全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；非金融企業(yè)；全面風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)是在一定環(huán)境和期限內(nèi)客觀存在的，是損失發(fā)生的不確定性。總體而言，非金融企業(yè)主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)可以分為六類：一是環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，主要是指企業(yè)所在的整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如國(guó)家法律及經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)整體信用風(fēng)險(xiǎn)等；二是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，指對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略的分析與制訂、評(píng)價(jià)與選擇、實(shí)施與控制，以期為企業(yè)發(fā)展獲取最大安全保障的動(dòng)態(tài)管理過程，如企業(yè)經(jīng)營(yíng)定位、對(duì)外并購(gòu)?fù)顿Y、產(chǎn)品研發(fā)等；三是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要指公司財(cái)務(wù)的安全性和流動(dòng)性的維護(hù)，主要是對(duì)于以現(xiàn)金流為核心的流動(dòng)資產(chǎn)的管理風(fēng)險(xiǎn)，以及外部利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等經(jīng)濟(jì)變量的影響；四是運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中對(duì)外和對(duì)內(nèi)的管理風(fēng)險(xiǎn)，如內(nèi)部的安全生產(chǎn)、人力資源、網(wǎng)絡(luò)安全等，以及對(duì)外的合同和供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)等；五是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指市場(chǎng)供給和需求的變化給非金融企業(yè)帶來(lái)的現(xiàn)金流和利潤(rùn)的不確定性；六是危害性風(fēng)險(xiǎn)，主要是指由于意外事故所引發(fā)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，如火災(zāi)、交通事故以及偷盜等導(dǎo)致企業(yè)不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)?，F(xiàn)代企業(yè)所處環(huán)境日新月異，承受不了風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)巨大損失，因此，企業(yè)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系迫在眉睫。

一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論

1.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

總體目標(biāo)就是使用合法合理的手段，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和控制，以最小的成本獲得最大的安全保障，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位價(jià)值最大化。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理一般模型

風(fēng)險(xiǎn)管理的一般模型為風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)的衡量、風(fēng)險(xiǎn)的處理以及風(fēng)險(xiǎn)處理效果的檢查與評(píng)價(jià)。

(1)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與衡量

實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，要求企業(yè)廣泛、持續(xù)地收集與本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，通過篩選、提煉、對(duì)比、分類、組合，形成優(yōu)勢(shì)信息。再將這些精煉的信息用于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)流程中有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，有哪些風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)衡量就是對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量分析，衡量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件、可能性和發(fā)生后的影響。

常用的定性方法有問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談、工作訪談和調(diào)研等。定量分析常使用統(tǒng)計(jì)推論法（如集中趨勢(shì)法）、計(jì)算機(jī)模擬（如蒙特卡羅分析法）、失效模式與影響分析、事件樹分析等。定性分析和定量分析結(jié)合的基礎(chǔ)上可以形成風(fēng)險(xiǎn)度量模型，便于企業(yè)今后識(shí)別與衡量風(fēng)險(xiǎn)。但是應(yīng)該根據(jù)環(huán)境的變化，對(duì)模型的假設(shè)前提、參數(shù)等進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，保證模型的合理性和準(zhǔn)確性。

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中，使用最為廣泛的風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)和排序工具是風(fēng)險(xiǎn)圖（風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖），即把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、發(fā)生后的影響程度，作為兩個(gè)維度繪制在直角坐標(biāo)系上。繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖的目的在于對(duì)多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行直觀的比較，從而確定各風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)先順序和策略。

(2)風(fēng)險(xiǎn)的處理

在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和衡量之后，對(duì)于不同的風(fēng)險(xiǎn)就可以采用不同的方法。風(fēng)險(xiǎn)管理策略可以分為控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，前者主要包括避免、預(yù)防與抑制、分散等，后者常見的有自留、轉(zhuǎn)移、對(duì)沖。

當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率較高，風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度較大時(shí)，一般采用避免策略。企業(yè)可以根據(jù)具體情況，選擇具體方法：剝離，退出一個(gè)市場(chǎng)或剝離一個(gè)產(chǎn)品、業(yè)務(wù)；禁止，不從事高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和交易；停止，重設(shè)目標(biāo)、集中策略、重新調(diào)動(dòng)資源，停止特定活動(dòng)；瞄準(zhǔn)，對(duì)準(zhǔn)商業(yè)發(fā)展和市場(chǎng)擴(kuò)展的機(jī)會(huì)；篩選，避免低回報(bào)項(xiàng)目；根除，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的源頭上設(shè)計(jì)并實(shí)施內(nèi)部控制流程，這是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的精髓，也是風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。

對(duì)于嚴(yán)重程度較低的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)發(fā)生頻率較高時(shí)，要通過設(shè)計(jì)內(nèi)部控制流程進(jìn)行預(yù)防和抑制；當(dāng)發(fā)生頻率較低時(shí)，企業(yè)可以采取自留的策略，自行承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)自留策略不完全是被動(dòng)地承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)，也可以通過對(duì)產(chǎn)品、服務(wù)的重新定價(jià)，自我保險(xiǎn)和應(yīng)急計(jì)劃來(lái)進(jìn)行主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)自留。

對(duì)于發(fā)生頻率不高但風(fēng)險(xiǎn)影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)一般可以采取保險(xiǎn)的方式來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。但是并非所有的這類風(fēng)險(xiǎn)都可以通過保險(xiǎn)公司得到保險(xiǎn)，對(duì)于剩余的這類風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以采取一些財(cái)務(wù)型的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，如轉(zhuǎn)移和對(duì)沖，甚至對(duì)其中的機(jī)會(huì)型風(fēng)險(xiǎn)（可能帶來(lái)贏利的風(fēng)險(xiǎn)）可以采取利用的策略。

(3)風(fēng)險(xiǎn)處理效果的檢查與評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)是動(dòng)態(tài)的，所以應(yīng)繼續(xù)跟進(jìn)管理后的發(fā)展態(tài)勢(shì)，根據(jù)具體情況采取措施，使風(fēng)險(xiǎn)得到控制。同時(shí)還要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行效果評(píng)價(jià)，即成本—收益分析。企業(yè)應(yīng)定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效性和合理性，結(jié)合實(shí)際不斷完善。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)證分析——以P公司為例

P公司是無(wú)錫市一家外貿(mào)工廠，年出口額數(shù)千萬(wàn)美元。

首先，外貿(mào)業(yè)務(wù)員與客戶聯(lián)系，確認(rèn)交易并簽電子合同；然后外貿(mào)業(yè)務(wù)員向工廠下單；工廠完工后，貨物連同單證員制作的單據(jù)一并交給貨代，貨代在指定時(shí)間內(nèi)把貨物運(yùn)到指定港口；外貿(mào)業(yè)務(wù)員在貨貨之后通知客戶，客戶按指定方式和金額付款，外貿(mào)業(yè)務(wù)員在確認(rèn)收到款后將提單等單據(jù)寄給客戶，客戶憑單據(jù)取貨。這是一套簡(jiǎn)易的外貿(mào)業(yè)務(wù)流程。在現(xiàn)實(shí)中，P公司和客戶并不常用信用證方式，一般用TT方式。

根據(jù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論和美國(guó)COSO委員會(huì)的企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，針對(duì)P公司來(lái)設(shè)計(jì)一套全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

1.目標(biāo)設(shè)定

建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系時(shí)，目標(biāo)是非常重要的，即“要用正確的方法做正確的事”中的正確的事。企業(yè)應(yīng)該先設(shè)立一個(gè)大目標(biāo)，然后將目標(biāo)細(xì)分到各個(gè)職能部門，如財(cái)務(wù)部門，生產(chǎn)部門等。在設(shè)立總體目標(biāo)時(shí)，最容易出現(xiàn)的誤區(qū)就是把企業(yè)中面臨的某一個(gè)問題突出并擴(kuò)大化，如外貿(mào)企業(yè)將外匯風(fēng)險(xiǎn)視為最主要風(fēng)險(xiǎn)并只對(duì)其進(jìn)行“全面風(fēng)險(xiǎn)管理”。若外匯風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)最大風(fēng)險(xiǎn)，那么在設(shè)置全面風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，總體目標(biāo)就應(yīng)該是圍繞外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，細(xì)分目標(biāo)時(shí)則把與外匯風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的其他風(fēng)險(xiǎn)的管理和風(fēng)險(xiǎn)源的控制一一設(shè)定目標(biāo)。

2.內(nèi)部環(huán)境

風(fēng)險(xiǎn)“牽一發(fā)動(dòng)全身”，風(fēng)險(xiǎn)管理就需要全員參與，是為全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素之一也。企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境包括風(fēng)險(xiǎn)管理哲學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)文化、董事會(huì)操守和價(jià)值觀、能力、管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、風(fēng)險(xiǎn)偏好、授權(quán)和責(zé)任、人力資源政策。內(nèi)部環(huán)境是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，受企業(yè)目標(biāo)影響又反過來(lái)影響企業(yè)目標(biāo)。

對(duì)于P公司來(lái)說(shuō)，企業(yè)高層首先要有良好的操守和正確的價(jià)值觀，擁有先進(jìn)的管理哲學(xué)、立體且獨(dú)到的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。公司員工應(yīng)該明確企業(yè)的目標(biāo)，在高層和中層管理者的帶領(lǐng)下，在公司里建立風(fēng)險(xiǎn)文化。風(fēng)險(xiǎn)文化的建立需要P公司高層的支持，中層管理者的堅(jiān)決和員工的貫徹，需要各部門在水平溝通和垂直溝通上下功夫，需要考慮了風(fēng)險(xiǎn)的員工權(quán)責(zé)和薪金的一系列人力資源政策，需要具備專業(yè)知識(shí)和技能的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，這樣，P公司就形成了一個(gè)適合自身的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架。

風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中在構(gòu)建內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境時(shí)最大的困難是執(zhí)行力問題和水平溝通問題。當(dāng)戰(zhàn)略明確后，如何布置合理的戰(zhàn)術(shù)，如何貫徹執(zhí)行，這就是最大的問題之一。執(zhí)行力是企業(yè)“核心戰(zhàn)術(shù)”與企業(yè)“戰(zhàn)略性能力”的外化，它是企業(yè)“目標(biāo)系統(tǒng)、動(dòng)力系統(tǒng)、信息系統(tǒng)、結(jié)構(gòu)系統(tǒng)、路徑”的合力。執(zhí)行力不是一兩個(gè)部門或幾個(gè)中高層能夠做好的，而應(yīng)該建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化，制定合理的良好的制度，堅(jiān)持貫徹執(zhí)行，并進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督、控制及反饋和修正等。

3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和處理對(duì)策

P公司應(yīng)該收集國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策、本行業(yè)狀況、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相關(guān)資料，市場(chǎng)供求信息，客戶信用情況，相關(guān)法律法規(guī)等大量信息，然后進(jìn)行處理，確認(rèn)公司面臨的戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、法律等風(fēng)險(xiǎn)，再利用風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，然后根據(jù)理論進(jìn)行對(duì)策處理。

例如，P公司面臨著客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，可以要求客戶預(yù)付30%-40%的訂金，因?yàn)镻公司生產(chǎn)成本基本在合同金額的30%左右。而對(duì)于外匯風(fēng)險(xiǎn)（主要是外幣應(yīng)收款項(xiàng)），可以采取遠(yuǎn)期外匯交易、金融衍生品等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

這個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)企業(yè)提出了較高的要求，但并非不可做到。企業(yè)最常犯的毛病就是在評(píng)估和處理風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，放大或縮小風(fēng)險(xiǎn)的影響，出現(xiàn)過于偏重某一風(fēng)險(xiǎn)或不重視另一種風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)該平靜地對(duì)待各種風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)要一視同仁，對(duì)于每一種風(fēng)險(xiǎn)都要準(zhǔn)備幾種處理對(duì)策，在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后如何將損失降到最低也應(yīng)有幾套方案。企業(yè)應(yīng)該深挖各種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，如外匯風(fēng)險(xiǎn)可以使用計(jì)價(jià)貨幣法、提前或推遲結(jié)算法、遠(yuǎn)期交易法、期貨法、期權(quán)法等，尤其以各種方法的組合策略更有挖掘潛力。

4.風(fēng)險(xiǎn)處理效果評(píng)估

在對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)采取各種措施之后，應(yīng)該及時(shí)總結(jié)和評(píng)估效果，不斷修訂和完善P公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。例如對(duì)于外匯風(fēng)險(xiǎn)，P公司應(yīng)該對(duì)頭寸下的收入情況和采取保值措施之后的收入情況進(jìn)行對(duì)比，然后再和可以采取的方式下的理論收入進(jìn)行對(duì)比，便于今后面對(duì)類似情況選擇更為合理的工具。

企業(yè)往往會(huì)忽視這一過程，但是，在控制住一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，往往會(huì)產(chǎn)生另一新的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)再好總會(huì)有局限性。所以，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行跟進(jìn)和效果評(píng)估對(duì)于企業(yè)微調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理十分重要。這一改進(jìn)過程也體現(xiàn)了企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)程度和執(zhí)行能力。

5.監(jiān)控

P公司高層應(yīng)對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控保持獨(dú)立性和連續(xù)性。有條件時(shí)應(yīng)建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO），并保持其權(quán)責(zé)的獨(dú)立與透明。

有條件的企業(yè)可以設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)控部門甚至是監(jiān)控委員會(huì)。

三.結(jié)論與建議

1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系是一個(gè)策略流程，代表企業(yè)態(tài)度和行為以及水平的分水嶺。在建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系時(shí)，首先建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，讓整個(gè)企業(yè)參與到風(fēng)險(xiǎn)管理中來(lái)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和專業(yè)素養(yǎng)十分重要。

