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第一條為加強(qiáng)和規(guī)范我區(qū)重大項(xiàng)目管理,提高投資效益,確保項(xiàng)目順利實(shí)施,根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我區(qū)實(shí)際,制定本辦法。
第二條本辦法適用于自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)自治區(qū)層面統(tǒng)籌推進(jìn)重大項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱自治區(qū)重大項(xiàng)目)的組織、協(xié)調(diào)和管理。
第三條本辦法所稱自治區(qū)重大項(xiàng)目,是指按本辦法規(guī)定的程序選定,符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃,符合自治區(qū)相關(guān)規(guī)劃和規(guī)定,對(duì)全區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展有重大影響的項(xiàng)目。
第四條自治區(qū)人民政府設(shè)立自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組),負(fù)責(zé)自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)、管理中的重大問題。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室(以下簡(jiǎn)稱自治區(qū)重大辦),具體負(fù)責(zé)重大項(xiàng)目推進(jìn)、管理,承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的工作。自治區(qū)重大辦設(shè)在自治區(qū)發(fā)展改革委。
第五條各自治區(qū)重大項(xiàng)目所在地的市、縣級(jí)人民政府要加強(qiáng)本行政區(qū)內(nèi)重大項(xiàng)目建設(shè)管理工作的領(lǐng)導(dǎo),組織、協(xié)調(diào)重大項(xiàng)目建設(shè)和管理中的有關(guān)事項(xiàng),建立相關(guān)工作責(zé)任制,督促有關(guān)行政機(jī)關(guān)和單位,按照重大項(xiàng)目的建設(shè)要求履行工作職責(zé)。
第六條自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦負(fù)責(zé)自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)的全過程綜合管理。
自治區(qū)工業(yè)和信息化、財(cái)政、人力資源和社會(huì)保障、國(guó)土資源、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)、交通運(yùn)輸、水利、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、海洋、審計(jì)、環(huán)保、質(zhì)監(jiān)、安監(jiān)等有關(guān)部門,要按照各自職責(zé),做好自治區(qū)重大項(xiàng)目的相關(guān)組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和管理工作。
第二章項(xiàng)目確定
第七條自治區(qū)重大項(xiàng)目,從以下項(xiàng)目中選定:
(一)對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有重要推動(dòng)作用和重要影響的建設(shè)項(xiàng)目:基礎(chǔ)設(shè)施重大項(xiàng)目;千億元產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)重大項(xiàng)目;現(xiàn)代服務(wù)業(yè)重大項(xiàng)目;有重要影響的社會(huì)公益事業(yè)項(xiàng)目;節(jié)能減排、生態(tài)環(huán)保重大項(xiàng)目;保障和改善民生的重大項(xiàng)目;自治區(qū)人民政府認(rèn)定的其他重大項(xiàng)目。
(二)本自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)的國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。
自治區(qū)重大項(xiàng)目的具體選擇標(biāo)準(zhǔn)由自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦聯(lián)合制定。
第八條自治區(qū)重大項(xiàng)目,按照下列程序提出并確定:
(一)區(qū)直有關(guān)部門(單位)、各市人民政府和中央駐單位根據(jù)項(xiàng)目的隸屬關(guān)系和屬地原則,編制本市、本部門(單位)年度重大項(xiàng)目計(jì)劃,于每年第四季度向自治區(qū)發(fā)展改革委提出列入下一年度自治區(qū)重大項(xiàng)目計(jì)劃的申請(qǐng),同時(shí)抄送自治區(qū)重大辦。
(二)自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行審核和綜合平衡,提出年度自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施方案,并征求國(guó)土、環(huán)保等主要審批部門意見后(涉及使用自治區(qū)本級(jí)財(cái)政性資金的重大項(xiàng)目,應(yīng)同時(shí)征求財(cái)政部門意見),報(bào)自治區(qū)人民政府審定。
(三)自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施方案經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)后,以自治區(qū)人民政府名義下發(fā)實(shí)施。
經(jīng)自治區(qū)人民政府確定的自治區(qū)重大項(xiàng)目,項(xiàng)目法人或建設(shè)管理單位可在其施工現(xiàn)場(chǎng)、文件材料和媒體對(duì)外宣傳材料上標(biāo)示“××年自治區(qū)重大項(xiàng)目”字樣。
第九條自治區(qū)重大項(xiàng)目分為新開工、續(xù)建、投產(chǎn)和預(yù)備四類項(xiàng)目進(jìn)行管理。
新開工重大項(xiàng)目是指前期工作基本完成、能確保年內(nèi)開工的項(xiàng)目;續(xù)建重大項(xiàng)目是指已開工、年內(nèi)繼續(xù)建設(shè)但尚未具備竣工投產(chǎn)條件的項(xiàng)目;投產(chǎn)重大項(xiàng)目是指計(jì)劃年內(nèi)竣工投產(chǎn)的項(xiàng)目;預(yù)備重大項(xiàng)目是指正在開展前期工作的項(xiàng)目。
預(yù)備重大項(xiàng)目完成前期工作并實(shí)現(xiàn)開工的,視同新開工重大項(xiàng)目管理;上一年度已開工的重大項(xiàng)目,原則上自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)為下一年度的續(xù)建或投產(chǎn)重大項(xiàng)目。
第十條申報(bào)自治區(qū)新開工重大項(xiàng)目應(yīng)具備以下條件:
(一)項(xiàng)目業(yè)主落實(shí);
(二)項(xiàng)目建設(shè)資金落實(shí);
(三)基本完成投資許可、規(guī)劃選址、土地預(yù)審(或土地審批)、環(huán)境評(píng)價(jià)、節(jié)能審查、占用林地審批、水土保持審批等主要環(huán)節(jié)審批手續(xù),其他審批手續(xù)齊備或正在開展;
(四)開工進(jìn)度計(jì)劃安排明確,開工時(shí)間已確定。
第十一條申報(bào)自治區(qū)預(yù)備重大項(xiàng)目應(yīng)具備以下條件:
(一)項(xiàng)目業(yè)主落實(shí)或項(xiàng)目前期工作已有明確的責(zé)任單位;
(二)項(xiàng)目前期工作已著手開展,且工作進(jìn)度安排和工作目標(biāo)明確。
第十二條申報(bào)自治區(qū)新開工或預(yù)備重大項(xiàng)目的,項(xiàng)目申報(bào)單位要報(bào)送以下書面材料:
(一)申請(qǐng)列入自治區(qū)重大項(xiàng)目的申報(bào)文件;
(二)項(xiàng)目前期工作相關(guān)批復(fù)文件;
(三)項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金落實(shí)情況的有關(guān)文件;
(四)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告文本。
第十三條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目預(yù)審制度。自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦對(duì)各市各部門(單位)提出申請(qǐng)列入自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施方案的項(xiàng)目,從項(xiàng)目建設(shè)可行性、行政許可手續(xù)合規(guī)性等方面進(jìn)行預(yù)審查。凡未經(jīng)預(yù)審的項(xiàng)目,不予列為自治區(qū)重大項(xiàng)目。
第十四條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目滾動(dòng)管理制度。自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際情況,適時(shí)研究提出年度自治區(qū)重大項(xiàng)目滾動(dòng)調(diào)整方案,按規(guī)定程序報(bào)自治區(qū)人民政府審定后下發(fā)。
第十五條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備制度。自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同有關(guān)部門根據(jù)自治區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃及專項(xiàng)規(guī)劃,選擇一批對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重大影響、帶動(dòng)力強(qiáng)的項(xiàng)目,納入自治區(qū)重大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù),實(shí)行信息化動(dòng)態(tài)管理,及時(shí)更新,擇機(jī)選用。
第三章服務(wù)保障
第十六條自治區(qū)重大項(xiàng)目所在地的市、縣級(jí)人民政府要切實(shí)加強(qiáng)本行政區(qū)域內(nèi)重大項(xiàng)目的土地征收、海域使用、房屋征收等工作,積極主動(dòng)做好相關(guān)協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。
第十七條發(fā)展改革部門要加快辦理基本建設(shè)重大項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)、備案和節(jié)能審查手續(xù),牽頭做好自治區(qū)重大項(xiàng)目的總體協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。
第十八條工業(yè)和信息化部門要加快辦理屬于自身投資許可權(quán)限內(nèi)的工業(yè)和信息化重大項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)、備案和節(jié)能審查手續(xù),積極做好相關(guān)工業(yè)和信息化重大項(xiàng)目的協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。
第十九條國(guó)土資源、海洋、林業(yè)部門要設(shè)立自治區(qū)重大項(xiàng)目用地、用海、占用林地專項(xiàng)指標(biāo),優(yōu)先保障自治區(qū)重大項(xiàng)目用地、用海和占用林地,依法做好用地、用海和占用林地報(bào)批等管理和服務(wù)工作。
第二十條規(guī)劃建設(shè)、環(huán)境保護(hù)、林業(yè)、水利等行政主管部門要加快重大項(xiàng)目規(guī)劃選址、環(huán)境保護(hù)、占用林地、水土保持等審批工作。
第二十一條建立和完善自治區(qū)重大項(xiàng)目聯(lián)審機(jī)制。各級(jí)行政審批部門要開辟自治區(qū)重大項(xiàng)目審批“綠色通道”,簡(jiǎn)化重大項(xiàng)目審批手續(xù),優(yōu)先從簡(jiǎn)從快辦理。自治區(qū)政務(wù)服務(wù)中心、自治區(qū)重大辦要不斷改進(jìn)聯(lián)審方式方法,實(shí)行并聯(lián)審批制度,提高審批效率。
第二十二條各級(jí)各部門在爭(zhēng)取中央資金和安排本級(jí)財(cái)政性資金時(shí),要傾斜支持自治區(qū)重大項(xiàng)目。
第二十三條各級(jí)各部門要積極主動(dòng)向金融機(jī)構(gòu)推介自治區(qū)重大項(xiàng)目,向社會(huì)重大項(xiàng)目信息,爭(zhēng)取更多信貸資金和民間資金投入重大項(xiàng)目建設(shè)。
第二十四條自治區(qū)重大項(xiàng)目所在地的公安機(jī)關(guān)要依法嚴(yán)厲打擊破壞重大項(xiàng)目建設(shè)的違法犯罪行為,維護(hù)治安穩(wěn)定。公安機(jī)關(guān)消防機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)自治區(qū)重大項(xiàng)目的消防監(jiān)督管理。
第二十五條交通運(yùn)輸、通信、供電、供水、供熱、供氣等單位,要優(yōu)先保證自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)的需要。
第二十六條各級(jí)新聞媒體要主動(dòng)宣傳自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè),營(yíng)造項(xiàng)目建設(shè)的良好環(huán)境。
第二十七條自治區(qū)重大項(xiàng)目享受國(guó)家和自治區(qū)規(guī)定的相關(guān)優(yōu)惠政策。除法律、法規(guī)或規(guī)章另有規(guī)定外,任何單位或個(gè)人不得向自治區(qū)重大項(xiàng)目額外收取費(fèi)用。對(duì)自治區(qū)重大項(xiàng)目須繳納的有關(guān)費(fèi)用,有關(guān)單位或部門要按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的下限收取。
第四章組織實(shí)施
第二十八條自治區(qū)重大項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度目標(biāo)責(zé)任制。自治區(qū)有關(guān)部門(單位)、各市人民政府主要領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人,分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人。
第二十九條自治區(qū)重大項(xiàng)目要嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、資本金制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制。
第三十條自治區(qū)重大項(xiàng)目的項(xiàng)目法人或建設(shè)管理單位要對(duì)項(xiàng)目前期工作、籌融資、建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、償還債務(wù)和資產(chǎn)保值增值等負(fù)全面責(zé)任,并按照批復(fù)文件嚴(yán)格控制項(xiàng)目投資、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)模,確保工程質(zhì)量、安全和工期。
第三十一條參與自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)的有關(guān)單位,應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及相關(guān)制度的規(guī)定,做好安全生產(chǎn)、文明施工、環(huán)境保護(hù)等專項(xiàng)工作。
第三十二條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目推進(jìn)工作聯(lián)席會(huì)議制度。自治區(qū)重大辦負(fù)責(zé)召集有關(guān)部門,定期召開聯(lián)席會(huì)議,協(xié)調(diào)解決重大項(xiàng)目推進(jìn)中的突出問題。
第三十三條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目信息月報(bào)制度。自治區(qū)行業(yè)主管部門、各市發(fā)展改革部門和自治區(qū)農(nóng)墾局要按要求于每月5日前向自治區(qū)重大辦準(zhǔn)確報(bào)送自治區(qū)重大項(xiàng)目進(jìn)展情況、存在問題及工作建議等有關(guān)信息,抄送自治區(qū)發(fā)展改革委。
第三十四條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目通報(bào)制度。自治區(qū)重大辦定期向自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況,必要時(shí)向全區(qū)通報(bào)。
第三十五條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目督查督辦制度。自治區(qū)重大辦會(huì)同區(qū)直有關(guān)部門定期對(duì)自治區(qū)重大項(xiàng)目進(jìn)行督促檢查,對(duì)項(xiàng)目推進(jìn)不力的地方和部門,及時(shí)下達(dá)督辦文件,限期整改。
自治區(qū)各行業(yè)行政主管部門也要按照各自職責(zé),對(duì)本行業(yè)的自治區(qū)重大項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查。
第三十六條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目約談制度。自治區(qū)人民政府或自治區(qū)人民政府授權(quán)的有關(guān)部門,對(duì)未履行職責(zé)或未正確履行職責(zé),影響自治區(qū)重大項(xiàng)目順利實(shí)施,造成項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)任務(wù)難以完成的責(zé)任單位或項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行約談。
第三十七條政府投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目要嚴(yán)格按照經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、概算組織實(shí)施。在建設(shè)方案發(fā)生重大變更及概算調(diào)整時(shí),要按規(guī)定程序報(bào)原審批部門審核批準(zhǔn)。
第三十八條政府投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目,要按照國(guó)家和自治區(qū)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定履行義務(wù),依法接受審計(jì)和稽察。
