融資擔(dān)保精選(九篇)

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第1篇：融資擔(dān)保范文

乙方：　×××××實(shí)業(yè)投資有限公司，×××××鋼鐵投資有限公司

為有利于雙方發(fā)展，充分利用雙方對(duì)外中小企業(yè)融資的有利因素，加強(qiáng)企業(yè)間經(jīng)濟(jì)合作，提高經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，甲、乙雙方就中小企業(yè)融資擔(dān)保問題經(jīng)過充分醞釀，共同達(dá)成如下協(xié)議：

一、甲、乙雙方本著平等互利、真誠(chéng)合作、共同發(fā)展的原則，在中小企業(yè)融資領(lǐng)域內(nèi)進(jìn)行友好合作。

二、甲、乙雙方共同確認(rèn)：雙方承擔(dān)總額度為伍仟萬元的貸款責(zé)任擔(dān)保，并同意按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》履行各自責(zé)任。

三、在乙方需要擔(dān)保時(shí)，甲方為乙方提供的擔(dān)保額度總共為　 萬元，不管是乙方中的一家公司還是二家公司；在甲方需要擔(dān)保時(shí)，甲方可以選擇乙方中的一家公司，為甲方提供相同額度的貸款擔(dān)保。

四、甲、乙雙方在履行互為擔(dān)保時(shí)，最長(zhǎng)擔(dān)保期限不超過三年，貸款必須?？顚Ｓ?，擔(dān)保方有權(quán)對(duì)被擔(dān)保方的貸款使用情況進(jìn)行監(jiān)督，期滿還清貸款本息時(shí)，被擔(dān)保方應(yīng)主動(dòng)向擔(dān)保方提供還貸憑證，以便對(duì)方及時(shí)了解。

五、任何一方為對(duì)方擔(dān)保時(shí)，應(yīng)如實(shí)提供各自財(cái)務(wù)報(bào)表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、信用證明復(fù)印件以及有關(guān)企業(yè)概況等資料。

六、擔(dān)保方的繼受人（包括因改組合并而繼受）將受本協(xié)議的約束，并繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。未得到對(duì)方事先書面同意，擔(dān)保方不會(huì)轉(zhuǎn)讓其擔(dān)保義務(wù)。

七、擔(dān)保方代被擔(dān)保方清償債務(wù)后，有權(quán)向被擔(dān)保方追償。

八、在本合同有效期內(nèi)，甲、乙任何一方都不得擅自變更或解除本合同，確需變更本合同條款時(shí)，應(yīng)經(jīng)對(duì)方協(xié)商同意，達(dá)成書面補(bǔ)充協(xié)議。

九、違約責(zé)任

甲、乙雙方都應(yīng)遵守本協(xié)議的約定，任何一方違約，違約方應(yīng)向守約方支付違約金××××萬元，并賠償守約方的一切經(jīng)濟(jì)損失。

十、爭(zhēng)議的解決方式

在履行本合同中發(fā)生的爭(zhēng)議，由甲、乙雙方協(xié)商或通過調(diào)解解決。協(xié)商或調(diào)解不成，任何一方都有權(quán)向原告所在地的人民法院起訴。

十一、協(xié)議未盡事宜，雙方協(xié)商解決。

十二、本協(xié)議自簽訂之日起生效。

十三、本協(xié)議一式二份，雙方各執(zhí)一份，以茲共同遵守。

甲方：×××集團(tuán)股份有限公司

法定代表人：

乙方：×××××實(shí)業(yè)投資有限公司

法定代表人：

浙江×××鋼鐵投資有限公司

第2篇：融資擔(dān)保范文

發(fā)行債權(quán)、銀行借貸向債權(quán)人籌集資金。大陸臺(tái)資企業(yè)主要采用的是向銀行申請(qǐng)貸款，主要包括臺(tái)灣銀行、大陸銀行和外資銀行;向臺(tái)灣本地銀行融資有兩種做法:一是以臺(tái)灣母公司的名義申請(qǐng)融資貸款，通過DBU(Domesticbankingunit)、海外分行等將資金貸出后再匯入大陸適用;以境外公司的名義向臺(tái)灣銀行國(guó)際金融業(yè)務(wù)分行OBU(Over-seasbankingunit)、海外分行等申請(qǐng)融資，將款項(xiàng)匯入大陸的子公司賬戶;大陸銀行近年來對(duì)大陸臺(tái)企的政策扶持力度不斷加大，國(guó)家開發(fā)銀行、交通銀行、中國(guó)銀行等諸多全國(guó)性銀行均向臺(tái)企提供高額融資授信。2013年8月29日，上海市臺(tái)灣同胞投資企業(yè)協(xié)會(huì)與上海金融業(yè)聯(lián)合會(huì)簽署合作協(xié)議，該合作協(xié)議約定符合相關(guān)條件的在滬臺(tái)資企業(yè)在今后三年內(nèi)將獲總計(jì)達(dá)300億元人民幣的貸款授信額度;向外資銀行申請(qǐng)貸款則主要是大中型臺(tái)企的選擇，如匯豐銀行在大陸約20%的業(yè)務(wù)就來自于臺(tái)企。

(二)權(quán)益融資途徑。權(quán)益融資主要指發(fā)行股票。臺(tái)資企業(yè)一般選擇在大陸、臺(tái)灣和第三地上市。大陸股市于2001年向臺(tái)資企業(yè)開放。2002年11月，證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部和國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股有關(guān)問題的通知》，允許上市公司臺(tái)灣投資者轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股。香港由于高度成熟的市場(chǎng)和相對(duì)開放的政策，也是臺(tái)企的上市的選擇之一。此外還有臺(tái)企選擇返臺(tái)上市。盡管臺(tái)企融資的主要途徑在大陸已開放并有政策傾斜，但仍面臨一定的融資壓力。究其原因，除了金融危機(jī)的大背景，更為直接的是大陸融資途徑和融資環(huán)境的不便利。以銀行貸款為例，大陸銀行一般要求企業(yè)提供足額的財(cái)產(chǎn)作為抵押。但臺(tái)資企業(yè)在大陸持有的固定資產(chǎn)一般并不多，將臺(tái)灣的固定資產(chǎn)抵押又會(huì)引起法律適用上的沖突。審批手續(xù)和手續(xù)費(fèi)進(jìn)一步提高了貸款成本。

二、臺(tái)資企業(yè)之融資擔(dān)保

(一)對(duì)臺(tái)資企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)的由來。臺(tái)企融資問題存在的最根本原因在于兩岸金融合作發(fā)展和經(jīng)貿(mào)關(guān)系發(fā)展的脫節(jié)。這使得兩岸的金融合作既有實(shí)際需求也有巨大的潛力，同時(shí)也使得加深兩岸金融合作成為必然趨勢(shì)。2009年和2010年，《兩岸金融監(jiān)管合作備忘錄》和《海峽兩岸經(jīng)濟(jì)合作框架協(xié)議》分別簽訂，內(nèi)容涉及兩岸的金融監(jiān)管合作和貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、投資等方面，這也標(biāo)志著大陸進(jìn)一步對(duì)臺(tái)灣開放了金融市場(chǎng)。在這樣的趨勢(shì)引導(dǎo)下，上海亦加大了對(duì)臺(tái)企的支持力度。2010年7月，上海《關(guān)于本市加快融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展進(jìn)一步支持和服務(wù)中小企業(yè)融資的若干意見》，鼓勵(lì)臺(tái)資企業(yè)參與本市中小企業(yè)融資擔(dān)保體系建設(shè)、促進(jìn)滬臺(tái)合作或臺(tái)資商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在本市設(shè)立和發(fā)展。2011年12月，《上海市進(jìn)一步促進(jìn)臺(tái)資企業(yè)發(fā)展的若干舉措》出臺(tái)，《舉措》共三個(gè)部分，總計(jì)十五條。其中，第四條特別指出積極推進(jìn)臺(tái)資企業(yè)融資體系建設(shè)，健全政策性融資擔(dān)?；疬\(yùn)作機(jī)制，支持臺(tái)企企業(yè)設(shè)立小額貸款公司。

(二)對(duì)臺(tái)資企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)的作用。融資擔(dān)?？砂l(fā)揮的作用很大:1)融資擔(dān)保可以破解借貸市場(chǎng)中的信息不對(duì)稱問題。融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為企業(yè)的擔(dān)保人，能夠通過提供信用支持來解決銀行不敢貸、企業(yè)不能貸的兩難局面;2)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)幫助企業(yè)獲得貸款后，當(dāng)企業(yè)再次貸款時(shí)，銀行和企業(yè)都會(huì)增加對(duì)貸款的信心，企業(yè)的信用度也得以提高，使其可以取得條件更為優(yōu)惠的貸款;3)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般與特定銀行有合作關(guān)系，在有利于拓展擔(dān)保市場(chǎng)的同時(shí)還能提高銀行的業(yè)務(wù)水平;4)融資擔(dān)保的出現(xiàn)有助于改善信貸市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)和效率。隨著擔(dān)保行業(yè)的專業(yè)化，這種專業(yè)分工還能提高金融市場(chǎng)的效率;5)擔(dān)保具有杠桿效應(yīng)，政府只需要出少量的資金，就可以帶動(dòng)幾倍的銀行資金投向中小企業(yè);6)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的存在在一定程度上滿足了企業(yè)生存和發(fā)展的需要，從而對(duì)企業(yè)盈利和公民就業(yè)、稅收增加等社會(huì)公共利益方面起促進(jìn)作用。此外，和股權(quán)融資相比，融資擔(dān)保對(duì)金融市場(chǎng)、企業(yè)的要求也很低，且沒有監(jiān)管部門審批的限制，降低了匯率風(fēng)險(xiǎn)和額外的財(cái)務(wù)成本。

三、解決臺(tái)企融資問題，加強(qiáng)融資擔(dān)保監(jiān)管

(一)對(duì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管的完善。風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的重點(diǎn)之一。除了自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)外，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)還存在著三方面的風(fēng)險(xiǎn):一是融資擔(dān)保行為可能引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)。有了擔(dān)保，原本達(dá)不到貸款要求的企業(yè)可以貸款或可能選擇更高風(fēng)險(xiǎn)的貸款，這就導(dǎo)致了“信用逆向選擇”;二是被擔(dān)保人的信用風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善、資金周轉(zhuǎn)困難等諸多原因，到期拒絕履行合同義務(wù)。此時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)會(huì)成為銀行追償對(duì)象;三是與銀行合作可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行的合作通常有兩種模式:企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款后銀行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擔(dān)保，和銀行給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)授信后擔(dān)保機(jī)構(gòu)向銀行提出貸款。在兩種情況中，如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)全部擔(dān)保責(zé)任，貸前會(huì)導(dǎo)致銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)，并降低貸款審查積極性;貸后則有貸款償還不能的風(fēng)險(xiǎn)。很多國(guó)家和地區(qū)針對(duì)這個(gè)問題采取擔(dān)保責(zé)任強(qiáng)制分配制:如美國(guó)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)10萬美元以下的貸款，只擔(dān)保本金的80%，10萬至100萬美元，擔(dān)保本金的75%。貸款銀行還要對(duì)未擔(dān)保部分貸款承擔(dān)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，不得再向借款人提出追加其他任何形式的擔(dān)保。我國(guó)在《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》的第七條中對(duì)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的擔(dān)保責(zé)任已經(jīng)做出了原則性規(guī)定:“擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以對(duì)銀行貸款進(jìn)行部分擔(dān)保，擔(dān)保責(zé)任分擔(dān)比例由擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行協(xié)商”。但在實(shí)際操作中，由于銀行處于強(qiáng)勢(shì)地位，擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際上承擔(dān)了100%的擔(dān)保責(zé)任。我國(guó)可以考慮完善分配擔(dān)保責(zé)任制度，使貸款安全性與銀行關(guān)聯(lián)更緊密，促使銀行提高審慎性，轉(zhuǎn)移擔(dān)保機(jī)構(gòu)的部分風(fēng)險(xiǎn)。