2.由于建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)企業(yè)的要求較高，但是其重要性又不言而喻，所以即使企業(yè)不完全具備一步到位的條件也應(yīng)分步實(shí)施。先管理突出的重要風(fēng)險(xiǎn)，再由點(diǎn)及線管理一個(gè)到多個(gè)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)，最后由線到面，將所有業(yè)務(wù)流程含概進(jìn)來(lái)，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。這個(gè)體系可以建立三道防線：各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位為第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門（有條件時(shí)應(yīng)專設(shè)）和董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（或者是公司高層）為第二道防線；內(nèi)部審計(jì)部門和董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)（或者是專業(yè)審計(jì)公司）為第三道防線。但是，風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要求最好將風(fēng)險(xiǎn)控制在第一道防線上。

3.企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，一定要遵守相關(guān)的法律法規(guī)。公司內(nèi)部也要建立起規(guī)章制度，防止道德風(fēng)險(xiǎn)因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

4.企業(yè)在制定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)時(shí)，除了總目標(biāo)和損前目標(biāo)外，一定要有相應(yīng)的損后目標(biāo)和應(yīng)急措施。當(dāng)面臨突發(fā)危機(jī)和風(fēng)險(xiǎn)造成損失后進(jìn)行挽救，使風(fēng)險(xiǎn)造成的損害盡可能小。

5.監(jiān)督與改進(jìn)工作至關(guān)重要，企業(yè)除了自己進(jìn)行外，還應(yīng)該請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：

第2篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

論文摘要：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在歷經(jīng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理之后，以新《巴塞爾協(xié)議》為標(biāo)志，進(jìn)入了以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)的新的發(fā)展階段。按照國(guó)際銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的特點(diǎn)和要求，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理將體現(xiàn)為五個(gè)方面的新發(fā)展。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不斷加深的產(chǎn)物。最初，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和盈利性，這主要與當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)以貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。20世紀(jì)6O年代以后，隨著銀行業(yè)的迅速發(fā)展和擴(kuò)張，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)通過使用借入資金來(lái)增加資產(chǎn)規(guī)模和收益，既為銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件，但也加大了銀行經(jīng)營(yíng)的不確定性。

20世紀(jì)7O年代末，國(guó)際市場(chǎng)利率劇烈波動(dòng)，單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理已不再適用，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，突出強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過償還期對(duì)稱、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替代和資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。

8O年代之后，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)更加深入。特別是銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場(chǎng)環(huán)境的這些變化都顯現(xiàn)出原有資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風(fēng)險(xiǎn)管理理論、資產(chǎn)組合管理理論、金融工程學(xué)等一系列思想、技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，深化了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺(tái)并不斷完善，標(biāo)志著西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管理論的進(jìn)一步完善和統(tǒng)一，也意味著國(guó)際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與新《巴塞爾協(xié)議》

8O年代至今的2O多年，是國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和內(nèi)容獲得巨大發(fā)展的時(shí)期，回顧2O多年來(lái)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的發(fā)展歷程，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與實(shí)踐成果幾乎都凝結(jié)在《巴塞爾資本協(xié)議》當(dāng)中。因此，對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)講，《巴塞爾協(xié)議》的誕生和完善，是國(guó)際銀行界風(fēng)險(xiǎn)管理革命性的成果。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)誕生于1975年，設(shè)立的初衷是為了加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作。委員會(huì)制定的《巴塞爾協(xié)議》，標(biāo)志著國(guó)際銀行業(yè)協(xié)調(diào)管理的正式開始。之后，《巴塞爾協(xié)議》經(jīng)多次修改，并推出了多項(xiàng)文件和準(zhǔn)則，其中最為重要的是1988年7月通過的《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》(簡(jiǎn)稱《巴塞爾報(bào)告》)，該報(bào)告對(duì)銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，核心思想有兩項(xiàng)：一是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，二是根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，確定了風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并確定資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率為8％。報(bào)告的產(chǎn)生標(biāo)志著資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)代向風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代的過渡。

此后，隨著金融領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)的加劇，金融創(chuàng)新使銀行業(yè)務(wù)趨于多樣化和復(fù)雜化，對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管提出了新的要求。亞洲金融危機(jī)、巴林銀行倒閉等一系列銀行危機(jī)都進(jìn)一步使人們認(rèn)識(shí)到，損失不再是由單一風(fēng)險(xiǎn)造成，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)因素交織作用而造成的。因此，巴塞爾委員會(huì)先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管從最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律約束等三個(gè)方面的共同約束。新巴塞爾協(xié)議的基本原則體現(xiàn)以下幾個(gè)方面：

第一，風(fēng)險(xiǎn)范疇進(jìn)一步拓展。盡管信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但新協(xié)議開始重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計(jì)算公式中，分母由原來(lái)單純反映信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。

第二，堅(jiān)持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，但風(fēng)險(xiǎn)衡量方式更為靈活。銀行資本是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，1988年的巴塞爾協(xié)議提出了銀行業(yè)最低資本金的要求，協(xié)議對(duì)銀行資本的構(gòu)成進(jìn)行了界定，其基本精神要求銀行管理者根據(jù)銀行承受損失的能力確定資本構(gòu)成，并依其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度規(guī)定最低資本充足率。在新協(xié)議中，保留了對(duì)資本的定義以及相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)資本充足率為8％的最低要求。與此同時(shí)，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)，促使銀行不斷改進(jìn)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

第三，強(qiáng)化信息披露和市場(chǎng)約束。在新資本協(xié)議中，委員會(huì)對(duì)銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。新框架充分肯定了市場(chǎng)具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。

新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的發(fā)展方向，在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競(jìng)爭(zhēng)將是以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、評(píng)價(jià)、控制和風(fēng)險(xiǎn)文化為內(nèi)容的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的競(jìng)爭(zhēng)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向

按照國(guó)際銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的特點(diǎn)和要求，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展方向?qū)Ⅲw現(xiàn)為五個(gè)方面的轉(zhuǎn)變：

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)向信用、市場(chǎng)、操作性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷復(fù)雜化，銀行的風(fēng)險(xiǎn)南原來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)為主發(fā)展到多種類型風(fēng)險(xiǎn)共同作用，從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)到形成損失的時(shí)間大大縮短。與此同時(shí)，國(guó)際銀行業(yè)對(duì)各種類型風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)程度和管理能力也在逐漸提高，風(fēng)險(xiǎn)的管理由管理單一風(fēng)險(xiǎn)到管理多種風(fēng)險(xiǎn)、由分散在不同的管理部門走向集中管理，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。未來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而且應(yīng)更加重視市場(chǎng)、操作性、法律等各類風(fēng)險(xiǎn)的管理；不僅強(qiáng)調(diào)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素的控制，而且應(yīng)更加重視對(duì)人為風(fēng)險(xiǎn)因素的控制；不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險(xiǎn)，而且還將銀行自身的聲譽(yù)損失也視為風(fēng)險(xiǎn)。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段還比較簡(jiǎn)單，一些銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還主要以直接管理為主，如審批授信項(xiàng)目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)看，要進(jìn)一步發(fā)揮間接風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，特別是針對(duì)一些時(shí)效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務(wù)，如資金業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)，要進(jìn)行間接管理，運(yùn)用模型用定量分析工具、進(jìn)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等分析，結(jié)合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象由單筆貸款向企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。目前，隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化，企業(yè)經(jīng)營(yíng)特征、資本運(yùn)作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，以審核企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法已經(jīng)不能適應(yīng)防范風(fēng)險(xiǎn)的要求，子公司、關(guān)聯(lián)公司、跨國(guó)公司等復(fù)雜的資本運(yùn)營(yíng)模式使風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式更為復(fù)雜和隱蔽，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理要由對(duì)單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，不僅要對(duì)財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審查。還要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對(duì)外投資以及全部現(xiàn)金流。同時(shí)，要把風(fēng)險(xiǎn)管理的視角從一個(gè)企業(yè)擴(kuò)大到整個(gè)行業(yè)、市場(chǎng)的變化，在微觀分析的基礎(chǔ)卜強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的研究。在這些工作的基礎(chǔ)上，最終過渡到資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)管理和資本制約下的組合模型的管理。

第四，風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。但英國(guó)巴林銀行、日本大和銀行、法國(guó)興業(yè)銀行等一系列事件說(shuō)明，目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整介風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過程和良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。

第3篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

【論文關(guān)鍵詞】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法；新巴塞爾協(xié)議；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、《新巴塞爾協(xié)議》與內(nèi)部評(píng)級(jí)法的核心內(nèi)容

《新巴塞爾協(xié)議》主要包括四個(gè)方面內(nèi)容：一是強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)與資本的對(duì)應(yīng)關(guān)系；二是要求所有銀行最低資本充足率達(dá)到8%，除信用風(fēng)險(xiǎn)以外，操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)按風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)入資本；三是提出了第一支柱即最低資本要求的計(jì)算，第二支柱監(jiān)督檢查和第三支柱市場(chǎng)紀(jì)律；四是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，按標(biāo)準(zhǔn)法、初級(jí)法和高級(jí)法分別給出了不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算“菜單”，使得商業(yè)銀行有更大的選擇路徑和空間。目前，新協(xié)議所體現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和資本概念與管理技術(shù)已經(jīng)成為全球大部分銀行從事風(fēng)險(xiǎn)管理，以及監(jiān)管部門進(jìn)行銀行監(jiān)管的重要參照。

《新巴塞爾協(xié)議》的核心是內(nèi)部評(píng)級(jí)法，它代表著全球銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)，其實(shí)質(zhì)上是一套以銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)的資本充足率計(jì)算及資本監(jiān)管方法。是由銀行專門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員，運(yùn)用一定的評(píng)級(jí)方法，對(duì)借款人或交易對(duì)手按時(shí)、足額履行相關(guān)合同的能力和意愿進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并用簡(jiǎn)單的評(píng)級(jí)符號(hào)表示信用風(fēng)險(xiǎn)的大小。從國(guó)際銀行界來(lái)看，常用的內(nèi)部評(píng)級(jí)方法分為三類：模型評(píng)級(jí)法、定性評(píng)級(jí)法以及定量與定性相結(jié)合的評(píng)級(jí)法，目前，世界先進(jìn)銀行大多采用模型評(píng)級(jí)法。

內(nèi)部評(píng)級(jí)法是建立在風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐發(fā)展的基礎(chǔ)之上，是對(duì)傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的革命性變革，代表了國(guó)際化大銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)。以信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法為例：商業(yè)銀行應(yīng)估計(jì)違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）、預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）等關(guān)鍵性指標(biāo)，這些指標(biāo)不僅是計(jì)算資本充足率的重要依據(jù)，在銀行內(nèi)部的授信審批、貸款定價(jià)、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等信貸管理流程中也發(fā)揮著重要的決策支持作用，而且也是制定信貸政策體系、計(jì)提準(zhǔn)備金、分配經(jīng)濟(jì)資本以及實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）或經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）管理的重要基礎(chǔ)。隨著《第三版巴塞爾協(xié)議》的，內(nèi)部評(píng)級(jí)模型和系統(tǒng)將獲得進(jìn)一步發(fā)展。

二、內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)我國(guó)的影響

《新巴塞爾協(xié)議》代表了監(jiān)管理論中的先進(jìn)理念和發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行逐漸完善的風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐，代表了新的監(jiān)管趨勢(shì)和要求。作為事實(shí)上被國(guó)際金融界普遍認(rèn)同的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，各國(guó)的商業(yè)銀行只有遵循《新巴塞爾協(xié)議》、滿足其標(biāo)準(zhǔn)和要求，才能在日趨國(guó)際化和多元化的市場(chǎng)中得以生存和發(fā)展。“從全球范圍來(lái)看，《新巴塞爾協(xié)議》可能會(huì)對(duì)我國(guó)的資本流動(dòng)產(chǎn)生一定的負(fù)面影響?！缎掳腿麪枀f(xié)議》還會(huì)對(duì)我國(guó)的海外分行和附屬機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響，而這種影響不僅僅是來(lái)自市場(chǎng)的壓力?！?/p>

具體來(lái)說(shuō)，《新巴塞爾協(xié)議》對(duì)我國(guó)產(chǎn)生如下影響：

1、暴露我國(guó)商業(yè)銀行充足率問題

根據(jù)新協(xié)議框架測(cè)算，同一銀行根據(jù)內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)較原先要減少2到3個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)于一些經(jīng)營(yíng)狀況更好的大銀行，其下降將會(huì)更加明顯。而資產(chǎn)質(zhì)量較差的銀行，其資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的總體水平將會(huì)有大幅度提高，導(dǎo)致銀行資本充足率水平下降。

2、進(jìn)一步提高我國(guó)對(duì)外融資的成本

由于我國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)體制與會(huì)計(jì)制度同發(fā)達(dá)國(guó)家存在差異，外國(guó)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)不一定能對(duì)中國(guó)企業(yè)給予客觀公正的評(píng)價(jià)，一旦這些企業(yè)的信用等級(jí)跌至B級(jí)以下，對(duì)它們的債權(quán)將被確定為150%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，從而影響外資流入。

3、對(duì)我國(guó)的金融監(jiān)管提出挑戰(zhàn)