第三十九條政府投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目竣工驗(yàn)收,在各專項(xiàng)驗(yàn)收、竣工決算完成后,由投資主管部門或由其委托的行業(yè)主管部門組織竣工驗(yàn)收。
企業(yè)投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目竣工驗(yàn)收,由項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)組織,并將竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告報(bào)相應(yīng)的行業(yè)主管部門與投資主管部門。
第四十條政府投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目,在項(xiàng)目驗(yàn)收合格并經(jīng)過一段時(shí)期運(yùn)行后,由投資主管部門會(huì)同有關(guān)部門選擇部分項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià),并將后評(píng)價(jià)結(jié)果向本級(jí)人民政府報(bào)告。
第五章考核獎(jiǎng)懲
第四十一條區(qū)直有關(guān)部門、各市人民政府推進(jìn)自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)和管理的工作及成效,納入其年度績(jī)效考核范疇。
第四十二條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目推進(jìn)工作考核獎(jiǎng)勵(lì)制度。自治區(qū)人民政府每年對(duì)年度自治區(qū)重大項(xiàng)目推進(jìn)工作成績(jī)突出的責(zé)任單位進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。具體辦法由自治區(qū)重大辦會(huì)同有關(guān)部門制定。
第四十三條自治區(qū)重大項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一的,取消該項(xiàng)目的自治區(qū)重大項(xiàng)目資格,終止其享受重大項(xiàng)目的有關(guān)優(yōu)惠政策:
(一)因項(xiàng)目業(yè)主原因,新開工項(xiàng)目超過計(jì)劃開工時(shí)間一年以上仍無法開工的;
(二)因項(xiàng)目業(yè)主原因,在建項(xiàng)目緩建一年以上或終止建設(shè)的;
(三)項(xiàng)目實(shí)施中出現(xiàn)重大質(zhì)量、安全責(zé)任事故并造成重大影響的;
(四)項(xiàng)目在建設(shè)過程中因未執(zhí)行環(huán)境保護(hù)有關(guān)法律法規(guī),造成重大事故的;
(五)違反國(guó)家和自治區(qū)其他有關(guān)法律法規(guī),造成惡劣影響的。
第四十四條自治區(qū)、各市有關(guān)部門或個(gè)人有下列行為之一的,由本級(jí)人民政府或上級(jí)主管部門責(zé)令改正,并依照有關(guān)規(guī)定對(duì)直接責(zé)任人給予處分;涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān)處理:
(一)侵占、截留、挪用自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)資金的;
(二)無故或以不正當(dāng)理由延遲自治區(qū)重大項(xiàng)目財(cái)政資金撥付,嚴(yán)重影響施工進(jìn)度的;
(三)在對(duì)自治區(qū)重大項(xiàng)目進(jìn)行行政許可過程中,無故延遲或無正當(dāng)理由拒絕批復(fù),影響項(xiàng)目實(shí)施的;
第一條本規(guī)則依據(jù)本公司章程制定。凡本公司從業(yè)人員人事管理,悉依本規(guī)則規(guī)定辦理。
第二條本公司從業(yè)人員職稱規(guī)定如下:
高級(jí)主管--董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、執(zhí)行副總經(jīng)理、副總經(jīng)理。
部門主管--經(jīng)(副)理、科(副)長(zhǎng)。
部門職員--承辦員。
第三條本公司從業(yè)人員,按其所任職位職務(wù)的繁簡(jiǎn)、責(zé)任的輕重,分為六職等。
第四條每一職位均設(shè)置一職位說明書,說明其職責(zé)內(nèi)容及應(yīng)列職等。人員的列等,應(yīng)按其所派任的職位,決定其職等。每一職位的列等需得跨二等,初任時(shí),以列較低職等為原則;在該職位工作滿三年,成績(jī)優(yōu)良者,可改列高一等。
第五條各類人員人數(shù)應(yīng)按業(yè)務(wù)需要,于每年年度開始前編訂人員編制表,經(jīng)總經(jīng)理核定后轉(zhuǎn)送董事會(huì)核備。
二、任用
第六條從業(yè)人員的任用人數(shù),應(yīng)以所核定的人員編制表人數(shù)為限。其任用條件以職位說明書為依據(jù),以便因事?lián)袢?,使人與事合理配合。
第七條各級(jí)人員的派任,均應(yīng)依其專業(yè)經(jīng)驗(yàn)予以派任。
第八條各級(jí)人員任免程序如下:
(一)總經(jīng)理、副總經(jīng)理--由董事會(huì)任免。
(二)經(jīng)理--由總經(jīng)理提請(qǐng)董事會(huì)任免。
(三)副經(jīng)理--由總經(jīng)理任免后,報(bào)請(qǐng)董事會(huì)核備。
(四)科長(zhǎng)--由總經(jīng)理任免或主管經(jīng)理提請(qǐng)總經(jīng)理任免,事后報(bào)請(qǐng)董事會(huì)核備。
(五)副科長(zhǎng)--由主管經(jīng)理提請(qǐng)總經(jīng)理任免。
第九條新進(jìn)人員經(jīng)試用考核合格后始予正式任用。
第十條新進(jìn)人員應(yīng)先辦理安全調(diào)查,并按其學(xué)歷任用。
第十一條除正式從業(yè)人員,本公司可按業(yè)務(wù)需要聘雇人員,其待遇、工作期限及工作條件以合同規(guī)定執(zhí)行。
第十二條有下列事情之一者,不得予以任用:
(一)剝奪公權(quán),尚未恢復(fù)者;
(二)曾犯刑事案件,經(jīng)判刑確定者;
(三)受禁治產(chǎn)宣告,尚未撤銷者;
(四)通緝有案,尚未撤銷者;
(五)吸食鴉片或其他者;
(六)原在其他公私機(jī)構(gòu)服務(wù),未辦清離職手續(xù)者;
(七)經(jīng)其他公私機(jī)構(gòu)開除者;
(八)身體有缺陷,或健康情況欠佳,難以勝任工作者;
(九)未滿十五周歲者;
(十)主管人員,不合于公司法第三十條規(guī)定者。
第十三條新進(jìn)非主管人員一律須經(jīng)試用40天,試用期間應(yīng)由人事部門切實(shí)考核。試用成績(jī)欠佳,或品行不良,或發(fā)現(xiàn)其進(jìn)入公司前有不法行為者,可隨時(shí)停用。
第十四條新進(jìn)人員于報(bào)到后,試用開始前,應(yīng)辦妥下列手續(xù):
(一)填妥本公司新進(jìn)職員履歷表。
(二)繳驗(yàn)學(xué)歷證件及身份證。
(三)繳驗(yàn)戶籍冊(cè)。
(四)繳驗(yàn)醫(yī)院最近一個(gè)月體格檢查表。
(五)繳驗(yàn)前任職機(jī)構(gòu)離職證明書。
(六)繳驗(yàn)遵守本公司人事等規(guī)章規(guī)定的志愿書及保證書(鋪保一家,保證服務(wù)期間行為、安全及保管財(cái)物等連帶賠償責(zé)任)。
(七)填繳勞工保險(xiǎn)加保表二份。
(八)最近半身正面免冠照片三張。
三、服務(wù)
第十五條本公司各級(jí)人員的職責(zé),除依職位說明書說明外,如為該說明書未經(jīng)載列,而經(jīng)上級(jí)主管指派交辦者,應(yīng)盡力完成,不得拒絕接受。
第十六條本公司從業(yè)人員均應(yīng)遵守下列規(guī)定:
(一)準(zhǔn)時(shí)上下班,對(duì)承辦工作爭(zhēng)取時(shí)效,不拖延不積壓。
(二)服從上級(jí)指揮,如有不同意見,應(yīng)婉轉(zhuǎn)相告或以書面陳述。一經(jīng)上級(jí)主管決定,應(yīng)立即遵照實(shí)行。
(三)盡忠職守,保守業(yè)務(wù)上的機(jī)密。
(四)愛護(hù)本公司財(cái)物,不浪費(fèi),不化公為私。
(五)遵守公司一切規(guī)章及工作守則。
(六)保持公司信譽(yù),不作任何有損公司信譽(yù)的行為。
(七)注意本身品德修養(yǎng),切戒不良嗜好。
(八)不私自經(jīng)營(yíng)與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)或兼任公司以外的職業(yè)。
(九)待人接物要態(tài)度謙和,以爭(zhēng)取同仁及顧客的合作。
(十)嚴(yán)謹(jǐn)操守,不得收受與公司業(yè)務(wù)有關(guān)人士或行號(hào)的饋贈(zèng)、賄賂或向其挪借款項(xiàng)。
第十七條本公司從業(yè)人員因過失或故意致公司遭受損害時(shí),應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。
第十八條本公司工作時(shí)間,每周為42小時(shí),星期天及紀(jì)念日均休假。業(yè)務(wù)部門如因采用輪班制,無法于星期天休息者,可每七天給予一天的休息,視為例假。
第十九條管理部門之每日上、下班時(shí)間,可依季節(jié)之變化事先制定,公告實(shí)行。業(yè)務(wù)部門之每日工作時(shí)間,應(yīng)視業(yè)務(wù)需要,制定為一班制,或多班輪值制。如采用晝夜輪班制,所有班次,必須一星期調(diào)整一次。
第二十條上、下班應(yīng)親自簽到或打卡,不得委托他人代簽或代打,如有代簽或代打情況發(fā)生,雙方均以曠工論處。
第二十一條員工出勤管理辦法另定。
第二十二條本公司每日工作時(shí)間訂為七小時(shí),如因工作需要,可依照政府有關(guān)規(guī)定延長(zhǎng)工作時(shí)間至10小時(shí),所延長(zhǎng)時(shí)數(shù)為加班。除前項(xiàng)規(guī)定外,因天災(zāi)、季節(jié)關(guān)系,依照政策有關(guān)規(guī)定,仍可延長(zhǎng)工作時(shí)間,但每日總工作時(shí)間不得超過12小時(shí),其延長(zhǎng)之總時(shí)間,每月不得超過46小時(shí)。其加班費(fèi)依照公司有關(guān)規(guī)定辦理。
第二十三條每日下班后及例假日,可派人員值日值宿,其辦法另定。
第二十四條從業(yè)人員請(qǐng)假,應(yīng)照下列規(guī)定辦理:
(一)病假--因病須治療或休養(yǎng)者可請(qǐng)病假,每年累計(jì)不得超過30天,可以未請(qǐng)事假及特別休假抵充。逾期仍未痊愈的天數(shù),即予停薪留職,但以一年為限。
(二)事假--因私事待理者,可請(qǐng)事假,每年累計(jì)不得超過14天,可以特別休假抵充。
(三)婚假--本人結(jié)婚,可請(qǐng)婚假8天。
(四)喪假--祖父母、父母或配偶喪亡者,可請(qǐng)喪假八天;外祖父母或配偶之承重祖父母、父母或子女喪亡者,可請(qǐng)喪假六天。
(五)娩假--女性從業(yè)人員分娩,可請(qǐng)分娩假八星期(假期中之星期例假均并入計(jì)算)。懷孕三個(gè)月至七個(gè)月而流產(chǎn)者,給假四星期,七個(gè)月以上流產(chǎn)者,給假六星期,未滿三個(gè)月流產(chǎn)者,給假一星期。
(六)公假--因參加政府舉辦之資格考試(不以就業(yè)為前提者)、兵役征召或集會(huì),及參加選舉者,可請(qǐng)公假,假期依實(shí)際需要情況決定。
(七)公傷假--因公受傷可請(qǐng)公傷假,假期依實(shí)際需要情況決定。
第二十五條請(qǐng)假逾期,除病假依照前條第一款規(guī)定辦理外,其余均以曠工論處。但因患重病非短期內(nèi)所能治愈,經(jīng)醫(yī)師證明屬實(shí)者,可視其病況與在公司資歷及服務(wù)成績(jī),報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理特準(zhǔn)延長(zhǎng)其病假,最多三個(gè)月。事假逾期系因特別或意外事故經(jīng)提出有力證件者可請(qǐng)總經(jīng)理特準(zhǔn)延長(zhǎng)其事假,最多15天,逾期再按前條規(guī)定辦理。
第二十六條請(qǐng)假期內(nèi)之薪水,依下列規(guī)定支給。
(一)請(qǐng)假未逾規(guī)定天數(shù)或經(jīng)延長(zhǎng)病事假者,其請(qǐng)假期間內(nèi)薪水照發(fā)。
(二)請(qǐng)公假者薪水照發(fā),但如因兵役召集在30天以上,且兵役機(jī)構(gòu)另有薪餉者,本公司薪水停發(fā)。
(三)公傷假工資依照勞動(dòng)保險(xiǎn)條例由保險(xiǎn)機(jī)關(guān)支付,并由公司補(bǔ)足其原有收入的差額。
第二十七條從業(yè)人員請(qǐng)假,均應(yīng)填具請(qǐng)假單呈核,病假在七日以上者,應(yīng)附醫(yī)師的證明,公傷假應(yīng)附勞保醫(yī)院或特約醫(yī)院的證明,副經(jīng)理以上人員請(qǐng)假,以及申請(qǐng)?zhí)販?zhǔn)延長(zhǎng)病事假者,應(yīng)呈請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn),其余人員均由直屬經(jīng)理核準(zhǔn),必要時(shí)可授權(quán)下級(jí)主管核準(zhǔn)。凡未經(jīng)請(qǐng)假或請(qǐng)假不準(zhǔn)而未到者,以曠工論處。
一、銀行理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)狀及存在弊端
(一)銀行理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)狀 銀監(jiān)會(huì)要求銀行在報(bào)表附注中必須披露中間業(yè)務(wù)各項(xiàng)余額等信息,但并沒有給出中間業(yè)務(wù)的分類標(biāo)準(zhǔn)。因此,在實(shí)際操作中,各銀行都側(cè)重于突出自身的優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目,詳細(xì)披露自己經(jīng)營(yíng)好的中間業(yè)務(wù),避免暴露自身的劣勢(shì)項(xiàng)目或者容易產(chǎn)生問題的項(xiàng)目,例如某些信貸資產(chǎn)出表類理財(cái)產(chǎn)品,這造成了銀行間的可比性不高,也失去了通過會(huì)計(jì)信息披露來暴露風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。此外,對(duì)于年報(bào)別提到“理財(cái)產(chǎn)品”的情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì),結(jié)果如下表1所示。
從表1中可以看到,對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的基本情況,各家銀行均在年度財(cái)務(wù)報(bào)告中有詳細(xì)的披露,具體的信息的有理財(cái)產(chǎn)品的種類、收入金額、增長(zhǎng)情況等,在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中也有對(duì)其估價(jià)方法的說明。
對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的表內(nèi)列示,只有中國(guó)工商銀行有較為詳細(xì)的披露,明確地在財(cái)務(wù)報(bào)告中出“理財(cái)產(chǎn)品”的明細(xì)科目,在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表中均有所披露,讓報(bào)表使用者更加直觀的了解該行理財(cái)產(chǎn)品的規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)情況。六家銀行在利潤(rùn)表中均列示了“手續(xù)費(fèi)與傭金收入”一項(xiàng),其中,中國(guó)工商銀行和中國(guó)建設(shè)銀行還列示了該項(xiàng)目的明細(xì)科目,將“理財(cái)產(chǎn)品收入”單獨(dú)披露。此外,只有工行、中行、建行對(duì)于中間業(yè)務(wù)進(jìn)行分類,但分類結(jié)果各不相同。
(二)銀行理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)管約束力 以下是監(jiān)管指標(biāo)對(duì)普通信貸業(yè)務(wù)與理財(cái)產(chǎn)品的適用方法,詳見表2。
從上表中可以看出,由于表外核算的理財(cái)產(chǎn)品對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表沒有影響,而當(dāng)前的監(jiān)管體系的計(jì)算項(xiàng)目大都以資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目為準(zhǔn),由此產(chǎn)生了當(dāng)前監(jiān)管體系對(duì)理財(cái)產(chǎn)品約束力較小的情況。
銀行是風(fēng)險(xiǎn)和利益的統(tǒng)一體,而銀行監(jiān)管的目的就是通過各種手段讓銀行放棄部分利益來預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)行的監(jiān)管規(guī)則下,受存貸比、資本充足率等指標(biāo)的約束,信貸業(yè)務(wù)的擴(kuò)張遇到了瓶頸。與此同時(shí),理財(cái)產(chǎn)品卻在監(jiān)管約束少的優(yōu)勢(shì)下得到了大力的發(fā)展,也埋下了很多的風(fēng)險(xiǎn)隱患。更有部分商業(yè)銀行為了攫取利潤(rùn),利用理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)管漏洞轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)。
(三)銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)規(guī)則存在的問題 目前,理財(cái)產(chǎn)品的記賬規(guī)則并沒有形成統(tǒng)一的意見,以此產(chǎn)生了會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中四種處理方法的局面,各銀行針對(duì)模糊的會(huì)計(jì)規(guī)范,采取最有利的記賬規(guī)則處理理財(cái)產(chǎn)品,違背了會(huì)計(jì)可比性和可靠性的信息質(zhì)量要求,也為監(jiān)管工作、會(huì)計(jì)信息使用者帶來了困擾。因此,理清理財(cái)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì),確立正確統(tǒng)一的記賬規(guī)則迫在眉睫。
