況，現(xiàn)將行政執(zhí)法職權(quán)進(jìn)行分解，由各有關(guān)處室負(fù)責(zé)具體實(shí)施。

各處室應(yīng)當(dāng)根據(jù)分解的職責(zé)，認(rèn)真做好貫徹落實(shí)工作。一是要嚴(yán)格按照職責(zé)分解開(kāi)展行政執(zhí)法工作，不得以任何理由拒絕履行執(zhí)法職責(zé)，或者超越職權(quán)、。二是要將本處室承擔(dān)的行政執(zhí)法職權(quán)進(jìn)一步分解到具體的執(zhí)法崗位，明確執(zhí)法責(zé)任人。三是要根據(jù)各具體執(zhí)法項(xiàng)目、執(zhí)法崗位，制定具體可行的操作程序，明確職責(zé)權(quán)限、程序步驟以及具體時(shí)限等，確保行政執(zhí)法工作的順利開(kāi)展。四是要將其負(fù)責(zé)行使的每一項(xiàng)行政執(zhí)法職權(quán)名稱(chēng)、執(zhí)法依據(jù)、執(zhí)法程序、執(zhí)法期限、執(zhí)法責(zé)任人等事項(xiàng)報(bào)廳政務(wù)公開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組審定后上網(wǎng)公布，切實(shí)為社會(huì)公眾提供便利。

三、建立健全行政執(zhí)法評(píng)議考核機(jī)制

行政執(zhí)法評(píng)議考核是執(zhí)法監(jiān)督的重要機(jī)制，是推行行政執(zhí)法責(zé)任制的重要環(huán)節(jié)。根據(jù)上級(jí)規(guī)定，我廳實(shí)行行政執(zhí)法評(píng)議考核制度，對(duì)負(fù)有執(zhí)法職責(zé)的處室及其行政執(zhí)法人員的執(zhí)法情況進(jìn)行評(píng)議考核。

1．評(píng)議考核的主要內(nèi)容是執(zhí)法處室及其執(zhí)法人員行使行政執(zhí)法職權(quán)和履行法定義務(wù)的情況，包括行政執(zhí)法的主體資格是否符合規(guī)定，行政執(zhí)法行為是否符合執(zhí)法權(quán)限，適用執(zhí)法依據(jù)是否規(guī)范，行政執(zhí)法程序是否合法，行政執(zhí)法決定的內(nèi)容是否合法、適當(dāng)，行政執(zhí)法決定的行政復(fù)議和行政訴訟結(jié)果，案卷質(zhì)量情況等。

2．廳機(jī)關(guān)逐步建立健全考核方案、考核標(biāo)準(zhǔn)，不斷改進(jìn)考核方法，確保評(píng)議考核工作的公開(kāi)、公平與公正。

3．廳機(jī)關(guān)逐步建立行政執(zhí)法獎(jiǎng)懲機(jī)制。對(duì)執(zhí)法成績(jī)突出的，按照有關(guān)規(guī)定予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)有違法、不當(dāng)行政執(zhí)法行為或者不履行法定職責(zé)的，按照有關(guān)規(guī)定予以責(zé)任追究。

4．我廳行政執(zhí)法評(píng)議考核由廳黨組統(tǒng)一組織開(kāi)展，政策法規(guī)處、人事處、監(jiān)察室負(fù)責(zé)具體的實(shí)施工作。

四、加強(qiáng)行政執(zhí)法責(zé)任制配套制度的建設(shè)

1．健全行政執(zhí)法依據(jù)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。教育法律、法規(guī)和規(guī)章頒布、修改或者廢止時(shí)，政策法規(guī)處應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)業(yè)務(wù)處室，在30個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)調(diào)整相關(guān)執(zhí)法依據(jù)，分解執(zhí)法職權(quán)，落實(shí)崗位職責(zé)，并在*教育門(mén)戶(hù)網(wǎng)站予以公布，同時(shí)報(bào)省政府法制工作機(jī)構(gòu)備案。

2．實(shí)行行政執(zhí)法人員資格制度。從事行政執(zhí)法工作的人員必須按照有關(guān)規(guī)定取得行政執(zhí)法人員資格。廳機(jī)關(guān)行政執(zhí)法人員資格由政策法規(guī)處按照規(guī)定條件初審，廳務(wù)會(huì)審定，并報(bào)省政府法制工作機(jī)構(gòu)備案，辦理行政執(zhí)法證件。

3．完善行政執(zhí)法人員學(xué)法制度。廳機(jī)關(guān)采取多種形式，積極開(kāi)展法律知識(shí)培訓(xùn)，并把學(xué)法用法情況、法律素質(zhì)和依法行政能力，作為個(gè)人年終考核的重要內(nèi)容，將考核結(jié)果作為干部任免、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)之一。政策法規(guī)處會(huì)同人事處、機(jī)關(guān)黨委擬定廳機(jī)關(guān)執(zhí)法人員學(xué)法制度，報(bào)廳領(lǐng)導(dǎo)審定后實(shí)施。

4．建立行政處罰自由裁量權(quán)基準(zhǔn)制度。實(shí)施行政處罰，應(yīng)當(dāng)根據(jù)違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度，依法作出適當(dāng)?shù)男姓幜P決定。對(duì)情節(jié)輕微的，可以依法免予處罰；對(duì)情節(jié)較輕的，可以依法從輕或減輕處罰；對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的，可以依法從重處罰。廳機(jī)關(guān)行政處罰自由裁量權(quán)的具體基準(zhǔn)，由政策法規(guī)處擬定，報(bào)廳務(wù)會(huì)審定。

5．建立健全行政執(zhí)法案卷及評(píng)查制度。實(shí)施教育行政許可、教育行政處罰和辦理教育行政申訴、教育行政復(fù)議、教育行政賠償案件，應(yīng)當(dāng)使用規(guī)范的行政執(zhí)法文書(shū)。案件辦結(jié)后，承辦人應(yīng)當(dāng)按照“一案一卷”的原則將案件材料按照規(guī)定的順序裝卷，交檔案室管理。廳辦公室會(huì)同政策法規(guī)處定期組織行政執(zhí)法案卷評(píng)查活動(dòng)。

6．建立行政執(zhí)法投訴和回訪制度。廳機(jī)關(guān)設(shè)立投訴點(diǎn)、投訴電話、投訴信箱等，主動(dòng)自覺(jué)地接受人民群眾和社會(huì)的監(jiān)督。