從金融監(jiān)管體系來(lái)看，發(fā)達(dá)國(guó)家有一套涵蓋內(nèi)部約束、外部約束以及社會(huì)監(jiān)管的監(jiān)管體系，稱為銀行監(jiān)管的“三道防線”。而我國(guó)由于國(guó)有銀行所有者缺位，失去了第一道防線，從監(jiān)管方式來(lái)看，新協(xié)議要求以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為主，而我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管以合規(guī)性監(jiān)管為主，偏離了國(guó)際監(jiān)管的發(fā)展方向。

4、對(duì)我國(guó)的信用環(huán)境提出更高要求

內(nèi)部評(píng)級(jí)法必須建立在企業(yè)和個(gè)人提供真實(shí)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，而我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中一個(gè)嚴(yán)重制約因素即是缺乏良好的社會(huì)信用環(huán)境，這就要求我國(guó)必須盡快建立完備的社會(huì)信用體系。

5、對(duì)相關(guān)人才培養(yǎng)提出更高要求

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)工程，從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)看，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須擁有一支實(shí)力雄厚、穩(wěn)定的專家隊(duì)伍，它由宏觀經(jīng)濟(jì)專家、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)專家、金融工程師、財(cái)務(wù)分析師等組成。而我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的人才結(jié)構(gòu)無(wú)論從質(zhì)量上還是數(shù)量上都明顯不足，亟待培養(yǎng)。

6、對(duì)信息披露制度的挑戰(zhàn)

強(qiáng)化信息披露和市場(chǎng)約束是新協(xié)議的重要內(nèi)容。嚴(yán)格意義上說(shuō)，目前我國(guó)商業(yè)銀行并沒有向社會(huì)公開披露信息的義務(wù)。但加入WTO后，隨著銀行業(yè)改革的不斷深入，商業(yè)銀行最終都要向社會(huì)公開披露信息，這是不可扭轉(zhuǎn)的趨勢(shì)。因此，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，建立有效的信息披露制度，是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的又一挑戰(zhàn)。

三、應(yīng)對(duì)新資本協(xié)議和內(nèi)部評(píng)級(jí)法的建議

1、改進(jìn)現(xiàn)行貸款五級(jí)分類制度

自2004年起全面實(shí)行的貸款五級(jí)分類制度，對(duì)提升我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平發(fā)揮了重要作用，但也暴露出很多不足?，F(xiàn)階段國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)根據(jù)各自的情況，對(duì)五級(jí)分類法進(jìn)行改進(jìn)：一是細(xì)分貸款；二是加強(qiáng)定量分析，減少主觀判斷比重，以提高分類結(jié)果的可操作性和客觀性；三是逐步建立兩維評(píng)級(jí)體系。

2、加強(qiáng)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的研究和開發(fā)

內(nèi)部評(píng)級(jí)體系盡管只是《新巴塞爾協(xié)議》提出的一種資本監(jiān)管方式，但它作為新資本協(xié)議的核心技術(shù)，代表著未來(lái)10年銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和資本監(jiān)管的發(fā)展方向，其實(shí)施有助于商業(yè)銀行提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)于銀行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展以及提升行業(yè)地位具有重要意義。這就要求商業(yè)銀行加快建立和完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析的范圍，為業(yè)務(wù)決策提供依據(jù)。

3、不斷健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度和組織架構(gòu)

《新巴塞爾協(xié)議》所要求的內(nèi)部評(píng)級(jí)法不是簡(jiǎn)單的開發(fā)一套評(píng)級(jí)系統(tǒng)，而是要將內(nèi)部評(píng)級(jí)方法和系統(tǒng)工具切實(shí)運(yùn)用到業(yè)務(wù)流程中去，發(fā)揮其決策支持作用。故國(guó)內(nèi)銀行在實(shí)施過程中應(yīng)堅(jiān)持制度與系統(tǒng)同步推進(jìn)、配套建設(shè)的原則。安博爾中誠(chéng)信建議，一是逐步建立獨(dú)立垂直的信貸審批、風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)部門，保證監(jiān)管政策不受短期經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)目標(biāo)的影響，為科學(xué)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法提供制度和機(jī)構(gòu)上的保證。二是商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，組織協(xié)調(diào)相關(guān)業(yè)務(wù)部門，研究制定內(nèi)部評(píng)級(jí)在信貸政策、產(chǎn)品定價(jià)、限額管理、準(zhǔn)備金計(jì)提、經(jīng)濟(jì)資本分配、績(jī)效考核、資本充足率測(cè)算等方面應(yīng)用與管理制度，逐步建立與內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)相配套的管理體系。

4、積極推進(jìn)并完善內(nèi)部評(píng)級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)

數(shù)據(jù)基礎(chǔ)是內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)成功運(yùn)行的保證，我國(guó)商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)儲(chǔ)備嚴(yán)重不足，且缺乏規(guī)范性、質(zhì)量不高，這些問題如不及早解決，將嚴(yán)重制約內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的應(yīng)用。因此，國(guó)內(nèi)銀行在建立內(nèi)部評(píng)價(jià)系統(tǒng)過程中，一要加快數(shù)據(jù)的清洗和補(bǔ)錄工作，拓寬數(shù)據(jù)收集渠道；二要加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，建立并實(shí)行完整、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，確保數(shù)據(jù)及時(shí)性、準(zhǔn)確性和全面性；三是利用信息技術(shù)，逐步建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。

5、建立符合國(guó)情的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型

實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的關(guān)鍵，是建立一個(gè)科學(xué)、有效的內(nèi)部評(píng)級(jí)模型，通過該模型可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化。我國(guó)銀行在建立模型時(shí)，一是要借鑒國(guó)外模型的理論方法和設(shè)計(jì)思路；二是必須結(jié)合本國(guó)實(shí)際，充分考慮諸如利率市場(chǎng)化進(jìn)程、企業(yè)財(cái)務(wù)欺詐現(xiàn)象、數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高、金融市場(chǎng)發(fā)展不充分、道德風(fēng)險(xiǎn)偏高、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差異顯著等特有現(xiàn)象，開發(fā)出適合自身特點(diǎn)的模型框架和參數(shù)體系。

6、培養(yǎng)專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)隊(duì)伍

內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)和方法屬于各銀行的商業(yè)秘密，具有較高的技術(shù)含量和商業(yè)價(jià)值，培養(yǎng)并長(zhǎng)期擁有一支風(fēng)險(xiǎn)分析專業(yè)化的人才隊(duì)伍，對(duì)于內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的建立、實(shí)施、維護(hù)和升級(jí)等各個(gè)環(huán)節(jié)都具有重要意義。因此，國(guó)內(nèi)銀行一要長(zhǎng)期進(jìn)行儲(chǔ)備、培養(yǎng)甚至挖掘這方面的人才，并保持其穩(wěn)定性；二要更新評(píng)級(jí)人員的知識(shí)體系，逐步提高其素質(zhì)；三是對(duì)稀缺的高級(jí)管理人員和專業(yè)技術(shù)人員可以考慮從境外招聘。

7、加強(qiáng)對(duì)外交流學(xué)習(xí)，促進(jìn)資源共享

內(nèi)部評(píng)級(jí)是一個(gè)不斷發(fā)展變化的事物，所以要加強(qiáng)信息交流，積極學(xué)習(xí)、借鑒國(guó)內(nèi)外同業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。首先，可以通過銀行協(xié)會(huì)為內(nèi)部評(píng)級(jí)技術(shù)交流提供信息平臺(tái)，從整體上提高我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平；其次，要積極發(fā)揮國(guó)內(nèi)銀行間的整體協(xié)作優(yōu)勢(shì)，組織并利用各商業(yè)銀行的現(xiàn)有資源，加快推進(jìn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的建立和實(shí)施。借鑒歐洲經(jīng)驗(yàn)，允許技術(shù)實(shí)力較弱的中小銀行聯(lián)合開發(fā)一套共同版的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，建立共享的同業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)，以充分發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢(shì)，在短時(shí)間內(nèi)縮短與國(guó)際先進(jìn)銀行的技術(shù)差距。

第4篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

論文關(guān)鍵詞：反洗錢 監(jiān)管 研究 

 

隨著反洗錢形勢(shì)的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管理念逐漸成為反洗錢領(lǐng)域的共識(shí)。人總行在2007年11月召開的反洗錢監(jiān)管座談會(huì)上，針對(duì)“監(jiān)管資源有限，監(jiān)管手段不足”的問題，提出了“要樹立風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思想，采取風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方法，合理配置監(jiān)管資源”；在2008年初全國(guó)人民銀行反洗錢工作會(huì)議上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管做出安排部署，提出要加強(qiáng)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，逐步推進(jìn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系建設(shè)，建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管評(píng)級(jí)機(jī)制，確立和完善以洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理為中心的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系。這兩次會(huì)議的召開，標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管的研究和實(shí)踐在全國(guó)范圍內(nèi)拉開帷幕。經(jīng)過三年多的探索性研究和實(shí)踐，筆者認(rèn)為，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管還存在以下幾個(gè)層面的問題。一是在理論認(rèn)識(shí)層面，存在片面性和絕對(duì)化的傾向。認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管與規(guī)則為本反洗錢監(jiān)管相對(duì)立，風(fēng)險(xiǎn)為本是對(duì)規(guī)則為本的否定；風(fēng)險(xiǎn)為本的優(yōu)勢(shì)明顯優(yōu)于規(guī)則為本；當(dāng)前對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)要求以風(fēng)險(xiǎn)為本開展反洗錢工作。上述認(rèn)識(shí)存在一定的片面性和絕對(duì)化傾向。二是在法規(guī)制度層面，存在不協(xié)調(diào)、不適應(yīng)的問題?！斗聪村X法》頒布實(shí)施五年來(lái)，人民銀行相繼建立了一整套反洗錢制度和操作規(guī)范。這些制度、規(guī)范在反洗錢起步階段確實(shí)起到了強(qiáng)有力的推動(dòng)作用。但隨著反洗錢工作在金融機(jī)構(gòu)的深入開展，反洗錢合規(guī)理念普遍被金融機(jī)構(gòu)接受以后，過多的規(guī)定、過細(xì)的標(biāo)準(zhǔn)客觀上造成了金融機(jī)構(gòu)的過度依賴，而且在一定程度上影響了金融機(jī)構(gòu)主觀能動(dòng)性的發(fā)揮，甚至有的制度反而成了金融機(jī)構(gòu)規(guī)避責(zé)任的依據(jù)。目前金融機(jī)構(gòu)存在大量的防御性可疑交易報(bào)告就是最為明顯的例證。另外，過多的監(jiān)管要求也加大了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)成本，給金融機(jī)構(gòu)造成一些不必要的負(fù)擔(dān)。這些都是當(dāng)前反洗錢法規(guī)制度滯后于反洗錢形勢(shì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)。三是在技術(shù)操作層面，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查還需加強(qiáng)和改進(jìn)。目前存在的主要問題，一方面是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息資料采集和運(yùn)用效率不高。風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方式是建立在對(duì)金融機(jī)構(gòu)的有效評(píng)估這一基礎(chǔ)之上。要實(shí)現(xiàn)有效評(píng)估，就必須建立一套科學(xué)的信息采集、加工處理、評(píng)估判斷、現(xiàn)場(chǎng)校驗(yàn)、矯枉評(píng)估和做出監(jiān)管決策等一系列制度和操作程序，疏通數(shù)據(jù)來(lái)源渠道，提高數(shù)據(jù)采集和運(yùn)用的電子化水平。但從非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)硬件建設(shè)來(lái)看，目前通過網(wǎng)絡(luò)傳輸信息數(shù)據(jù)還僅限于各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)、證券等金融機(jī)構(gòu)還沒有電子化網(wǎng)絡(luò)傳輸信息平臺(tái)，而且2010年推廣應(yīng)用的“反洗錢監(jiān)管交互平臺(tái)”也未與人民銀行支付清算系統(tǒng)及商業(yè)銀行電子匯劃系統(tǒng)對(duì)接，降低了系統(tǒng)的功能。當(dāng)前，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管部分工作還處于手工操作階段，工作量大、效率低、差錯(cuò)多，影響了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的效能。另一方面現(xiàn)場(chǎng)檢查的重心還沒有轉(zhuǎn)移到以風(fēng)險(xiǎn)管理為目標(biāo)，還是習(xí)慣于合規(guī)性檢查。比如，在客戶身份識(shí)別上還是以檢查靜態(tài)的客戶身份要素是否合規(guī)為主；在大額和可疑交易報(bào)告方面習(xí)慣于根據(jù)現(xiàn)有制度設(shè)定的客觀標(biāo)準(zhǔn)對(duì)報(bào)告結(jié)果進(jìn)行檢查。這種傳統(tǒng)的檢查方式與引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心開展反洗錢工作的要求極不適應(yīng)。 

 鑒于以上問題，要實(shí)現(xiàn)反洗錢監(jiān)管由規(guī)則為本向風(fēng)險(xiǎn)為本轉(zhuǎn)變，還需從理論認(rèn)識(shí)和實(shí)踐操作上加以改進(jìn)。 