(四)銀行理財(cái)產(chǎn)品表外核算的弊端 (1)理財(cái)產(chǎn)品銷售的不負(fù)責(zé)行為。當(dāng)前銀行銷售的代售類理財(cái)產(chǎn)品并不在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)進(jìn)行核算,造成了銀行對(duì)于其銷售的理財(cái)產(chǎn)品不負(fù)責(zé)任、不受約束、不考慮風(fēng)險(xiǎn)的“三不”行為。在 2008 次債危機(jī)的教訓(xùn)當(dāng)中,國(guó)外銀行也承擔(dān)了這樣的角色,將風(fēng)險(xiǎn)極大的次級(jí)抵押債券銷售給社會(huì)公眾,卻定位于第三方中介機(jī)構(gòu)不愿對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)的管理,很容易讓弱勢(shì)的社會(huì)民眾蒙受損失。此時(shí),可以通過會(huì)計(jì)規(guī)則的修改讓代售類理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)納入到銀行自身的經(jīng)營(yíng)當(dāng)中,對(duì)其迫使其銷售理財(cái)產(chǎn)品的同時(shí)更加關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況,有選擇性的推薦給社會(huì)公眾, 這無疑對(duì)整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定與良性發(fā)展都是有益的。(2)理財(cái)產(chǎn)品金融監(jiān)管失效。當(dāng)前銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管體系主要圍繞信貸資產(chǎn)監(jiān)管展開,對(duì)于表外理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)管約束力少之又少。因此,利用理財(cái)產(chǎn)品逃避監(jiān)管的方法層出不窮,主要體現(xiàn)在:銀行可以利用理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移“信貸資產(chǎn)”出表,逃避監(jiān)管。(3)披露內(nèi)容規(guī)范過于簡(jiǎn)單。而我國(guó)對(duì)這些缺乏明確的規(guī)范,對(duì)于衍生金融工具的公允價(jià)值估計(jì)方法一般只進(jìn)行原則性的說明,并沒有要求對(duì)衍生金融工具的估值、風(fēng)險(xiǎn)等模型進(jìn)行分析。對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)的收入和支出,只簡(jiǎn)單的提及手續(xù)費(fèi)及傭金收入和支出的總額,而沒有更詳細(xì)的說明。
二、銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)處理及監(jiān)管
(一)銀行理財(cái)產(chǎn)品的會(huì)計(jì)核算要求根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中資產(chǎn)、負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn),在銀行同購(gòu)買者簽訂理財(cái)合同的時(shí)候,法律事實(shí)成立,表明債務(wù)債權(quán)關(guān)系存在。在實(shí)際活動(dòng)中,銀行對(duì)理財(cái)資金的投向擁有控制權(quán),由銀行親自履行投資行為,符合“擁有或控制”的條件。如果在合同簽訂的同時(shí),客戶已經(jīng)發(fā)生付款行為且付款金額確定,符合“流入或流出的金額能夠可靠計(jì)量”的第二條規(guī)定。足見,代客理財(cái)?shù)慕鹑诋a(chǎn)品符合會(huì)計(jì)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。綜上所述,可以對(duì)自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行表內(nèi)核算,設(shè)立“理財(cái)資產(chǎn)”和“理財(cái)負(fù)債”科目,納入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)核算。
對(duì)自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品,應(yīng)采用歷史成本進(jìn)行表內(nèi)計(jì)量,對(duì)其公允價(jià)值進(jìn)行表外披露。如果表內(nèi)核算采用公允價(jià)值計(jì)量模式,各銀行代售類理財(cái)產(chǎn)品內(nèi)容差異較大,很難找到產(chǎn)品相應(yīng)的市價(jià),則只能按照模型計(jì)算其公允價(jià)值。此時(shí),違反《會(huì)計(jì)法》按照事實(shí)記賬的精神。采用歷史成本記賬,應(yīng)按實(shí)際收取的金額計(jì)入“理財(cái)資產(chǎn)”,并按交付信托公司的資金計(jì)入“理財(cái)負(fù)債”項(xiàng)目,類似保險(xiǎn)公司的會(huì)計(jì)記賬方法。考慮到理財(cái)產(chǎn)品投資一般風(fēng)險(xiǎn)大、波動(dòng)性大的特點(diǎn),在小范圍內(nèi)的價(jià)值波動(dòng)并不需要銀行擔(dān)負(fù)責(zé)任,因此,可以在表外對(duì)其公允價(jià)值進(jìn)行定期的披露。
(二)銀行監(jiān)管部門對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的會(huì)計(jì)披露要求 隨著我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)不斷發(fā)展壯大,中國(guó)人民銀行頒布了中間業(yè)務(wù)的規(guī)范法規(guī)――《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》,它是一部對(duì)中間業(yè)務(wù)初步規(guī)范的法規(guī),明確提出了允許商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù),并詳細(xì)說明了包括中間業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入條件、申報(bào)辦法、中間業(yè)務(wù)在內(nèi)的相關(guān)內(nèi)容,要求各銀行加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理,定期向人民銀行報(bào)告中間業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)情況,并提出了商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格控制其證券業(yè)務(wù)。2007 年 7 月,銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《商業(yè)銀行信息披露辦法》,該辦法要求商業(yè)銀行必須以真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、可比的要求披露相關(guān)信息。銀行在報(bào)表附注中必須披露中間業(yè)務(wù)各項(xiàng)余額等信息。2010 年 8 月,銀監(jiān)會(huì)編報(bào)《關(guān)于規(guī)范銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》(下稱“72 號(hào)文”)下發(fā),要求在 16 個(gè)月內(nèi),商業(yè)銀行在《通知》之前發(fā)行的存量表外信貸資產(chǎn)都要轉(zhuǎn)入表內(nèi),并按照 150%的撥備覆蓋率要求計(jì)提撥備。2011 年 1 月,銀監(jiān)會(huì)又修改了《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》,辦法規(guī)定了商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將衍生產(chǎn)品具體內(nèi)容介紹和風(fēng)險(xiǎn)盡可能詳盡的告訴投資客戶,并且在財(cái)務(wù)報(bào)告中必須以明顯的方式進(jìn)行披露
(三)財(cái)政部對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的會(huì)計(jì)披露規(guī)范根據(jù)財(cái)政部 2002 年實(shí)施的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》,商業(yè)銀行應(yīng)該披露的重要會(huì)計(jì)政策包括衍生金融工具的計(jì)價(jià)方法和風(fēng)險(xiǎn)頭寸;計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。 根據(jù)財(cái)政部 2006 年頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)――金融工具列報(bào)》,應(yīng)當(dāng)披露與衍生金融工具有關(guān)的重要會(huì)計(jì)政策主要包括:(1)公允價(jià)值相關(guān)信息。包括確定公允價(jià)值所采用的技術(shù)和采用該技術(shù)確定的公允價(jià)值數(shù)額。(2)企業(yè)應(yīng)當(dāng)披露與金融工具有關(guān)的收入、費(fèi)用、利得或損失。(3)企業(yè)應(yīng)當(dāng)披露與各類金融工具風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的描述性信息和數(shù)量信息。例如風(fēng)險(xiǎn)敞口及其形成原因、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、政策和過程以及計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的方法等。(4)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照類別披露已經(jīng)逾期或者發(fā)生減值的金融資產(chǎn)信息。包括該資產(chǎn)的期限分析、減值時(shí)所考慮的因素等。(5)風(fēng)險(xiǎn)信息。企業(yè)應(yīng)當(dāng)披露其金融工具的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),包括其到期日分析等,也應(yīng)當(dāng)分析其市場(chǎng)分析,包括外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。
根據(jù)財(cái)政部 2006 年頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 13 號(hào)――或有事項(xiàng)》,應(yīng)當(dāng)披露或有事項(xiàng)的確認(rèn)條件、初始和后續(xù)計(jì)量時(shí)的金額。主要涵蓋以下內(nèi)容:在報(bào)表的附注中,應(yīng)當(dāng)披露預(yù)計(jì)負(fù)債的種類以及產(chǎn)生原因、期初期末的余額、預(yù)期補(bǔ)償金額;或有負(fù)債的形成原因及財(cái)務(wù)影響、獲得補(bǔ)償?shù)目赡苄裕恢匾奈礇Q訴訟與仲裁。
(四)從決策有用觀看會(huì)計(jì)信息披露規(guī)則的必要性首先,為了銀行理財(cái)產(chǎn)品消費(fèi)者的利益,需要改進(jìn)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露規(guī)則。由于理財(cái)產(chǎn)品的高創(chuàng)新性使得存款者很有可能對(duì)其運(yùn)作方式和風(fēng)險(xiǎn)難以了解,而其高風(fēng)險(xiǎn)性又決定了理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)問題的可能性非常大。因此,購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的消費(fèi)者很有可能蒙受損失。如果銀行在財(cái)務(wù)報(bào)告中披露理財(cái)產(chǎn)品更多的信息,則可以幫助購(gòu)買者更好的做出購(gòu)買決策。其次,為了上市銀行投資者的利益,需要加強(qiáng)理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)信息的披露。股票投資者通過財(cái)務(wù)報(bào)告了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況,而理財(cái)產(chǎn)品所埋下的隱患和風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)整個(gè)銀行未來發(fā)展?fàn)顩r造成一定的影響。因此,在財(cái)務(wù)報(bào)告中對(duì)一年中投訴率最高的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行披露,并匯報(bào)理財(cái)產(chǎn)品相關(guān)的法律案件情況。再次,為了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo),需要加強(qiáng)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露。銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管目標(biāo)促是進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行,維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。因此,監(jiān)管部門通過對(duì)社會(huì)公眾普及財(cái)務(wù)報(bào)表的查閱方法,并對(duì)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露加以約束,可以協(xié)助公眾深入了解銀行業(yè)務(wù),這對(duì)于銀行的健康發(fā)展也是必不可少的。最后,如果可以把表外理財(cái)產(chǎn)品納入到表內(nèi)核算或者更加詳盡的披露理財(cái)產(chǎn)品信息,則可以起到約束過度金融化的作用。將表外理財(cái)產(chǎn)品納入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi),確認(rèn)其資產(chǎn)和負(fù)債,可以使其受到資本充足率、流動(dòng)性指標(biāo)的硬約束,也能夠按時(shí)進(jìn)行減值準(zhǔn)備,防范風(fēng)險(xiǎn)。出于各種指標(biāo)的限制,銀行也不會(huì)肆無忌憚的發(fā)放該類理財(cái)產(chǎn)品,損害購(gòu)買者利益。
三、銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露政策建議
(一)銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露制定原則 本著維護(hù)銀行業(yè)健康發(fā)展和保障存款人利益的監(jiān)管目標(biāo),設(shè)立會(huì)計(jì)信息披露規(guī)范的以下原則: (1)重視對(duì)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息的披露,在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中應(yīng)加強(qiáng)單獨(dú)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的披露; (2)確認(rèn)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露的目的, 是為社會(huì)公眾、投資者、銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)等利益相關(guān)者服務(wù)。
(二)銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露內(nèi)容 第一,從購(gòu)買者的角度出發(fā),在附注中單獨(dú)披露理財(cái)產(chǎn)品的收益和風(fēng)險(xiǎn)情況。設(shè)立存款者關(guān)心的理財(cái)產(chǎn)品內(nèi)容,包括基本情況、收益情況和風(fēng)險(xiǎn)情況三部分?;厩闆r介紹本年度理財(cái)產(chǎn)品的種類、數(shù)量和基本形式,披露本年度新增類型的理財(cái)產(chǎn)品;收益情況披露各類理財(cái)產(chǎn)品總體收益率,收益率前十名和后十名理財(cái)產(chǎn)品的名稱及收益率情況;風(fēng)險(xiǎn)情況披露報(bào)表日理財(cái)產(chǎn)品公允價(jià)值情況,對(duì)于虧損較大的產(chǎn)品進(jìn)行單獨(dú)情況說明。第二,從監(jiān)管的角度出發(fā),在監(jiān)管報(bào)表中設(shè)立理財(cái)產(chǎn)品評(píng)估指標(biāo)。從行業(yè)健康發(fā)展的角度,設(shè)立理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展評(píng)估指標(biāo),包括基本情況、收益情況和風(fēng)險(xiǎn)情況三個(gè)部分。基本情況包括數(shù)量、產(chǎn)品類型以及今年新增理財(cái)產(chǎn)品的內(nèi)容介紹,并對(duì)各類產(chǎn)品的銷售增長(zhǎng)率進(jìn)行披露;在收益情況中,披露理財(cái)產(chǎn)品的利潤(rùn)率信息;在風(fēng)險(xiǎn)情況中,披露收益后十名的理財(cái)產(chǎn)品名稱、收益率和原因,列示當(dāng)前持有的理財(cái)產(chǎn)品公允價(jià)值,對(duì)其中有重大風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目進(jìn)行披露。
(三)會(huì)計(jì)信息基礎(chǔ)上改進(jìn)金融監(jiān)管規(guī)則 (1)利用會(huì)計(jì)信息加強(qiáng)監(jiān)管。會(huì)計(jì)的本質(zhì)是以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù),記錄企事業(yè)單位真實(shí)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。因此,本文在對(duì)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)處理規(guī)則(包括記賬規(guī)則和信息披露規(guī)則)的改進(jìn)過程中,始終秉承事實(shí)記賬為第一原則,讓理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和收益更好的體現(xiàn)在利益相關(guān)者的面前。
將自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品入表后,計(jì)入“理財(cái)負(fù)債”科目中,下設(shè)二級(jí)科目為“銀信合作產(chǎn)品”、 “衍生金融產(chǎn)品”等, 以更清晰地對(duì)不同性質(zhì)代客理財(cái)?shù)慕痤~進(jìn)行列示。針對(duì)不同性質(zhì)的自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品,金融監(jiān)管部門應(yīng)分別對(duì)待:一是銀信合作類自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品。這類產(chǎn)品的本質(zhì)是委托貸款,應(yīng)視同普通信貸業(yè)務(wù),并納入貸款的監(jiān)管體系當(dāng)中,也對(duì)其進(jìn)行存貸比監(jiān)管、資本充足率監(jiān)管、貸款減值準(zhǔn)備監(jiān)管等。二是金融工具類自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品。這類產(chǎn)品的本質(zhì)是代客投資金融工具類產(chǎn)品,如果是保本型理財(cái)產(chǎn)品,在公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量且低于保本額時(shí),應(yīng)按差額計(jì)提減值準(zhǔn)備,防范風(fēng)險(xiǎn);如果是非保本型理財(cái)產(chǎn)品,出于對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的防范,應(yīng)按“理財(cái)負(fù)債”余額計(jì)提一定數(shù)量的撥備。通過撥備的管理讓銀行對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)的開展更加謹(jǐn)慎。