在融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行合作的模式下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行均承擔(dān)了貸款審核責(zé)任，對(duì)企業(yè)均有追償權(quán)。銀行貸款實(shí)行的是“審貸分離、分級(jí)審批”的制度。相應(yīng)的，對(duì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)也要規(guī)定“審保分離、分級(jí)審批”的制度，以此來規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，保障擔(dān)保的安全和質(zhì)量。此外，我國(guó)還應(yīng)當(dāng)提高融資擔(dān)保再擔(dān)保和保險(xiǎn)的比率。完善再擔(dān)保體系，促進(jìn)擔(dān)保公司和再擔(dān)保公司間的合作，開展具備足夠資金條件的擔(dān)保公司的再擔(dān)保業(yè)務(wù)，發(fā)展融資擔(dān)保的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，使融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)有效轉(zhuǎn)移，保證擔(dān)保的安全性。再擔(dān)保業(yè)務(wù)在《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》中已有涉及，《上海市融資性擔(dān)保公司管理試行辦法》對(duì)此也做出了進(jìn)一步的規(guī)定。再擔(dān)保行業(yè)需要擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，以充分發(fā)揮擔(dān)保的作用。最后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管權(quán)在《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》)中下放到了地方，上海市出臺(tái)的《管理辦法》已對(duì)該《暫行辦法》中關(guān)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管權(quán)做出了一定的突破。隨著上海自貿(mào)區(qū)和臺(tái)灣自由經(jīng)濟(jì)示范區(qū)的相繼成立，融資擔(dān)保業(yè)將大有發(fā)展。上?？梢猿雠_(tái)進(jìn)一步的規(guī)定，完善融資擔(dān)保監(jiān)管機(jī)制。

(二)兩岸合作設(shè)立面向臺(tái)企的政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。除了完善融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管制度，上海市還可以設(shè)立專門面向臺(tái)企的專門政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，支持商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。這既是對(duì)《上海市進(jìn)一步促進(jìn)臺(tái)資企業(yè)發(fā)展的若干舉措》的實(shí)踐，也是對(duì)在滬臺(tái)企融資難的響應(yīng)。兩岸合作設(shè)立面向臺(tái)企的政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)想還源于海峽兩岸的金融交流和金融合作中存在的諸多不確定因素。銀行、證券和保險(xiǎn)等行業(yè)的開放在一定程度上依賴于兩岸金融交流和金融合作的發(fā)展。而融資擔(dān)保行業(yè)對(duì)市場(chǎng)的開放度要求不高，能夠直接滿足在滬臺(tái)企的融資需求。此外，在上海設(shè)立政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)亦是對(duì)當(dāng)下中國(guó)新一輪改革浪潮的呼應(yīng)。該擔(dān)保機(jī)構(gòu)如果運(yùn)行得當(dāng)，將來可以對(duì)臺(tái)企以外的特定企業(yè)開放服務(wù)，并可在未來轉(zhuǎn)變?yōu)閷ｉT服務(wù)于我國(guó)中小企業(yè)的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

面向臺(tái)企的擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以與臺(tái)灣方面在資金、信用等方面達(dá)成初步的合作意向。資金是融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的首要保障，穩(wěn)定的資金來源是融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行基礎(chǔ)。上?？梢耘c臺(tái)灣政府層面或?qū)嵙^為雄厚的民間組織(例如商會(huì))合作成立基金會(huì)，采用政府出資或組織成員出捐的方式，向融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)補(bǔ)充所需資金。臺(tái)方可向上海提供企業(yè)的信用狀況，幫助融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)掌握企業(yè)情況，提高擔(dān)保審核效率和質(zhì)量。同時(shí)還可以借鑒互助融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的做法，發(fā)展會(huì)員制，擴(kuò)大業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)范圍，惠及更多的臺(tái)企。

第3篇：融資擔(dān)保范文

第二條本辦法所稱中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱擔(dān)保機(jī)構(gòu)）是指政府出資（含政府與其他出資人共同出資）設(shè)立的以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

第三條設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)需依照法律及有關(guān)規(guī)定辦理注冊(cè)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)注冊(cè)后方可開展業(yè)務(wù)。

第四條擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)采取公司形式。目前難以采用公司形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照上述要求逐步規(guī)范，在條件成熟時(shí)改組為公司。

第五條擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)自主經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立核算，依照規(guī)定程序?qū)?dān)保項(xiàng)目自主進(jìn)行評(píng)估和做出決策。擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)不接受各級(jí)行政管理機(jī)關(guān)為具體項(xiàng)目提供擔(dān)保的指令。

第六條擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)為受托運(yùn)作的擔(dān)?；鹪O(shè)立專門賬戶，并將擔(dān)?；饦I(yè)務(wù)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身業(yè)務(wù)分開管理、核算。

第七條擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取擔(dān)保費(fèi)可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率，為減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān)，一般控制在同期銀行貸款利率的50％以內(nèi)。

第八條擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)企業(yè)提供的擔(dān)保責(zé)任金額最高不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的10％；擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保責(zé)任余額一般不超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的5倍，最高不得超過10倍。

第九條擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍主要是：對(duì)中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、融資租賃等融資方式提供擔(dān)保和再擔(dān)保，以及經(jīng)主管財(cái)政部門批準(zhǔn)的其他擔(dān)保和資金運(yùn)用業(yè)務(wù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得從事存、貸款金融業(yè)務(wù)及財(cái)政信用業(yè)務(wù)。

第十條擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按照“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則與貸款金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，對(duì)貸款實(shí)行比例擔(dān)保。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)與貸款金融機(jī)構(gòu)密切協(xié)作，及時(shí)交換和通報(bào)投保企業(yè)的有關(guān)信息，加強(qiáng)對(duì)投保企業(yè)的監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的權(quán)益。

第十一條擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立嚴(yán)格的擔(dān)保評(píng)估制度，配備或聘請(qǐng)經(jīng)濟(jì)、法律、技術(shù)等方面的相關(guān)專業(yè)人才，采用先進(jìn)的項(xiàng)目評(píng)價(jià)系統(tǒng)，提高評(píng)估能力，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審查；注重建立長(zhǎng)期、穩(wěn)定的客戶群，積累完整、詳實(shí)的客戶資料，為項(xiàng)目評(píng)估建立可靠的信息基礎(chǔ)；嚴(yán)格執(zhí)行科學(xué)的決策程序，切實(shí)防止盲目決策；加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的跟蹤，完善對(duì)投保企業(yè)的事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后追償與處置機(jī)制；強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)控，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，保證合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

第十二條擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)積極采取反擔(dān)保措施，可要求投保企業(yè)以其合法的財(cái)產(chǎn)(包括股權(quán))抵押或質(zhì)押，提供反擔(dān)保。

第十三條擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50％提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1％的比例以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10％后，實(shí)行差額提取。

第十四條擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須遵循安全性、流動(dòng)性、效益性原則運(yùn)用資金。擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本的10％提取保證金，存入主管財(cái)政部門指定的銀行，除擔(dān)保機(jī)構(gòu)清算時(shí)用于清償債務(wù)外，任何機(jī)構(gòu)一律不得動(dòng)用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金必須存入銀行專戶。其他貨幣資金，不低于80％的部分可用于銀行存款，以及買賣國(guó)債、金融債券及國(guó)家重點(diǎn)企業(yè)債券；不高于20％的部分，經(jīng)主管財(cái)政部門批準(zhǔn)，可用于買賣證券投資基金等其他形式。

第十五條各級(jí)財(cái)政部門對(duì)按照本辦法規(guī)范運(yùn)作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，可給予適當(dāng)?shù)闹С帧?/p>

第十六條各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)積極會(huì)同有關(guān)部門為擔(dān)保機(jī)構(gòu)落實(shí)反擔(dān)保提供支持。

第十七條各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)會(huì)同有關(guān)部門對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)狀況進(jìn)行定期檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題采取有效措施及時(shí)處理，重大問題應(yīng)報(bào)告當(dāng)?shù)卣蜕霞?jí)財(cái)政部門。

第十八條建立對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資信的定期評(píng)級(jí)制度。擔(dān)保機(jī)構(gòu)定期聘請(qǐng)經(jīng)財(cái)政部門認(rèn)可的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資信評(píng)級(jí)，并向社會(huì)公布評(píng)級(jí)結(jié)果。

第十九條各級(jí)財(cái)政部門要結(jié)合本地的實(shí)際情況，逐步建立健全對(duì)以財(cái)政性資金出資設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核指標(biāo)體系?？?jī)效考核指標(biāo)體系應(yīng)綜合考慮擔(dān)保機(jī)構(gòu)的中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模、代償損失、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及其社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益而確定。

第二十條擔(dān)保機(jī)構(gòu)定期向主管財(cái)政部門報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及其他報(bào)表和資料，于每月底前將上月的營(yíng)業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送主管財(cái)政部門；于每一會(huì)計(jì)年度終了后3個(gè)月內(nèi)，將上一年度的營(yíng)業(yè)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他有關(guān)報(bào)表報(bào)送主管財(cái)政部門。各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)認(rèn)真做好對(duì)擔(dān)保信息的收集、整理與分析工作，并定期向有關(guān)金融機(jī)構(gòu)，必要時(shí)可向擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)機(jī)關(guān)通報(bào)情況。

第二十一條對(duì)已經(jīng)設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由各級(jí)財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)部門按照本辦法的要求進(jìn)行規(guī)范。

第4篇：融資擔(dān)保范文

關(guān)鍵詞：融資擔(dān)保效率；現(xiàn)狀分析；影響因素

據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)中小企業(yè)收入占GDP總量的60%以上，在促進(jìn)就業(yè)、科技創(chuàng)新、維護(hù)社會(huì)問題等方面發(fā)揮的作用不可忽視。然而，中小企業(yè)的發(fā)展普遍面臨融資難、籌資渠道窄等問題，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展被認(rèn)為是解決這一難題的有效途徑，而其效率問題一直成為理論界爭(zhēng)論的焦點(diǎn)。學(xué)者們主要從準(zhǔn)公共品與微觀個(gè)體兩角度探討融資擔(dān)保的效率問題：擔(dān)保行業(yè)是具有正外部性的準(zhǔn)公共品，Boocock和Sheriff（2005）對(duì)馬來西亞信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的 NPGS 項(xiàng)目進(jìn)行了評(píng)估，認(rèn)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以增加就業(yè)和稅收；Kevin等（2010）通過回歸分析驗(yàn)證了信用擔(dān)保的使用可以增加企業(yè)貸款的可獲得性，因此認(rèn)為融資擔(dān)保具有附加性，是有效率的。但有學(xué)者指出擔(dān)保機(jī)構(gòu)附加效應(yīng)的測(cè)量受“替代問題”和“貢獻(xiàn)模糊”的影響（龔瑾瑜，2006），因而其結(jié)論也備受質(zhì)疑。此外，學(xué)者們嘗試從不同角度探究擔(dān)保效率問題，如使用擔(dān)保放大倍數(shù)（陳曉紅，2005）、違約率（Riding&Haines，2001）、代償率（Hakan&Ahmet，2012）等運(yùn)行指標(biāo)來衡量融資擔(dān)保效率，從微觀角度評(píng)價(jià)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的相對(duì)運(yùn)行效率（崔曉玲，2010）。由此可以看出擔(dān)保效率的衡量在理論界并沒有形成統(tǒng)一的觀點(diǎn)，但學(xué)者們普遍認(rèn)為我國(guó)擔(dān)保效率較低。