 一、全面認(rèn)識(shí)和正確運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管理論 

 當(dāng)前重要的是處理好風(fēng)險(xiǎn)為本與規(guī)則為本的關(guān)系。規(guī)則為本的反洗錢監(jiān)管方式是反洗錢處于起步階段比較通行的監(jiān)管模式。其工作重心主要表現(xiàn)在以下方面：一是制定規(guī)則和各種規(guī)定；二是監(jiān)督檢查各類金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行規(guī)定的合規(guī)性；三是將不合規(guī)處罰作為一種日常機(jī)制和主要監(jiān)管方法。規(guī)則為本的監(jiān)管實(shí)際上是一個(gè)制定規(guī)范—檢查執(zhí)行—調(diào)整規(guī)范—再檢查執(zhí)行的過程。在一國(guó)反洗錢制度的初創(chuàng)期，反洗錢工作的機(jī)理及價(jià)值還未被金融機(jī)構(gòu)所廣泛接受的情況下，以規(guī)則為本的監(jiān)管方式既直接，也富有效率。風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢監(jiān)管貫徹以關(guān)注洗錢風(fēng)險(xiǎn)為核心，以原則性監(jiān)管為導(dǎo)向，以非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主要手段，以現(xiàn)場(chǎng)檢查為必要補(bǔ)充的監(jiān)管方法。規(guī)則為本監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管貫穿著兩種不同的監(jiān)管理念，但兩種監(jiān)管方式并非截然對(duì)立，水火不容，而是層次遞進(jìn)，互為補(bǔ)充的關(guān)系。強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管,并不意味著放松合規(guī)性監(jiān)管,而是要將著力點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)上,注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的早期識(shí)別、預(yù)警和控制,尤其注重金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理,注重對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管控能力的考核和評(píng)價(jià),當(dāng)然也包括對(duì)違規(guī)行為的監(jiān)測(cè)和控制能力。

規(guī)則為本監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管的區(qū)別僅僅是在監(jiān)管手段、監(jiān)管理念、監(jiān)管目標(biāo)等方面?zhèn)戎攸c(diǎn)不同而已。為此，在監(jiān)管實(shí)踐中，應(yīng)立足實(shí)際,靈活掌握,根據(jù)不同金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)和內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行情況確定監(jiān)管重點(diǎn),如：對(duì)反洗錢基礎(chǔ)工作較好的國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行主要實(shí)施以原則為導(dǎo)向的風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管；對(duì)農(nóng)村信用社、保險(xiǎn)、證券、期貨等反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱的機(jī)構(gòu)則主要實(shí)施以合規(guī)為導(dǎo)向的規(guī)則為本監(jiān)管。同時(shí)，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，在其內(nèi)部反洗錢組織架構(gòu)、內(nèi)控制度、操作流程等基本達(dá)到合規(guī)要求后，就應(yīng)更加注重洗錢風(fēng)險(xiǎn)的防范，建立起風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、技術(shù)支持以及風(fēng)險(xiǎn)管理的方法體系，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小來(lái)安排相應(yīng)的資源投入。 

 二、盡快修訂完善相關(guān)規(guī)章制度，以適應(yīng)反洗錢發(fā)展形勢(shì)需要 

 一要進(jìn)一步擴(kuò)充洗錢罪的上游犯罪范圍。結(jié)合我國(guó)實(shí)際，吸收借鑒國(guó)際社會(huì)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，修改《刑法》和《反洗錢法》的相應(yīng)條款，盡可能地將一切貪利性犯罪包含在洗錢犯罪的“上游犯罪”范圍之內(nèi)。二要建立健全特定非金融行業(yè)反洗錢制度。在研究、評(píng)估各行業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，加快制定特定非金融行業(yè)的反洗錢規(guī)則并分步啟動(dòng)實(shí)施。同時(shí)，發(fā)揮相關(guān)部門和特定非金融行業(yè)自律組織的作用，指導(dǎo)行業(yè)自律組織制定反洗錢指引，督促行業(yè)加強(qiáng)反洗錢自律。三要制定金融機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置和內(nèi)控制度建設(shè)指引。按照《反洗錢法》的立法精神，人民銀行可以會(huì)同其他金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門，依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》和相關(guān)規(guī)章制度，制定操作性強(qiáng)的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢崗位設(shè)置和內(nèi)控制度建設(shè)指引》及實(shí)施細(xì)則，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)合理設(shè)置反洗錢工作崗位，完善內(nèi)控制度建設(shè)。四要完善客戶身份識(shí)別制度。對(duì)《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》和《支付結(jié)算辦法》等配套規(guī)章制度進(jìn)行修訂和完善，明確客戶在辦理大額交易業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)履行如實(shí)告知義務(wù)和因不履行如實(shí)告知義務(wù)所承擔(dān)的法律責(zé)任。 

 三、積極采用可疑交易“主觀”識(shí)別標(biāo)準(zhǔn) 

     faft的《四十項(xiàng)建議》在制定可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)時(shí)采用的是主觀標(biāo)準(zhǔn)，即規(guī)定“如果金融機(jī)構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項(xiàng)資金屬于犯罪活動(dòng)的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)按照法律或法規(guī)的要求，立即向金融情報(bào)單位報(bào)告”。目前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作已具備一定基礎(chǔ)，人民銀行應(yīng)逐步減少可疑交易的客觀標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的自主識(shí)別能力。指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在客觀指標(biāo)基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，逐步實(shí)現(xiàn)以主觀分析為主，輔以客觀指標(biāo)的可疑交易報(bào)告形成方法，提高可疑交易報(bào)告的情報(bào)價(jià)值。 

 四、著手建立反洗錢正向激勵(lì)機(jī)制 

 反洗錢補(bǔ)償與激勵(lì)機(jī)制的建立可從三方面著手：一是建立反洗錢專項(xiàng)基金。該基金有三個(gè)主要來(lái)源：洗錢罪的罰沒收入、政府財(cái)政專項(xiàng)撥款和社會(huì)各界人士的捐款。該基金主要用于獎(jiǎng)勵(lì)主動(dòng)提供反洗錢情報(bào)和線索的社會(huì)公眾。二是建立政府財(cái)政分成獎(jiǎng)勵(lì)制度。對(duì)主動(dòng)提供反洗錢情報(bào)和線索的金融機(jī)構(gòu)和工作人員以及積極參與反洗錢偵查、破案工作的有關(guān)部門，在破獲洗錢案件并追回贓款之后，由反洗錢行政主管部門代表國(guó)家依據(jù)貢獻(xiàn)大小給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。三是對(duì)認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)給予各種政策上扶持和優(yōu)惠，如市場(chǎng)準(zhǔn)入、經(jīng)營(yíng)權(quán)限、稅收減免或優(yōu)惠等。 

第5篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

1.以信息構(gòu)建與信息交互為定位的信息管理專業(yè)教育——以美國(guó)iSchool聯(lián)盟院校為樣本的分析

2.公司的媒體信息管理行為與IPO定價(jià)效率

3.2001—2010年境外信息管理研究進(jìn)展——基于相關(guān)文獻(xiàn)的計(jì)量分析和內(nèi)容分析

4.信息管理“專業(yè)課程鏈”的建設(shè)與實(shí)踐

5.信息管理人才專業(yè)特長(zhǎng)初探

6.公共危機(jī)信息管理EPMFS分析框架

7.普適醫(yī)療信息管理與服務(wù)的關(guān)鍵技術(shù)與挑戰(zhàn)

8.基于BIM技術(shù)的工程項(xiàng)目信息管理模式與策略

9.構(gòu)建連鎖超市生鮮農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的信息管理體系探討

10.基于知識(shí)圖譜的個(gè)人信息管理研究熱點(diǎn)與前沿分析

11.大數(shù)據(jù)背景下信息管理專業(yè)人才培養(yǎng)模式改革創(chuàng)新影響因素研究——以湖北高校為例

12.能力結(jié)構(gòu)模型驅(qū)動(dòng)的信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)人才培養(yǎng)模式研究——基于10余所高校的調(diào)研分析

13.大數(shù)據(jù):信息技術(shù)與信息管理的一次變革

14.信息管理技術(shù)視角下微博研究綜述與趨勢(shì)分析

15.論涉稅信息管理能力與稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化

16.基于信息生態(tài)鏈理論的信息管理流程重組

17.教育大數(shù)據(jù)背景下學(xué)分銀行信息管理平臺(tái)設(shè)計(jì)理念與技術(shù)架構(gòu)研究 

18.中國(guó)大陸信息管理與信息系統(tǒng)研究現(xiàn)狀評(píng)述

19.面向整體政府的政府信息管理研究——以澳大利亞為例 

20.大數(shù)據(jù)環(huán)境下信息管理專業(yè)人才培養(yǎng)模式分析與構(gòu)建

21.高通量下水稻育種網(wǎng)絡(luò)信息管理系統(tǒng)

22.基于國(guó)營(yíng)農(nóng)場(chǎng)的作物生產(chǎn)信息管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

23.從信息管理到知識(shí)管理

24.智慧的交融 有益的啟示——武漢大學(xué)信息管理學(xué)院“十三五”學(xué)科建設(shè)與發(fā)展規(guī)劃專題研討

25.大數(shù)據(jù)視角下信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)建設(shè)研究

26.企業(yè)信息管理人員信息行為和信息素養(yǎng)研究

27.從國(guó)際個(gè)人信息管理專題研討會(huì)(ISPIM)看當(dāng)前個(gè)人信息管理研究的熱點(diǎn)

28.面向公共危機(jī)決策的信息管理機(jī)制研究

29.基于RFID與ZigBee的羊場(chǎng)養(yǎng)殖信息管理系統(tǒng)

30.政府危機(jī)信息管理聯(lián)動(dòng)系統(tǒng)模型構(gòu)建

31.信息管理系統(tǒng)在醫(yī)院績(jī)效考核分配中的應(yīng)用研究

32.基于BIM的建設(shè)領(lǐng)域文本信息管理研究

33.移動(dòng)智能設(shè)備個(gè)人信息管理——以在校大學(xué)生和研究生為例

34.基于.NET的學(xué)生信息管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

35.大數(shù)據(jù)時(shí)代下信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)培養(yǎng)模式研究

36.供應(yīng)鏈管理模式下產(chǎn)業(yè)主體協(xié)同創(chuàng)新機(jī)制研究

37.基于遠(yuǎn)程通訊的農(nóng)田信息管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

38.從邊緣到中心:信息管理研究的學(xué)科范型嬗變

39.信息管理理論視角下差錯(cuò)信息資源的研究

40.信息管理與信息系統(tǒng)(醫(yī)藥衛(wèi)生方向)專業(yè)學(xué)生擇業(yè)預(yù)期與就業(yè)能力研究

41.信息管理學(xué)科整合的變革路徑研究

42.混合架構(gòu)智能溫室信息管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)

43.信息管理視域下的差錯(cuò)信息研究

44.iSchool運(yùn)動(dòng)背景下信息管理類專業(yè)的特色與分野探析

45.突發(fā)事件預(yù)警系統(tǒng)中的信息管理和信息服務(wù)

46.個(gè)人信息管理研究探析

47.再論知識(shí)管理與信息管理

48.公安派出所綜合信息管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

49.整合視角下高校信息管理平臺(tái)創(chuàng)新及其構(gòu)建

50.國(guó)外個(gè)人信息管理現(xiàn)狀及發(fā)展動(dòng)態(tài)述評(píng)  

51.我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈信息管理研究進(jìn)展

52.從信息管理到知識(shí)管理的發(fā)展

53.通用信息管理系統(tǒng)開發(fā)平臺(tái)的設(shè)計(jì)與實(shí)踐

54.信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)實(shí)踐能力培養(yǎng)模式研究

55.一種面向個(gè)人信息管理的Post-WIMP用戶界面模型

56.考慮信息泄露的供應(yīng)鏈信息管理策略

57.云計(jì)算環(huán)境下檔案信息管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分析

58.基于元數(shù)據(jù)的城市規(guī)劃信息管理新方法探索——走向規(guī)劃信息的全面管理

59.信息生態(tài)學(xué)——企業(yè)信息管理的新范式

60.基于WebGIS的農(nóng)業(yè)空間信息管理及輔助決策系統(tǒng)

61.世界典型城市公共危機(jī)信息管理系統(tǒng)及其比較

62.基于“信息管稅”戰(zhàn)略的稅收管理創(chuàng)新

63.對(duì)20年來(lái)我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)新聞信息管理制度的考察

64.云計(jì)算在工程造價(jià)信息管理中的應(yīng)用

65.大數(shù)據(jù)時(shí)代地方高校實(shí)現(xiàn)協(xié)同創(chuàng)新信息管理平臺(tái)構(gòu)建及路徑

66.政府危機(jī)信息管理及決策機(jī)制研究述評(píng)

67.論城市突發(fā)事件的應(yīng)急信息管理

68.基于物聯(lián)網(wǎng)與云計(jì)算的灌區(qū)信息管理系統(tǒng)研究

69.航空安全信息管理的問題與對(duì)策

70.食品質(zhì)量安全追溯信息管理體系研究

71.國(guó)內(nèi)外信息管理研究的流派與研究框架

72.食品安全檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室信息管理系統(tǒng)的應(yīng)用架構(gòu)

73.企業(yè)信息管理系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)

74.智庫(kù)建設(shè)背景下的美國(guó)中央情報(bào)局信息管理實(shí)踐與啟示

75.歐美的公共信息管理及對(duì)我們的啟示

76.電子商務(wù)環(huán)境下信息管理模式研究

77.以活動(dòng)為中心的個(gè)人信息管理

78.基于RFID的物流信息管理系統(tǒng)模型研究

79.危機(jī)管理研究進(jìn)程中信息管理發(fā)展脈絡(luò)及基本特征

80.信息管理和知識(shí)管理辨析

81.面向政府危機(jī)決策的公共危機(jī)信息管理模式研究

82.基于Web的高校學(xué)生信息管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

83.關(guān)于信息管理

84.從信息管理到知識(shí)管理

85.信息管理一級(jí)學(xué)科的變革路徑研究

86.基于BIM協(xié)作平臺(tái)的工程監(jiān)理信息管理研究

87.煤礦安全監(jiān)管信息管理系統(tǒng)的研究及探討

88.危機(jī)信息管理研究綜述

89.計(jì)算機(jī)信息管理技術(shù)在網(wǎng)絡(luò)安全中的應(yīng)用

90.關(guān)于信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)建設(shè)若干問題的思考

91.基于云計(jì)算的知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息管理的發(fā)展

92.計(jì)算機(jī)信息管理技術(shù)在網(wǎng)絡(luò)安全中的應(yīng)用

93.基于數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的保護(hù)設(shè)備故障信息管理與分析系統(tǒng)