7．推行行政負(fù)責(zé)人出庭應(yīng)訴制度。對(duì)影響重大的行政訴訟案件，廳領(lǐng)導(dǎo)可以出庭應(yīng)訴、答辯。

8．完善行政執(zhí)法報(bào)告統(tǒng)計(jì)制度。廳機(jī)關(guān)各處室應(yīng)當(dāng)于每年*月*日前向廳機(jī)關(guān)書(shū)面報(bào)告年度行政執(zhí)法工作情況。政策法規(guī)處負(fù)責(zé)匯總各處室的報(bào)告，起草廳機(jī)關(guān)行政執(zhí)法年度工作報(bào)告，經(jīng)廳領(lǐng)導(dǎo)審定后向上級(jí)機(jī)關(guān)報(bào)送。

五、加強(qiáng)推行行政執(zhí)法責(zé)任制的組織領(lǐng)導(dǎo)

1．成立以廳主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)、相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)、各處室主要負(fù)責(zé)同志為成員的依法行政工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)我廳推進(jìn)依法行政、落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制工作的督促指導(dǎo)，研究部署相關(guān)工作中的重大事項(xiàng)。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在政策法規(guī)處，具體負(fù)責(zé)推進(jìn)依法行政以及行政執(zhí)法責(zé)任制工作的日常事務(wù)。

第7篇：規(guī)范行政執(zhí)法的意義范文

為規(guī)范行政執(zhí)法行為，提高全區(qū)依法行政水平，經(jīng)區(qū)政府研究，決定對(duì)全區(qū)依法行政工作開(kāi)展情況進(jìn)行綜合檢查?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、檢查內(nèi)容

1、“行政程序年”活動(dòng)開(kāi)展情況。重點(diǎn)檢查各部門(mén)、單位按照《區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)區(qū)“行政程序年”活動(dòng)工作方案的通知》（政辦發(fā)[]39號(hào)）的要求，開(kāi)展“行政程序年”活動(dòng)的情況。

2、行政許可（審批）事項(xiàng)、公務(wù)服務(wù)事項(xiàng)清理情況。重點(diǎn)檢查各部門(mén)、單位按照《區(qū)人民政府辦公室關(guān)于開(kāi)展行政許可（審批）事項(xiàng)和公共服務(wù)事項(xiàng)清理工作的通知》（政辦字[]32號(hào)）的要求，對(duì)本部門(mén)、單位的行政許可（審批）事項(xiàng)和公共服務(wù)事項(xiàng)清理的情況。

3、規(guī)范行政執(zhí)法情況。抽查各部門(mén)、單位年行政執(zhí)法卷宗，重點(diǎn)檢查執(zhí)法程序、執(zhí)法文書(shū)是否規(guī)范；重大行政處罰決定、行政強(qiáng)制決定備案情況；行政復(fù)議、行政應(yīng)訴及行政執(zhí)法投訴舉報(bào)辦理情況；行政應(yīng)訴報(bào)告等制度的執(zhí)行情況；行政執(zhí)法人員執(zhí)法證件管理、持證上崗、亮證執(zhí)法情況。

4、部門(mén)規(guī)范性文件制定及備案情況。對(duì)照單位發(fā)文登記簿，檢查各部門(mén)、單位今年以來(lái)制發(fā)的部門(mén)規(guī)范性文件備案情況。

5、法制學(xué)習(xí)、宣傳、培訓(xùn)情況。重點(diǎn)檢查學(xué)法制度是否完善、學(xué)法活動(dòng)是否正常開(kāi)展；是否積極開(kāi)展法律知識(shí)宣傳培訓(xùn)；是否按要求報(bào)送政府法制信息等。

6、鎮(zhèn)、街道便民服務(wù)中心建設(shè)情況。重點(diǎn)檢查鎮(zhèn)、街道按照《區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步規(guī)范和完善鎮(zhèn)（街道）便民服務(wù)中心建設(shè)的實(shí)施方案的通知》（政辦發(fā)[]37號(hào)）的要求，對(duì)便民服務(wù)中心進(jìn)行建設(shè)的情況。

二、檢查方式

1、聽(tīng)取匯報(bào)；

2、調(diào)閱有關(guān)文件等原始資料；

3、評(píng)查行政執(zhí)法案卷。

三、時(shí)間安排

檢查采取自查和抽查相結(jié)合的形式進(jìn)行：

（一）自查階段。各部門(mén)、單位對(duì)照檢查內(nèi)容，對(duì)推進(jìn)依法行政、行政執(zhí)法情況認(rèn)真進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改，前將書(shū)面自查報(bào)告報(bào)區(qū)政府法制辦。

第8篇：規(guī)范行政執(zhí)法的意義范文

關(guān)鍵詞：稅收 柔性 行政執(zhí)法

一、稅收柔性行政執(zhí)法涵義及其意義

稅收柔性行政執(zhí)法主要是指以稅收行政指導(dǎo)、稅務(wù)行政合同、稅務(wù)和解以及稅務(wù)行政獎(jiǎng)勵(lì)等柔性的方式執(zhí)法,具有參與性、互動(dòng)性、協(xié)商性和可選擇性,追求稅務(wù)機(jī)關(guān)與納稅人在稅收行政法律關(guān)系中的平等地位,改善征納關(guān)系,實(shí)現(xiàn)稅收權(quán)力與納稅人權(quán)利的總體平衡。

稅收柔性行政執(zhí)法可以?xún)?yōu)化執(zhí)法環(huán)境,這是防范和化解稅收?qǐng)?zhí)法風(fēng)險(xiǎn)的重要保障,因?yàn)槎愂杖嵝詧?zhí)法更多的是在堅(jiān)持依法行政前提下強(qiáng)調(diào)納稅人的參與,尊重納稅人的權(quán)利,可以提高納稅人的遵從度,減少執(zhí)法阻力,降低稅收管理成本,降低來(lái)自納稅人方面的稅收?qǐng)?zhí)法風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)也可以提高執(zhí)法效率,提高稅務(wù)機(jī)關(guān)的形象。

二、建立健全稅收柔性行政執(zhí)法機(jī)制

柔性行政執(zhí)法對(duì)于化解稅收?qǐng)?zhí)法風(fēng)險(xiǎn)具有很重要的意義,但是柔性行政執(zhí)法不能僅僅停留在意識(shí)層面上,也不是執(zhí)法手段的簡(jiǎn)單改變,要想充分發(fā)揮柔性行政執(zhí)法的價(jià)值目的,就需要建立一套行之有效的機(jī)制,以供稅務(wù)人員操作適用。筆者認(rèn)為要從確立柔性行政執(zhí)法的基本原則、完善立法以及規(guī)范執(zhí)法、加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)督等方面來(lái)研究如何建立健全稅收柔性行政執(zhí)法機(jī)制。