一、融資擔(dān)保效率內(nèi)涵

所謂效率是指資源配置實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化，即用一定的技術(shù)和資源為人類提供最大可能的滿足。擔(dān)保行業(yè)作為連接中小微企業(yè)和銀行的金融中介，其存在的意義是為更多融資困難的中小微企業(yè)服務(wù)，使其獲得貸款，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)普惠金融。

著名學(xué)者巴勁松（2007）提出擔(dān)保機(jī)構(gòu)的“兩個(gè)維度”，一是擔(dān)保作為準(zhǔn)公共產(chǎn)品，為中小企業(yè)融資提供支持，從而產(chǎn)生的就業(yè)率、稅收增加等政府關(guān)注的社會(huì)效應(yīng)問題，二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)個(gè)體，追求自身經(jīng)濟(jì)利益的可持續(xù)發(fā)展問題?；谶@兩個(gè)維度，本文認(rèn)為融資擔(dān)保效率是在擔(dān)保行業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)上，為有融資需求但難以獲得銀行貸款的中小微企業(yè)的貢獻(xiàn)度。

二、融資擔(dān)保效率現(xiàn)狀

（一）我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展情況

據(jù)中國(guó)融資擔(dān)保協(xié)會(huì)公布的數(shù)據(jù)，如表1所示，2012年以前我國(guó)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量急增，由于缺乏行業(yè)監(jiān)管，擔(dān)保機(jī)構(gòu)質(zhì)量參差不齊；2012年后國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇，大批擔(dān)保機(jī)構(gòu)倒閉。然而，融資擔(dān)保在保余額仍呈現(xiàn)增長(zhǎng)趨勢(shì)，說明擔(dān)保行業(yè)經(jīng)一番整頓后，發(fā)展?jié)摿ν癸@。

2014年，我國(guó)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)占比高達(dá)76.5%，而政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)僅有23.5%。商I性擔(dān)保機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)，以追求自身利益最大化目標(biāo)，對(duì)企業(yè)的調(diào)查有更大的積極性，道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率相對(duì)低，然而一些中小企業(yè)因?yàn)閾?dān)保費(fèi)過高而無法選擇擔(dān)保；政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償風(fēng)險(xiǎn)最終由政府補(bǔ)貼，對(duì)企業(yè)的調(diào)查積極性相對(duì)較低，容易發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)，但是其擔(dān)保費(fèi)相對(duì)較低，因而更多中小企業(yè)會(huì)獲得擔(dān)保。政策性和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)相輔相成，使得更多發(fā)展前景較好，但由于自身擔(dān)保物不足等缺陷難以獲得銀行貸款的中小微企業(yè)獲得貸款，從而使得資源配置優(yōu)化，社會(huì)總福利增加。

（二）融資擔(dān)保效率現(xiàn)狀

融資擔(dān)保效率的實(shí)現(xiàn)首先需要建立在擔(dān)保機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)上，可持續(xù)發(fā)展能力可以通過擔(dān)保機(jī)構(gòu)的盈利能力與運(yùn)營(yíng)質(zhì)量?jī)煞矫婧饬?，?dān)保費(fèi)率是擔(dān)保機(jī)構(gòu)盈利能力的一大重要指標(biāo)，代償率是反映擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)能力的重要指標(biāo)。目前我國(guó)擔(dān)保行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展現(xiàn)狀較不理想，主要表現(xiàn)在：

1.擔(dān)保費(fèi)率低。擔(dān)保費(fèi)率是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照擔(dān)?？傤~一定的比例向被擔(dān)保企業(yè)收取的費(fèi)用，我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保費(fèi)率普遍不高，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)由政府部門資金補(bǔ)貼，定位在發(fā)揮政策，扶持符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的中小微企業(yè)發(fā)展，擔(dān)保費(fèi)率平均在1%～2%；商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保費(fèi)用稍微高，平均2%-4%。擔(dān)保費(fèi)收入不能覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的積極性不高，擔(dān)保效率難以提升。

2.代償率高。代償率是指被擔(dān)保企業(yè)到期不能償還貸款，擔(dān)保機(jī)構(gòu)代為償還的資金總額與貸款在保責(zé)任余額的比例。根據(jù)中國(guó)融資擔(dān)保協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)的代償率年年攀升，2014年年底已高達(dá)2.17%。

融資擔(dān)保效率實(shí)現(xiàn)的根本在于擔(dān)保行業(yè)為中小微企業(yè)融資可獲得性的貢獻(xiàn)度，擔(dān)保放大倍數(shù)與擔(dān)保覆蓋率是衡量擔(dān)保行業(yè)對(duì)中小微企業(yè)貢獻(xiàn)度的重要指標(biāo)。然而目前我國(guó)擔(dān)保行業(yè)貢獻(xiàn)度不高，主要表現(xiàn)在：

（1）放大倍數(shù)低。放大倍數(shù)是指擔(dān)保行業(yè)凈資產(chǎn)與擔(dān)保余額的比例，反映的是擔(dān)保行業(yè)的經(jīng)濟(jì)撬動(dòng)能力，經(jīng)濟(jì)杠桿作用越強(qiáng)，擔(dān)保余額越大，企業(yè)獲得貸款越大，擔(dān)保行業(yè)貢獻(xiàn)度越大。國(guó)外擔(dān)保放大倍數(shù)平均在15～60倍，而我國(guó)擔(dān)保放大倍數(shù)僅為2～3倍。

（2）擔(dān)保覆蓋率低。擔(dān)保覆蓋率是指受保中小企業(yè)占區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)總量的比例，擔(dān)保覆蓋率越高，擔(dān)保行業(yè)的貢獻(xiàn)度越大。據(jù)巴蜀松2013小微企業(yè)調(diào)研報(bào)告顯示，70.2%企業(yè)雖聽說過但從未使用擔(dān)保公司擔(dān)保，此外據(jù)融資擔(dān)保協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示2014年我國(guó)受保企業(yè)戶數(shù)達(dá)353萬戶，較2013年增長(zhǎng)18%，而2014年我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量超過4200萬家，雖然受保企業(yè)戶數(shù)不斷增加，但總體擔(dān)保覆蓋率仍不到10%，擔(dān)保行業(yè)的貢獻(xiàn)度仍然有限。

綜上可以得出，我國(guó)融資擔(dān)保行業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力及對(duì)中小微企業(yè)的貢獻(xiàn)度有待提高，我國(guó)總體融資擔(dān)保效率并不理想，接下來對(duì)其影響因素進(jìn)行總結(jié)。

三、擔(dān)保效率的影響因素分析

（一）外部因素

經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況：經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平會(huì)影響企業(yè)項(xiàng)目投資的成功率，投資成功率高，企業(yè)按期還款概率越高，擔(dān)保行業(yè)發(fā)生代償?shù)膸茁试降?，近幾年來我?guó)宏觀經(jīng)濟(jì)增速變緩，由2010年的10.45%降至2015年的6.9%，企業(yè)虧損數(shù)量增多，擔(dān)保行業(yè)整體效率下降。此外，我國(guó)不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不一，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行效率也不盡相同，一般來說，在經(jīng)濟(jì)較穩(wěn)定、總體發(fā)展水平較高的地區(qū)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行效率總體較高。

法律政策：擔(dān)保行業(yè)起初發(fā)展迅速，存在高風(fēng)險(xiǎn)低收益、經(jīng)營(yíng)不規(guī)范等特點(diǎn)，因此完善的法律體系、合適的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制以及監(jiān)管政策對(duì)擔(dān)保行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展有著重要的意義。目前我國(guó)擔(dān)保法律體系不健全，擔(dān)保行業(yè)的地位、職能等不明確，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在與銀行合作中處于劣勢(shì)；在擔(dān)保制度不健全，不能充分發(fā)揮增信、分險(xiǎn)作用；監(jiān)管政策不明確，擔(dān)保行業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)范性不足，這也是導(dǎo)致?lián)Ｐ孰y以實(shí)現(xiàn)的原因。

社會(huì)信用環(huán)境：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)很大程度是信用經(jīng)濟(jì)，信用秩序可以促使經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展，良好的社會(huì)信用環(huán)境可以促使企業(yè)守約率的增加，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，從而提高擔(dān)保效率。完善的信用評(píng)級(jí)體系是信用環(huán)境的重要基礎(chǔ)，可以提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)及企業(yè)的信息透明度，降低逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

與企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系。良好的合作關(guān)系可以促使交易雙方對(duì)彼此信息的掌握程度，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與企業(yè)間的合作關(guān)系，能實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信息的透明化，從而實(shí)現(xiàn)雙方共贏；與金融機(jī)構(gòu)建立長(zhǎng)期合作關(guān)系，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信譽(yù)得以提升，可以提高協(xié)議擔(dān)保放大倍數(shù)、實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，對(duì)提升擔(dān)保效率有著重要的意義。

（二）內(nèi)部因素

風(fēng)控制度：擔(dān)保行業(yè)是公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理水平是其能否可持續(xù)發(fā)展的重要指標(biāo)，規(guī)范的規(guī)章制度，嚴(yán)格的業(yè)務(wù)操作流程，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的建立，是提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力的基礎(chǔ)。此外，要求企業(yè)提供反擔(dān)保物是目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍的風(fēng)險(xiǎn)控制措施之一，然而過高的反擔(dān)保物要求，不利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)開拓業(yè)務(wù)，從而降低融資擔(dān)保效率。

資本規(guī)模：資本規(guī)模是影響金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的重要條件，資本規(guī)模大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)更易取得金融機(jī)構(gòu)的合作，也能發(fā)揮更大的經(jīng)濟(jì)杠桿作用，為更多的中小企業(yè)的融資提供服務(wù)。

人力資源質(zhì)量：正是由于保機(jī)構(gòu)特殊屬性，更需要具備專業(yè)知識(shí)的專業(yè)人員進(jìn)行操作。人力資源專業(yè)化程度高，擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理水平也就越高，可以識(shí)別企業(yè)的信用水平，分析經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)變化等因素對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的影響，及時(shí)作出決策，降低代償率，提升融資擔(dān)保效率。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的合作：擔(dān)保作為一個(gè)為中小企業(yè)融資提供服務(wù)的行業(yè)，其對(duì)象是具有較高信用風(fēng)險(xiǎn)的中小企業(yè)，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的信息共享，減少與企業(yè)間的信息不對(duì)稱程度，降低道德風(fēng)險(xiǎn)概率，從行業(yè)整體角度可以降低交易成本的重復(fù)支出，提高擔(dān)保總體效率。