94.不動(dòng)產(chǎn)登記信息數(shù)據(jù)整合及管理基礎(chǔ)平臺(tái)建設(shè)研究

95.知識(shí)管理與信息管理比較研究——從企業(yè)管理的角度

96.試論國(guó)家綜合性危機(jī)信息管理系統(tǒng)的建立

97.基于多學(xué)科融合的信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)教育體系構(gòu)建研究

98.從信息管理優(yōu)化角度探析稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施

第6篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)銀行；風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管；對(duì)策

本文是河北省社科聯(lián)民生調(diào)研課題理論成果（課題編號(hào)：201401345）

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2014年9月16日

一、國(guó)內(nèi)外研究狀況綜述

（一）國(guó)外研究狀況。美國(guó)陽(yáng)倫-H-利普斯、托馬斯-R-馬瑟查爾、簡(jiǎn)-H.林克合著的《電子銀行》，美國(guó)瑪麗-J-克洛寧所著《互聯(lián)網(wǎng)上的銀行與金融》這些著作對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)問題等作了比較全面的介紹，但對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范及控制問題的研究不夠深入細(xì)致。Mayr J.Cornin.在《Banking and Finance on the Internet》指出，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范與控制，要建立起一套嚴(yán)格的內(nèi)控制度，從網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和規(guī)章制度建設(shè)上防范和消除網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)。新加坡Tan Chwee Huat在出版的《Financial Markets and Institutions in Singapore》中指出，網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有開放性、易變性和流動(dòng)性等特點(diǎn)，一定不能忽視對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督和管理，網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要依靠國(guó)家中央銀行的指導(dǎo)和各商業(yè)銀行的通力合作。

歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管基本上采取寬松的監(jiān)管原則，主要通過補(bǔ)充新的法律、法規(guī)，使原有的監(jiān)管規(guī)則繼續(xù)適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)銀行環(huán)境，并針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行及其風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，制定、頒布相應(yīng)的立法建議和監(jiān)管指南，建立了較完善的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律體系。

（二）國(guó)內(nèi)研究狀況。網(wǎng)絡(luò)銀行在我國(guó)的迅速發(fā)展開始于2000年前后，但與其迅速發(fā)展的形勢(shì)相比，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理論研究和實(shí)踐相對(duì)滯后。尹龍是國(guó)內(nèi)研究網(wǎng)絡(luò)銀行比較早的學(xué)者，他在論文《對(duì)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展與監(jiān)督問題的研究》一文中，對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和監(jiān)管措施進(jìn)行了詳細(xì)的闡述，并結(jié)合我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的現(xiàn)狀，提出了完善網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的必要性和監(jiān)管策略。張成虎在發(fā)表的《信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管――銀行監(jiān)管的新領(lǐng)域》一文中，對(duì)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了定義，分析了技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式和國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀，并對(duì)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問題提出了對(duì)策。張軍亮在論文《我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管體系建設(shè)》中通過分析我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的難點(diǎn)，提出了從三個(gè)層次建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。徐靜在《關(guān)于完善我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的思考》中，指出網(wǎng)絡(luò)銀行在我國(guó)迅猛發(fā)展，但是網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展不可避免要帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管部門必須重視這個(gè)問題，并采取相應(yīng)的措施加以防范和化解，例如建立健全我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管制度，借鑒國(guó)外網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，改變傳統(tǒng)的銀行組織架構(gòu)和管理方式，積極培養(yǎng)適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的復(fù)合型人才。

總體而言，網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理論還處于不斷豐富和完善狀態(tài)，這與網(wǎng)絡(luò)銀行的迅猛發(fā)展不相適應(yīng)。

二、網(wǎng)絡(luò)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）系統(tǒng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)大致體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是密碼、口令簡(jiǎn)單。網(wǎng)絡(luò)上的許多風(fēng)險(xiǎn)的起源是使用了簡(jiǎn)單的、靜態(tài)的口令。網(wǎng)絡(luò)上的口令可以通過許多方法破譯，其中最常用的兩種方法是通過監(jiān)視信道竊取口令和口令解密；二是系統(tǒng)本身漏洞。UNIX操作系統(tǒng)是一個(gè)開放的系統(tǒng)，從一網(wǎng)的計(jì)算機(jī)客戶端使用“跟蹤路由”命令的話，就可以看見數(shù)據(jù)從客戶機(jī)傳送到服務(wù)器要經(jīng)過許多不同的節(jié)點(diǎn)，這些節(jié)點(diǎn)最容易受到攻擊；三是信息易竊取。大多數(shù)網(wǎng)絡(luò)上的信息沒有加密，或簡(jiǎn)單加密，以至于文件傳輸很容易被竊取。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)防火墻的設(shè)置比較復(fù)雜，許多系統(tǒng)在設(shè)置過程中無(wú)意識(shí)地?cái)U(kuò)大了訪問權(quán)限，從而被不法人員利用獲得信息；四是監(jiān)視系統(tǒng)。當(dāng)客戶使用文件傳輸協(xié)議或遠(yuǎn)程登錄終端模擬協(xié)議連接遠(yuǎn)程賬戶時(shí)，他輸入的口令是沒有加密的。所以，通過監(jiān)視攜帶口令和用戶名的IP包可獲取他們，并使用這些用戶名和口令到系統(tǒng)。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)指來(lái)源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和安全性的重大缺陷而導(dǎo)致的潛在損失的可能性。操作風(fēng)險(xiǎn)主要涉及網(wǎng)絡(luò)銀行賬戶的授權(quán)使用、網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)銀行與其他銀行和客戶間的信息交流、真假電子貨幣的識(shí)別等。商業(yè)銀行職員對(duì)業(yè)務(wù)的漫不經(jīng)心和客戶的疏忽也有可能導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)銀行嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)，從而危及網(wǎng)絡(luò)銀行的總體安全。網(wǎng)絡(luò)銀行可能會(huì)因?yàn)榭蛻羟啡本W(wǎng)絡(luò)安全方面的知識(shí)而面臨相當(dāng)高的操作風(fēng)險(xiǎn)。另外，商業(yè)銀行職員和客戶不能夠充分理解網(wǎng)絡(luò)銀行采用的不斷更新的軟件，進(jìn)行誤操作也會(huì)給銀行或客戶自身帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。

（三）銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指網(wǎng)絡(luò)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中，因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善而使利潤(rùn)下降的風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)銀行能否獲利，主要取決于客戶數(shù)量的多少。只有不斷增長(zhǎng)客戶數(shù)量和提高客戶信任度，才能確保網(wǎng)絡(luò)銀行的盈利能力。因此，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)又可以分解為注意力分散風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)對(duì)接風(fēng)險(xiǎn)。注意力分散風(fēng)險(xiǎn)是指網(wǎng)站因?yàn)槲坏阶銐虻狞c(diǎn)擊量，無(wú)法形成一定數(shù)量的固定瀏覽群體，從而使?jié)撛诘目蛻袅魇?，造成銀行收益下降的可能。服務(wù)對(duì)接風(fēng)險(xiǎn)是指網(wǎng)絡(luò)銀行不能提供足夠多的電子商務(wù)網(wǎng)站的在線支付服務(wù)，造成客戶轉(zhuǎn)移，使銀行的營(yíng)業(yè)額下降，最終導(dǎo)致收益損失的可能。

（四）行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于違反相關(guān)法律規(guī)定、規(guī)章和制度，以及在網(wǎng)上交易中沒有遵守有關(guān)權(quán)利義務(wù)的規(guī)定。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)牽涉到商業(yè)法律，包括消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法、財(cái)務(wù)披露制度、隱私保護(hù)法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法和貨幣發(fā)行制度等。當(dāng)前，我國(guó)電子商務(wù)還處于起步階段，針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)上支付的專門法律還沒有出臺(tái)配套的法律法規(guī)，所以，利用網(wǎng)絡(luò)及其他電子媒體簽訂的經(jīng)濟(jì)合同中存在著一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，也使得銀行、司法機(jī)關(guān)在打擊網(wǎng)上金融犯罪時(shí)難以采取主動(dòng)措施。

三、我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管存在的問題

（一）監(jiān)管模式不合理。目前，我國(guó)還沒有出臺(tái)一套針對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的模式，現(xiàn)在用的監(jiān)管體系都是沿用了傳統(tǒng)銀行的監(jiān)管方式，因此出現(xiàn)了監(jiān)管的手段跟不上網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的現(xiàn)象。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)相當(dāng)大的一部分具有同質(zhì)性，又經(jīng)常出現(xiàn)在同一個(gè)平臺(tái)進(jìn)行。這就與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)按照機(jī)構(gòu)或者產(chǎn)品劃分的監(jiān)管方式有著很大不同。所以傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管模式很難適用于現(xiàn)階段的網(wǎng)絡(luò)銀行。同時(shí)網(wǎng)絡(luò)銀行涉及到的監(jiān)管機(jī)構(gòu)相對(duì)較多，目前，還沒有一套科學(xué)的協(xié)調(diào)機(jī)制。不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管理念、監(jiān)管職能、監(jiān)管手段等方面各具特點(diǎn)，因此會(huì)出現(xiàn)相同的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)得出不同的監(jiān)管結(jié)果。在進(jìn)行傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)與網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的融合過程中，較多的使用電子記錄、電子憑證、電子數(shù)據(jù)等方式，從而不能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)資金的流動(dòng)，不能夠滿足網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的要求。

（二）監(jiān)管水平較低。由于網(wǎng)絡(luò)銀行出現(xiàn)的時(shí)間還不是很長(zhǎng)，導(dǎo)致我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管部門職能設(shè)定不是很清晰，缺乏熟知網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)、掌握計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的監(jiān)管人員，所以導(dǎo)致監(jiān)管專業(yè)水平較低，業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)和人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、分析、控制的能力薄弱，所以較難適應(yīng)新時(shí)期網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的要求。

（三）法律法規(guī)不健全。網(wǎng)絡(luò)銀行不受時(shí)間和空間的約束，以其獨(dú)有的便捷性，給傳統(tǒng)銀行帶來(lái)極大的沖擊，同時(shí)在傳統(tǒng)銀行有效的相關(guān)法律運(yùn)用到網(wǎng)絡(luò)銀行上就顯得不是很適應(yīng)?？茖W(xué)的網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)需要包括金融理論、通訊理論、計(jì)算機(jī)理論、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)理論等內(nèi)容。這些內(nèi)容共同作用才能使網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的安全有效進(jìn)展。但是，目前我國(guó)關(guān)于網(wǎng)絡(luò)銀行的法律法規(guī)還不夠完善?，F(xiàn)階段我國(guó)有關(guān)于信息安全保障以及計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等方面的法律仍然不夠，對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)范相關(guān)法律幾乎沒有。2001年，以中國(guó)人民銀行為主的十幾家銀行共同建立了我國(guó)的金融認(rèn)證中心，解決了網(wǎng)絡(luò)銀行認(rèn)證方面的一部分問題，但是其影響力只限于簽發(fā)相關(guān)的金融系統(tǒng)的證書，沒有真正形成權(quán)威的認(rèn)證體系。所以，目前出現(xiàn)了商業(yè)銀行自己發(fā)放認(rèn)證證書，并且參與虛擬交易的現(xiàn)象。銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所頒布的相關(guān)規(guī)章制度及行政法規(guī)仍不滿足網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的需求。例如，2006年所頒布的《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》仍然沒有關(guān)于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的法規(guī)制定。

（四）缺乏市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出機(jī)制。市場(chǎng)準(zhǔn)入是控制網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)交易安全的第一道關(guān)。把好準(zhǔn)入關(guān)，就能夠?qū)⒛切┛赡艽嬖诎踩[患，造成安全風(fēng)險(xiǎn)的網(wǎng)絡(luò)銀行排除在外。根據(jù)《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》，網(wǎng)絡(luò)銀行的準(zhǔn)入適用的仍是審批制。從我國(guó)當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的實(shí)際情況來(lái)看，對(duì)現(xiàn)有銀行開辦網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的，施行嚴(yán)格的審批制是十分必要的，可有效的降低網(wǎng)絡(luò)銀行乃至整個(gè)金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。但是該規(guī)定所具有的時(shí)間性、程序復(fù)雜性與網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)開展的多樣性，變化性及迅捷性等特點(diǎn)是相互沖突的，導(dǎo)致傳統(tǒng)銀行從事網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)條件過高，市場(chǎng)進(jìn)入成本較高，不利于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的開展和運(yùn)行。

同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)銀行處在日新月異、紛繁復(fù)雜的金融環(huán)境中，同樣也受到優(yōu)勝劣汰規(guī)律的制約，一旦不符合市場(chǎng)要求和經(jīng)營(yíng)條件的，也應(yīng)當(dāng)適時(shí)退出。如何減少其在退出時(shí)造成的損失和負(fù)面影響，需要一套完善的法律制度，而我國(guó)目前缺乏這方面的制度。