1.確立柔性行政執(zhí)法的基本原則

(1)合法合理原則。行政執(zhí)法應(yīng)當(dāng)遵循合法、合理兩個(gè)最基本的原則。對(duì)于稅收柔性行政執(zhí)法來(lái)講,當(dāng)法律已經(jīng)就柔性執(zhí)法行為做出具體規(guī)定時(shí),稅務(wù)機(jī)關(guān)就應(yīng)從其規(guī)定實(shí)施柔性行政行為;當(dāng)法律沒(méi)有具體規(guī)定,稅務(wù)機(jī)關(guān)可根據(jù)行政組織法的一般規(guī)定,在其職權(quán)職責(zé)或管轄事務(wù)范圍內(nèi)實(shí)施柔性行政行為,如果沒(méi)有一般規(guī)定,稅務(wù)機(jī)關(guān)可依據(jù)憲法和有關(guān)法律對(duì)稅務(wù)部門(mén)所涉事務(wù)做出的最一般規(guī)定或立法目的、精神而實(shí)施行政行為。

其次,柔性執(zhí)法必須遵循合理原則,即要求稅務(wù)機(jī)關(guān)實(shí)施柔性行政行為時(shí)應(yīng)當(dāng)符合法律授予該權(quán)力的宗旨,還要建立在正當(dāng)考慮的基礎(chǔ)上,行使權(quán)力的內(nèi)容和結(jié)果應(yīng)當(dāng)公平、適度、合乎情理,同時(shí)還要遵守社會(huì)的基本道德原理和規(guī)范不能違背公序良俗。

(2)信賴(lài)保護(hù)原則。信賴(lài)保護(hù)原則來(lái)源于民法的誠(chéng)信原則。誠(chéng)信原則要求民事主體雙方行使權(quán)利、履行義務(wù)要以誠(chéng)相待。柔性行政執(zhí)法是行政行為,或多或少總會(huì)對(duì)相對(duì)人的權(quán)益造成一定影響,能夠?qū)π姓鄬?duì)人發(fā)生影響,主要是因?yàn)槎愂招姓鄬?duì)人對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)的信賴(lài),認(rèn)為稅務(wù)機(jī)關(guān)代表了公共利益,并且具有信息、專(zhuān)業(yè)等優(yōu)勢(shì),因此才愿意接受稅務(wù)行政指導(dǎo)。因此,稅務(wù)機(jī)關(guān)實(shí)施柔性執(zhí)法時(shí)必須誠(chéng)實(shí)守信,不得隨意變更、反復(fù)無(wú)常,若沒(méi)有兌現(xiàn)其事先的承諾或者行政執(zhí)法存在誤導(dǎo)等情形,致使相對(duì)人受到損害的,稅務(wù)機(jī)關(guān)就應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

(3)自愿原則。此原則要求稅務(wù)機(jī)關(guān)實(shí)施柔性行政行為時(shí),必須充分尊重納稅人的自主權(quán)利,只能采取勸告、建議、說(shuō)服、溝通、調(diào)停等非強(qiáng)制性方式,通過(guò)納稅人自愿同意或協(xié)力去達(dá)到行政目的。稅務(wù)機(jī)關(guān)在實(shí)施柔性執(zhí)法時(shí)如果違背這一原則,勢(shì)必構(gòu)成新的違法侵權(quán),將不能達(dá)到稅收?qǐng)?zhí)法的目的,更不能有效化解稅收?qǐng)?zhí)法風(fēng)險(xiǎn)。

(4)行政公開(kāi)原則。行政公開(kāi)被認(rèn)為是現(xiàn)代法治國(guó)家的一種基本理念和當(dāng)代行政法發(fā)展的一個(gè)基本趨向,并成為當(dāng)代行政法的一個(gè)重要原則。對(duì)于稅收柔性行政執(zhí)法行為而言,必須采取有效措施增強(qiáng)其公開(kāi)性和透明度,包括向稅收行政相對(duì)人明示每一項(xiàng)行政行為的目的、內(nèi)容及責(zé)任主體等,這是實(shí)現(xiàn)柔性執(zhí)法法治化的重要前提條件,也是降低稅收?qǐng)?zhí)法風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。

2.完善柔性行政立法

稅收柔性執(zhí)法必須在法律規(guī)定的權(quán)限和程序下進(jìn)行,合法是柔性執(zhí)法的前提和基礎(chǔ),如果立法本身不夠科學(xué)、不人性化或缺乏必要的自由裁量授權(quán),其必然將立法中的非人性化和非理性化問(wèn)題帶到執(zhí)法中,從而造成執(zhí)法者的進(jìn)退兩難的困境,因此,要真正保障柔性執(zhí)法的效果不能僅僅局限于執(zhí)法層面的設(shè)計(jì)和運(yùn)作,而首先必須在立法層面上貫徹以人為本的價(jià)值理念,尊重和保障人權(quán),提高立法水平和質(zhì)量,使法律的本身閃耀著人性與科學(xué)的光輝。

各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)為了更好地落實(shí)好上級(jí)文件精神,往往都會(huì)結(jié)合本地實(shí)際制定更加詳細(xì)、更加具體的操作辦法和規(guī)定。但是制定柔性行政執(zhí)法規(guī)范性文件首先要進(jìn)行合法性審查,防止出臺(tái)與法律相悖、與政策相左的文件;表述要清楚嚴(yán)謹(jǐn);政策應(yīng)保持一定的穩(wěn)定性,應(yīng)定期對(duì)有關(guān)柔性行政執(zhí)法的規(guī)范性文件進(jìn)行清理并對(duì)不合時(shí)宜的應(yīng)及時(shí)公開(kāi)廢止。

3.規(guī)范柔性行政執(zhí)法

美國(guó)著名學(xué)者戴維斯說(shuō)過(guò)“正義的本質(zhì)最大程度上是程序”。賦予行政機(jī)關(guān)相應(yīng)的權(quán)力,同時(shí)要求該權(quán)力的行使必須遵循一定的順序和方式,這是行政法治化的基本要求,柔性執(zhí)法必須通過(guò)程序來(lái)運(yùn)作,如果缺乏程序,柔性執(zhí)法就不可能正常運(yùn)行,并可能成為行政主體濫用職權(quán)、肆意侵犯相對(duì)人合法權(quán)益的手段。