四、結(jié)語

本文基于國(guó)內(nèi)外相關(guān)研究，總結(jié)了融資擔(dān)保效率的內(nèi)涵，并通過數(shù)據(jù)分析了我國(guó)擔(dān)保效率的現(xiàn)狀，得出我國(guó)融資擔(dān)保效率較低的結(jié)論，并從擔(dān)保行業(yè)內(nèi)、外部分析了影響擔(dān)保效率的因素，為實(shí)證分析融資擔(dān)保效率的影響因素奠定理論基礎(chǔ)。

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第5篇：融資擔(dān)保范文

關(guān)鍵詞：互助擔(dān)保；信號(hào)博弈；保證金

中圖分類號(hào)：F832.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

原標(biāo)題：基于信號(hào)傳遞成本的企業(yè)融資互助擔(dān)保機(jī)理研究

收錄日期：2016年12月30日

一、引言

擔(dān)保是提升企業(yè)信用資質(zhì)的重要金融手段，尋求于擔(dān)保可以有效地解決企業(yè)融資難的問題?，F(xiàn)今市場(chǎng)上主要存在政策性信用擔(dān)保、商業(yè)性信用擔(dān)保以及互信用擔(dān)保等模式，其中互信用擔(dān)保由于具有減小信息不對(duì)稱和降低銀行風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，而備受市場(chǎng)的青睞。然而，近年來爆出的“上海鋼貿(mào)互保圈跑路”、“浙江家具互保鏈斷裂”和“互保企業(yè)造假騙貸”等事件，又將公眾們的視線聚焦到互信用擔(dān)保上來。由于互助擔(dān)保組織中的各個(gè)企業(yè)間存在信用互保的特質(zhì)，就可能出現(xiàn)某個(gè)不良企業(yè)的貸款拖垮整個(gè)互保組織的問題，近些年來出現(xiàn)的很多事件就是因?yàn)榛ケＶ械哪骋粋€(gè)不良企業(yè)的不良貸款導(dǎo)致整個(gè)互助擔(dān)保組織出現(xiàn)危機(jī)。而這些種種事件體現(xiàn)出的則是互保組織中的“道德風(fēng)險(xiǎn)”與“逆向選擇”問題，作為互保組織中的某一家企業(yè)，它會(huì)存在天然的動(dòng)機(jī)粉飾自己的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等會(huì)計(jì)指標(biāo)，以期獲得更多的貸款，究其原因是因?yàn)榛ブ鷵?dān)保組織、銀行與企業(yè)三方之間存在信息不對(duì)稱，導(dǎo)致某些企業(yè)會(huì)有粉飾經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的動(dòng)機(jī)。

本文通過建立互助擔(dān)保組織與企業(yè)的信號(hào)博弈模型，分析了在存在信息傳遞成本與不存在信息傳遞成本的假設(shè)之下的博弈結(jié)論。由此理清互信用擔(dān)保的運(yùn)行機(jī)理，進(jìn)而為發(fā)展互擔(dān)保模式提供理論依據(jù)，解決我國(guó)企業(yè)融資難的問題。

二、文獻(xiàn)回顧

就企業(yè)融資難的問題，Stiglitz首先指出企業(yè)融資難問題的主要原因是存在信息不對(duì)稱，并著重分析與演繹了互助擔(dān)保貸款體系如何解決借款人道德風(fēng)險(xiǎn)，并減輕外部貸款人監(jiān)督成本。Berger在研究中發(fā)現(xiàn)，由于企業(yè)普遍存在信息不透明、財(cái)務(wù)不規(guī)范等問題，這種信息不對(duì)稱的原因，導(dǎo)致銀行對(duì)企業(yè)具有更高的審核成本。林毅夫也指出，大型銀行天生不適合為企業(yè)服務(wù)，他們對(duì)企業(yè)有很高的服務(wù)成本，這也是企業(yè)融資難的主要原因。

對(duì)于如何解決企業(yè)融資難的問題，學(xué)者們從不同角度進(jìn)行了分析。Banerjee采用博弈分析證明互助擔(dān)保模式的比較優(yōu)勢(shì)在于擔(dān)保集體中自發(fā)的監(jiān)督機(jī)制，此為減輕道德風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。Besley通過構(gòu)造社會(huì)懲罰的形式以發(fā)揮擔(dān)保品的功效，從而弱化信貸配給問題。Ghatak構(gòu)造了企業(yè)、銀行、擔(dān)保組織的動(dòng)態(tài)博弈模型，認(rèn)為貸款成員在承擔(dān)連帶責(zé)任的情形下的選擇行為可以有效地化解逆向選擇問題。孟結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況考慮“隱性貨幣收益”、“社會(huì)懲罰效應(yīng)”，“粉飾成本”等因素，運(yùn)用動(dòng)態(tài)博弈模型得出互助擔(dān)保融資模式在我國(guó)具有一定的可行性。鐘田麗采用隱藏行動(dòng)的道德風(fēng)險(xiǎn)模型，對(duì)互助組織內(nèi)生性的激勵(lì)與成本運(yùn)行機(jī)制做出分析，得出的結(jié)論是企業(yè)組建互助擔(dān)保組織的動(dòng)力來源于降低成本，這種成立互助擔(dān)保組織的模式成為了企業(yè)的一種最佳選擇，建議企業(yè)互助擔(dān)保融資機(jī)制的設(shè)計(jì)，應(yīng)是在政府引導(dǎo)和市場(chǎng)化運(yùn)作前提下，實(shí)現(xiàn)自組織、自運(yùn)行、自協(xié)同、自平衡。崔曉玲在信息不對(duì)稱的情況下，從擔(dān)保費(fèi)節(jié)約額的分配這個(gè)激勵(lì)機(jī)制的視角切入，同時(shí)考慮互擔(dān)保組織內(nèi)被擔(dān)保企業(yè)相關(guān)程度因素，研究了互信用擔(dān)保運(yùn)行機(jī)理；得出的結(jié)論是在信息不對(duì)稱的情況下，互的擔(dān)保組織會(huì)對(duì)企業(yè)具有激勵(lì)作用，并且更有利于降低成本。

綜上分析，本文在充分消化、廣泛吸收國(guó)內(nèi)外研究成果的同時(shí)，立足于我國(guó)的現(xiàn)實(shí)情況，就互助擔(dān)保貸款過程中的企業(yè)和互助擔(dān)保組織中存在的“逆向選擇”問題，構(gòu)建信號(hào)博弈模型，從企業(yè)擔(dān)保貸款保證金角度分析問題成因并提出相關(guān)建議。

三、博弈模型基本假設(shè)

假設(shè)1：博弈的參與雙方分別為企業(yè)和互助擔(dān)保組織。其中，企業(yè)有兩種類型：？茲={？茲H，？茲L}，高盈利能力企業(yè)？茲H、低盈利能力企業(yè)？茲L，其中高盈利能力企業(yè)的概率為P（？茲H）=？酌，低盈利能力企業(yè)的概率為P（？茲L）=1-？酌。

假設(shè)2：企業(yè)獲得貸款的成本除了貸款利息外，還包括擔(dān)保費(fèi)率，高盈利能力的保費(fèi)率為RH，低盈利能力的擔(dān)保費(fèi)率為RL（RH

假設(shè)3：一年后高盈利能力企業(yè)的盈利為H，低盈利能力企業(yè)的盈利為L(zhǎng)，Ra、Rb分別表示銀行一年期貸款基準(zhǔn)利率和存款利率。

假設(shè)4：擔(dān)保組織對(duì)企業(yè)收取保證金（費(fèi)率為Rg），企業(yè)可以選擇接受與否來釋放關(guān)于自己盈利能力高低的信號(hào)，接受與否均可獲取擔(dān)保貸款。

根據(jù)前述假設(shè)，得出博弈時(shí)序如下：

1、自然年根據(jù)特定的概率分別從可行的類型集？茲={？茲H，？茲L}里選擇企業(yè)的類型？茲i。

2、企業(yè)觀察到自然的選擇后，從可行的信號(hào)集里M={MF，MNF}中選擇信號(hào)MF（發(fā)送信號(hào)）或者M(jìn)NF（不發(fā)送信號(hào)），在信號(hào)成本無差異的情況下高、低盈利能力企業(yè)發(fā)送信號(hào)的成本均為Rg。高盈利能力企業(yè)發(fā)送信號(hào)的概率P{MF/？茲H}=？琢，低盈利能力企業(yè)發(fā)送信號(hào)的概率為P{MF/？茲L}=？茁；高盈利能力企業(yè)不發(fā)送信號(hào)的概率P{MNF/？茲H}=1-？琢；低盈利能力企業(yè)不發(fā)送信號(hào)的概率為P{MNF/？茲L}=1-？茁。

3、擔(dān)保組織在觀察到企業(yè)是否發(fā)送信號(hào)的戰(zhàn)略后，從行動(dòng)集R={RH，RL}選擇擔(dān)保費(fèi)率策略（RH為低擔(dān)保費(fèi)率，RL為高擔(dān)保費(fèi)率）。

由于企業(yè)盈利能力是私人信息，擔(dān)保組織不知道，因此參與雙方的博弈屬于不完全信息動(dòng)態(tài)博弈，具有信號(hào)傳遞博弈的特征。所謂信號(hào)傳遞博弈，就是指高盈利能力的企業(yè)向信息不對(duì)稱的擔(dān)保組織發(fā)送信號(hào)來傳遞自己真實(shí)類型，從而降低逆向選擇帶給雙方的損失。發(fā)送信號(hào)的途徑按其成本異同分為兩類：一是盈利能力高與低的企業(yè)傳遞相同信號(hào)時(shí)成本無差異；二是不同盈利類型企業(yè)傳遞相同信息成本有較大差異，這兩種信號(hào)傳遞機(jī)制的效果也有顯著區(qū)別。為此，本研究將分別對(duì)信號(hào)傳遞成本無差異和有差異兩種情況進(jìn)行博弈分析。

四、基于無差異信號(hào)傳遞成本的博弈分析

在整個(gè)擔(dān)保貸款過程中，假定交納相同比例的保證金對(duì)不同類型的企業(yè)來說并無差異，即兩者的信號(hào)傳遞Rg={F=1/？茲=H}=Rg={F=1/？茲=L}，那么這一基于信號(hào)成本無差異的信號(hào)博弈分析如圖1所示。（圖1）

在上述情況下，因?yàn)橐阎獥l件RH

結(jié)論1的經(jīng)濟(jì)學(xué)意義在于不同盈利能力的企業(yè)信號(hào)傳遞成本無差異時(shí)，該信號(hào)博弈僅存在唯一的精煉貝葉斯混同均衡：高盈利能力企業(yè)、低盈利能力企業(yè)都選擇不發(fā)送信號(hào)，擔(dān)保組織無法確定企業(yè)盈利能力高低，從而無法給出正確的擔(dān)保費(fèi)率策略。此種情況下，會(huì)形成類似于“檸檬市場(chǎng)”的“逆向選擇”問題。

五、基于不同信號(hào)傳遞成本的博弈分析

從前述的分析得到，當(dāng)信號(hào)成本無差異時(shí)，企業(yè)繳納保證金所發(fā)送的信號(hào)不能起到類型區(qū)分的作用，那么要使信號(hào)博弈傳遞機(jī)制起到類型區(qū)分的效果，核心在于使博弈模型存在分類均衡解，即高盈利能力企業(yè)選擇策略{F=1}，低盈利能力企業(yè)選擇策略{F=0}，以此使擔(dān)保組織在信息不完全的情況下根據(jù)企業(yè)的不同信號(hào)而將其正確地分離開來。