(2)會(huì)計(jì)信息之外的監(jiān)管規(guī)則改進(jìn)。理財(cái)產(chǎn)品合同中,免責(zé)條款的合理性有待商榷。銀行作為合同的制定方,試圖通過免責(zé)條款的設(shè)定來保護(hù)自身的利益,但對(duì)購(gòu)買者的權(quán)益造成了威脅。雖然合同上的免責(zé)雖然并不意味著法律上的免責(zé),但讓銀行有恃無恐,銷售不負(fù)責(zé)任的理財(cái)產(chǎn)品。因此,監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品合同進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)管。一是監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)銀行止損政策、客戶贖回等條款介入管理,用干預(yù)的手段保障購(gòu)買者的權(quán)益。針對(duì)每類理財(cái)產(chǎn)品,出臺(tái)相應(yīng)的止損辦法,避免理財(cái)產(chǎn)品虧損過大;對(duì)于處于虧損期的理財(cái)產(chǎn)品,如有客戶需要贖回的,應(yīng)給予適當(dāng)?shù)耐顺鰴C(jī)制。二是監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品總體的收益率應(yīng)予以監(jiān)測(cè),約束銀行夸大收益率的行為。銀行對(duì)于每一款理財(cái)產(chǎn)品均設(shè)有預(yù)計(jì)收益率,預(yù)計(jì)收益率與實(shí)際收益率之間肯定會(huì)存在一定的差異,但是從大樣本角度來看,所有理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)際加權(quán)收益率應(yīng)與預(yù)計(jì)加權(quán)收益率之間相差不大。如果相差過大,則一定程度上可以說明銀行有夸大收益率、隱瞞風(fēng)險(xiǎn)之嫌。三是對(duì)代售類理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置準(zhǔn)入門檻。該類產(chǎn)品不滿足入表核算的條件,因此只能在表外進(jìn)行披露。但為了防止銀行不負(fù)責(zé)任的銷售金融產(chǎn)品,金融監(jiān)管部門更應(yīng)該注意防范,對(duì)其所售產(chǎn)品設(shè)置審批制度或者準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),以減少社會(huì)公眾的損失,防止惡性事件的發(fā)生,保障銀行業(yè)的聲譽(yù)不受影響。
參考文獻(xiàn):
一、保險(xiǎn)人的技術(shù)準(zhǔn)備金必須充分、可信、客觀以及在不同保險(xiǎn)人之間具有可比性。保險(xiǎn)人的技術(shù)準(zhǔn)備金必須能夠充分滿足履行對(duì)保單持有人承諾的各項(xiàng)義務(wù)。技術(shù)準(zhǔn)備金應(yīng)包括未償索賠、未來索賠、生效保單保證金等。
二、對(duì)那些沒有被技術(shù)準(zhǔn)備金涵蓋的其他負(fù)債,也必須提取充分的準(zhǔn)備金。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)確保對(duì)所有負(fù)債的充分準(zhǔn)備,這包括對(duì)第三方的義務(wù)以及所欠的有爭(zhēng)議的負(fù)債。
三、對(duì)資產(chǎn)的評(píng)估應(yīng)當(dāng)恰當(dāng)、充分、可信和客觀。監(jiān)管框架必須考慮資產(chǎn)評(píng)估所采用的會(huì)計(jì)基礎(chǔ),應(yīng)鼓勵(lì)使用謹(jǐn)慎性會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和慣例。
四、資本充足性和償付能力框架必須設(shè)定資本和負(fù)債的匹配要求。監(jiān)管框架應(yīng)當(dāng)能夠充分反映出因保險(xiǎn)人資產(chǎn)和負(fù)債的幣種、現(xiàn)金流期限和數(shù)量等不匹配而可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)損失。
五、確定資本要求是出于彌補(bǔ)因技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失的需要。保險(xiǎn)公司必須擁有足夠的資本,用以彌補(bǔ)可能發(fā)生的未預(yù)見損失。如特殊技術(shù)風(fēng)險(xiǎn),其他技術(shù)風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),投資風(fēng)險(xiǎn)等。
六、資本充足性和償付能力框架必須能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)作出敏感反應(yīng)。資本充足性和償付能力制度在整體上必須與保險(xiǎn)人面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng),而且應(yīng)當(dāng)確保無論這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生怎樣的變化,保險(xiǎn)公司的資本充足性和償付能力均能始終保持充足。
七、必須確定一個(gè)控制水準(zhǔn)??刂扑疁?zhǔn)應(yīng)當(dāng)定得足夠高,以便在保險(xiǎn)公司陷入困境的最初階段就可以進(jìn)行干預(yù),這樣可以增大監(jiān)管機(jī)構(gòu)干預(yù)行動(dòng)奏效的可能性。
八、必須確定具體化的最低資本水準(zhǔn)。
九、資本充足性和償付能力框架必須界定資本監(jiān)管框架適當(dāng)形式。監(jiān)管框架應(yīng)當(dāng)對(duì)那些不能完全滿足資本充足性和償付能力要求標(biāo)準(zhǔn)的資本工具進(jìn)行必要的限制。 十、資本充足性和償付能力框架必須由有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)作補(bǔ)充。該系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)以完備的監(jiān)測(cè)體系和內(nèi)部控制制度作支持,而且必須涵蓋保險(xiǎn)人所面臨的全部風(fēng)險(xiǎn)。
十一、資本充足性和償付能力監(jiān)管框架中應(yīng)考慮再保險(xiǎn)安排的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的有效性和再保險(xiǎn)人的安全性。
十二、資本充足性和償付能力框架應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)信息披露作支撐。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的適當(dāng)披露可以促使和鼓勵(lì)保險(xiǎn)人采用有效的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和措施。
第一條為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理,規(guī)范監(jiān)督管理行為,防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益,促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展,制定本法。
第二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作。
本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。
對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理,適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法有關(guān)規(guī)定,對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)在境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)以及前二款金融機(jī)構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。
第三條銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行,維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。
銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng),提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。
第四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理,應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則。
第五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法履行監(jiān)督管理職責(zé),受法律保護(hù)。地方政府、各級(jí)政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得干涉。
第六條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)和中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制。
第七條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以和其他國(guó)家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理合作機(jī)制,實(shí)施跨境監(jiān)督管理。
第二章監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
第八條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機(jī)構(gòu)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)派出機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的派出機(jī)構(gòu)在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的授權(quán)范圍內(nèi),履行監(jiān)督管理職責(zé)。
第九條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員,應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。
第十條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員,應(yīng)當(dāng)忠于職守,依法辦事,公正廉潔,不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦妫坏迷诮鹑跈C(jī)構(gòu)等企業(yè)中兼任職務(wù)。
第十一條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員,應(yīng)當(dāng)依法保守國(guó)家秘密,并有責(zé)任為其監(jiān)督管理的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及當(dāng)事人保守秘密。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同其他國(guó)家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)交流監(jiān)督管理信息,應(yīng)當(dāng)就信息保密作出安排。
第十二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開監(jiān)督管理程序,建立監(jiān)督管理責(zé)任制度和內(nèi)部監(jiān)督制度。
第十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在處置銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、查處有關(guān)金融違法行為等監(jiān)督管理活動(dòng)中,地方政府、各級(jí)有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)予以配合和協(xié)助。
第十四條國(guó)務(wù)院審計(jì)、監(jiān)察等機(jī)關(guān),應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。
第三章監(jiān)督管理職責(zé)
第十五條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定并對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。
第十六條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序,審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。
第十七條申請(qǐng)?jiān)O(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額達(dá)到規(guī)定比例以上的股東的,國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)股東的資金來源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充能力和誠(chéng)信狀況進(jìn)行審查。
第十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)或者備案。需要審查批準(zhǔn)或者備案的業(yè)務(wù)品種,由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)作出規(guī)定并公布。
第十九條未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
第二十條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理。具體辦法由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。
第二十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則,由法律、行政法規(guī)規(guī)定,也可以由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。
前款規(guī)定的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則,包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則。
第二十二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限,對(duì)下列申請(qǐng)事項(xiàng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定;決定不批準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)說明理由:
(一)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立,自收到申請(qǐng)文件之日起六個(gè)月內(nèi);
(二)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止,以及業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種,自收到申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi);
(三)審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格,自收到申請(qǐng)文件之日起三十日內(nèi)。
第二十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管,建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng),分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
第二十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定現(xiàn)場(chǎng)檢查程序,規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為。
第二十五條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理。
第二十六條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的建議,應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。
第二十七條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況,確定對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。
第二十八條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告崗位責(zé)任制度。
銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的突發(fā)事件的,應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告;國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為需要向國(guó)務(wù)院報(bào)告的,應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院報(bào)告,并告知中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門等有關(guān)部門。
第二十九條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門等有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度,制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案,明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序,及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件。
第三十條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表,并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。