對(duì)我國(guó)柔性執(zhí)法程序,可建立信息公開(kāi)制度、聽(tīng)證制度、說(shuō)明理由制度、告知制度以及回避制度等。通過(guò)設(shè)計(jì)嚴(yán)密合理的程序可以有力地促進(jìn)程序中的角色分化和獨(dú)立,使相對(duì)方成為在程序中與稅務(wù)機(jī)關(guān)相獨(dú)立的具有一定功能的主體,有效地調(diào)整稅務(wù)行政優(yōu)益權(quán)。要求稅務(wù)機(jī)關(guān)在實(shí)施稅務(wù)柔性行政執(zhí)法過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些程序制度,才能有效地實(shí)現(xiàn)柔性行政執(zhí)法的功效。

4.加強(qiáng)柔性行政執(zhí)法監(jiān)督

由于行政機(jī)關(guān)作為國(guó)家的執(zhí)法機(jī)關(guān),總是居于“強(qiáng)者”的地位,而行政相對(duì)人無(wú)論是個(gè)人還是組織均居于“弱者”地位,因此,應(yīng)該考慮到這種力量的對(duì)比,將監(jiān)督行政權(quán)、保障公民權(quán)、以及為相對(duì)一方當(dāng)事人設(shè)置更多的權(quán)利保障措施放在突出的地位,進(jìn)一步對(duì)行政機(jī)關(guān)的行政權(quán)加以控制和監(jiān)督。柔性執(zhí)法歸根揭底還是行政行為的一種,具有權(quán)利性,所以必要的監(jiān)督機(jī)制是必不可少的。稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)積極探索建立事前預(yù)防、事中控制、事后應(yīng)對(duì)的稅收柔性行政執(zhí)法監(jiān)督機(jī)制,將柔性行政執(zhí)法產(chǎn)生的執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

參考文獻(xiàn):

[1]章劍生.行政程序法基本理論[M].法律出版社,2003:101.

第9篇：規(guī)范行政執(zhí)法的意義范文

一、行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的概念

在我國(guó)行政法學(xué)界，極少有人提到行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度。學(xué)界同仁講得更多的是行政案卷制度，即行政案卷排他制度。

一般認(rèn)為，行政案卷是指對(duì)行政程序本身的記載以及行政行為所根據(jù)的一切文獻(xiàn),具有程序性、唯一性、封閉性、客觀性、整體性、相關(guān)性和多樣性的特點(diǎn)。[4]所謂行政案卷（排他）制度,是指在行政程序中,行政主體在做出行政行為前通過(guò)調(diào)查、鑒定、舉行聽(tīng)證等形式取得的和相對(duì)人提供的用以證明待證事實(shí)的各種記錄、陳述意見(jiàn)、鑒定結(jié)論、證人證言、物證等證據(jù),以及程序中做出、收到的各種法律文書(shū)按照一定的順序組成案卷,行政主體的行政行為只能以該案卷為依據(jù)作出,卷外證據(jù)不能作為行政行為根據(jù)的一項(xiàng)程序制度。[5]根據(jù)這一制度，作為行政機(jī)關(guān)定案的證據(jù)只能是在案卷中已經(jīng)記載的并經(jīng)過(guò)當(dāng)事人口頭或者書(shū)面質(zhì)辯的證據(jù)，凡未經(jīng)記載和質(zhì)辯的證據(jù)一律不得作為定案的根據(jù)。美國(guó)《聯(lián)邦行政程序法》第556(e)款規(guī)定:“證言的記錄、物證連同裁決程序中的提出的全部文書(shū)和申請(qǐng)書(shū),構(gòu)成按照本編第557節(jié)規(guī)定做出裁決的惟一的案卷。當(dāng)事人交納法定費(fèi)用后，有權(quán)取得副本?！钡?57節(jié)所規(guī)定的正式裁決決定，只能根據(jù)案卷做出。[6]

與學(xué)界對(duì)行政案卷排他制度的界定不同，本文認(rèn)為，行政執(zhí)法案卷評(píng)查是指上級(jí)人民政府對(duì)下級(jí)人民政府，上級(jí)行政執(zhí)法部門(mén)對(duì)下級(jí)行政執(zhí)法部門(mén)，行政執(zhí)法部門(mén)對(duì)所屬執(zhí)法機(jī)構(gòu)，對(duì)其依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定做出行政處罰、行政審批、行政許可、行政強(qiáng)制、行政裁決、行政征收征用、行政賠償、行政補(bǔ)償?shù)葲Q定以及在行政執(zhí)法活動(dòng)中制作和收集的有關(guān)立案、調(diào)查取證、告知聽(tīng)證、審查決定、送達(dá)執(zhí)行等法律文書(shū)和材料，經(jīng)整理歸檔而形成的行政執(zhí)法案卷進(jìn)行審查、評(píng)議并實(shí)施監(jiān)督的活動(dòng)。

由此看來(lái)，雖然都是涉及到案卷的制度，但行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度并不是行政案卷制度。行政案卷制度和行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度既有區(qū)別又有聯(lián)系。

就二者的聯(lián)系來(lái)看，二者和行政訴訟中的案卷移交制度一起，共同作為更廣義的行政案卷制度的組成部分。同時(shí)，二者的制度目的，都是為了防止公權(quán)力的肆意和濫用，維護(hù)行政相對(duì)人的合法權(quán)益，促進(jìn)依法行政，建設(shè)法治政府。

就二者的區(qū)別來(lái)看，行政案卷排他性制度是行政案卷評(píng)查制度的前提和基礎(chǔ)。行政案卷排他性制度是行政行為的實(shí)施制度，其更多的和行政復(fù)議、行政訴訟制度密切聯(lián)系。而行政案卷評(píng)查制度是行政行為的監(jiān)督制度的重要組成部分，其更多的和評(píng)議考核制度、公務(wù)員的獎(jiǎng)懲制度相聯(lián)系?！秶?guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推行行政執(zhí)法責(zé)任制的若干意見(jiàn)》(〔2005〕37號(hào))文件也將案卷的質(zhì)量情況作為評(píng)議考核的主要內(nèi)容。