Spence曾提出“斯賓塞-莫里斯條件”：信號(hào)博弈中分離均衡存在的基本條件是不同類型的信號(hào)發(fā)送者發(fā)送相同信號(hào)的成本不同。在本文研究情況下即為：Rg{F=1/？茲=H}≠Rg={F=1/？茲=L}，分別以RH表示Rg={F=1/？茲=H}，RL表示Rg{F=1/？茲=H}。在擔(dān)保貸款過程中，顯然高盈利能力企業(yè)因其盈利能力強(qiáng)，就更加容易籌到“保證金”，換句話說高盈利能力賣家發(fā)送信號(hào)（繳納保證金）成本要遠(yuǎn)低于低盈利能力企業(yè)發(fā)送信號(hào)的成本，即RH

結(jié)論2的經(jīng)濟(jì)學(xué)意義在于當(dāng)信號(hào)傳遞成本不同時(shí)，該信號(hào)博弈僅存在唯一的貝葉斯分離均衡：高盈利能力企業(yè)發(fā)送信號(hào)，低盈利能力企業(yè)不發(fā)送信號(hào)。當(dāng)然，這種分離均衡的存在必須滿足以下三個(gè)條件：（1）RL-RH>Rh，表示僅僅當(dāng)高盈利能力企業(yè)享受的擔(dān)保費(fèi)率優(yōu)惠（RL-RH）大于其信號(hào)發(fā)送成本Rh時(shí)，發(fā)送信號(hào)對(duì)高盈利能力企業(yè)有利，其才愿意發(fā)送信號(hào)；（2）Rl>RL-RH，表示僅僅當(dāng)?shù)陀芰ζ髽I(yè)“冒充”高盈利能力企業(yè)承擔(dān)的粉飾成本Rl大于高盈利能力企業(yè)享受的擔(dān)保費(fèi)率優(yōu)惠（RL-RH）時(shí)，理性的企業(yè)才不會(huì)發(fā)送信號(hào)；（3）A>RL-RH，對(duì)擔(dān)保組織來說，僅僅當(dāng)其從高盈利能力企業(yè)得到的額外收益A大于擔(dān)保費(fèi)率折扣（RL-RH）時(shí)，擔(dān)保組織才會(huì)選擇低擔(dān)保費(fèi)率策略。當(dāng)前述所有條件全部滿足時(shí)，擔(dān)保組織才可以從企業(yè)發(fā)送的信號(hào)來判斷其類型，進(jìn)而做出正確的擔(dān)保費(fèi)率策略，來規(guī)避 “逆向選擇”問題。

六、結(jié)論

本文將互助擔(dān)保貸款過程中擔(dān)保保證金作為企業(yè)傳遞信號(hào)的途徑，建立了沒有信號(hào)傳遞成本和有信號(hào)傳遞成本的兩種信號(hào)博弈模型，運(yùn)用信號(hào)博弈模型分析了在互助擔(dān)保貸款過程中擔(dān)保保證金的信息區(qū)分作用，得到如下結(jié)論：

（一）當(dāng)信號(hào)傳遞成本無差異時(shí)，高盈利能力和低盈利能力企業(yè)均混同于不發(fā)送信號(hào)的精煉貝葉斯均衡。現(xiàn)實(shí)中互助擔(dān)保組織發(fā)生的若干造假事件，根本原因就是整個(gè)互助擔(dān)保組織沒有很好的區(qū)分不同企業(yè)的機(jī)制，參加互助擔(dān)保組織的企業(yè)信號(hào)傳遞成本無差異，甚至沒有信號(hào)傳遞的成本。@就導(dǎo)致了差企業(yè)粉飾自己的動(dòng)機(jī)，對(duì)整個(gè)互助擔(dān)保組織產(chǎn)生了不良的影響。

（二）當(dāng)信號(hào)傳遞的成本對(duì)高低盈利能力企業(yè)不同時(shí)，交納保證金這個(gè)信號(hào)就能區(qū)分出企業(yè)的優(yōu)劣，從而克服交易過程中由信息不對(duì)稱帶來的逆向選擇問題。在實(shí)際的互助擔(dān)保機(jī)制設(shè)計(jì)中，應(yīng)用繳納保證金這一措施來甄別企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，可以通過這一良好的機(jī)制設(shè)計(jì)來克服互助擔(dān)保組織的內(nèi)生缺陷?！吧虾ｄ撡Q(mào)互保圈跑路”、“浙江家具互保鏈斷裂”和“互保企業(yè)造假騙貸”都是因?yàn)榛ブ鷵?dān)保組織中某些企業(yè)粉飾自身業(yè)績(jī)獲得更多的信貸，而出現(xiàn)的還貸問題則將整個(gè)組織拖入泥潭，良好的機(jī)制則可以避免此類問題的發(fā)生。

鑒于此，互助擔(dān)保組織在設(shè)立擔(dān)?；鸬臅r(shí)候，應(yīng)將信號(hào)傳遞的成本體現(xiàn)為企業(yè)所繳納的擔(dān)保金，互助擔(dān)保組織可適當(dāng)提高保證金比率，這也就提高了低盈利能力企業(yè)通過包裝粉飾把自己變成高盈利能力企業(yè)的成本。通過這種方法可以有效地解決由于信息不對(duì)稱所導(dǎo)致的逆向選擇問題，互助擔(dān)保組織可以從理論上建立相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。

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第6篇：融資擔(dān)保范文

1.1來自企業(yè)本身的問題

1.1.1管理經(jīng)營(yíng)水平有待提高盡管目前中小企業(yè)在我國(guó)有很快的發(fā)展，然而，差、散、亂的印象始終留在人們的記憶中。導(dǎo)致這種情況的因素主要有兩個(gè)方面：其一，中小企業(yè)因其涉及的行業(yè)較多，具有面廣點(diǎn)多的特點(diǎn)，多頭開戶成為其普遍存在的情況，這給金融部門造成很大困難，難以對(duì)中小企業(yè)的真實(shí)情況進(jìn)行真正了解。并且企業(yè)會(huì)因其不斷發(fā)展而逐漸擴(kuò)大規(guī)模，但中小企業(yè)在很多方面都顯得十分滯后，如財(cái)務(wù)、人事、生產(chǎn)、營(yíng)銷等方面，與企業(yè)的發(fā)展節(jié)奏不協(xié)調(diào)，致使企業(yè)無法健康發(fā)展，無法適應(yīng)當(dāng)前的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。其二，中小企業(yè)的生產(chǎn)工藝比較落后，內(nèi)部的管理制度還有待完善，產(chǎn)品質(zhì)量水平也需要進(jìn)一步提高，這就使得經(jīng)營(yíng)績(jī)效難以獲得良好的效果，而經(jīng)營(yíng)績(jī)效不好的結(jié)果就是融資信用不好，而資金不足就是融資信用不好所導(dǎo)致的，這是一種惡性循環(huán)。大部分中小企業(yè)具有較高的負(fù)債率，投資發(fā)展基金和流動(dòng)經(jīng)營(yíng)資金極度缺乏，以致正常的經(jīng)營(yíng)和改造投資都無法維持，更無從談起通過盈利改變企業(yè)的資信，無法通過提高企業(yè)的資信而爭(zhēng)取外部的不同信用融資。

1.1.2嚴(yán)重缺乏現(xiàn)代融資意識(shí)其表現(xiàn)主要有三點(diǎn)：(1)主管的經(jīng)營(yíng)觀念在絕大部分企業(yè)都沒有得到轉(zhuǎn)變，對(duì)于現(xiàn)代企業(yè)的現(xiàn)金流最大化和資本價(jià)值增值的過程沒有立足于現(xiàn)金流和利潤(rùn)的角度，缺乏對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理能力、負(fù)債等與資本間相互關(guān)系的正確認(rèn)識(shí)，難以充分全面地認(rèn)清資金在生產(chǎn)中的作用；(2)大部分中小企業(yè)相應(yīng)的管理措施和負(fù)債經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)代意識(shí)嚴(yán)重缺乏，沒能全面認(rèn)清企業(yè)經(jīng)營(yíng)盈利與企業(yè)債務(wù)之間的關(guān)系，對(duì)企業(yè)債務(wù)融資的意義不能用發(fā)展的眼光去認(rèn)識(shí)；(3)現(xiàn)代融資工具沒有充分引起大部分企業(yè)主管的重視，普遍認(rèn)為向銀行貸款就是融資，始終簡(jiǎn)單地追求這種單一的融資方式，最終導(dǎo)致的結(jié)果就是這種傳統(tǒng)的融資方式被切斷時(shí)，大多數(shù)中小企業(yè)由于對(duì)其他融資方式、融資操作能力的欠缺，難以創(chuàng)新現(xiàn)代融資，從而導(dǎo)致中小企業(yè)陷入絕境。

1.1.3財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性缺乏，銀行不敢放貸大部分中小企業(yè)的管理制度和財(cái)務(wù)控制制度不規(guī)范、不健全，財(cái)務(wù)信息的可信度缺乏，沒有真實(shí)性。很多企業(yè)從“自身需要”出發(fā)，偽造、提供虛假財(cái)務(wù)信息，從而導(dǎo)致會(huì)計(jì)報(bào)表上反映不出企業(yè)的真實(shí)情況，缺少真實(shí)性和可靠性。而企業(yè)的財(cái)務(wù)收支狀況和資產(chǎn)負(fù)債表是銀行貸款發(fā)放的主要依據(jù)，銀行比較容易信任支持一個(gè)具有良好財(cái)務(wù)收支狀況和資產(chǎn)負(fù)債狀況的企業(yè)；反之亦然。虛假的會(huì)計(jì)報(bào)表會(huì)使銀行的信貸資產(chǎn)陷入危險(xiǎn)境地，無法得到保障，容易出現(xiàn)不良資產(chǎn)。銀行從自身利益出發(fā)，為了使資金更加安全，不會(huì)輕易發(fā)放貸款。

1.2其他方面的問題

1.2.1沒有有效的信用擔(dān)保體系金融機(jī)構(gòu)有一個(gè)比較普遍性的問題就是擔(dān)保和貸款的中小企業(yè)都要承擔(dān)較高的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這需要國(guó)家通過一種機(jī)制，采取一定手段，降低中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)，將其風(fēng)險(xiǎn)降至金融機(jī)構(gòu)可以接受的程度。針對(duì)這種情況世界各國(guó)研究了一個(gè)對(duì)策，即讓政府出面專門為中小企業(yè)建立一個(gè)信用擔(dān)保體系。然而該方法卻收效甚微。首先，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力有限，我國(guó)擔(dān)?；鹬饕怯傻胤截?cái)政提供，而地方財(cái)政的投資能力非常有限，對(duì)于社會(huì)的需要遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。其次，為了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出一個(gè)非?？量痰臈l件，要求申請(qǐng)貸款擔(dān)保的客戶拿出反擔(dān)保，有的情況下還會(huì)比銀行擔(dān)保抵押的貸款要求更加嚴(yán)格，從而就失去了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的根本作用。中小企業(yè)尋求擔(dān)保服務(wù)困難，無疑導(dǎo)致融資困難。