四、完善我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管體系的對(duì)策

（一）健全網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)。只有健全的法律法規(guī)才能夠做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的工作。隨著互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展，電子商務(wù)的興起，我國(guó)需要制定科學(xué)的、規(guī)范的網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)以規(guī)范網(wǎng)絡(luò)銀行的各種業(yè)務(wù)，從而降低網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)在1999年頒布的《合同法》中承認(rèn)以數(shù)據(jù)電訊的形式簽訂的合同具有法律效力。與此同時(shí)，在2004年又出臺(tái)了專門的《電子簽名法》力爭(zhēng)完善相關(guān)法律。但是現(xiàn)階段，我國(guó)仍然缺乏對(duì)網(wǎng)絡(luò)虛擬交易稅法、信息安全相關(guān)立法、網(wǎng)絡(luò)交易隱私權(quán)立法等多方面法律的制定。在國(guó)際范圍內(nèi)，各個(gè)國(guó)家之間缺乏金融與司法的有效聯(lián)系，從而不能夠適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)全球化的需求，對(duì)于跨國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融犯罪的國(guó)際條例仍然約束力不強(qiáng)，所以我國(guó)要力促健全國(guó)際與國(guó)內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)，力促實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)銀行的依法監(jiān)管目標(biāo)。

（二）加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)建設(shè)。我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)專設(shè)機(jī)構(gòu)的建設(shè)應(yīng)當(dāng)借鑒西方國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，以央行為主體建立完善的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)。從傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中抽調(diào)對(duì)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、銀行業(yè)務(wù)、金融體系等技術(shù)理論過硬的人才建立一支監(jiān)管能力強(qiáng)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管隊(duì)伍。并且對(duì)機(jī)構(gòu)中的骨干人員進(jìn)行有針對(duì)性的培訓(xùn)，負(fù)責(zé)對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與指導(dǎo)下屬機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)。與此同時(shí)各個(gè)地區(qū)需要設(shè)立相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，將我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域進(jìn)行合理的劃分監(jiān)管。并且定期的組建網(wǎng)絡(luò)銀行的法律以及電子商務(wù)方面的專家進(jìn)行研討，依照我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展現(xiàn)狀以及相關(guān)的法律法規(guī)、及時(shí)的發(fā)現(xiàn)問題，提供意見，并且將建議及時(shí)地提供給中央銀行，以便進(jìn)行下一步的網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度改革。由此可見加強(qiáng)監(jiān)管專業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)培養(yǎng)是此環(huán)節(jié)的重點(diǎn)。

（三）創(chuàng)新監(jiān)管思路，提高監(jiān)管部門業(yè)務(wù)水平。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)引領(lǐng)了我國(guó)的銀行業(yè)走向網(wǎng)絡(luò)化的道路，現(xiàn)階段我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展仍然不夠成熟。所以在進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的同時(shí)要注意不能夠阻礙網(wǎng)絡(luò)銀行的正常發(fā)展。在預(yù)測(cè)以及控制風(fēng)險(xiǎn)的過程中要保護(hù)網(wǎng)絡(luò)銀行的競(jìng)爭(zhēng)、不斷地創(chuàng)新監(jiān)管思路。提倡強(qiáng)化主管部門對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)監(jiān)管，簡(jiǎn)化網(wǎng)絡(luò)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)以及審批業(yè)務(wù)的冗繁程序，徹底的簡(jiǎn)化網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的審批方式。

（四）加強(qiáng)市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出的監(jiān)管。加強(qiáng)市場(chǎng)準(zhǔn)入方面的監(jiān)管。國(guó)外一些國(guó)家和地區(qū)的做法通常是對(duì)在現(xiàn)有組織框架下開展網(wǎng)絡(luò)銀行的不需要審批，由其自行發(fā)展；而對(duì)設(shè)立獨(dú)立的開展存貸款業(yè)務(wù)的網(wǎng)絡(luò)銀行法人，則需要審批。英國(guó)監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的金融機(jī)構(gòu)不宜從事網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)。對(duì)于我國(guó)而言，在網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展初期，基于對(duì)其業(yè)務(wù)未知風(fēng)險(xiǎn)的防范，審批制的存在是合理的也是必要的，能將那些可能存在安全隱患、造成安全風(fēng)險(xiǎn)的銀行排除在外。我國(guó)可以進(jìn)一步在總體上確立審批制度的前提下，制定靈活的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。可以適當(dāng)放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入主體條件，對(duì)進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)的主體予以有條件的開放；逐步放寬網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)范圍，允許網(wǎng)絡(luò)銀行兼營(yíng)證券、保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，逐步實(shí)現(xiàn)銀行功能的全面化；適當(dāng)簡(jiǎn)化審批程序。長(zhǎng)遠(yuǎn)看來(lái)，審批制會(huì)加大網(wǎng)絡(luò)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入成本，因此應(yīng)當(dāng)盡可能的簡(jiǎn)化審批程序，降低進(jìn)入成本，以避免影響網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步，降低銀行業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力。

加強(qiáng)市場(chǎng)退出方面的監(jiān)管。當(dāng)前歐美國(guó)家對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的退出處理非常謹(jǐn)慎，一般要求網(wǎng)絡(luò)銀行制訂可靠的信息備漏案、參加儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)計(jì)劃。網(wǎng)絡(luò)銀行退出時(shí)以市場(chǎng)兼并作為主要的措施。網(wǎng)絡(luò)銀行的退出不僅關(guān)系到銀行的有形資產(chǎn)處置，還涉及到多年積累的無(wú)形資產(chǎn)，比如客戶交易信息、消費(fèi)信息、個(gè)人理財(cái)方式等數(shù)據(jù)的處置。因此，對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的退出設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，作出妥當(dāng)?shù)陌才?。?duì)此，可以借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的市場(chǎng)退出機(jī)制包含以下四點(diǎn)：一是加快建立存款保險(xiǎn)制度，使網(wǎng)絡(luò)銀行均參加儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)，以抵制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；二是制定可靠的信息備份方案，減少信息數(shù)據(jù)處置不當(dāng)帶來(lái)的損失；三是確立網(wǎng)絡(luò)銀行審慎退出的監(jiān)管原則，減少對(duì)金融市場(chǎng)的沖擊；四是以市場(chǎng)的辦法解決網(wǎng)絡(luò)銀行的退出，提倡選擇企業(yè)并購(gòu)方式。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]尹龍.網(wǎng)絡(luò)銀行與電子貨幣的發(fā)展及影響[M].成都：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2003.

第7篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

論文關(guān)鍵詞：文化引領(lǐng)；和合奮進(jìn)；一流企业

一、科學(xué)引導(dǎo)創(chuàng)一流

一流建設(shè)之初，我們緊緊圍繞“一強(qiáng)三優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和“三抓一創(chuàng)”工作思路，積極實(shí)施“三新”農(nóng)電發(fā)展戰(zhàn)略，按照“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”和“四化”建設(shè)要求，結(jié)合自身供電量小的特點(diǎn)，重新謀劃和定位企业發(fā)展，將建設(shè)“學(xué)習(xí)型、创新型、發(fā)展型、和谐型”四型特色的“一強(qiáng)三優(yōu)”供電企業(yè)作為南樂局的發(fā)展战略目標(biāo)，將“固本強(qiáng)基，和合奋進(jìn)，追求一流”作為企業(yè)的共同愿景，重新修訂了適應(yīng)企業(yè)自身发展的系列規(guī)劃，制定了“夯實(shí)基礎(chǔ)，注重內(nèi)涵，突出亮點(diǎn)，創(chuàng)新特色，全面提升”的總體思路，為一流建設(shè)的務(wù)實(shí)開展奠定了良好基礎(chǔ)。

在一流建設(shè)過程中，始終堅(jiān)持“日常工作一流化，一流工作日常化”的原則，充分運(yùn)用“學(xué)習(xí)、工作加研究”的方法，將一流建設(shè)的9項(xiàng)考核指標(biāo)分解成涵蓋企業(yè)文化、企業(yè)管理、可靠性管理等22項(xiàng)內(nèi)容的一流軟課題，并成立攻關(guān)小組、撥付專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，将工作難題當(dāng)作課題攻關(guān)，使工作难點(diǎn)變成工作亮點(diǎn)，做到了一流建設(shè)與日常工作结合、課題研究與工作創(chuàng)新結(jié)合、科學(xué)理論與工作实踐結(jié)合，目前共有10多項(xiàng)課題研究成果得到應(yīng)用。通過狠抓農(nóng)電基礎(chǔ)建設(shè)和管理科技創(chuàng)新，確保了一流工作的內(nèi)涵和外延齊頭并進(jìn)，協(xié)調(diào)发展，企業(yè)呈現(xiàn)出“各項(xiàng)工作亮點(diǎn)紛呈，一流建設(shè)成效顯著”的良好局面。

在成功創(chuàng)建國(guó)家電網(wǎng)公司一流縣供電企業(yè)后，面對(duì)榮耀帶來(lái)的一些思想波動(dòng)和自滿現(xiàn)象，南樂局及時(shí)開展了“清醒有為”大討論、建言獻(xiàn)策“金點(diǎn)子”、公開承諾作表率、走出企業(yè)找差距、凝心聚力謀發(fā)展等一系列活動(dòng)，征集合理化建議150余條、思想報(bào)告和公開承諾书260余份，進(jìn)一步堅(jiān)定了“淡忘過去，清醒現(xiàn)在，有為將來(lái)”的工作理念，明確了“以精益化管理考核建立一流常態(tài)機(jī)制”的工作思路，確保了企業(yè)健康快速发展。企業(yè)實(shí)現(xiàn)了售電量連年增加、連創(chuàng)歷史新高，連續(xù)17年保持省級(jí)文明單位，連續(xù)16年實(shí)現(xiàn)電费結(jié)零，連續(xù)5年保持行風(fēng)評(píng)议第一。目前，南樂局“團(tuán)隊(duì)在形成、基礎(chǔ)在夯實(shí)、管理在提升、效益在提高”，企業(yè)整体發(fā)展態(tài)勢(shì)穩(wěn)健良好。

二、文化引領(lǐng)新思路

　南樂局堅(jiān)持以人為本，將“有為班子，滿意班子，特色班子”作為領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)隊(duì)愿景，重點(diǎn)突出“有為”二字，始終堅(jiān)持文化引領(lǐng)思想，理念開拓思路，境界鑄造內(nèi)涵，以企業(yè)文化建設(shè)引領(lǐng)一流同業(yè)對(duì)標(biāo)工作，使全局上下形成思想上合心、工作上合力、步調(diào)上和拍、感情上和弦的創(chuàng)一流氛圍，使企業(yè)始終保持著和合奮進(jìn)的發(fā)展态勢(shì)。

數(shù)十年的發(fā)展，南樂局積累了豐富的管理经驗(yàn)，更積淀了豐厚的文化底蘊(yùn)。面對(duì)新的發(fā)展形勢(shì)，制定了以創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)為抓手，培育企业文化的重大戰(zhàn)略決策，通過立制度、建文化、激勵(lì)人等措施，全面提升企業(yè)管理，為企業(yè)發(fā)展注入活力。通過舉辦愿景訓(xùn)練營(yíng)，提煉出“固本强基，和合奮進(jìn)，追求一流”的企業(yè)發(fā)展愿景，在統(tǒng)一思想和认識(shí)的基礎(chǔ)上，本著“弃取有道，收放有度”的思想，將企业長(zhǎng)期沉積的“和合”思想融入到國(guó)家電網(wǎng)公司企業(yè)文化體系，在繼承和發(fā)展中不斷創(chuàng)新，進(jìn)而培育出“人和心合，和衷共濟(jì)”的和諧理念、“清醒有為”的工作理念、“同道為朋，和合制勝”的團(tuán)隊(duì)理念、“度電必爭(zhēng)，不留遗憾”的營(yíng)銷理念、“借一堑，長(zhǎng)一智”的風(fēng)險(xiǎn)理念、“以學(xué)育人，以制度人，以家聚人”的人本理念、“想干事、會(huì)干事、干成事”的人才理念……初步建立起獨(dú)具南樂電力特色的“和合”思想體系，并融入到企业文化“四統(tǒng)一”實(shí)踐中，進(jìn)一步增強(qiáng)了國(guó)家电網(wǎng)公司優(yōu)秀企業(yè)文化的穿透力、影響力和震撼力。

南樂局秉承“以學(xué)育人，以制度人，以家聚人”的人本理念，確立了“將企業(yè)打造成一所持久學(xué)习力的學(xué)校、一支高效執(zhí)行力的軍隊(duì)、一個(gè)超強(qiáng)凝聚力的家庭”的“三個(gè)一”戰(zhàn)略目標(biāo)，以創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)為抓手打造一所學(xué)校，以標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)為抓手打造一支军隊(duì)，以和合家園建設(shè)為抓手打造一個(gè)家庭，不斷培育“和合”思想，踐行“四統(tǒng)一”企業(yè)文化。通過企業(yè)文化建設(shè)，進(jìn)一步夯實(shí)了員工思想基础，促進(jìn)了一流同業(yè)對(duì)標(biāo)工作，提升了一流建設(shè)內(nèi)涵，營(yíng)造了“人心齊，合力足，干勁大，成效快”的一流建設(shè)氛圍，达到了“基礎(chǔ)管理兩手抓，内涵外延齊打造，和心合力創(chuàng)一流，凝心聚力謀發(fā)展”的思想境界。

三、突出特色樹標(biāo)桿

　　在創(chuàng)一流同業(yè)對(duì)標(biāo)工作中，南樂局對(duì)企業(yè)自身優(yōu)點(diǎn)和不足進(jìn)行了系統(tǒng)思考和科學(xué)分析，结合自身特點(diǎn)，揚(yáng)長(zhǎng)避短，打造特色，不斷完善一流建設(shè)措施，丰富一流建設(shè)內(nèi)容，提升一流建設(shè)內(nèi)涵，為實(shí)現(xiàn)國(guó)網(wǎng)一流目標(biāo)和建立一流常態(tài)機(jī)制奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