二、行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的意義

行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度，在執(zhí)行落實(shí)《綱要》，加強(qiáng)行政執(zhí)法體制改革，規(guī)范和監(jiān)督行政執(zhí)法行為，建立和完善行政執(zhí)法評(píng)議考核機(jī)制，落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制，提高地方執(zhí)法人員素質(zhì)，培養(yǎng)依法行政觀念，發(fā)現(xiàn)糾正違法行為等方面具有重大意義。具體來(lái)講：

第一，有利于促進(jìn)合法行政，樹(shù)立正當(dāng)程序的觀念。行政執(zhí)法案卷制度通過(guò)定期或者不定期抽查不同行政執(zhí)法部門(mén)的行政執(zhí)法案卷，實(shí)現(xiàn)了對(duì)行政執(zhí)法個(gè)案執(zhí)法質(zhì)量的監(jiān)督和評(píng)估，能夠有力地深化行政執(zhí)法的程序觀念[7]，通過(guò)程序正義[8]實(shí)現(xiàn)實(shí)質(zhì)正義，其制度的關(guān)鍵價(jià)值在于能夠提高行政機(jī)關(guān)的行政執(zhí)法質(zhì)量和行政執(zhí)法人員執(zhí)法水平，使其深刻明確行政執(zhí)法行為的方式、步驟，促使行政主體進(jìn)行自我評(píng)價(jià)、激勵(lì)或鞭策，有利于內(nèi)部監(jiān)督和制約[9]，保證行政行為的嚴(yán)肅性、穩(wěn)定性，防止行政機(jī)關(guān)朝令夕改，反復(fù)無(wú)常，損害相對(duì)人的權(quán)益[10]，進(jìn)一步緩解法制機(jī)構(gòu)行政復(fù)議和法院行政訴訟的壓力，樹(shù)立良好的政府形象。

第二，有利于促進(jìn)合理行政，貫徹比例原則。行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的推行必然要求建立行政執(zhí)法行為的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，而行政執(zhí)法行為的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有利于“相同案件相同處理，不同案件不同處理”，通過(guò)對(duì)行政執(zhí)法案件適用尺度的分析，進(jìn)一步細(xì)化、梳理行政執(zhí)法自由裁量權(quán)，貫徹行政執(zhí)法自我約束原理，促進(jìn)行政執(zhí)法先例制度的建設(shè)。[11]盡管從目前各地的實(shí)踐來(lái)看，合理行政作為行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的目標(biāo)尚需一定時(shí)間，但我們相信在不遠(yuǎn)的將來(lái)實(shí)踐中一定會(huì)將行政執(zhí)法合理性納入行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度。

第三，有利于促進(jìn)行政公開(kāi)，深化行政相對(duì)人對(duì)行政執(zhí)法的理解，加強(qiáng)廉政建設(shè)。目前，各地方比較一致的看法是將行政執(zhí)法案卷評(píng)查結(jié)果向相關(guān)行政主管部門(mén)公開(kāi)、向群眾公開(kāi)、向媒體公開(kāi)。陽(yáng)光是最好的防腐劑，行政執(zhí)法的案卷評(píng)查向社會(huì)公開(kāi)有利于進(jìn)一步貫徹行政公開(kāi)原則。誠(chéng)如美國(guó)前司法部長(zhǎng)克拉科所言：“如果一個(gè)政府真正的是民有、民治、民享的政府的話，人民必須能夠詳細(xì)知道政府的活動(dòng)。沒(méi)有任何東西比秘密更能損害民主，公眾沒(méi)有了解情況，所謂自治，所謂公民最大限度參與國(guó)家事務(wù)只是一句空話。如果我們不知道我們?cè)鯓邮芄芾?，我們?cè)趺茨軌蚬芾碜约耗兀俊盵12]

第四，有利于建立科學(xué)的行政執(zhí)法評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和科學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，完善評(píng)議考核制度和公務(wù)員的選拔、培訓(xùn)和晉升機(jī)制?！毒V要》第23條明確規(guī)定：“要建立公開(kāi)、公平、公正的評(píng)議考核制和執(zhí)法過(guò)錯(cuò)或者錯(cuò)案責(zé)任追究制，評(píng)議考核應(yīng)當(dāng)聽(tīng)取公眾的意見(jiàn)。要積極探索行政執(zhí)法績(jī)效評(píng)估和獎(jiǎng)懲辦法?！毙姓?zhí)法案卷評(píng)查制度能夠通過(guò)客觀的行政執(zhí)法評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)及其行政執(zhí)法人員的執(zhí)法行為，并通過(guò)行政執(zhí)法案卷評(píng)查結(jié)果檔案制度的建設(shè)，同公務(wù)員的選拔、培訓(xùn)和晉升等制度有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，形成整體互動(dòng)的良性循環(huán)機(jī)制。

第五，有利于在一定程度上規(guī)制行政執(zhí)法不作為。通過(guò)統(tǒng)計(jì)數(shù)字，各個(gè)執(zhí)法部門(mén)是否存在不作為的情況，可以一目了然。比如，北京市法制辦將全市所有的執(zhí)法部門(mén)的行政執(zhí)法情況按年度加以統(tǒng)計(jì)，如果某個(gè)執(zhí)法部門(mén)在一段較長(zhǎng)的時(shí)間里沒(méi)有行政執(zhí)法案卷上報(bào)進(jìn)行評(píng)查，那么這一執(zhí)法部門(mén)就可以初步被認(rèn)定為行政執(zhí)法不作為，如其答辯陳述意見(jiàn)不被采納后，市法制辦就可以認(rèn)定執(zhí)法部門(mén)具有行政不作為的行為。北京市11年的實(shí)踐證明，年度統(tǒng)計(jì)行政執(zhí)法行為數(shù)量的做法對(duì)規(guī)制行政執(zhí)法不作為具有較強(qiáng)的威懾力。

三、各地方開(kāi)展行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的實(shí)踐情況

（一）各地方開(kāi)展行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的基本方法

各地方開(kāi)展行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度已經(jīng)有了一段時(shí)間，最長(zhǎng)的達(dá)到了10多年，積累了相當(dāng)多的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。這其中，北京市、遼寧省、貴州省、陜西省、江西省等省、自治區(qū)、直轄市的經(jīng)驗(yàn)最突出，具有很強(qiáng)的借鑒意義和推廣價(jià)值。

1．北京市的經(jīng)驗(yàn)

在全國(guó)各地開(kāi)展的行政執(zhí)法案卷評(píng)查實(shí)踐中，北京市法制辦的經(jīng)驗(yàn)最具有代表性，可以概括為“一種精神，一個(gè)前提，三個(gè)保障，十步工作法”。