1.2.2沒有良好的社會(huì)信用環(huán)境也就是沒有較高的社會(huì)信譽(yù)等級(jí)，這作為一個(gè)重要因素阻礙著中小企業(yè)的融資。主要表現(xiàn)為：(1)法律沒有足夠的能力保護(hù)債權(quán)人的債權(quán)，法院對(duì)判決結(jié)果缺乏有力的執(zhí)行能力。債權(quán)人會(huì)有“打贏官司，看不到錢”，還得拿律師費(fèi)的尷尬現(xiàn)象。(2)還債意識(shí)淡薄對(duì)于中小企業(yè)來講非常普遍，大部分中小企業(yè)一旦獲取貸款后，就開始惡意地、想方設(shè)法地拖債、賴債、逃債，不積極還貸，根本不把還貸這項(xiàng)必須履行的義務(wù)放在心上，置若罔聞。(3)對(duì)其影響較多的還有地方保護(hù)主義。如有的地方政府對(duì)企業(yè)在轉(zhuǎn)制過程中的逃廢銀行債權(quán)問題沒有實(shí)施有效手段，采取默許、縱容的態(tài)度。經(jīng)濟(jì)合同雙方的當(dāng)事人在這種社會(huì)信用環(huán)境的影響下難以獲得平等地位及合法權(quán)益，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)合同義務(wù)履行方的債權(quán)人得不到有效保證，變得非常被動(dòng)。以此信譽(yù)條件為前提，在發(fā)放貸款的過程中各金融機(jī)構(gòu)無疑要更加小心，這無疑會(huì)加大中小企業(yè)的融資難度。

2緩解中小企業(yè)融資困難的主要措施

因非銀行金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)的發(fā)展還處于比較滯后的狀態(tài)，信貸市場(chǎng)基本處于銀行壟斷的狀況；此外，現(xiàn)階段實(shí)施的緊縮貨幣政策，無疑加大了中小企業(yè)資金鏈的壓力。雖然目前我國(guó)出于對(duì)中小企業(yè)的保護(hù)，嘗試著提供小額擔(dān)保貸款，但勢(shì)單力薄，杯水車薪，對(duì)中小企業(yè)來講，生產(chǎn)規(guī)模偏小、資金面狹窄，使中小企業(yè)資金缺乏問題無法得到真正解決。因此，我們必須對(duì)緊縮貨幣條件下的金融進(jìn)行進(jìn)一步創(chuàng)新，把握當(dāng)前時(shí)機(jī)，對(duì)我國(guó)非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大力度發(fā)展，重點(diǎn)處理中小企業(yè)融資困難情況，從而使我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。

2.1銀企之間關(guān)系要以互利合作為根本以我國(guó)當(dāng)前的狀況來講，銀行等金融機(jī)構(gòu)是我國(guó)中小企業(yè)資金的主要來源。所以，城市商業(yè)銀行等小金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)定位應(yīng)以為中小企業(yè)服務(wù)為主，積極促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展。以安全性、效益性、流動(dòng)性為根本經(jīng)營(yíng)原則，積極構(gòu)建與中小企業(yè)特點(diǎn)符合的高效、靈活、合理的服務(wù)體系。

2.2進(jìn)一步規(guī)范金融市場(chǎng)秩序，完善非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)展進(jìn)一步規(guī)范金融市場(chǎng)秩序，不斷完善非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)展。30年來，非銀行金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)盡管有了一定的發(fā)展，然而與之相適應(yīng)的制度安排在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)還很缺乏，信托公司還存在很多問題，如虧損嚴(yán)重及違規(guī)經(jīng)營(yíng)、資本金不足、風(fēng)險(xiǎn)控制弱化等；貸款集中度過高、行政干預(yù)過多等問題在財(cái)務(wù)公司也非常突出?，F(xiàn)階段，應(yīng)該多考慮大力發(fā)展小額貸款公司，積極構(gòu)筑中小企業(yè)融資平臺(tái)，對(duì)某些準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行改造，使其成為信貸機(jī)構(gòu)。

2.3中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系要進(jìn)一步加強(qiáng)中小企業(yè)的信用度非常重要，要進(jìn)一步提升，對(duì)中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系要積極建立并不斷完善，從而使中小企業(yè)的融資難問題得到很好的處理。當(dāng)然，信用擔(dān)保屬于公認(rèn)的國(guó)際高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，必須對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)加以控制、分散、識(shí)別以及防范，采取嚴(yán)格措施。

第7篇：融資擔(dān)保范文

關(guān)鍵詞：三農(nóng)；融資擔(dān)保；制度創(chuàng)新

2015年8月13日，國(guó)務(wù)院《關(guān)于促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展的意見》，并出臺(tái)《融資擔(dān)保公司管理?xiàng)l例》及配套細(xì)則，持續(xù)加大小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為導(dǎo)向的政策扶持力度。8月24日，《關(guān)于開展農(nóng)村承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)和農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（下稱“《指導(dǎo)意見》”）出臺(tái)，對(duì)“三農(nóng)”融資難實(shí)施局部突圍的政策“試水”。中央接連推出增進(jìn)“三農(nóng)”融資的系列政策，既喻示“三農(nóng)”融資問題的重要性和艱巨性，也表明在宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力加大的新常態(tài)下，深化“三農(nóng)”融資擔(dān)保問題研究，對(duì)化解“三農(nóng)”融資難困局具有重要意義。

一、“三農(nóng)”融資擔(dān)保體系發(fā)展現(xiàn)狀

（一）涉農(nóng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展速度放緩。據(jù)中國(guó)擔(dān)保協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2011年末，全國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)共有法人機(jī)構(gòu)8402家，較2010年末增加2372家，增長(zhǎng)39.3％；擔(dān)保余額19120億元，較年初增加5374億元，增長(zhǎng)39.1％。2012年，《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》（下稱“《暫行辦法》”）出臺(tái)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本結(jié)束了盲目擴(kuò)張的態(tài)勢(shì)。經(jīng)過整合優(yōu)化，機(jī)構(gòu)數(shù)量增長(zhǎng)速度與融資擔(dān)保業(yè)務(wù)量呈現(xiàn)放緩趨勢(shì)，融資性擔(dān)保貸款戶數(shù)和余額在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款中的比重有所下降，2013年末占比分別為9.92％和2.2％，分別比年初下降0.57個(gè)、0.04個(gè)百分點(diǎn)；2014年末占比分別為9.2％和1.8％，分別比年初下降0.4個(gè)、0.72個(gè)百分點(diǎn)。

（二）“三農(nóng)”融資擔(dān)保貸款增速減緩。針對(duì)“三農(nóng)”融資難、融資貴問題，中央因勢(shì)利導(dǎo)地出臺(tái)了多項(xiàng)扶持政策，各省（市）根據(jù)中央精神也相繼出臺(tái)政策細(xì)則，要求加大“三農(nóng)”信貸投放。據(jù)中國(guó)人民銀行貸款投向統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2014年末，全國(guó)“三農(nóng)”本外幣貸款余額19.44萬億元，比2010年增長(zhǎng)98.37%；農(nóng)戶本外幣貸款余額5.36萬億元，比2010年增長(zhǎng)1.2倍；農(nóng)業(yè)貸款余額3.4萬億元，比2010年增長(zhǎng)60%。但是，金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款不良率也企高不降（2014年保持在2.4%水平），為降低不良貸款率，中央提高涉農(nóng)不良貸款容忍度，對(duì)農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行彈性存貸比考核和差異化存款偏離度考核，“三農(nóng)”融資擔(dān)保貸款增長(zhǎng)開始進(jìn)入相對(duì)理性的發(fā)展軌道。

（三）“三權(quán)”逐漸成為“三農(nóng)”融資的有效手段。農(nóng)村“三權(quán)”（宅基地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林產(chǎn)所有權(quán)）融資抵押試點(diǎn)開展以來，通過試點(diǎn)地區(qū)的實(shí)踐，目前已取得明顯成效，成為農(nóng)村重要的抵押擔(dān)保貸款。以重慶市“三權(quán)”融資抵押試點(diǎn)為例，據(jù)該市金融辦統(tǒng)計(jì)顯示，截至2014年初，重慶市“三權(quán)”抵押貸款已超過480億元，試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到全市所有涉農(nóng)區(qū)縣，2015年該市計(jì)劃實(shí)現(xiàn)農(nóng)村“三權(quán)”抵押融資1000億元以上，以切實(shí)幫助農(nóng)村增加財(cái)產(chǎn)性收入。①

二、“三農(nóng)”融資擔(dān)保體系存在的問題

（一）缺乏法理支撐，融資擔(dān)保法律法規(guī)修訂滯后。盡管全國(guó)各地農(nóng)村正在試運(yùn)行“三權(quán)”改革試點(diǎn)，但從法律層面看，“三權(quán)”改革缺乏基本法理支撐。如《擔(dān)保法》第37條第二款明確提出“農(nóng)村耕地、宅基地不得抵押”，即目前“三權(quán)”中的前“兩權(quán)”抵押行為屬于違法；《擔(dān)保法》第34條對(duì)可抵押財(cái)產(chǎn)范圍的定義，也在很大程度上限制了“三農(nóng)”融資擔(dān)保外延的擴(kuò)展，使得“三農(nóng)”融資擔(dān)保缺乏創(chuàng)新動(dòng)力；2010年7月部委聯(lián)合了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，該《辦法》相對(duì)于《擔(dān)保法》的法律層級(jí)較低，缺乏有效的約束力及強(qiáng)制力，加之沒有專門的“三農(nóng)”融資擔(dān)保法律法規(guī)予以約束，存在非排他性特征，融資擔(dān)保公司沒有義務(wù)一定要為“三農(nóng)”提供融資擔(dān)保，致使“三農(nóng)”融資性擔(dān)保缺乏源動(dòng)力———融資性擔(dān)保公司常常違規(guī)經(jīng)營(yíng)，追逐利益，不愿意為“三農(nóng)”融資提供擔(dān)保。

（二）配套服務(wù)缺失，阻礙融資擔(dān)保業(yè)務(wù)良性發(fā)展。一是“三農(nóng)”資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易流轉(zhuǎn)平臺(tái)建設(shè)滯后。目前，我國(guó)只有部分地區(qū)建立林權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)，而土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、宅基地使用權(quán)（下稱“兩權(quán)”）流轉(zhuǎn)平臺(tái)即使在試點(diǎn)地區(qū)仍處于啟動(dòng)推進(jìn)過程中。即當(dāng)前發(fā)生“三農(nóng)”信貸違約，用“兩權(quán)”擔(dān)保的貸款無法依法變現(xiàn)抵押品以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。二是農(nóng)村“三權(quán)”確權(quán)登記制度進(jìn)展緩慢。全國(guó)“三權(quán)”抵押登記做法未達(dá)成共識(shí)，部分地方不認(rèn)可融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抵押登記主體資格，部分地區(qū)抵押和公證機(jī)構(gòu)登記手續(xù)繁雜且存在不合理收費(fèi)現(xiàn)象，間接增加了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的難度與成本。三是溝通“三農(nóng)”及融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的外部征信和評(píng)估制度等體制性環(huán)境尚未確立。融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能直接共享人民銀行征信系統(tǒng)，數(shù)據(jù)信息的有效共享存在障礙，導(dǎo)致銀行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)均無法獲得全面、及時(shí)、準(zhǔn)確的信息，不利于有效識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)。