1.標(biāo)準(zhǔn)化建设夯基礎(chǔ)

根據(jù)国家電網(wǎng)公司“抓基礎(chǔ)、上臺(tái)階，大力推進(jìn)農(nóng)電標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)”的要求，按照“橫向協(xié)同，縱向贯通，整體協(xié)調(diào)，運(yùn)轉(zhuǎn)高效”的工作思路，我們以引入流程管理為導(dǎo)向，開展了標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)。對(duì)現(xiàn)有的各項(xiàng)规章制度和工作流程進(jìn)行梳理，共梳理出工作流程249個(gè)、管理標(biāo)準(zhǔn)171個(gè)、工作標(biāo)準(zhǔn)177個(gè)，初步建立起了企業(yè)基礎(chǔ)資料体系、規(guī)章制度體系、標(biāo)準(zhǔn)管理體系和工作流程體系。在此基礎(chǔ)上，修訂了《崗位工作手冊(cè)》，制定了《精益化管理考核細(xì)則》，從業(yè)绩分配、團(tuán)隊(duì)協(xié)作和個(gè)人貢獻(xiàn)等方面實(shí)施精益化管理考核，形成了“凡事有章可循，凡事有人负責(zé)，凡事有人監(jiān)督，凡事有據(jù)可查”的管理機(jī)制。通过精益化考核，停電计劃執(zhí)行率由原來(lái)的60%上升到95%。開發(fā)使用的《戰(zhàn)略績(jī)效及流程管理系統(tǒng)》，实現(xiàn)了精益化管理考核的自動(dòng)化、科学化、精細(xì)化。標(biāo)準(zhǔn)化体系建設(shè)在第五屆中國(guó)电力企業(yè)管理論壇上進(jìn)行了經(jīng)验交流。

　2.責(zé)任意識(shí)保安全

引導(dǎo)員工牢固樹立“相互關(guān)爱，共保平安”的安全理念，强化“安全生產(chǎn)，我的責(zé)任”意識(shí)，創(chuàng)新安全手段，培育安全文化。在加強(qiáng)安全常規(guī)管理的同時(shí)，自行創(chuàng)作的2首安全生產(chǎn)歌曲廣為傳唱，并附安全贈(zèng)言制成電腦屏保，將安全責(zé)任意識(shí)根植員工心中。樹立了安規(guī)考試100分合格的觀念，建立健全16種應(yīng)急預(yù)案，經(jīng)常組織應(yīng)急演練和反事故演習(xí)，保持了穩(wěn)定的安全局面。連年保持省級(jí)安全生產(chǎn)先進(jìn)單位，在國(guó)家電網(wǎng)公司農(nóng)電安全座談會(huì)上做典型發(fā)言。 免費(fèi)論文下載中心

3.依法治企避風(fēng)險(xiǎn)

南樂局作為國(guó)家電網(wǎng)公司各類“違章”集中排查整治工作定點(diǎn)聯(lián)系單位，牢固樹立了“吃一塹、長(zhǎng)一智”和“借一塹，長(zhǎng)一智”的风險(xiǎn)管理理念，將各類“违章”排查融入日常工作和员工行為，共排查出各類“違章”42項(xiàng)，目前已經(jīng)全部整改。還從法律的角度編寫了《南樂縣電業(yè)局危險(xiǎn)點(diǎn)分析與預(yù)控手冊(cè)》，初步建立了以“事前防范、事中控制、事后救濟(jì)”為主要內(nèi)容的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，受到了國(guó)家電網(wǎng)公司调研組的好評(píng)，在省公司專題培訓(xùn)班上作典型發(fā)言，在國(guó)家电網(wǎng)公司年中農(nóng)電工作會(huì)上進(jìn)行成果。

4.預(yù)算管理降成本

堅(jiān)持“預(yù)算管理、合理授權(quán)、規(guī)范使用、節(jié)獎(jiǎng)超罰”的原則，實(shí)行全員管理、全程控制、“管事管錢相分離”的監(jiān)督約束機(jī)制，制定出臺(tái)了預(yù)算管理辦法、成本定額管理辦法、成本核算員管理辦法，將差旅費(fèi)、辦公费、招待費(fèi)、維修費(fèi)等17項(xiàng)費(fèi)用全部納入各部門定額預(yù)算管理范圍，每個(gè)部門設(shè)立一名兼職成本核算員負(fù)責(zé)部門成本控制，掀起了全員參与成本控制的。通过自己組建防腐隊(duì)、修旧利用、實(shí)行車輛公里票、部门費(fèi)用定額等形式，每年節(jié)約成本費(fèi)用近百萬(wàn)元。

5.職業(yè)生涯育人才

按照“想干事、會(huì)干事、干成事”的人才理念，依照《國(guó)家電網(wǎng)公司供電企業(yè)崗位分類標(biāo)準(zhǔn)（Q/GDW246—2008）》，將員工崗位劃分經(jīng)營(yíng)管理類、專業(yè)管理類、技術(shù)管理類、生產(chǎn)技能類、服務(wù)類共5類職系，結(jié)合實(shí)際设立36個(gè)職階和126小類崗位，逐級(jí)為员工設(shè)定崗位成長(zhǎng)目標(biāo)，并制定相應(yīng)的培養(yǎng)方案、激勵(lì)制度、評(píng)估機(jī)制和薪酬機(jī)制等，鼓勵(lì)員工職位進(jìn)階、崗位成才，職業(yè)生涯規(guī)劃實(shí)现了員工和企業(yè)和諧发展。

6.特色班組举亮點(diǎn)

在班组中率先引入6S管理理念，設(shè)置了统一的VI標(biāo)識(shí)，增設(shè)了彰顯個(gè)性特色的文化室、文體活動(dòng)室、愿景墻和文化長(zhǎng)廊等。目前，基層站所綠化亮麗、布局合理，生產(chǎn)区設(shè)備工具排列整齊、擺放有序，生活區(qū)環(huán)境優(yōu)雅、温馨和諧，辦公區(qū)窗明幾凈、規(guī)范整潔。在此基礎(chǔ)上，為基层班組配備指導(dǎo)員，不斷加強(qiáng)班组“三個(gè)建設(shè)”，培育班組文化，科學(xué)引導(dǎo)班组創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，使一批优秀標(biāo)桿站所脫穎而出，有10余項(xiàng)班組課題研究成果應(yīng)用到工作實(shí)踐中。

四、交流經(jīng)驗(yàn)談體會(huì)

回顧創(chuàng)一流走過的艱辛歷程，充分體會(huì)到：創(chuàng)一流的重要內(nèi)涵在于它是永无止境的探索，不甘落后的拼搏，更高水平的追求，永不停息的超越；深刻認(rèn)識(shí)到：從省一流向國(guó)一流攀登的過程，是一個(gè)不断發(fā)展、不斷完善、不斷提升、不斷創(chuàng)新的過程；明顯感觸到：通過創(chuàng)一流同業(yè)對(duì)標(biāo)，既锻煉了隊(duì)伍，又打造了團(tuán)隊(duì)；既培育了文化，又凝聚了合力；既夯實(shí)了基礎(chǔ)，又提升了管理。

結(jié)合創(chuàng)一流的親身經(jīng)歷，有六點(diǎn)心得體會(huì)。

第一，切實(shí)可行是落實(shí)規(guī)劃的前提。學(xué)習(xí)型企業(yè)創(chuàng)建過程就是企業(yè)員工自我超越、改善心智、建设愿景、團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)、系統(tǒng)思考的修煉過程。一流建設(shè)涵蓋企業(yè)的方方面面，只有系統(tǒng)思考，科学謀劃，才能制定出切实可行的一流建設(shè)規(guī)劃。只有講究科學(xué)的方法，才能使一流建設(shè)規(guī)划逐步得到落實(shí)。

第二，堅(jiān)强領(lǐng)導(dǎo)是落實(shí)規(guī)劃的關(guān)鍵。馬克思在《資本論》中說(shuō)：“一切規(guī)模較大的直接社會(huì)勞动或共同勞動(dòng)，都或多或少地需要指揮，以協(xié)調(diào)個(gè)人的活動(dòng)，并執(zhí)行生產(chǎn)總體運(yùn)动……一個(gè)單獨(dú)的提琴手是自己指挥自己，一個(gè)樂隊(duì)就需要一個(gè)樂隊(duì)指揮?！泵?#24109;指出：“政治路線確定之后，干部就是決定的因素?！彼?#65292;要抓好“領(lǐng)導(dǎo)”這一關(guān)鍵的环節(jié)。

第三，不斷創(chuàng)新是落實(shí)規(guī)划的動(dòng)力。創(chuàng)新是“努力超越、追求卓越”企業(yè)精神的核心，也是一流同業(yè)對(duì)標(biāo)工作的核心。只有牢固樹立了創(chuàng)新的觀念，才能有強(qiáng)烈落實(shí)一流建設(shè)规劃的動(dòng)力，才能堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，審時(shí)度勢(shì)，不怕挫折，銳意創(chuàng)新，在新起点上不斷追求更新更高的目標(biāo)。

第四，科学部署是落實(shí)規(guī)劃的保證。在一流建设中，要做好思想發(fā)動(dòng)工作，充分發(fā)揮骨干隊(duì)伍的作用，明确責(zé)任分工，抓住中心環(huán)節(jié)，瞄準(zhǔn)目標(biāo)攻關(guān)，控制好項(xiàng)目進(jìn)度，建立好必要的規(guī)章制度，運(yùn)用好獎(jiǎng)懲機(jī)制，用系統(tǒng)方法抓好創(chuàng)一流活動(dòng)。

第8篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

論文關(guān)鍵詞：文化引領(lǐng)；和合奮進(jìn)；一流企業(yè)

一、科學(xué)引導(dǎo)創(chuàng)一流

一流建設(shè)之初，我們緊緊圍繞“一強(qiáng)三優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和“三抓一創(chuàng)”工作思路，積極實(shí)施“三新”農(nóng)電發(fā)展戰(zhàn)略，按照“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”和“四化”建設(shè)要求，結(jié)合自身供電量小的特點(diǎn)，重新謀劃和定位企業(yè)發(fā)展，將建設(shè)“學(xué)習(xí)型、創(chuàng)新型、發(fā)展型、和諧型”四型特色的“一強(qiáng)三優(yōu)”供電企業(yè)作為南樂局的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，將“固本強(qiáng)基，和合奮進(jìn)，追求一流”作為企業(yè)的共同愿景，重新修訂了適應(yīng)企業(yè)自身發(fā)展的系列規(guī)劃，制定了“夯實(shí)基礎(chǔ)，注重內(nèi)涵，突出亮點(diǎn)，創(chuàng)新特色，全面提升”的總體思路，為一流建設(shè)的務(wù)實(shí)開展奠定了良好基礎(chǔ)。

在一流建設(shè)過程中，始終堅(jiān)持“日常工作一流化，一流工作日?；钡脑瓌t，充分運(yùn)用“學(xué)習(xí)、工作加研究”的方法，將一流建設(shè)的9項(xiàng)考核指標(biāo)分解成涵蓋企業(yè)文化、企業(yè)管理、可靠性管理等22項(xiàng)內(nèi)容的一流軟課題，并成立攻關(guān)小組、撥付專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，將工作難題當(dāng)作課題攻關(guān)，使工作難點(diǎn)變成工作亮點(diǎn)，做到了一流建設(shè)與日常工作結(jié)合、課題研究與工作創(chuàng)新結(jié)合、科學(xué)理論與工作實(shí)踐結(jié)合，目前共有10多項(xiàng)課題研究成果得到應(yīng)用。通過狠抓農(nóng)電基礎(chǔ)建設(shè)和管理科技創(chuàng)新，確保了一流工作的內(nèi)涵和外延齊頭并進(jìn)，協(xié)調(diào)發(fā)展，企業(yè)呈現(xiàn)出“各項(xiàng)工作亮點(diǎn)紛呈，一流建設(shè)成效顯著”的良好局面。

在成功創(chuàng)建國(guó)家電網(wǎng)公司一流縣供電企業(yè)后，面對(duì)榮耀帶來(lái)的一些思想波動(dòng)和自滿現(xiàn)象，南樂局及時(shí)開展了“清醒有為”大討論、建言獻(xiàn)策“金點(diǎn)子”、公開承諾作表率、走出企業(yè)找差距、凝心聚力謀發(fā)展等一系列活動(dòng)，征集合理化建議150余條、思想報(bào)告和公開承諾書260余份，進(jìn)一步堅(jiān)定了“淡忘過去，清醒現(xiàn)在，有為將來(lái)”的工作理念，明確了“以精益化管理考核建立一流常態(tài)機(jī)制”的工作思路，確保了企業(yè)健康快速發(fā)展。企業(yè)實(shí)現(xiàn)了售電量連年增加、連創(chuàng)歷史新高，連續(xù)17年保持省級(jí)文明單位，連續(xù)16年實(shí)現(xiàn)電費(fèi)結(jié)零，連續(xù)5年保持行風(fēng)評(píng)議第一。目前，南樂局“團(tuán)隊(duì)在形成、基礎(chǔ)在夯實(shí)、管理在提升、效益在提高”，企業(yè)整體發(fā)展態(tài)勢(shì)穩(wěn)健良好。