第三十一條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
銀行業(yè)自律組織的章程應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
第三十二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng)。
第四章監(jiān)督管理措施
第三十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要,有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理資料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告。
第三十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求,可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查:
(一)進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查;
(二)詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員,要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明;
(三)查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料,對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存;
(四)檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。
進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查,應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?,F(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí),檢查人員不得少于二人,并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書;檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書的,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。
第三十五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要,可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話,要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說明。
第三十六條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定,如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。
第三十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的,國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正;逾期未改正的,或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的,經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以區(qū)別情形,采取下列措施:
(一)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù);
(二)限制分配紅利和其他收入;
(三)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;
(四)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利;
(五)責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利;
(六)停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后,應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)收,符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的,應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的前款規(guī)定的有關(guān)措施。
第三十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī),嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的,國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組,接管和機(jī)構(gòu)重組依照有關(guān)法律和國(guó)務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。
第三十九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形,不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的,國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷。
第四十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管、重組或者被撤銷的,國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)管理人員和其他工作人員,按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求履行職責(zé)。
在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷清算期間,經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員,可以采取下列措施:
(一)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對(duì)國(guó)家利益造成重大損失的,通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境;
(二)申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。
第四十一條經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶;對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的,經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。
第四十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查時(shí),經(jīng)設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以對(duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人采取下列措施:
(一)詢問有關(guān)單位或者個(gè)人,要求其對(duì)有關(guān)情況作出說明;
(二)查閱、復(fù)制有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)產(chǎn)權(quán)登記等文件、資料;
(三)對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料,予以先行登記保存。
銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)采取前款規(guī)定措施,調(diào)查人員不得少于二人,并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和調(diào)查通知書;調(diào)查人員少于二人或者未出示合法證件和調(diào)查通知書的,有關(guān)單位或者個(gè)人有權(quán)拒絕。對(duì)依法采取的措施,有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合,如實(shí)說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料,不得拒絕、阻礙和隱瞞。
第五章法律責(zé)任
第四十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的,依法給予行政處分;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:
(一)違反規(guī)定審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止,以及業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種的;
(二)違反規(guī)定對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的;
(三)未依照本法第二十八條規(guī)定報(bào)告突發(fā)事件的;
(四)違反規(guī)定查詢賬戶或者申請(qǐng)凍結(jié)資金的;
(五)違反規(guī)定對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取措施或者處罰的;
(六)違反本法第四十二條規(guī)定對(duì)有關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行調(diào)查的;
(七)、的其他行為。
銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員貪污受賄,泄露國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私,構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任;尚不構(gòu)成犯罪的,依法給予行政處分。
第四十四條擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的,由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任;尚不構(gòu)成犯罪的,由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)沒收違法所得,違法所得五十萬元以上的,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的,處五十萬元以上二百萬元以下罰款。
第四十五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一,由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,有違法所得的,沒收違法所得,違法所得五十萬元以上的,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的,處五十萬元以上二百萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的,可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:
(一)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;
(二)未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的;
(三)違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的業(yè)務(wù)活動(dòng)的;
(四)違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的。
第四十六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一,由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,并處二十萬元以上五十萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的,可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:
(一)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的;
(二)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的;
(三)提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的;
(四)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的;
(五)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的;
(六)拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。
第四十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的,由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,逾期不改正的,處十萬元以上三十萬元以下罰款。
第四十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的,銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定處罰外,還可以區(qū)別不同情形,采取下列措施:
(一)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分;
(二)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的,對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,處五萬元以上五十萬元以下罰款;
(三)取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格,禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。
第四十九條阻礙銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員依法執(zhí)行檢查、調(diào)查職務(wù)的,由公安機(jī)關(guān)依法給予治安管理處罰;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第六章附則
第五十條對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的政策性銀行、金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理,法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,依照其規(guī)定。
第二條本市行政區(qū)域內(nèi)新建、改建、擴(kuò)建和使用、維護(hù)、裝修建筑工程中的建筑節(jié)能及相關(guān)管理活動(dòng)。
第三條本規(guī)則所稱建筑節(jié)能。通過執(zhí)行規(guī)定的建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn),采用節(jié)能型建筑材料、節(jié)能系統(tǒng)和可再生能源利用系統(tǒng),提高建(構(gòu))筑物圍護(hù)結(jié)構(gòu)的熱工性能,降低建筑物能源消耗的活動(dòng)。
第四條市建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)全市建筑節(jié)能的監(jiān)督管理工作。市墻體材料革新與建筑節(jié)能辦公室、市散裝水泥辦公室負(fù)責(zé)日常管理工作。
協(xié)同市建設(shè)行政主管部門,市發(fā)改委、財(cái)政、國(guó)土資源、規(guī)劃、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、環(huán)境保護(hù)、科技、工商、稅務(wù)、物價(jià)、交通、公安等部門應(yīng)當(dāng)按照各自職責(zé)。做好建筑節(jié)能管理工作。
第五條新建建筑工程執(zhí)行建筑節(jié)能50%設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。
其余鎮(zhèn)、處、場(chǎng)、管理區(qū)50%新建建筑工程執(zhí)行建筑節(jié)能50%設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。年起所有新建建筑工程執(zhí)行建筑節(jié)能50%設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。園林辦事處、廣華辦事處、江漢石油管理局礦區(qū)及管轄范圍、潛江市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、楊市辦事處、周磯辦事處、周磯農(nóng)場(chǎng)管理區(qū)新建建筑工程及政府投資項(xiàng)目必須嚴(yán)格執(zhí)行建筑節(jié)能50%以上的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。
積極推進(jìn)既有建筑的節(jié)能改造。年全市既有建筑節(jié)能改造達(dá)標(biāo)率達(dá)到20%以上。
第六條規(guī)劃行政主管部門在建筑物的布局、朝向、通風(fēng)和綠化等方面應(yīng)綜合考慮能源利用和建筑節(jié)能的要求。
特別是成片住宅小區(qū)和公共場(chǎng)所時(shí),建設(shè)單位在申報(bào)新建、改建項(xiàng)目。應(yīng)按照居住建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn),做好建筑節(jié)能的可行性研究工作,并附建筑節(jié)能計(jì)算書。
第七條設(shè)計(jì)單位應(yīng)當(dāng)按照建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和現(xiàn)有節(jié)能技術(shù)的要求進(jìn)行設(shè)計(jì)。保障建筑物達(dá)到節(jié)能50%標(biāo)準(zhǔn)。
第八條施工圖審查機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)施工圖設(shè)計(jì)文件中的建筑節(jié)能進(jìn)行審查并單列節(jié)能審查內(nèi)容。未經(jīng)審查或?qū)彶椴环辖ㄖ?jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)制性條文的審查機(jī)構(gòu)不得頒發(fā)審查合格書。建設(shè)單位在辦理項(xiàng)目施工許可證時(shí)。
經(jīng)審查批準(zhǔn)的施工圖設(shè)計(jì)文件的變更涉及建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)制性條文的須按程序重新審查。
第九條建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)依法委托具備相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)的單位進(jìn)行工程項(xiàng)目的規(guī)劃、設(shè)計(jì)與施工。降低建筑物節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)。