（三）合作機(jī)制不暢，銀擔(dān)雙方風(fēng)險(xiǎn)與利益不對(duì)稱。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)上處于“甲方”地位，擔(dān)保機(jī)構(gòu)則處于被動(dòng)地位，銀擔(dān)合作機(jī)制不合理性也始于此。首先，過高的門檻，致使多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展空間收窄。其次，“三農(nóng)”融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)賴以生存與獲益的擔(dān)保杠桿———擔(dān)保放大倍數(shù)受限于不合理的合作機(jī)制。按照國(guó)際慣例，信貸擔(dān)?；鸬膿?dān)保放大倍數(shù)通常情況下是18倍，而美國(guó)擔(dān)保放大倍數(shù)是50倍，日本放大倍數(shù)達(dá)到60倍。相比較之下，《暫行辦法》規(guī)定，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)放大倍數(shù)不得超過10倍，在具體操作中擔(dān)保放大倍數(shù)甚至遠(yuǎn)低于10倍之?dāng)?shù)（見表2）。再次，由于信息不對(duì)稱，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與被擔(dān)保方共謀概率增加，銀行為規(guī)避機(jī)會(huì)成本與風(fēng)險(xiǎn)，要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)貸款本息全額承擔(dān)連帶保證責(zé)任，意味著擔(dān)保公司需承擔(dān)所有風(fēng)險(xiǎn)。

（四）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)高企，致使擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展偏離軌道。近年來，受經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，企業(yè)資金鏈、互保鏈吃緊，風(fēng)險(xiǎn)加大、代償率高是融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍面臨的問題。由于中國(guó)“三農(nóng)”的脆弱性，使得“三農(nóng)”融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨更為復(fù)雜、嚴(yán)峻的境況。部分農(nóng)企和融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過虛假貿(mào)易、關(guān)聯(lián)互保、重復(fù)抵押等方式騙取銀行融資后，將資金投入民間借貸、房地產(chǎn)、股權(quán)交易等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行“內(nèi)金融化”操作。一方面，直接導(dǎo)致“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)萎縮；另一方面，“內(nèi)金融化”操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致部分擔(dān)保公司難以為繼。

（五）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償缺位，導(dǎo)致融資擔(dān)保業(yè)務(wù)半途而廢。一是政府資金投入不足。尤其對(duì)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，其經(jīng)營(yíng)過程中代償風(fēng)險(xiǎn)難以避免，這就需要確保后續(xù)補(bǔ)償資金及時(shí)到位，但部分地方政府對(duì)融資擔(dān)保工作不夠重視，致使融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金鏈出現(xiàn)斷鏈。二是有關(guān)政策措施不完善或出臺(tái)的政策措施落實(shí)不到位。許多地方尚未建立農(nóng)村信貸損失補(bǔ)償機(jī)制，資本補(bǔ)充成為難題，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)只能使用本公司的資本金維續(xù)業(yè)務(wù)。三是“三農(nóng)”融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源單一，缺乏持續(xù)補(bǔ)充資本的能力與承諾。從現(xiàn)實(shí)看，許多融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在組建初期沒有充分利用資本市場(chǎng)，通過資本多元化來激活內(nèi)部構(gòu)成，從而導(dǎo)致機(jī)構(gòu)在遭遇一系列代償風(fēng)險(xiǎn)后缺乏持續(xù)增資能力。

三、國(guó)內(nèi)外“三農(nóng)”融資擔(dān)保實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)

（一）美國(guó)的復(fù)合型信用模式。美國(guó)涉農(nóng)融資擔(dān)保體系由商業(yè)化金融機(jī)構(gòu)、政府農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)合作信貸機(jī)構(gòu)共同構(gòu)筑，采取“商業(yè)銀行、合作金融和政策性金融并存的復(fù)合型信用模式”。農(nóng)戶向聯(lián)邦土地銀行合作社（下稱“合作社”）遞交貸款申請(qǐng)書；再由合作社派專員對(duì)農(nóng)戶所出示的抵押物價(jià)值做出評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告交付合作社；合作社成員以投票方式通過該評(píng)估報(bào)告后，即履行擔(dān)保職責(zé)；相關(guān)材料由聯(lián)邦土地銀行再次審核并通過后，農(nóng)戶需購(gòu)買聯(lián)邦土地銀行相當(dāng)于貸款額5％的股份；同時(shí)由聯(lián)邦土地銀行留用1％的貸款額作為手續(xù)費(fèi)，然后將貸款（貸款額度一般不超過抵押農(nóng)地評(píng)估價(jià)值的85％）發(fā)放給合作社，再由合作社將這部分貸款轉(zhuǎn)交給借款人。在擔(dān)保物設(shè)定上，聯(lián)邦土地銀行將擔(dān)保物與貸款資金捆綁起來。一般說來美國(guó)“涉農(nóng)”貸款資金，除了來自股金和公積金外，主要通過發(fā)放聯(lián)合債券的方式籌集。聯(lián)合債券的擔(dān)保物是以12個(gè)聯(lián)邦土地銀行聯(lián)合的股金、公積金和農(nóng)戶所抵押的擔(dān)保品為質(zhì)。

（二）日本的三層級(jí)融資擔(dān)保模式。日本“三農(nóng)”融資擔(dān)保體系是一個(gè)以農(nóng)業(yè)協(xié)同組合為核心，即以政府為主導(dǎo)的三層級(jí)融資擔(dān)保模式。政府不僅為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供優(yōu)惠政策，還直接向農(nóng)協(xié)注資，攜手成立農(nóng)業(yè)信用基金協(xié)會(huì)和農(nóng)林漁業(yè)信用基金協(xié)會(huì)。農(nóng)業(yè)協(xié)會(huì)在融資擔(dān)保實(shí)踐中發(fā)揮擔(dān)保人作用，以自身的信譽(yù)替農(nóng)戶提供擔(dān)保與保證。一是信譽(yù)擔(dān)保。農(nóng)戶憑借會(huì)員身份以農(nóng)協(xié)組織的聲譽(yù)地位和長(zhǎng)期與金融部門的信貸合作關(guān)系獲得信用貸款。二是保證擔(dān)保。農(nóng)業(yè)信用基金協(xié)會(huì)向農(nóng)戶收取4%左右的保證費(fèi)，為農(nóng)戶提供債務(wù)保證。三是建立不良信用處罰機(jī)制。為降低信譽(yù)、保證擔(dān)保過程中的逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)，使違約風(fēng)險(xiǎn)最小化，日本農(nóng)協(xié)系統(tǒng)建立了完善的不良信用處罰機(jī)制。通過取消貸款資格，解決一次博弈產(chǎn)生的機(jī)會(huì)主義行為，即通過多次博弈讓參與者在爭(zhēng)取貸款時(shí)考慮到違約成本。

（三）印度的自助小組模式。在印度,大多數(shù)農(nóng)戶都會(huì)通過自發(fā)形式組成“借貸自助小組”。自助小組在整個(gè)貸款過程中發(fā)揮著擔(dān)保責(zé)任人的作用，以自助小組的名譽(yù)與全體成員資產(chǎn)作為擔(dān)保，并對(duì)貸款負(fù)有償還責(zé)任。在風(fēng)險(xiǎn)防范方面，自助小組內(nèi)成員互相監(jiān)督，并憑借相互的熟悉程度能夠有效地降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。政府對(duì)“三農(nóng)”融資擔(dān)保高度重視，通過完善農(nóng)戶貸款配套制度，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。在印度，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)相結(jié)合的形式，農(nóng)戶在申請(qǐng)生產(chǎn)性貸款時(shí)需要辦理強(qiáng)制性保險(xiǎn)，但可自愿選取多種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方案。

（四）孟加拉國(guó)的農(nóng)戶聯(lián)保模式。一是以格萊瑕銀行為核心向外擴(kuò)散，在一定區(qū)域內(nèi)，由5個(gè)具有同等經(jīng)濟(jì)地位且不存在親屬關(guān)系的農(nóng)戶自發(fā)組成聯(lián)保小組，形成利益共同體；只要一個(gè)小組成員有貸款需求，其他成員都要為這筆貸款進(jìn)行擔(dān)保。二是格萊瑕銀行根據(jù)聯(lián)保小組成員的資金需求發(fā)放貸款，并實(shí)行分期償還。三是聯(lián)保小組每周會(huì)在鄉(xiāng)村中心召開相關(guān)會(huì)議引導(dǎo)與督促成員誠(chéng)信貸款，并在日常生產(chǎn)生活進(jìn)行相互監(jiān)督，在整個(gè)聯(lián)保模式中構(gòu)筑內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)網(wǎng)。

（五）政銀保聯(lián)動(dòng)的“壽光（蔬菜產(chǎn)業(yè)）試點(diǎn)”。2013年初，山東省壽光市正式啟動(dòng)涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)。一是政府出臺(tái)《涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)工作實(shí)施方案》，明確融資擔(dān)保參與主體的權(quán)責(zé)，設(shè)計(jì)了農(nóng)戶、農(nóng)企失信懲戒等制度安排；并設(shè)立專項(xiàng)貸款保證基金，基金主要來源于財(cái)政注資及貸款需求方的資金注入（除政府啟動(dòng)金1000萬外，對(duì)每筆貸款財(cái)政另按照1.5%的貸款額度注資，農(nóng)戶/農(nóng)企照貸款額度的1%注資）。二是建立銀保協(xié)作機(jī)制。共享相關(guān)客戶信息，在業(yè)務(wù)受理、風(fēng)險(xiǎn)控制、貸款追回等階段密切配合；實(shí)施“保證基金+保險(xiǎn)理賠”原則，在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后，先由貸款保證基金支付，不足部分由保險(xiǎn)公司與銀行按照既定比例（9∶1）共擔(dān)，保險(xiǎn)公司當(dāng)年賠付金額達(dá)到年度累計(jì)保費(fèi)4倍時(shí)，試點(diǎn)自動(dòng)停止。三是建立“三農(nóng)”貸款用途識(shí)別機(jī)制。對(duì)客戶群體及貸款額度進(jìn)行限定，客戶只能夠憑借真實(shí)有效的訂單才可獲得貸款審批，同時(shí)單筆貸款不能超過500萬元。

（六）多方合作的“岱山（漁業(yè)產(chǎn)業(yè)）模式”。岱山田涂作為浙江省舟山漁業(yè)的典型代表，其發(fā)展壯大，不僅得益于“企業(yè)+漁運(yùn)+漁戶”的漁業(yè)發(fā)展模式，也得益于完善的融資擔(dān)保機(jī)制。一是政銀保聯(lián)手為休閑漁業(yè)破解融資難，以岱山休閑漁業(yè)融資擔(dān)保為例，當(dāng)?shù)刎?cái)政局、農(nóng)信聯(lián)社、人保財(cái)險(xiǎn)公司聯(lián)合制定“政銀保”合作貸款，其中政府注資成立政府財(cái)政擔(dān)保專項(xiàng)基金，為農(nóng)企提供擔(dān)保。二是打破保證、房產(chǎn)、漁船抵押等傳統(tǒng)擔(dān)保模式，探索油品質(zhì)押、水產(chǎn)品倉儲(chǔ)質(zhì)押等新型擔(dān)保方式。隨著《浙江省海域使用權(quán)管理?xiàng)l例》的頒布，及海域海島使用權(quán)儲(chǔ)備中心的設(shè)立，為海域使用權(quán)公開出讓、交易提供了規(guī)范化的綠色通道。舟山轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)適時(shí)推出海域抵押貸款，把涉海的休閑漁企海域使用權(quán)與土地、碼頭、海岸線、承包權(quán)等抵押物混合打包，有效地解決了部分農(nóng)戶、農(nóng)企房屋等高流動(dòng)性資產(chǎn)不足的難題。