（1）一種精神，即高度的政治責(zé)任感和求真務(wù)實(shí)的作風(fēng)。

（2）一個(gè)前提，即把行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度列入到依法行政和提高執(zhí)法能力水平，正確貫徹行政執(zhí)法法律、法規(guī)和規(guī)章，保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制當(dāng)中。

（3）三個(gè)保障。一是《北京市關(guān)于行政執(zhí)法協(xié)調(diào)工作的若干規(guī)定》。二是《北京市行政處罰案卷評(píng)查辦法》、《北京市關(guān)于規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)的若干規(guī)定》、《北京市行政執(zhí)法責(zé)任追究辦法》以及每年的具體通知和工作方案。三是行政處罰案卷標(biāo)準(zhǔn)和文書(shū)格式標(biāo)準(zhǔn)。這就為行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度提供了保障，基本明確了評(píng)查主體、范圍、方式與時(shí)間、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)等。

（4）十步工作法。第一，明確案卷評(píng)查的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)。第二，提前兩個(gè)月評(píng)查工作方案。第三，遴選案件評(píng)查員。從各執(zhí)法部門(mén)遴選，經(jīng)過(guò)考試、培訓(xùn)上崗，實(shí)行回避制。第四，將全部的行政執(zhí)法案卷統(tǒng)一編號(hào)，實(shí)行定量隨機(jī)調(diào)卷。第五，封閉集中評(píng)查。第六，向行政執(zhí)法單位反饋初步評(píng)查結(jié)果。第七，聽(tīng)取被評(píng)查機(jī)構(gòu)的陳述和申辨。第八，制作、評(píng)查通報(bào)和分析報(bào)告，并向有關(guān)部門(mén)、媒體公開(kāi)，引入社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，接受社會(huì)監(jiān)督。第九，將評(píng)查結(jié)果納入各區(qū)、縣政府及各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)班子的考核，獎(jiǎng)勵(lì)和表彰先進(jìn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人。第十，總結(jié)評(píng)查工作，完善制度、文書(shū)等方面的建設(shè)工作。

2．遼寧省的經(jīng)驗(yàn)

遼寧省的經(jīng)驗(yàn)可以歸納為五個(gè)注重。[13]第一，注重案卷評(píng)查與梳理行政執(zhí)法依據(jù)結(jié)合。第二，注重案卷評(píng)查與推行行政執(zhí)法責(zé)任制結(jié)合。第三，注重案卷評(píng)查與細(xì)化行政自由裁量權(quán)的具體實(shí)踐相結(jié)合。第四，注重案卷評(píng)查與貫徹相關(guān)法律實(shí)施相結(jié)合，特別是與貫徹法律的新情況、新問(wèn)題相結(jié)合。第五，注重案卷評(píng)查與行政執(zhí)法監(jiān)督的其他活動(dòng)相結(jié)合。

3．其他地方的經(jīng)驗(yàn)

貴州省的特色方法，開(kāi)展“五評(píng)”，即評(píng)最佳案卷、最佳法律文書(shū)、辦案能手、最佳法制員、最差案卷。此外，江西省實(shí)行“三個(gè)結(jié)合”把握評(píng)查，“三個(gè)結(jié)合”主要包括案卷評(píng)查與執(zhí)法責(zé)任制相結(jié)合、執(zhí)法部門(mén)自評(píng)與政府法制機(jī)構(gòu)組織評(píng)查和抽查相結(jié)合、規(guī)范案卷與提高行政執(zhí)法水平相結(jié)合。[14]

（二）各地方開(kāi)展行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度堅(jiān)持的原則、標(biāo)準(zhǔn)和基本程序

1．行政執(zhí)法案卷評(píng)查的原則

《北京市行政處罰案卷評(píng)查辦法》規(guī)定了行政處罰案卷評(píng)查制度的七個(gè)基本原則，即公平、公開(kāi)、效率原則；實(shí)體程序和案卷規(guī)范相結(jié)合原則；糾正違法和激勵(lì)先進(jìn)相結(jié)合原則；堅(jiān)持糾正違法與預(yù)防違反相結(jié)合原則；實(shí)體規(guī)范和程序規(guī)范相結(jié)合原則；評(píng)查結(jié)果與落實(shí)執(zhí)法責(zé)任相結(jié)合原則；層級(jí)監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督相結(jié)合原則。

我們認(rèn)為，這些原則不限于行政處罰案件，可以適用到全部行政執(zhí)法行為當(dāng)中。

2．行政執(zhí)法案卷評(píng)查標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容

實(shí)踐中，《遼寧省行政執(zhí)法案卷立卷標(biāo)準(zhǔn)》（試行）規(guī)定了行政執(zhí)法案卷評(píng)查的各種標(biāo)準(zhǔn)，其主要包括：基本標(biāo)準(zhǔn)、一般標(biāo)準(zhǔn)和立卷歸檔標(biāo)準(zhǔn)。所謂基本標(biāo)準(zhǔn)是指反應(yīng)行政執(zhí)法案卷合法性的基本要素，包括主體、事實(shí)、適用法律依據(jù)和程序等方面。所謂一般標(biāo)準(zhǔn)是指在行政執(zhí)法活動(dòng)中，反映各種法律文書(shū)的制作和使用規(guī)范的一般要求。在一般標(biāo)準(zhǔn)中，遼寧省根據(jù)情況分為行政處罰一般程序文書(shū)標(biāo)準(zhǔn)、行政處罰簡(jiǎn)易程序文書(shū)標(biāo)準(zhǔn)和行政許可文書(shū)標(biāo)準(zhǔn)。而所謂立卷歸檔標(biāo)準(zhǔn)主要指的是案卷管理方面的程式和規(guī)范。

在行政處罰案件中，關(guān)于評(píng)查內(nèi)容，北京市抓兩點(diǎn)：一查合法性鮮題，主要涉及主體資格、違法事實(shí)及證據(jù)、適用法律問(wèn)題和行政處罰程序等方面的問(wèn)題。二查規(guī)范性問(wèn)題，包括各種文書(shū)、記錄等文件方面存在的問(wèn)題。[15]

陜西省則將案卷評(píng)查內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)分別分為行政處罰案卷評(píng)查、行政許可案卷評(píng)查和行政復(fù)議案卷評(píng)查[16]。在具體內(nèi)容上，陜西省和遼寧省的做法大同小異。除此以外，貴州省還分別明確了“以招標(biāo)、拍賣(mài)、考試、考核四種方式實(shí)施行政許可案卷評(píng)查的指導(dǎo)性標(biāo)準(zhǔn)”。[17]