第十條施工和監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)按照建設(shè)工程特點(diǎn)、審查合格的施工圖設(shè)計(jì)文件和建筑節(jié)能施工技術(shù)的要求編制詳細(xì)的施工和監(jiān)理計(jì)劃。確保工程質(zhì)量。
第十一條建筑工程在設(shè)計(jì)、施工、裝修、維護(hù)、改造過程中。
第十二條建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)受建設(shè)行政主管部門委托在對(duì)建筑工程的各方主體行為進(jìn)行監(jiān)督時(shí)。并對(duì)其使用的建筑結(jié)構(gòu)、建筑材料、建筑用能設(shè)備、產(chǎn)品、技術(shù)的工藝進(jìn)行監(jiān)督,對(duì)達(dá)不到要求的應(yīng)當(dāng)報(bào)建設(shè)行政主管部門批準(zhǔn)后,責(zé)令其改正。
第十三條建設(shè)單位在組織項(xiàng)目竣工驗(yàn)收時(shí)。并在竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告中注明已實(shí)施的建筑節(jié)能內(nèi)容。
應(yīng)當(dāng)同時(shí)提出較詳細(xì)的建筑物建筑節(jié)能的專項(xiàng)監(jiān)督意見書。市建設(shè)行政主管部門在對(duì)建筑工程辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)時(shí),建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)在提交建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告時(shí)。應(yīng)當(dāng)核驗(yàn)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)提供的節(jié)能專項(xiàng)監(jiān)督意見書。
不能提供節(jié)能專項(xiàng)竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和節(jié)能專項(xiàng)監(jiān)督意見書的由建設(shè)行政主管部門責(zé)令限期改正,建設(shè)單位組織竣工驗(yàn)收或辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)。并重新組織竣工驗(yàn)收。
第十四條銷售或者交付建筑物時(shí)。應(yīng)當(dāng)在建筑使用說明書中詳細(xì)注明建筑物節(jié)能系統(tǒng)的狀況以及相應(yīng)保護(hù)、使用要求。
應(yīng)當(dāng)要求建設(shè)單位提供審核的節(jié)能可行性研究報(bào)告或建筑物節(jié)能專項(xiàng)監(jiān)督意見書,房地產(chǎn)行政主管部門在受理建設(shè)單位預(yù)售、銷售申請(qǐng)時(shí)。并對(duì)其建筑物說明書中的節(jié)能內(nèi)容予以審核。
第十五條建筑物所有權(quán)人或使用人在使用裝修、維護(hù)、改造建筑過程中。不得損壞原有的建筑節(jié)能設(shè)施。若損壞的應(yīng)當(dāng)由責(zé)任人將原有的建筑節(jié)能設(shè)施復(fù)原;不能復(fù)原的應(yīng)修復(fù)建筑節(jié)能系統(tǒng)達(dá)到原有系統(tǒng)的節(jié)能效果。應(yīng)當(dāng)遵守建筑節(jié)能的要求,
第十六條除因舊城改造的房屋拆遷等產(chǎn)生的舊實(shí)心粘土磚可就地利用外。城市規(guī)劃區(qū)不得使用粘土磚(含粘土實(shí)心磚、粘土空心磚、粘土多孔磚及其它粘土制品,下同。年起各鎮(zhèn)、處、場(chǎng)、管理區(qū)要逐步淘汰粘土磚,年要全面禁止。
執(zhí)行國(guó)家和省關(guān)于預(yù)繳、征收、返退和使用、管理新型墻體材料專項(xiàng)基金的規(guī)定。上款規(guī)定范圍內(nèi)。
第十七條市各職能部門要加大力度落實(shí)國(guó)家對(duì)粘土磚的有關(guān)限制政策和規(guī)定。不得辦理相關(guān)許可證件。對(duì)國(guó)家明令淘汰的小型18門以下磚廠,自本規(guī)則下發(fā)之日起,由各職能部門依法吊銷其許可的證件和執(zhí)業(yè)證件,并予以取締。18門以上的磚廠,自年起按每年20%比例相繼取締,年全部取締。
積極向生產(chǎn)新型節(jié)能墻體材料轉(zhuǎn)型。各墻體材料生產(chǎn)企業(yè)要在建設(shè)行政主管部門的引導(dǎo)下。
第十八條自年起。市建設(shè)行政主管部門要根據(jù)實(shí)際情況,創(chuàng)造條件實(shí)施混凝土商品供應(yīng),年月日起,全市施工現(xiàn)場(chǎng)嚴(yán)禁現(xiàn)場(chǎng)攪拌混凝土。年起,全市施工現(xiàn)場(chǎng)全部使用干混砂漿。
執(zhí)行國(guó)家和省關(guān)于預(yù)繳、征收、返退和使用、管理散裝水泥專項(xiàng)基金的規(guī)定。上款規(guī)定范圍內(nèi)。
第十九條政府鼓勵(lì)、引導(dǎo)扶持建筑節(jié)能與新型墻體材料及散裝水泥的科研、開發(fā)、生產(chǎn)和推廣應(yīng)用。
投資主體可以按協(xié)議分享既有建筑節(jié)能改造所獲得的利益,鼓勵(lì)各團(tuán)體、個(gè)人投資既有建筑的節(jié)能改造。并享有國(guó)家稅收減免政策。
經(jīng)認(rèn)定符合國(guó)家和我省公布的新型墻體材料或資源綜合利用目錄的按規(guī)定享受相應(yīng)的稅收優(yōu)惠。新型墻體材料、節(jié)能門窗、污水再利用、地?zé)崂玫冉ㄖ?jié)能產(chǎn)品。
第二十條市建設(shè)行政主管部門應(yīng)加強(qiáng)建筑節(jié)能的宣傳培訓(xùn)工作。多渠道、多形式地開展建筑節(jié)能政策、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、科譜知識(shí)的宣傳,各部門和新聞單位應(yīng)予以支持、配合。
第二十一條建設(shè)單位明示或暗示規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工單位違反建筑節(jié)能設(shè)計(jì)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)。處20萬元以上50萬元以下的罰款。
第二十二條設(shè)計(jì)單位未按照建筑節(jié)能強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)的應(yīng)當(dāng)修改設(shè)計(jì)。未進(jìn)行修改的給予警告。累計(jì)三項(xiàng)工程未按照建筑節(jié)能強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)的責(zé)令停業(yè)整頓,降低資質(zhì)等級(jí)或者吊銷資質(zhì)證書。
第二十三條對(duì)未按照節(jié)能設(shè)計(jì)進(jìn)行施工的施工單位。整改所發(fā)生的工程費(fèi)用,由施工單位負(fù)責(zé)。并給予警告,情節(jié)嚴(yán)重的處工程合同價(jià)款2%以上4%以下的罰款。兩年內(nèi),累計(jì)三項(xiàng)工程未按照符合節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)要求的設(shè)計(jì)進(jìn)行施工的責(zé)令停業(yè)整頓,降低資質(zhì)等級(jí)或者吊銷資質(zhì)證書。
第二十四條建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位或施工圖審查機(jī)構(gòu)違反本規(guī)則規(guī)定。并按實(shí)際用磚量折算成標(biāo)準(zhǔn)磚數(shù),按每標(biāo)準(zhǔn)磚0.2元對(duì)責(zé)任單位處以罰款;使用袋裝水泥的按現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際使用袋裝水泥量,按每袋(50公斤)袋裝水泥0.5元處以責(zé)任單位罰款。以上處罰最高不得超過3萬元。法律、法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第二十五條建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位或施工圖審查機(jī)構(gòu)違反本規(guī)則規(guī)定。對(duì)責(zé)任單位處以5000元以上3萬元以下的罰款。法律、法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
一、案件管理職能與刑事訴訟法、刑事訴訟規(guī)則的關(guān)系
案件管理是檢察機(jī)關(guān)內(nèi)部一項(xiàng)重要的管理監(jiān)督制度。從全國(guó)檢察機(jī)關(guān)案管部門的設(shè)立情況來看,案管部門主要職能大多集中體現(xiàn)在“管理、監(jiān)督、服務(wù)”上。具體表現(xiàn)為:對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)部門辦理的案件,負(fù)責(zé)統(tǒng)一受理、流轉(zhuǎn)、對(duì)外移送審核,對(duì)辦案期限、辦案程序等進(jìn)行流程管理、預(yù)警監(jiān)控,對(duì)查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案款物以及開具法律文書等工作進(jìn)行統(tǒng)一管理,組織對(duì)辦案質(zhì)量進(jìn)行核查、評(píng)價(jià)以及對(duì)檢察業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合考評(píng),同時(shí)還負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)執(zhí)法規(guī)范化建設(shè)、執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警等工作。由此可見,這此案管職能除少數(shù)體現(xiàn)為“服務(wù)性”外,大多體現(xiàn)為對(duì)偵查、審查逮捕、審查、提起公訴、辦理刑事申訴案件等刑事訴訟程序方面的監(jiān)督、管理與控制。可以說案管工作就是案管部門對(duì)各業(yè)務(wù)部門在執(zhí)行刑事訴訟節(jié)點(diǎn)環(huán)節(jié)尤其是重要節(jié)點(diǎn)活動(dòng)的管理與監(jiān)督,其工作的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)就是刑事訴訟法、刑事訴訟規(guī)則的各項(xiàng)規(guī)定,離開了刑事訴訟法、刑事訴訟規(guī)則規(guī)定,案管工作就失去了存在的價(jià)值與必要性。
修訂后刑事訴訟規(guī)則是新刑事訴訟法在檢察環(huán)節(jié)的辦理刑事案件操作規(guī)程的具體化。此次高檢院修訂的《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》最大特點(diǎn)之一就是增設(shè)“案件管理”專章,其中第668條規(guī)定對(duì)案件管理工作職能定位作了明確規(guī)定;第669條還明確了案管部門對(duì)辦案部門及人員提出糾正意見的6種情形。另外,整個(gè)刑事訴訟規(guī)則有關(guān)案件管理工作規(guī)定的條文多達(dá)24個(gè)(第35條、44條、49條、50條、52條、54條、147條、148條、152條、153條、154條、155條、362條、615條、622條、628條、668—675條)??梢?,高檢院領(lǐng)導(dǎo)對(duì)案件管理工作的重視,以切實(shí)加強(qiáng)對(duì)自身執(zhí)法辦案的監(jiān)督,保障修改后的刑事訴訟法在檢察機(jī)關(guān)得以全面正確貫徹執(zhí)行。
二、新刑事訴訟規(guī)則對(duì)案管工作的主要影響
(一)對(duì)案件流程管理要求更加嚴(yán)格
1.對(duì)羈押和辦案期限的監(jiān)管。新刑事訴訟法第103條第4款、第117、第149條等條款對(duì)強(qiáng)制措施、辦案期限作出了明確規(guī)定。
修訂后的刑事訴訟規(guī)則突出了案管部門在流程監(jiān)管工作別是注重辦案期限預(yù)警提示監(jiān)督作用。第615條規(guī)定,對(duì)人民檢察院辦理案件的羈押期限和辦案期限的監(jiān)督,由本院案件管理部門負(fù)責(zé)。第622條就批準(zhǔn)或者決定延長(zhǎng)偵查羈押期限的、對(duì)于人民檢察院直接受理立案?jìng)刹榈陌讣?,決定重新計(jì)算偵查羈押期限、變更或者解除強(qiáng)制措施的、審查期間改變管轄、延長(zhǎng)審查期限的、案件退回補(bǔ)充偵查,或者補(bǔ)充偵查完畢移送審查后重新計(jì)算審查期限的等情形要求偵查、偵監(jiān)、公訴部門要及時(shí)通知案管部門。第628條規(guī)定,對(duì)人民檢察院辦理的直接受理立案?jìng)刹榘讣蛘邔彶榇?、審查案件,在犯罪嫌疑人偵查羈押期限、辦案期限屆滿前,案件管理部門應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定向本院偵查部門、偵查監(jiān)督部門或者公訴部門進(jìn)行期限屆滿提示。發(fā)現(xiàn)辦案部門辦理案件超過規(guī)定期限的,應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定提出糾正意見。第669條第一款第(三)項(xiàng)也有類似規(guī)定。
2.對(duì)強(qiáng)制措施的適用以及對(duì)偵查行為、審查更加明確規(guī)范。新《刑事訴訟法》第83條、第91對(duì)強(qiáng)制措施的適用,要求及時(shí)通知犯罪嫌疑人的家屬,改變了原《刑事訴訟法》“可以通知家屬”的規(guī)定。刑事訴訟法第50條、第54條、第55條、第116條、第117條、第121條規(guī)定規(guī)定對(duì)偵查行為和證據(jù)收集作了排除性要求。
刑事訴訟規(guī)則要求案管部門要及時(shí)對(duì)偵查行為、強(qiáng)制措施以及審查環(huán)節(jié)進(jìn)行認(rèn)真監(jiān)管,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行糾正。第147條第三款、第148條第三款分別規(guī)定,犯罪嫌疑人及其法定人、近親屬或者辯護(hù)人認(rèn)為人民檢察院采取強(qiáng)制措施法定期限屆滿,要求解除強(qiáng)制措施的和犯罪嫌疑人及其法定人、近親屬或者辯護(hù)人向人民檢察院提出變更強(qiáng)制措施申請(qǐng)的,對(duì)于被羈押的犯罪嫌疑人解除或者變更強(qiáng)制措施,偵查部門或者公訴部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)本院監(jiān)所檢察部門和案件管理部門。
3.更加注重保障犯罪嫌疑人及其他訴訟參與人的權(quán)利。《刑事訴訟法》第33條、第34條、第37條、第47條、第95條、第115條規(guī)定,分別就檢察機(jī)關(guān)告知犯罪嫌疑人有權(quán)委托辯護(hù)人及應(yīng)當(dāng)通知法律援助機(jī)構(gòu)指派律師為其辯護(hù)及保障辯護(hù)人的會(huì)見權(quán)和犯罪嫌疑人、被告人及其法定人、近親屬、辯護(hù)人、訴訟向檢察機(jī)關(guān)申訴或控告的權(quán)利作出了明確規(guī)定。
刑事訴訟規(guī)則要求案管部門要及做好接待辯護(hù)人、訴訟人的“服務(wù)性”工作,從制度設(shè)計(jì)層面較好保障了其相關(guān)訴訟權(quán)利,解決了會(huì)見難、閱卷難等問題。第35條規(guī)定,辯護(hù)人、訴訟人向人民檢察院提出有關(guān)申請(qǐng)、要求或者提交有關(guān)書面材料的,案件管理部門應(yīng)當(dāng)接收并及時(shí)移送相關(guān)辦案部門或者與相關(guān)辦案部門協(xié)調(diào)、聯(lián)系,具體業(yè)務(wù)由辦案部門負(fù)責(zé)辦理,本規(guī)則另有規(guī)定的除外。第44條進(jìn)一步明確了案管部門對(duì)辯護(hù)人接受委托后的登記、查驗(yàn)相關(guān)證件材料的職責(zé)。第49條明確規(guī)定了對(duì)辯護(hù)律師或者經(jīng)過許可的其他辯護(hù)人到人民檢察院查閱、摘抄、復(fù)制本案的案卷材料,由案件管理部門及時(shí)安排,由公訴部門提供案卷材料。第50條則、第52條第一款則規(guī)定了案件移送審查逮捕或者審查后,對(duì)辯護(hù)人提出的意見及時(shí)審查受理,并由人民檢察院案件管理部門及時(shí)將申請(qǐng)材料送偵查監(jiān)督部門或者公訴部門辦理。第54條規(guī)定,在人民檢察院偵查、審查逮捕、審查過程中,辯護(hù)人提出要求聽取其意見的,案件管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)聯(lián)系偵查部門、偵查監(jiān)督部門或者公訴部門對(duì)聽取意見作出安排。辯護(hù)人提出書面意見的,案件管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)移送偵查部門、偵查監(jiān)督部門或者公訴部門。
(二)對(duì)法律文書的開具及接收案卷材料的登記監(jiān)管提出了特殊要求
新刑事訴訟法對(duì)取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住、拘留、逮捕等強(qiáng)制措施的適用對(duì)象、適用條件作了調(diào)整,案管部門在開具適用強(qiáng)制措施的法律文書時(shí),除了審查辦案部門手續(xù)是否合法齊全外,也要審查適用對(duì)象是否合適,對(duì)于明顯違反法律、不符合適用條件的,可以與辦案部門溝通協(xié)調(diào),必要時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)提出意見,防止適用錯(cuò)誤。另外,刑事訴訟法增加了“技術(shù)偵查措施”一章,明確了嚴(yán)格審批的程序,對(duì)相應(yīng)的法律文書制作的審查也不可忽視。新增加的查封措施以及凍結(jié)的對(duì)象擴(kuò)大,帶來了法律文書種類的增加或應(yīng)作相應(yīng)調(diào)整。
修訂后的刑事訴訟規(guī)則對(duì)案管部門接受、審查法律文書、案卷材料作出了明確規(guī)定,使得案管工作量大增,案管部門任務(wù)十分繁重。第152條規(guī)定,對(duì)于偵查機(jī)關(guān)、下級(jí)人民檢察院移送的審查逮捕、審查、延長(zhǎng)偵查羈押期限、申請(qǐng)強(qiáng)制醫(yī)療、申請(qǐng)沒收違法所得、提出或者提請(qǐng)抗訴、報(bào)請(qǐng)指定管轄等案件,由人民檢察院案件管理部門統(tǒng)一受理。對(duì)人民檢察院管轄的其他案件,需要由案件管理部門受理的,可以由案件管理部門受理。第153條規(guī)定,人民檢察院案件管理部門受理案件時(shí),應(yīng)當(dāng)接收案卷材料,并立即審查“依據(jù)移送的法律文書載明的內(nèi)容確定案件是否屬于本院管轄;案卷材料是否齊備、規(guī)范,符合有關(guān)規(guī)定的要求;移送的款項(xiàng)或者物品與移送清單是否相符;犯罪嫌疑人是否在案以及采取強(qiáng)制措施的情況”內(nèi)容。第155條規(guī)定,偵查機(jī)關(guān)送達(dá)的執(zhí)行情況回執(zhí)和人民法院送達(dá)的判決書、裁定書等法律文書,由案件管理部門負(fù)責(zé)接收。案件管理部門應(yīng)當(dāng)即時(shí)登記,并及時(shí)移送相關(guān)辦案部門。第154條則明確了案管部門受理、登記、移送相關(guān)部門辦理的程序及特殊情形的處理方式。第670條明確了“人民檢察院案件管理部門對(duì)以本院名義制發(fā)的法律文書實(shí)施監(jiān)督管理”的原則。第669條第一款第二項(xiàng)所規(guī)定的“法律文書使用不當(dāng)或者有明顯錯(cuò)漏的,人民檢察院案件管理部門發(fā)現(xiàn)后應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出糾正意見”則是對(duì)第670條內(nèi)容的具體化。