二、文化引領(lǐng)新思路

南樂局堅(jiān)持以人為本，將“有為班子，滿意班子，特色班子”作為領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)隊(duì)愿景，重點(diǎn)突出“有為”二字，始終堅(jiān)持文化引領(lǐng)思想，理念開拓思路，境界鑄造內(nèi)涵，以企業(yè)文化建設(shè)引領(lǐng)一流同業(yè)對(duì)標(biāo)工作，使全局上下形成思想上合心、工作上合力、步調(diào)上和拍、感情上和弦的創(chuàng)一流氛圍，使企業(yè)始終保持著和合奮進(jìn)的發(fā)展態(tài)勢(shì)。

數(shù)十年的發(fā)展，南樂局積累了豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，更積淀了豐厚的文化底蘊(yùn)。面對(duì)新的發(fā)展形勢(shì)，制定了以創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)為抓手，培育企業(yè)文化的重大戰(zhàn)略決策，通過立制度、建文化、激勵(lì)人等措施，全面提升企業(yè)管理，為企業(yè)發(fā)展注入活力。通過舉辦愿景訓(xùn)練營(yíng)，提煉出“固本強(qiáng)基，和合奮進(jìn)，追求一流”的企業(yè)發(fā)展愿景，在統(tǒng)一思想和認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，本著“棄取有道，收放有度”的思想，將企業(yè)長(zhǎng)期沉積的“和合”思想融入到國(guó)家電網(wǎng)公司企業(yè)文化體系，在繼承和發(fā)展中不斷創(chuàng)新，進(jìn)而培育出“人和心合，和衷共濟(jì)”的和諧理念、“清醒有為”的工作理念、“同道為朋，和合制勝”的團(tuán)隊(duì)理念、“度電必爭(zhēng)，不留遺憾”的營(yíng)銷理念、“借一塹，長(zhǎng)一智”的風(fēng)險(xiǎn)理念、“以學(xué)育人，以制度人，以家聚人”的人本理念、“想干事、會(huì)干事、干成事”的人才理念……初步建立起獨(dú)具南樂電力特色的“和合”思想體系，并融入到企業(yè)文化“四統(tǒng)一”實(shí)踐中，進(jìn)一步增強(qiáng)了國(guó)家電網(wǎng)公司優(yōu)秀企業(yè)文化的穿透力、影響力和震撼力。

南樂局秉承“以學(xué)育人，以制度人，以家聚人”的人本理念，確立了“將企業(yè)打造成一所持久學(xué)習(xí)力的學(xué)校、一支高效執(zhí)行力的軍隊(duì)、一個(gè)超強(qiáng)凝聚力的家庭”的“三個(gè)一”戰(zhàn)略目標(biāo)，以創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)為抓手打造一所學(xué)校，以標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)為抓手打造一支軍隊(duì)，以和合家園建設(shè)為抓手打造一個(gè)家庭，不斷培育“和合”思想，踐行“四統(tǒng)一”企業(yè)文化。通過企業(yè)文化建設(shè)，進(jìn)一步夯實(shí)了員工思想基礎(chǔ)，促進(jìn)了一流同業(yè)對(duì)標(biāo)工作，提升了一流建設(shè)內(nèi)涵，營(yíng)造了“人心齊，合力足，干勁大，成效快”的一流建設(shè)氛圍，達(dá)到了“基礎(chǔ)管理兩手抓，內(nèi)涵外延齊打造，和心合力創(chuàng)一流，凝心聚力謀發(fā)展”的思想境界。

三、突出特色樹標(biāo)桿

在創(chuàng)一流同業(yè)對(duì)標(biāo)工作中，南樂局對(duì)企業(yè)自身優(yōu)點(diǎn)和不足進(jìn)行了系統(tǒng)思考和科學(xué)分析，結(jié)合自身特點(diǎn)，揚(yáng)長(zhǎng)避短，打造特色，不斷完善一流建設(shè)措施，豐富一流建設(shè)內(nèi)容，提升一流建設(shè)內(nèi)涵，為實(shí)現(xiàn)國(guó)網(wǎng)一流目標(biāo)和建立一流常態(tài)機(jī)制奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

1.標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)夯基礎(chǔ)

根據(jù)國(guó)家電網(wǎng)公司“抓基礎(chǔ)、上臺(tái)階，大力推進(jìn)農(nóng)電標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)”的要求，按照“橫向協(xié)同，縱向貫通，整體協(xié)調(diào)，運(yùn)轉(zhuǎn)高效”的工作思路，我們以引入流程管理為導(dǎo)向，開展了標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)。對(duì)現(xiàn)有的各項(xiàng)規(guī)章制度和工作流程進(jìn)行梳理，共梳理出工作流程249個(gè)、管理標(biāo)準(zhǔn)171個(gè)、工作標(biāo)準(zhǔn)177個(gè)，初步建立起了企業(yè)基礎(chǔ)資料體系、規(guī)章制度體系、標(biāo)準(zhǔn)管理體系和工作流程體系。在此基礎(chǔ)上，修訂了《崗位工作手冊(cè)》，制定了《精益化管理考核細(xì)則》，從業(yè)績(jī)分配、團(tuán)隊(duì)協(xié)作和個(gè)人貢獻(xiàn)等方面實(shí)施精益化管理考核，形成了“凡事有章可循，凡事有人負(fù)責(zé)，凡事有人監(jiān)督，凡事有據(jù)可查”的管理機(jī)制。通過精益化考核，停電計(jì)劃執(zhí)行率由原來(lái)的60%上升到95%。開發(fā)使用的《戰(zhàn)略績(jī)效及流程管理系統(tǒng)》，實(shí)現(xiàn)了精益化管理考核的自動(dòng)化、科學(xué)化、精細(xì)化。標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)在第五屆中國(guó)電力企業(yè)管理論壇上進(jìn)行了經(jīng)驗(yàn)交流。

2.責(zé)任意識(shí)保安全

引導(dǎo)員工牢固樹立“相互關(guān)愛，共保平安”的安全理念，強(qiáng)化“安全生產(chǎn)，我的責(zé)任”意識(shí)，創(chuàng)新安全手段，培育安全文化。在加強(qiáng)安全常規(guī)管理的同時(shí)，自行創(chuàng)作的2首安全生產(chǎn)歌曲廣為傳唱，并附安全贈(zèng)言制成電腦屏保，將安全責(zé)任意識(shí)根植員工心中。樹立了安規(guī)考試100分合格的觀念，建立健全16種應(yīng)急預(yù)案，經(jīng)常組織應(yīng)急演練和反事故演習(xí)，保持了穩(wěn)定的安全局面。連年保持省級(jí)安全生產(chǎn)先進(jìn)單位，在國(guó)家電網(wǎng)公司農(nóng)電安全座談會(huì)上做典型發(fā)言。 轉(zhuǎn)貼于

3.依法治企避風(fēng)險(xiǎn)

南樂局作為國(guó)家電網(wǎng)公司各類“違章”集中排查整治工作定點(diǎn)聯(lián)系單位，牢固樹立了“吃一塹、長(zhǎng)一智”和“借一塹，長(zhǎng)一智”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，將各類“違章”排查融入日常工作和員工行為，共排查出各類“違章”42項(xiàng)，目前已經(jīng)全部整改。還從法律的角度編寫了《南樂縣電業(yè)局危險(xiǎn)點(diǎn)分析與預(yù)控手冊(cè)》，初步建立了以“事前防范、事中控制、事后救濟(jì)”為主要內(nèi)容的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，受到了國(guó)家電網(wǎng)公司調(diào)研組的好評(píng)，在省公司專題培訓(xùn)班上作典型發(fā)言，在國(guó)家電網(wǎng)公司年中農(nóng)電工作會(huì)上進(jìn)行成果。

4.預(yù)算管理降成本

堅(jiān)持“預(yù)算管理、合理授權(quán)、規(guī)范使用、節(jié)獎(jiǎng)超罰”的原則，實(shí)行全員管理、全程控制、“管事管錢相分離”的監(jiān)督約束機(jī)制，制定出臺(tái)了預(yù)算管理辦法、成本定額管理辦法、成本核算員管理辦法，將差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、維修費(fèi)等17項(xiàng)費(fèi)用全部納入各部門定額預(yù)算管理范圍，每個(gè)部門設(shè)立一名兼職成本核算員負(fù)責(zé)部門成本控制，掀起了全員參與成本控制的。通過自己組建防腐隊(duì)、修舊利用、實(shí)行車輛公里票、部門費(fèi)用定額等形式，每年節(jié)約成本費(fèi)用近百萬(wàn)元。

5.職業(yè)生涯育人才

按照“想干事、會(huì)干事、干成事”的人才理念，依照《國(guó)家電網(wǎng)公司供電企業(yè)崗位分類標(biāo)準(zhǔn)（Q/GDW246—2008）》，將員工崗位劃分經(jīng)營(yíng)管理類、專業(yè)管理類、技術(shù)管理類、生產(chǎn)技能類、服務(wù)類共5類職系，結(jié)合實(shí)際設(shè)立36個(gè)職階和126小類崗位，逐級(jí)為員工設(shè)定崗位成長(zhǎng)目標(biāo)，并制定相應(yīng)的培養(yǎng)方案、激勵(lì)制度、評(píng)估機(jī)制和薪酬機(jī)制等，鼓勵(lì)員工職位進(jìn)階、崗位成才，職業(yè)生涯規(guī)劃實(shí)現(xiàn)了員工和企業(yè)和諧發(fā)展。

6.特色班組舉亮點(diǎn)

在班組中率先引入6S管理理念，設(shè)置了統(tǒng)一的VI標(biāo)識(shí)，增設(shè)了彰顯個(gè)性特色的文化室、文體活動(dòng)室、愿景墻和文化長(zhǎng)廊等。目前，基層站所綠化亮麗、布局合理，生產(chǎn)區(qū)設(shè)備工具排列整齊、擺放有序，生活區(qū)環(huán)境優(yōu)雅、溫馨和諧，辦公區(qū)窗明幾凈、規(guī)范整潔。在此基礎(chǔ)上，為基層班組配備指導(dǎo)員，不斷加強(qiáng)班組“三個(gè)建設(shè)”，培育班組文化，科學(xué)引導(dǎo)班組創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，使一批優(yōu)秀標(biāo)桿站所脫穎而出，有10余項(xiàng)班組課題研究成果應(yīng)用到工作實(shí)踐中。

四、交流經(jīng)驗(yàn)談體會(huì)

回顧創(chuàng)一流走過的艱辛歷程，充分體會(huì)到：創(chuàng)一流的重要內(nèi)涵在于它是永無(wú)止境的探索，不甘落后的拼搏，更高水平的追求，永不停息的超越；深刻認(rèn)識(shí)到：從省一流向國(guó)一流攀登的過程，是一個(gè)不斷發(fā)展、不斷完善、不斷提升、不斷創(chuàng)新的過程；明顯感觸到：通過創(chuàng)一流同業(yè)對(duì)標(biāo)，既鍛煉了隊(duì)伍，又打造了團(tuán)隊(duì)；既培育了文化，又凝聚了合力；既夯實(shí)了基礎(chǔ)，又提升了管理。

結(jié)合創(chuàng)一流的親身經(jīng)歷，有六點(diǎn)心得體會(huì)。

第一，切實(shí)可行是落實(shí)規(guī)劃的前提。學(xué)習(xí)型企業(yè)創(chuàng)建過程就是企業(yè)員工自我超越、改善心智、建設(shè)愿景、團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)、系統(tǒng)思考的修煉過程。一流建設(shè)涵蓋企業(yè)的方方面面，只有系統(tǒng)思考，科學(xué)謀劃，才能制定出切實(shí)可行的一流建設(shè)規(guī)劃。只有講究科學(xué)的方法，才能使一流建設(shè)規(guī)劃逐步得到落實(shí)。

第二，堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)是落實(shí)規(guī)劃的關(guān)鍵。馬克思在《資本論》中說(shuō)：“一切規(guī)模較大的直接社會(huì)勞動(dòng)或共同勞動(dòng)，都或多或少地需要指揮，以協(xié)調(diào)個(gè)人的活動(dòng)，并執(zhí)行生產(chǎn)總體運(yùn)動(dòng)……一個(gè)單獨(dú)的提琴手是自己指揮自己，一個(gè)樂隊(duì)就需要一個(gè)樂隊(duì)指揮?！敝赋觯骸罢温肪€確定之后，干部就是決定的因素?！彼裕ズ谩邦I(lǐng)導(dǎo)”這一關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。

第三，不斷創(chuàng)新是落實(shí)規(guī)劃的動(dòng)力。創(chuàng)新是“努力超越、追求卓越”企業(yè)精神的核心，也是一流同業(yè)對(duì)標(biāo)工作的核心。只有牢固樹立了創(chuàng)新的觀念，才能有強(qiáng)烈落實(shí)一流建設(shè)規(guī)劃的動(dòng)力，才能堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，審時(shí)度勢(shì)，不怕挫折，銳意創(chuàng)新，在新起點(diǎn)上不斷追求更新更高的目標(biāo)。

第四，科學(xué)部署是落實(shí)規(guī)劃的保證。在一流建設(shè)中，要做好思想發(fā)動(dòng)工作，充分發(fā)揮骨干隊(duì)伍的作用，明確責(zé)任分工，抓住中心環(huán)節(jié)，瞄準(zhǔn)目標(biāo)攻關(guān)，控制好項(xiàng)目進(jìn)度，建立好必要的規(guī)章制度，運(yùn)用好獎(jiǎng)懲機(jī)制，用系統(tǒng)方法抓好創(chuàng)一流活動(dòng)。