總的來(lái)講，多數(shù)省級(jí)政府都通過(guò)地方性法規(guī)、規(guī)章或者規(guī)范性文件的形式明確了評(píng)查的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)。

3．評(píng)查程序

北京市法制辦總結(jié)11年的行政執(zhí)法案卷評(píng)查經(jīng)驗(yàn)，將評(píng)查程序分為定期評(píng)查程序和不定期評(píng)查程序[18]，他們的做法較為成熟，值得推廣。

第一，定期評(píng)查程序包括：

制定評(píng)查工作計(jì)劃，確定組織案卷評(píng)查的安排；培訓(xùn)并選拔評(píng)查員，組成評(píng)查小組；書(shū)面通知評(píng)查的有關(guān)事項(xiàng)，告知評(píng)查的步驟、范圍、形式、時(shí)限、標(biāo)準(zhǔn)調(diào)閱案卷的數(shù)量和工作要求等；評(píng)查組織者在行政執(zhí)法機(jī)關(guān)報(bào)送的案卷目錄內(nèi)隨機(jī)抽取規(guī)定數(shù)量的案卷；評(píng)查員對(duì)照案卷標(biāo)準(zhǔn)審查案卷，并制作案卷評(píng)查單；案卷評(píng)查單應(yīng)當(dāng)注明所評(píng)查案卷名稱(chēng)、處罰決定書(shū)文號(hào)、存在問(wèn)題、判定依據(jù)、評(píng)查分?jǐn)?shù)、建議等，并由兩名評(píng)查員簽字確認(rèn)；評(píng)查小組集體討論案卷初評(píng)結(jié)果和主要問(wèn)題，并在評(píng)查單上注明復(fù)核意見(jiàn)；組織聽(tīng)取行政執(zhí)法部門(mén)對(duì)案卷評(píng)查結(jié)果的意見(jiàn)；對(duì)案卷進(jìn)行復(fù)核，對(duì)確認(rèn)有誤的誤判予以修正，并最終確認(rèn)案卷成績(jī)；通報(bào)案卷評(píng)查結(jié)果，并向本級(jí)人民政府報(bào)告。

第二，不定期評(píng)查程序包括：

通知行政執(zhí)法部門(mén)評(píng)查的時(shí)間和要求；在行政執(zhí)法部門(mén)隨機(jī)抽取行政處罰案卷；評(píng)查人員現(xiàn)場(chǎng)或者異地審查案卷；評(píng)查組織者于審查結(jié)束后當(dāng)日或者3日內(nèi)制作案卷評(píng)查單，并將案卷評(píng)查情況反饋行政執(zhí)法部門(mén)，行政執(zhí)法部門(mén)應(yīng)在受到評(píng)查結(jié)果后當(dāng)日或者3日內(nèi)對(duì)評(píng)查出的案卷問(wèn)題提出意見(jiàn)；案卷評(píng)查組織者針對(duì)行政執(zhí)法部門(mén)的意見(jiàn)，對(duì)案卷進(jìn)行復(fù)核，并最終確認(rèn)案卷成績(jī)；向被查部門(mén)通報(bào)案卷評(píng)查結(jié)果，并向本級(jí)人民政府報(bào)告。

（三）行政執(zhí)法案卷評(píng)查結(jié)果的處理

1．明確了案卷評(píng)查中違法和不合格的處理。例如，根據(jù)《北京市評(píng)查辦法》第16－17條，案卷評(píng)查組織者發(fā)現(xiàn)案卷確實(shí)存在不符合標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題，應(yīng)該通過(guò)案卷評(píng)查單的形式督促有關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改，對(duì)屬于主體、法律適用、主要事實(shí)和證據(jù)以及程序的合法性問(wèn)題，應(yīng)該通過(guò)執(zhí)法監(jiān)督函的形式督促有關(guān)部門(mén)予以糾正。實(shí)踐中，有的地方也存在撤銷(xiāo)案件、退回罰款和進(jìn)行國(guó)家賠償?shù)刃问健?/p>

2．明確了對(duì)評(píng)議結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)懲的基本做法。各省、直轄市和自治區(qū)一般將案卷評(píng)查的結(jié)果分為優(yōu)秀、合格和不合格。這樣，就能夠和評(píng)議考核制度結(jié)合起來(lái)，起到激勵(lì)和懲罰并重的作用。對(duì)案卷評(píng)查中評(píng)出的優(yōu)秀辦案單位授予榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)或者給予通報(bào)表彰；對(duì)優(yōu)秀辦案人員給予表彰和一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。及時(shí)進(jìn)行行政執(zhí)法案卷評(píng)查結(jié)果的簡(jiǎn)報(bào)編印工作，加強(qiáng)對(duì)案卷評(píng)查工作的指導(dǎo)和督促。

以四川省為例，辦案人員年度主辦案件20件以上，年度辦案不合格率在5％以上不到10％的，由所在單位予以通報(bào)批評(píng)；不合格率在10％以上不到15％的，當(dāng)年不能評(píng)為優(yōu)秀公務(wù)員，不能評(píng)為本級(jí)活上級(jí)政府表彰的先進(jìn)個(gè)人。對(duì)案卷評(píng)查等次為不合格、執(zhí)法水平地下、不能勝任本職工作的執(zhí)法人員，建議調(diào)離執(zhí)法崗位；對(duì)違法辦案、造成嚴(yán)重后果的人，建議檢查機(jī)關(guān)或者司法機(jī)關(guān)追究相應(yīng)的法律責(zé)任。[19]

四、各地方開(kāi)展行政執(zhí)法案卷評(píng)查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

近年來(lái)，行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度工作逐步推進(jìn)。但目前來(lái)看，還存在著許多問(wèn)題。這些問(wèn)題主要集中在以下幾個(gè)方面。

第一，一些部門(mén)對(duì)行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的重要性認(rèn)識(shí)不強(qiáng)。[20]第二，行政執(zhí)法工作開(kāi)展不平衡。第三，地方執(zhí)法隊(duì)伍的依法行政能力總體上較弱，行政執(zhí)法程序不規(guī)范。第四，行政執(zhí)法文書(shū)制作、填寫(xiě)不規(guī)范[21]，行政執(zhí)法文書(shū)不統(tǒng)一，某些部委的執(zhí)法文書(shū)制定時(shí)間較早，更新滯后，有的個(gè)別案卷證據(jù)略顯單薄。第五，評(píng)查人員水平不齊。第六，一些部門(mén)拒不提供案卷的現(xiàn)象較為普遍。第七，由于人力、物力等條件所限，評(píng)查實(shí)行抽查制，案卷數(shù)量過(guò)少。[22]第八，行政執(zhí)法案卷仍然存在很多不規(guī)范的問(wèn)題。許多案卷缺少必備要素，有的案卷卷宗文書(shū)大小格式不統(tǒng)