另外,案管部門不僅負(fù)責(zé)接收外單位案卷材料的任務(wù),同時(shí)還肩負(fù)著本院辦案部門對(duì)外移送案卷材料是否規(guī)范審查之責(zé)。刑事訴訟規(guī)則第671條規(guī)定,人民檢察院辦理的案件,辦結(jié)后需要向其他單位移送案卷材料的,統(tǒng)一由案件管理部門審核移送材料是否規(guī)范、齊備。
(三)對(duì)涉案款物的監(jiān)管職責(zé)更加突出、明確
修訂后的刑事訴訟規(guī)則尤其強(qiáng)調(diào)了案管部門對(duì)涉案財(cái)物的監(jiān)管職責(zé),從而明晰了案管部門與紀(jì)檢監(jiān)察部門之責(zé)。第669條第一款明確了人民檢察院案件管理部門及時(shí)提出糾正意見的情形、監(jiān)督的方式、回復(fù)案管部門辦理結(jié)果的方式、時(shí)間要求。第673條則明確了對(duì)人民檢察辦案部門的涉案財(cái)物統(tǒng)一由案管部門登記。第674條、第675條進(jìn)一步明確了對(duì)檢察院所扣押涉案財(cái)物保管、處理過程、出庫(kù)的監(jiān)督職責(zé)及監(jiān)督方式。案管部門對(duì)違反規(guī)定的行為提出糾正意見,對(duì)構(gòu)成違法或者嚴(yán)重違紀(jì)的行為,移送紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
三、案管部門在行使“管理、監(jiān)督、服務(wù)”之責(zé)的過程中應(yīng)注意的幾個(gè)問題
修訂后的刑事訴訟規(guī)則固化了高檢院原已確立的“統(tǒng)一受案、全程管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)督、案后評(píng)查、綜合考評(píng)”執(zhí)法辦案管理原則,適應(yīng)了新刑事訴訟法的精神,其中的“動(dòng)態(tài)監(jiān)督”原則包括案管系統(tǒng)對(duì)辦案期限及時(shí)預(yù)警、贓證款物的管理和對(duì)開具的法律文書審查把關(guān)、對(duì)法律文書的審查把關(guān)等“事中審查”,以及“案后評(píng)查”等方法,對(duì)監(jiān)督刑事訴訟法的有效實(shí)施起到關(guān)鍵性作用。第668條規(guī)定:人民檢察院案件管理部門對(duì)檢察機(jī)關(guān)辦理的案件實(shí)行統(tǒng)一受理、流程監(jiān)控、案后評(píng)查、統(tǒng)計(jì)分析、信息查詢、綜合考評(píng)等,對(duì)辦案期限、辦案程序、辦案質(zhì)量等進(jìn)行管理、監(jiān)督、預(yù)警。實(shí)踐中,要想將這一規(guī)定落到實(shí)處,本人認(rèn)為案管工作應(yīng)當(dāng)特別注意下列問題:
第一,要善于通過對(duì)法律文書的監(jiān)督管理把好案件質(zhì)量關(guān)。案管部門對(duì)經(jīng)各業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批的法律文書文稿的內(nèi)容負(fù)有形式上審查的責(zé)任義務(wù),對(duì)經(jīng)審查合格的予以蓋章出具的過程,體現(xiàn)了對(duì)案件質(zhì)量監(jiān)督的及時(shí)性。監(jiān)督管理的主要內(nèi)容是對(duì)第669條所述的“法律文書使用不當(dāng)或者有明顯錯(cuò)漏的”進(jìn)行監(jiān)督把關(guān)。該條的“法律文書使用不當(dāng)”本人認(rèn)為主要指法律文書種類使用錯(cuò)誤等問題;“法律文書有明顯錯(cuò)漏”主要指法律文書格式不正確、缺項(xiàng)或多項(xiàng)以及法律文書表述內(nèi)容前后矛盾、案件事實(shí)認(rèn)定與所要適用的法律條文不一致及文字表述明顯不嚴(yán)謹(jǐn)或文字、印章使用錯(cuò)誤等問題。案管部門通過審查,認(rèn)為符合法律文書質(zhì)量要求的,可以直接加蓋院章或簽屬意見由院辦公室蓋章。本人認(rèn)為,對(duì)法律文書“審查度”的把握原則上限于“形式審查”,確有必要時(shí)再進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查。為此,應(yīng)注意把握好兩點(diǎn):一是首先審查法律文書的格式是否規(guī)范;二是審查法律文書的基本內(nèi)容是否存在 “明顯”錯(cuò)誤,原則上不對(duì)案件事實(shí)和證據(jù)進(jìn)行審查。一般來說,對(duì)案件事實(shí)和證據(jù)等實(shí)體審查在“案后評(píng)查”中完成較妥。
第二,要特別重視對(duì)案件質(zhì)量的評(píng)查工作。案件質(zhì)量是執(zhí)法機(jī)關(guān)更是檢察機(jī)關(guān)的生命線,新刑事訴訟法更加強(qiáng)化了檢察機(jī)關(guān)的法律監(jiān)督職能。這就要求案管部門要把提升案件質(zhì)量管理放在更加突出的位置,“事務(wù)性管理”要服務(wù)、服從于“案件質(zhì)量監(jiān)督管理”,要真正發(fā)揮好案件質(zhì)量“過濾器”、“安全閥”作用。
對(duì)案件質(zhì)量評(píng)查工作主要通過“案后評(píng)查”進(jìn)行,其目的是檢驗(yàn)原案是否存在錯(cuò)誤,辦案行為是否規(guī)范,辦案人員是否廉潔,進(jìn)而為充實(shí)檢察官執(zhí)法檔案和業(yè)務(wù)考評(píng)奠定一定基礎(chǔ)。由于刑事訴訟規(guī)則沒有規(guī)定具體評(píng)查的方式,本人認(rèn)為,采取下列三種案件評(píng)查(檢查)方式較能體現(xiàn)辦案質(zhì)量效果:一是開展個(gè)案質(zhì)量督查(個(gè)案抽查)。個(gè)案質(zhì)量督查是指案管部門經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批,對(duì)原業(yè)務(wù)部門已辦理的某一個(gè)或幾個(gè)可能存在問題的案件(通過一定途徑獲知)進(jìn)行抽查的一種方式,目的是對(duì)發(fā)現(xiàn)的案件質(zhì)量問題及時(shí)糾正。個(gè)案質(zhì)量督查的案件的啟動(dòng),應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)檢察長(zhǎng)審批。個(gè)案督查工作結(jié)束后應(yīng)寫出督查報(bào)告,向檢察長(zhǎng)報(bào)告,由檢察長(zhǎng)或檢委會(huì)研究決定;二是開展案件質(zhì)量專項(xiàng)檢查。專項(xiàng)檢查是指案管部門針對(duì)業(yè)務(wù)部門在一定時(shí)間段所辦理完畢的某一類或幾類的案件所進(jìn)行的檢查,目的在于對(duì)案件關(guān)鍵環(huán)節(jié)質(zhì)量進(jìn)行測(cè)評(píng),從中分析查找執(zhí)法水平方面存在的共性問題,以利于改進(jìn)工作。其所檢查的對(duì)象一般為:本院(或下級(jí)院)不立案、不批捕、不、撤回、撤案、無罪判決等案件以及后改變定性、改變事實(shí)、改變重要情節(jié)的案件。檢查的方式既可以是案管部門單獨(dú)進(jìn)行,也可以會(huì)同辦案部門一并進(jìn)行;既可以對(duì)某一類案件進(jìn)行檢查,也可以同時(shí)對(duì)幾類案件進(jìn)行檢查。檢查組檢查工作結(jié)束后要對(duì)專項(xiàng)檢查活動(dòng)形成專題報(bào)告,經(jīng)檢委會(huì)研究后予以通報(bào)相關(guān)業(yè)務(wù)部門。專項(xiàng)檢查一般每年進(jìn)行一到二次為宜;三是,開展執(zhí)法規(guī)范化檢查。執(zhí)法規(guī)范化檢查通常系對(duì)某一個(gè)院所有業(yè)務(wù)部門在一定時(shí)間內(nèi)辦案水平和執(zhí)法執(zhí)紀(jì)等執(zhí)法規(guī)范化行為所進(jìn)行的一次綜合性全面檢查。此項(xiàng)工作由原研究室轉(zhuǎn)為案管部門完成,有利于其全面掌握各業(yè)務(wù)部門案件質(zhì)量情況,有利于進(jìn)一步檢驗(yàn)檢察機(jī)關(guān)開展業(yè)務(wù)建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)和信息化建設(shè)的能力和水平,有利于嚴(yán)格對(duì)照高檢的要求找差距、析原因、建措施、出成效,有利于統(tǒng)籌業(yè)務(wù)考核,進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)案件綜合質(zhì)量管理工作。執(zhí)法規(guī)范化檢查活動(dòng)原則上每個(gè)院每年進(jìn)行一次,或者兩年進(jìn)行一次。以省級(jí)院組織檢查為主,以分院和區(qū)縣院自查為輔。
本人從近幾年參與市院組織檢查活動(dòng)的體會(huì)看,把握好下列兩點(diǎn)十分重要:一是每次檢查前要制定詳細(xì)的“檢查實(shí)施方案”。該方案主要包括:檢查組成員;檢查內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn);檢查程序和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn);檢查方式(其中抽查案卷是重點(diǎn));檢查結(jié)果的運(yùn)用。二是要撰寫好“四個(gè)檢查工作報(bào)告”。檢查工作結(jié)束后,檢查組、案管部門、相關(guān)業(yè)務(wù)部門、被查院都要注重總結(jié),分別撰寫出高質(zhì)量的檢查情況報(bào)告或整改報(bào)告,以便于領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)決策。其中省級(jí)案管部門所形成的綜合檢查報(bào)告經(jīng)院檢委會(huì)研究后向全省檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行通報(bào)。
上述三種檢查方式既有聯(lián)系也有區(qū)別,均為提升案件質(zhì)量的有效方式,共同目的都是為了發(fā)現(xiàn)問題,提出改進(jìn)措施,提高執(zhí)法規(guī)范化水平。區(qū)別在于檢查時(shí)間、檢查范圍、檢查結(jié)果運(yùn)用有所不同。
(四)加強(qiáng)案管隊(duì)伍建設(shè),突顯其職能作用
關(guān)鍵詞:醫(yī)院財(cái)務(wù)管理 事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則 關(guān)鍵控制點(diǎn) 措施
應(yīng)該說,新《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》的出臺(tái)既是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)之需要,亦是我國(guó)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)獲取長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需要。在我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)的重要轉(zhuǎn)型期,做好醫(yī)院財(cái)務(wù)工作的管理與監(jiān)督,對(duì)醫(yī)院深化衛(wèi)生體制改革有著十分重要的意義?;诖?,筆者就醫(yī)院全面貫徹落實(shí)新《規(guī)則》值得注意的二個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施談一談自己的粗淺認(rèn)識(shí)。
一、醫(yī)院在全面預(yù)算管理中的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施
新《規(guī)則》為醫(yī)院全面預(yù)算提供了原則、基本框架、方向、方法,醫(yī)院必須根據(jù)新《規(guī)則》和新《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》的規(guī)定,全面實(shí)施預(yù)算管理。預(yù)算管理的有效實(shí)施的關(guān)鍵在于要對(duì)醫(yī)院預(yù)算管理中存在的預(yù)算不健全或者是不編制預(yù)算;預(yù)算編制不科學(xué)、目標(biāo)不合理等風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)正確認(rèn)識(shí),對(duì)可能會(huì)影響醫(yī)院約束力造成盲目運(yùn)行,以及引起醫(yī)院資金流失浪費(fèi)給醫(yī)院總體發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)帶來障礙的原因進(jìn)行分析,并通過關(guān)鍵控制點(diǎn)的確立以及相應(yīng)措施的制訂來回避風(fēng)險(xiǎn),強(qiáng)化管理。
(一)醫(yī)院全面預(yù)算編制環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施
新《規(guī)則》中對(duì)于事業(yè)單位進(jìn)行全面預(yù)算的環(huán)節(jié)給予了明確規(guī)定,醫(yī)院應(yīng)該根據(jù)單位實(shí)際并結(jié)合相關(guān)制度,確定全面預(yù)算環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn),并制定相應(yīng)的控制措施。
(1)可以借鑒企業(yè)預(yù)算管理方法,通過以院長(zhǎng)為主要負(fù)責(zé)人的管委會(huì)方式對(duì)醫(yī)院全面預(yù)算進(jìn)行管理,主要對(duì)醫(yī)院內(nèi)部的預(yù)算草案給予論證研究,針對(duì)草案的平衡性和適用性提出合理化建議提交領(lǐng)導(dǎo)班子作為決策依據(jù)。
(2)要對(duì)醫(yī)院預(yù)算編制工作中的各項(xiàng)內(nèi)容通過制度化形式加以完善,明確方法、規(guī)范程序、提供依據(jù),在科學(xué)、適當(dāng)、合理的原則下保證醫(yī)院發(fā)展實(shí)際與預(yù)算指標(biāo)相匹配。
(3)醫(yī)院全面預(yù)算草案的編制工作應(yīng)當(dāng)在預(yù)算年度開始前完成,一般情況每年11月底,要報(bào)衛(wèi)生主管部門和財(cái)政部門審核、審批,并履行“二上”、“二下”程序。
(二)醫(yī)院全面預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施
醫(yī)院全面預(yù)算的編制對(duì)于醫(yī)院預(yù)算管理來說是一項(xiàng)重要內(nèi)容,然而預(yù)算編制是否能夠有效實(shí)施,應(yīng)如何組織其落實(shí)實(shí)施也是預(yù)算管理工作順利開展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。根據(jù)新《規(guī)則》對(duì)全面預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)的相關(guān)規(guī)定,醫(yī)院應(yīng)通過《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》,結(jié)合本醫(yī)院的實(shí)際情況,在全面預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)中確定以下關(guān)鍵控制點(diǎn)并制定相應(yīng)控制措施。
(1)建立健全預(yù)算執(zhí)行合理的責(zé)任體系。全面預(yù)算一旦被批準(zhǔn)下達(dá)之后,醫(yī)院各相關(guān)單位都應(yīng)該盡快進(jìn)行組織實(shí)施,對(duì)預(yù)算指標(biāo)按要求進(jìn)行層層分解,保證每個(gè)部門、每個(gè)崗位、每個(gè)環(huán)節(jié)的預(yù)算任務(wù)和責(zé)任目標(biāo)清晰明確,形成縱、橫兩向科學(xué)合理的責(zé)任體系。
(2)對(duì)全面預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行合理監(jiān)控。醫(yī)院的預(yù)算管理工作并非某個(gè)單位能夠獨(dú)立完成的,它是涉及到各個(gè)部門各個(gè)環(huán)節(jié)的工作內(nèi)容,因此針對(duì)在預(yù)算執(zhí)行過程中要注重各個(gè)單位之間的交流與溝通,并通過財(cái)務(wù)信息等途徑對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行有效監(jiān)控,及時(shí)的將相關(guān)信息對(duì)各個(gè)預(yù)算執(zhí)行單位進(jìn)行通報(bào),并及時(shí)將執(zhí)行過程中的問題反饋到相關(guān)決策部門,以便對(duì)醫(yī)院的整體預(yù)算方案作出合理調(diào)整。
(3)適當(dāng)對(duì)全面預(yù)算進(jìn)行合理調(diào)整。醫(yī)院預(yù)算方案中有一部分屬于財(cái)政專戶獎(jiǎng)金以及財(cái)政補(bǔ)助資金,由于這部門資金是財(cái)政部門核定下發(fā)的,因此可以不包括在調(diào)整范圍內(nèi)。但針對(duì)于受國(guó)家相關(guān)政策影響進(jìn)行相應(yīng)的減少或者增加的支出,或者是由于上級(jí)部門制訂的事業(yè)計(jì)劃出現(xiàn)大幅度調(diào)整的情況下,醫(yī)院應(yīng)對(duì)自己的預(yù)算進(jìn)行及時(shí)而合理的調(diào)整,并報(bào)衛(wèi)生主管部門進(jìn)行審批。在一般情況下,醫(yī)院內(nèi)的收支預(yù)算應(yīng)不列入調(diào)整范圍,如遇特殊情況的確需要進(jìn)行重新調(diào)整的,應(yīng)嚴(yán)格按照醫(yī)院規(guī)范的審批程序進(jìn)行逐項(xiàng)審批,并報(bào)相關(guān)部門進(jìn)行登記備案。
(三)醫(yī)院全面預(yù)算考核環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施
對(duì)醫(yī)院全面預(yù)算執(zhí)行與實(shí)施情況如何進(jìn)行有效評(píng)價(jià),除了要在執(zhí)行與實(shí)施過程中加強(qiáng)監(jiān)控之外,還要有一整套行之有效的考核制度。醫(yī)院應(yīng)充分結(jié)合新《規(guī)則》中提出的加強(qiáng)事業(yè)單位預(yù)算考核方面的明確規(guī)定,對(duì)醫(yī)院預(yù)算考核環(huán)節(jié)中的關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行明確,并制定相應(yīng)措施。一是要建立健全預(yù)算考核制度,對(duì)涉及到預(yù)算執(zhí)行的各個(gè)單位以及個(gè)人嚴(yán)格按照制度進(jìn)行相應(yīng)考核,考核應(yīng)強(qiáng)調(diào)獎(jiǎng)懲制度的落實(shí),并將考核作為發(fā)放績(jī)效工資的重要依據(jù);二是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施動(dòng)態(tài)考核管理,管委會(huì)要對(duì)醫(yī)院的預(yù)算執(zhí)行情況組織定期或者是不定期的考核,對(duì)執(zhí)行過程中的監(jiān)控信息以及各單位相關(guān)負(fù)責(zé)人上報(bào)的執(zhí)行情況報(bào)告給予核準(zhǔn)和確認(rèn),確保預(yù)算完成情況及時(shí)、準(zhǔn)確;三是考核工作要秉承公平、公正、公開的原則,按照考核制度嚴(yán)格執(zhí)行,并對(duì)考核過程中的情況進(jìn)行完整、真實(shí)、準(zhǔn)確的記錄,記錄資料應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行存檔并由專人負(fù)責(zé)保管。
二、醫(yī)院工程項(xiàng)目管理的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施
新《規(guī)則》明確規(guī)定了事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)支出的績(jī)效管理,提供資金使用的有效性。把財(cái)政項(xiàng)目支出納入財(cái)政支出績(jī)效考核內(nèi)容,作為具有福利性質(zhì)的醫(yī)院,每年各級(jí)政府都會(huì)對(duì)醫(yī)院的基礎(chǔ)建設(shè)進(jìn)行大量投入,為使國(guó)家投入或醫(yī)院自籌基本項(xiàng)目達(dá)到國(guó)家建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求,項(xiàng)目完成后能夠發(fā)揮更好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。筆者通過新《規(guī)則》在本院運(yùn)行的實(shí)際過程中發(fā)現(xiàn),完善的管理體系,是是醫(yī)院建設(shè)和安裝的工程項(xiàng)目得以順利進(jìn)行的保障,醫(yī)院應(yīng)對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)中每個(gè)環(huán)節(jié)中的安全風(fēng)險(xiǎn)都進(jìn)行及時(shí)梳理,規(guī)范工程流程,嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)機(jī)構(gòu)與人員的崗位責(zé)任,加強(qiáng)工程項(xiàng)目建設(shè)全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控,使工程項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量以及資金安全得到保障。醫(yī)院工程項(xiàng)目管理中應(yīng)關(guān)注以下關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施。
(一)醫(yī)院工程立項(xiàng)和招標(biāo)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施
1、立項(xiàng)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)以及控制措施
一是工程項(xiàng)目可行性報(bào)告的規(guī)范編制。醫(yī)院要有專門的工程項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)和人員,通過對(duì)國(guó)家在醫(yī)院投資和發(fā)展方面出臺(tái)等相關(guān)政策的認(rèn)真研究,結(jié)合本院實(shí)際提出科學(xué)合理、切實(shí)可行性的建議,交通過可行性報(bào)告的形式進(jìn)行規(guī)范編制;二是要組織多個(gè)部門,如工程、法律、財(cái)會(huì)等專家組成專家組對(duì)可行性報(bào)告以及項(xiàng)目建設(shè)書進(jìn)行充分的評(píng)審與論證,給出權(quán)威性的評(píng)審意見,以此意見為依據(jù)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整。同時(shí),醫(yī)院也可以采取委托形式,將可行性報(bào)告交給有專業(yè)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審;三是對(duì)決策過程要進(jìn)行詳細(xì)完整的記錄??尚行詧?bào)告經(jīng)專家或者有資質(zhì)的權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)審論證后,醫(yī)院根據(jù)評(píng)審結(jié)論和評(píng)審意見進(jìn)行工程項(xiàng)目決策,由于工程項(xiàng)目決策對(duì)于醫(yī)院工程項(xiàng)目建設(shè)有著十分重要的指導(dǎo)作用,因此整個(gè)決策過程應(yīng)有比較完整和詳細(xì)的書面記錄,一旦出現(xiàn)重大的工程項(xiàng)目立項(xiàng),還需要醫(yī)院會(huì)計(jì)主要負(fù)責(zé)人共同參與決策,并報(bào)本地衛(wèi)生主管部門審批。
2、招標(biāo)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)以及控制措施
一是要選擇準(zhǔn)確的政府采購(gòu)方式,一般情況下醫(yī)院多采取公開招標(biāo),如果需要進(jìn)行委托招標(biāo),應(yīng)首選有專業(yè)資質(zhì)的監(jiān)理單位和承包單位;二是醫(yī)院必須參與工程的開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和定標(biāo)工作,并主動(dòng)接受有關(guān)部門的監(jiān)督;三是招標(biāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法組建評(píng)標(biāo)委員會(huì)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)有醫(yī)院的代表和技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面的專家組成。評(píng)標(biāo)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)客觀、公正的履行職務(wù)、遵守職業(yè)道德,對(duì)提出的評(píng)審意見承擔(dān)責(zé)任;四是要及時(shí)的在規(guī)定時(shí)間與中標(biāo)人簽訂書面化的工程項(xiàng)目合同,合同中應(yīng)對(duì)雙方履行的義務(wù)、享有的權(quán)利以及違約應(yīng)承擔(dān)的各項(xiàng)責(zé)任進(jìn)行明確。
(二)醫(yī)院工程造價(jià)和建設(shè)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施
1、造價(jià)環(huán)節(jié)關(guān)鍵控制點(diǎn)以及控制措施
一是加強(qiáng)管理,醫(yī)院要設(shè)計(jì)施工圖預(yù)算和工程概算編制方法,并通過規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行逐項(xiàng)審批,保證工程概預(yù)算合理可行;二是醫(yī)院應(yīng)當(dāng)向設(shè)計(jì)單位提供詳細(xì)的設(shè)計(jì)要求和基礎(chǔ)資料,進(jìn)行有效的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)交流;三是醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立項(xiàng)目變更管理制度。制度中要明確責(zé)任,對(duì)于因個(gè)人或單位過失而引起設(shè)計(jì)變更的,要對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究;四是強(qiáng)化對(duì)概預(yù)支算的審核,醫(yī)院要委托有專業(yè)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)或者是組織各個(gè)相關(guān)部門不同的專業(yè)人員對(duì)工程項(xiàng)目概預(yù)算編制進(jìn)行審核,主要要對(duì)工程項(xiàng)目?jī)?nèi)容、定額套用的真實(shí)性、準(zhǔn)確性以及完整性等內(nèi)容進(jìn)行審核。
2、建設(shè)環(huán)節(jié)關(guān)鍵控制點(diǎn)以及控制措施
一是強(qiáng)化動(dòng)態(tài)監(jiān)控,要對(duì)工程建設(shè)的全過程進(jìn)行嚴(yán)格的預(yù)算監(jiān)控與管理,做到備料及時(shí)、施工科學(xué)、責(zé)任到人、資金落實(shí)有保障,使工程項(xiàng)目能夠按照設(shè)計(jì)要求順利進(jìn)行;二是重點(diǎn)對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)中物資采購(gòu)進(jìn)行強(qiáng)化監(jiān)督與管理,確保采購(gòu)物資能夠滿足工程需要,嚴(yán)格控制不合格物資投放到工程項(xiàng)目的建設(shè)使用環(huán)節(jié)中,對(duì)于大宗材料以及重大設(shè)備要按照相關(guān)采購(gòu)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行;四是對(duì)于工程變更要進(jìn)行嚴(yán)格控制,出現(xiàn)變更問題要按照相關(guān)要求與程序?qū)ο嚓P(guān)手續(xù)進(jìn)行重新審批,如涉及資金變動(dòng)和價(jià)款支付等問題,要向財(cái)會(huì)部門遞交書面申請(qǐng)和相關(guān)資料,審核批準(zhǔn)后再進(jìn)行付款。
(三)醫(yī)院工程項(xiàng)目驗(yàn)收環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施
工程項(xiàng)目驗(yàn)收環(huán)節(jié)應(yīng)注重以下幾個(gè)方面的控制:一是承包單位在工程項(xiàng)目建設(shè)結(jié)束后對(duì)醫(yī)院遞交工程竣工報(bào)告,這時(shí)醫(yī)院要及時(shí)的進(jìn)行竣工決算的編制,并由相關(guān)審計(jì)部門對(duì)竣工決算進(jìn)行審計(jì),財(cái)務(wù)部門按照竣工決算審計(jì)意見進(jìn)行相應(yīng)工程項(xiàng)目款項(xiàng)的支付,對(duì)于沒有進(jìn)行竣工決算審計(jì)的,不應(yīng)給予相應(yīng)尾款的支付;二是醫(yī)院要做好相關(guān)文件資料的登記、保存工作,要按照有關(guān)規(guī)定,對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)過程中涉及到的每個(gè)環(huán)節(jié)的資料文件進(jìn)行收集和整理,登記造冊(cè)、建檔立案,并交由專人負(fù)責(zé)保管;三是要建立健全評(píng)估制度,醫(yī)院在工程項(xiàng)目建設(shè)完工后,要對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的執(zhí)行情況、實(shí)施情況以及投資效益等方面進(jìn)行評(píng)估,作為責(zé)任追究和落實(shí)獎(jiǎng)懲措施的重要依據(jù),同時(shí)把項(xiàng)目實(shí)施情況及時(shí)上報(bào)財(cái)政部門,接受財(cái)政部門的財(cái)政支出績(jī)效考評(píng)。
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第二條禁止任何損害城市綠地及其設(shè)施的行為。并責(zé)令賠償損失,恢復(fù)原貌。并按占用、改用面積加倍收取綠地建設(shè)費(fèi),逾期不執(zhí)行的視其情節(jié)處以5000元至10000元罰款,對(duì)主要責(zé)任者處以200元至500元罰款,并強(qiáng)制撤除建筑物、構(gòu)筑物。
第三條任何單位和個(gè)人不得擅自砍伐和移植市區(qū)樹木。超50株的報(bào)市政府批準(zhǔn)。對(duì)符合條件的責(zé)令補(bǔ)辦手續(xù),并按砍伐(移植)樹木總價(jià)格的2倍處以罰款;對(duì)不符合條件的按砍伐(移植)樹木總價(jià)格的10倍處以罰款。
第四條市政府責(zé)成園林處負(fù)責(zé)管理責(zé)任區(qū)內(nèi)的花草樹木。搞好庭院和小區(qū)綠化。新建小區(qū)綠化面積不低于總用地的30%舊區(qū)改造不低于25%未達(dá)標(biāo)的由城市綠化行政主管部門按所缺綠地面積責(zé)令其限期補(bǔ)建,逾期不補(bǔ)建的按所缺綠地面積收取5倍易地綠化彌補(bǔ)費(fèi)。
第五條凡城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)所有新建、改建、擴(kuò)建工程項(xiàng)目。對(duì)符合城市綠化系統(tǒng)規(guī)劃和綠地指標(biāo)符合國(guó)家規(guī)定要求的加蓋“綠色圖章”對(duì)未在有關(guān)工程建設(shè)管理簽單中加蓋“綠色圖章”不予發(fā)放施工許可證,加蓋“綠色圖章”后的綠地指標(biāo)不得隨意降低,確需降低的應(yīng)報(bào)原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)重新審批。
第六條電力、通信、市政、公用事業(yè)建設(shè)工程需修剪樹木時(shí)。處以修剪樹木每棵3050元罰款。
第七條任何單位和個(gè)人不得擅自占用、挖掘道路和進(jìn)行有損道路設(shè)施的各種作業(yè);不得擅自在人行道上行駛、停放機(jī)動(dòng)車、畜力車;不準(zhǔn)移動(dòng)、損害或盜用排水設(shè)施及附件;不準(zhǔn)擅自連接或更改排水管線;不準(zhǔn)向排水設(shè)施內(nèi)傾倒糞便、污水及易燃、易爆液體和垃圾、渣土、建筑泥漿等雜物;不準(zhǔn)遷移、裝配、改動(dòng)、損壞、盜竊城市道路照明設(shè)施。違反本規(guī)定的責(zé)令其停止占用、排除妨礙、恢復(fù)原貌并賠償損失。
第八條任何單位和個(gè)人不得擅自侵占或擅自拆除、改裝和遷移城市供水設(shè)施。并處5000元以下罰款;對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他責(zé)任人員,由其所在單位或上級(jí)機(jī)關(guān)給予行政處分。
第九條任何單位和個(gè)人不得擅自占用道路及公共場(chǎng)所生產(chǎn)加工、擺設(shè)攤點(diǎn)、開辦集市、維修清洗車輛、堆放物料、搭建建筑物、構(gòu)筑物。違反本規(guī)定的責(zé)令改正。拒不改正的予以強(qiáng)制清除;臨街的經(jīng)營(yíng)者不得擅自超出門、窗進(jìn)行店外經(jīng)營(yíng),違反本規(guī)定的責(zé)令限期改正,并處以300元至1000元罰款,逾期不改正的予以強(qiáng)制清除。
違反本規(guī)定的責(zé)令改正,禁止在道路兩側(cè)及其他公共場(chǎng)所的護(hù)欄、電線桿、樹木、綠籬等處晾曬衣物或懸掛物品。并處以50元的罰款。
活動(dòng)結(jié)束后,臨時(shí)占用道路、廣場(chǎng)等公共場(chǎng)所舉辦公益性活動(dòng)的應(yīng)當(dāng)經(jīng)市容和環(huán)境衛(wèi)生行政主管部門批準(zhǔn)。及時(shí)恢復(fù)原貌。違反本規(guī)定的責(zé)令限期改正,并處200元至1000元罰款。
第十條撤除和新建、改建、擴(kuò)建工程需要臨時(shí)占道的建設(shè)單位在開工前應(yīng)到市容和環(huán)境衛(wèi)生行政主管部門料理施工占道手續(xù)。工程竣工后。撤除施工設(shè)施和各種臨時(shí)建筑物。違反本規(guī)定的責(zé)令改正,并處1000元至3000元罰款。
第十一條戶外廣告、商業(yè)性牌匾設(shè)置、門面裝飾及在公共場(chǎng)所利用條幅、旗幟、氣球、充氣式裝置、實(shí)物造型等載體形式設(shè)置標(biāo)語、宣傳品的應(yīng)當(dāng)符合市容規(guī)劃要求。設(shè)置戶外廣告設(shè)施的責(zé)令限期撤除,逾期不拆除的予以強(qiáng)制撤除,所需費(fèi)用由責(zé)任人承當(dāng),并依照廣告設(shè)置版面的總面積予以處分:面積在10平方米以內(nèi)的處以2000元以上5000元以下的罰款;面積超10平方米(含10平方米)缺乏50平方米的處以5000元以上10000元以下的罰款;面積超越50平方米(含50平方米)處以10000元以上30000元以下的罰款。
設(shè)置商業(yè)性牌匾或者進(jìn)行門面裝飾的責(zé)令限期撤除,違反本規(guī)定。并分別處以500元以上3000元以下的罰款;逾期未拆除的予以強(qiáng)制撤除,所需費(fèi)用由責(zé)任人承當(dāng)。
公共場(chǎng)所利用條幅、旗幟、氣球、充氣式裝置、實(shí)物造型等載體形式設(shè)置標(biāo)語、宣傳品的責(zé)令限期撤除,違反本規(guī)定。并處以500元以上1000元以下的罰款;逾期不撤除的予以強(qiáng)制撤除,所需費(fèi)用由責(zé)任人承當(dāng)。
第十二條市區(qū)集貿(mào)市場(chǎng)、開放性商業(yè)廣場(chǎng)按垃圾日產(chǎn)量設(shè)置垃圾收集容器。保證居民入廁。禁止占用、損壞環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施,不得移動(dòng)、停用、改變用途或者擅自撤除環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施,違反本規(guī)定的責(zé)令限期改正,逾期不改正的處以200元以上1000元以下的罰款;占用環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施的責(zé)令限期改正,并處以500元以上2000元以下的罰款;擅自撤除環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施的處以5000元以上10000元以下的罰款,并責(zé)令恢復(fù)原狀,無法恢復(fù)原狀的應(yīng)當(dāng)按重置價(jià)格予以賠償。
第十三條維修、清疏、更換各類公用設(shè)施所產(chǎn)生的廢棄物。不得亂堆亂放,違反本規(guī)定的責(zé)令限期清除,逾期不清除的處以500元至2000元的罰款。
第十四條因裝修、搬遷發(fā)生生活垃圾的單位和個(gè)人。無力運(yùn)送的可委托市容和環(huán)境衛(wèi)生部門有償運(yùn)送。違反規(guī)定的責(zé)令限期改正,逾期不改正的對(duì)單位處以500元至1000元的罰款,個(gè)人處以50元至100元的罰款。
第十五條任何單位和個(gè)人均應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)和方式傾倒生活垃圾。違反本規(guī)定的責(zé)令改正。個(gè)人處以50元至200元的罰款。
第十六條運(yùn)輸渣土、砂石、灰漿、白灰、粉煤灰等易于揚(yáng)塵、撒落物料的車輛必需封閉運(yùn)輸。并處以500元以上3000元以下的罰款。
第十七條禁止隨地吐痰、便溺、亂扔瓜果皮核、煙頭、紙屑、口香膠、食品飲料包裝等廢棄物。并對(duì)個(gè)人處以50元至200元罰款。
第十八條發(fā)生建筑垃圾、工程渣土的單位。并依照有關(guān)規(guī)定繳納處置費(fèi)用。任何單位和個(gè)人不得擅自傾倒、堆放或者處置建筑垃圾、工程渣土。違反本規(guī)定,未料理清運(yùn)處置登記手續(xù)進(jìn)行清運(yùn)的責(zé)令改正,并按照每噸200元處以罰款;料理清運(yùn)處置登記手續(xù)后,未依照要求進(jìn)行清運(yùn)的責(zé)令改正,并處1000元以上5000元以下的罰款。
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