一、卷內(nèi)材料排序不規(guī)范，案卷記錄也有不完整的，歸檔裝訂不標(biāo)準(zhǔn)。[23]第九，有的地方政府的法制機(jī)構(gòu)沒(méi)有把握住本機(jī)構(gòu)的地位，存在超越職權(quán)，直接對(duì)具體案件進(jìn)行裁量，對(duì)相關(guān)執(zhí)法人員進(jìn)行獎(jiǎng)懲的問(wèn)題。

因此，必須采取有力的手段和措施來(lái)完善行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度，以規(guī)范行政執(zhí)法活動(dòng)。

五、進(jìn)一步完善行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的意見(jiàn)

（一）見(jiàn)微知著，進(jìn)一步提高行政執(zhí)法案卷評(píng)查對(duì)規(guī)范行政執(zhí)法行為重要性的認(rèn)識(shí)

行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度是規(guī)范行政執(zhí)法活動(dòng)的重要手段，要認(rèn)識(shí)到其對(duì)行政執(zhí)法過(guò)程進(jìn)行全面細(xì)致的量化和評(píng)查，這是其他制度不能取代的。行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度通過(guò)具體案件對(duì)行政執(zhí)法的程序檢驗(yàn)，將行政執(zhí)法責(zé)任落實(shí)，促使行政執(zhí)法活動(dòng)更加規(guī)范。因此，有必要進(jìn)一步加大行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的宣傳和培訓(xùn)，加深有關(guān)人員對(duì)其重要性的認(rèn)識(shí)。

（二）開(kāi)拓創(chuàng)新，完善、實(shí)踐行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的方式、方法

1．評(píng)查標(biāo)準(zhǔn)從粗放向精確過(guò)度。

行政執(zhí)法案卷評(píng)查標(biāo)準(zhǔn)是該制度的核心。我們應(yīng)主要參照遼寧省確立的標(biāo)準(zhǔn)，即將標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為基本標(biāo)準(zhǔn)、立案標(biāo)準(zhǔn)、歸檔標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)而將不同的標(biāo)準(zhǔn)按照行政行為的分類(lèi)和行政執(zhí)法活動(dòng)的程序進(jìn)一步精確化。

2．將評(píng)查范圍擴(kuò)展到對(duì)行政執(zhí)法責(zé)任制的落實(shí)。

雖然《綱要》是將案卷評(píng)查制度和行政執(zhí)法責(zé)任制相分離的。但是，從實(shí)際情況來(lái)看，二者是密切相聯(lián)的。將這兩種制度有機(jī)的聯(lián)系起來(lái)，有利于案卷評(píng)查制度的開(kāi)展和落實(shí)，同時(shí)，行政執(zhí)法責(zé)任制也有了一個(gè)新的實(shí)現(xiàn)路徑。

3．評(píng)查主體從單一制向多元化調(diào)整。

目前，各地方的行政執(zhí)法案卷評(píng)查主體主要是政府法制機(jī)構(gòu)和集中抽調(diào)相關(guān)執(zhí)法部門(mén)人員。我們認(rèn)為，將來(lái)有必要調(diào)整為由政府法制部門(mén)牽頭，財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察、人事、物價(jià)、編制等部門(mén)參與，邀請(qǐng)律師等社會(huì)工作人員參加評(píng)查，開(kāi)創(chuàng)第三方對(duì)行政執(zhí)法的評(píng)查，更好的貫徹參與行政，加強(qiáng)監(jiān)督行為的效力。

4．檢查、評(píng)查方式從常規(guī)式向靈活性轉(zhuǎn)變。

第一，由一年一次的抽查式評(píng)查轉(zhuǎn)為定期、不定期評(píng)查。第二，由全面評(píng)查轉(zhuǎn)為重點(diǎn)部門(mén)評(píng)查。第三，由政府法制部門(mén)閉門(mén)評(píng)查轉(zhuǎn)為與被評(píng)查單位互動(dòng)評(píng)查。第四，政府法制機(jī)構(gòu)從通報(bào)落實(shí)執(zhí)法建議，向落實(shí)執(zhí)法責(zé)任制、培訓(xùn)執(zhí)法人員轉(zhuǎn)變。實(shí)行執(zhí)法人員個(gè)人執(zhí)法記分辦法，將評(píng)查結(jié)果記入個(gè)人執(zhí)法檔案。第五，開(kāi)展優(yōu)秀案卷和最差案卷的展示工作。

（三）固本強(qiáng)根，健全行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度，做好制度基礎(chǔ)保障工作

1．總結(jié)、推薦各地的創(chuàng)新制度。

各地在開(kāi)展行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度的過(guò)程中總結(jié)了很多有意義的執(zhí)行制度。如行政執(zhí)法建議書(shū)制度、行政執(zhí)法崗位責(zé)任制度、行政執(zhí)法責(zé)令整改制度、匯編典型案件評(píng)查制度等。

其中，導(dǎo)入ISO9000質(zhì)量管理體系提高政府效能最具有代表性，從ISO9000質(zhì)量管理體系的視角觀察，依法行政必須做到?jīng)Q策科學(xué)化、運(yùn)行體系化和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化。這些制度都可以逐步推廣。

2．相關(guān)制度實(shí)行并軌。

第一，將案卷評(píng)查作為行政執(zhí)法人員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、監(jiān)督、考查、考核評(píng)議的一部分。第二，實(shí)施行政執(zhí)法文書(shū)樣本格式制度，有關(guān)部門(mén)要制作統(tǒng)一的法律文書(shū)格式，及時(shí)更新過(guò)時(shí)的行政執(zhí)法文書(shū)。第三，梳理、細(xì)化行政自由裁量權(quán)。第四，加大對(duì)行政執(zhí)法人員的培訓(xùn)力度，進(jìn)一步提高行政執(zhí)法人員的素質(zhì)。第五，進(jìn)一步在制度上將行政執(zhí)法的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、管理權(quán)相分離，防止運(yùn)動(dòng)員和裁判員合一現(xiàn)象的發(fā)生。