（七）風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的“萬寧（種植產(chǎn)業(yè)）模式”。海南省萬寧檳榔產(chǎn)業(yè)之所以保持直線增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，離不開融資擔(dān)保的大力支持。其運(yùn)行模式即：農(nóng)戶同檳榔產(chǎn)業(yè)專業(yè)合作社簽訂合作協(xié)議，以此建立起穩(wěn)定的個(gè)人與集體利益共同體關(guān)系。在融資擔(dān)保環(huán)節(jié)中，農(nóng)戶退居幕后，由合作社代表農(nóng)戶利益，以合作社現(xiàn)有資產(chǎn)及信譽(yù)做擔(dān)保；同時(shí)，合作社與下游企業(yè)簽定長(zhǎng)期合作協(xié)議，下游企業(yè)基于利益合作關(guān)系為資質(zhì)良好的合作社提供保證擔(dān)?；蚱渌问綋?dān)保，由此形成了農(nóng)戶、合作社、下游農(nóng)企共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保機(jī)制。檳榔作為重點(diǎn)扶持產(chǎn)業(yè)，萬寧市政府通過設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金為全市檳榔產(chǎn)業(yè)鏈上的專業(yè)大戶、合作社及特定對(duì)象提供擔(dān)保與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，為檳榔產(chǎn)業(yè)增信，并以2000萬元風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金撬動(dòng)轄內(nèi)銀行貸款資金2億元。②為進(jìn)一步發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的正效應(yīng)，還專門出臺(tái)《扶持檳榔產(chǎn)業(yè)綜合服務(wù)方案》用于規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的運(yùn)作管理，并在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金擔(dān)保項(xiàng)下增加多戶聯(lián)保擔(dān)保方式，規(guī)定多戶聯(lián)保的條件限定，強(qiáng)化風(fēng)控：1.貸款需求方戶數(shù)必須大于等于3；2.其中100萬元以下至少3戶，100萬～150萬元至少4戶，150萬～200萬元至少5戶③。

四、完善我國(guó)“三農(nóng)”融資擔(dān)保體系的對(duì)策建議

（一）營(yíng)造良好環(huán)境，發(fā)揮政策導(dǎo)向作用。實(shí)踐證明，“三農(nóng)”融資擔(dān)保離不開政府的支持。在法律層面上，建議修改《民法》《物權(quán)法》《擔(dān)保法》等法律中對(duì)“三農(nóng)”融資擔(dān)保方式的桎梏，如刪除《擔(dān)保法》第37條第二款中對(duì)“農(nóng)村耕地、宅基地不得抵押”的規(guī)定，將解放農(nóng)村“三權(quán)”內(nèi)容寫入新《擔(dān)保法》及相關(guān)法律中，將現(xiàn)階段國(guó)家推行農(nóng)村“三權(quán)”改革的政策轉(zhuǎn)化為法律，理順法理邏輯。對(duì)《擔(dān)保法》第34條中關(guān)于可抵押財(cái)產(chǎn)的范圍加以修改，將抵押人所有的房屋和地上附著物等都納入其中，擴(kuò)展“三農(nóng)”融資擔(dān)保外延，讓“三農(nóng)”融資擔(dān)保各類創(chuàng)新模式有法可依。在政策層面上，應(yīng)充分借鑒國(guó)外在“三農(nóng)”融資擔(dān)保中的政策導(dǎo)向作用，盡快適應(yīng)“三農(nóng)”融資擔(dān)保發(fā)展的客觀需要，積極踐行以下配套政策：一是鼓勵(lì)發(fā)展各類涉農(nóng)資產(chǎn)專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)農(nóng)戶各類財(cái)產(chǎn)的客觀價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，確保農(nóng)戶資產(chǎn)能夠以合理價(jià)位設(shè)立抵押，降低融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償風(fēng)險(xiǎn)；二是修訂行政法規(guī)，完善涉農(nóng)資產(chǎn)抵押登記平臺(tái)，規(guī)范相關(guān)產(chǎn)權(quán)取得和流轉(zhuǎn)登記流程；三是建立農(nóng)村物權(quán)交易中心，以便擔(dān)保資產(chǎn)處置變現(xiàn)，切實(shí)提高融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保的再循環(huán)。

（二）完善兩個(gè)體系，實(shí)現(xiàn)層級(jí)擔(dān)保信用先行。一是建立政策性“三農(nóng)”融資擔(dān)保體系。2015年8月31日，《關(guān)于促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展的意見》指出“三農(nóng)”融資擔(dān)保在內(nèi)設(shè)立國(guó)家融資擔(dān)保基金，并提出三年基本實(shí)現(xiàn)省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)全面覆蓋的目標(biāo)。建議借鑒日本“三農(nóng)”融資擔(dān)保經(jīng)驗(yàn)，對(duì)農(nóng)業(yè)信用保證基金資金來源推動(dòng)多元化配置，讓民間資本逐利性與資本運(yùn)營(yíng)理念先進(jìn)性融入其中，破解單純的政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)官僚機(jī)制運(yùn)作虎頭蛇尾、后勁不足等問題。對(duì)此，要加快培育一批政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，實(shí)施資本多元化，將利益驅(qū)動(dòng)與政策扶持相結(jié)合，建立以政府財(cái)政資金為指導(dǎo)和支撐、民間資本參與、分層次的“三農(nóng)”融資擔(dān)保體系，實(shí)現(xiàn)“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的低成本、高效和可持續(xù)。二是建立“三農(nóng)”融資擔(dān)保信息支持體系?！霸跊]有制度約束的情況下，借方會(huì)采取機(jī)會(huì)主義策略取代守信行為，這是因?yàn)榇嬖谶@樣風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)因素：借方采取背信行為與守信行為利益比較。”而信息充分性與征信制度完備性則通過設(shè)立這樣一種制度，將背信行為產(chǎn)生的結(jié)果從一次博弈轉(zhuǎn)向重復(fù)博弈，從而有利于較低違約率的形成。為此，建議借鑒日本“三農(nóng)”融資擔(dān)保經(jīng)驗(yàn)，一方面，鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)合作社、政府、第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)攜手打造信用聯(lián)網(wǎng)管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用平臺(tái)對(duì)接；另一方面，按照“三位一體”思維整合信用資源，加快完善社會(huì)信用聯(lián)合獎(jiǎng)懲機(jī)制，通過建立信用度積分制，實(shí)現(xiàn)對(duì)信用行為的量化監(jiān)測(cè)。

（三）創(chuàng)新三個(gè)層面，提升融資擔(dān)保服務(wù)效率。“三農(nóng)”融資擔(dān)保服務(wù)效率的提升直接關(guān)系到“三農(nóng)”融資難的破解大局，需要在融資渠道、運(yùn)作方式、全程保障方面予以創(chuàng)新。一是孵化涉農(nóng)資本市場(chǎng)，拓展“三農(nóng)”融資渠道。通過借鑒美國(guó)實(shí)施土地證券化經(jīng)驗(yàn)，積極推動(dòng)涉農(nóng)企業(yè)進(jìn)入“新三板”等資本市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)直接融資，為自身增信，其股權(quán)更是間接融資最優(yōu)的抵押物，最為融資擔(dān)保市場(chǎng)所青睞。二是改進(jìn)農(nóng)戶聯(lián)保模式，深化農(nóng)戶融資互聯(lián)互保。大膽借鑒印度、孟加拉國(guó)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，如改良國(guó)內(nèi)農(nóng)村現(xiàn)行的“五戶聯(lián)保小額信貸”模式，推行聯(lián)保組團(tuán)責(zé)任人及據(jù)綜合信用能力授信機(jī)制；轉(zhuǎn)變現(xiàn)存的“政府+銀行+農(nóng)業(yè)合作社”三線一體運(yùn)作模式，剔除政府行政干擾因素。三是借力“保險(xiǎn)+期貨”方式，創(chuàng)新“三農(nóng)”保險(xiǎn)服務(wù)。探索運(yùn)用“保險(xiǎn)+期貨”方式，鼓勵(lì)農(nóng)產(chǎn)交易所與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、農(nóng)企開展合作，共同推動(dòng)農(nóng)產(chǎn)品期貨價(jià)格保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)，利用期貨市場(chǎng)發(fā)現(xiàn)價(jià)格與套期保值功能改變?cè)瓉磙r(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式和國(guó)家對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的補(bǔ)貼方式，實(shí)現(xiàn)期貨、保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)與多方共贏，為“三農(nóng)”融資擔(dān)保提供雙重保障。

（四）推進(jìn)四項(xiàng)改革，釋放“三農(nóng)”融資擔(dān)保活力。一是深化“三權(quán)”改革試點(diǎn)工作，激活農(nóng)村“三權(quán)”金融屬性。借助《指導(dǎo)意見》支持新一輪農(nóng)村產(chǎn)權(quán)改革的契機(jī)，在法理上尋求突破，為試點(diǎn)提供支撐,增強(qiáng)各方“三權(quán)”改革信心；健全“三權(quán)”抵押流轉(zhuǎn)、評(píng)估專業(yè)服務(wù)平臺(tái)，支持以各種合法方式流轉(zhuǎn)、抵押農(nóng)村承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)；建立抵押物品處置機(jī)制，農(nóng)戶違約行為發(fā)生后，允許金融機(jī)構(gòu)依照相關(guān)法律對(duì)農(nóng)戶抵押物進(jìn)行處置。二是加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系改革進(jìn)程，建立政策性保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)共同支撐的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。通過借鑒印度建立國(guó)家性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系經(jīng)驗(yàn)，推行政府貼補(bǔ)普及農(nóng)業(yè)強(qiáng)制保險(xiǎn)，鼓勵(lì)農(nóng)戶參與商業(yè)保險(xiǎn)，突出商業(yè)保險(xiǎn)高代償率與政策性保險(xiǎn)的補(bǔ)貼優(yōu)勢(shì)。三是深化融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、轉(zhuǎn)移機(jī)制改革。借鑒“壽光試點(diǎn)”成功經(jīng)驗(yàn)，通過建立一個(gè)積極穩(wěn)健的損失補(bǔ)償制度對(duì)“三農(nóng)”融資擔(dān)保給予正回饋，合理設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償上限與停止機(jī)制，實(shí)現(xiàn)該機(jī)制的有效甄別和可持續(xù)性，解決銀行等金融機(jī)構(gòu)面臨的“風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失沉沒成本意愿降低”惡性循環(huán)。四是加快銀擔(dān)合作機(jī)制改革。一方面，以明確合理的擔(dān)保放大倍數(shù)為突破口，重點(diǎn)加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況管理，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保放大倍數(shù)的動(dòng)態(tài)管理，扭轉(zhuǎn)現(xiàn)存合作機(jī)制中二者地位不等、利益不均的局面；另一方面，通過鼓勵(lì)資金來源多元化與擔(dān)保資源整合，提升融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力，解決銀行門檻高，不愿開展合作等難題。

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第8篇：融資擔(dān)保范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 擔(dān)保融資

一、嘉興地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保融資的發(fā)展現(xiàn)狀

自1999年7月嘉興市成立第一家信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)――嘉興市中小企業(yè)貸款擔(dān)保中心，也是浙江省內(nèi)第一家事業(yè)法人擔(dān)保機(jī)構(gòu)以來，截至2011年底，嘉興市擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)已經(jīng)發(fā)展到103家，注冊(cè)資金總量達(dá)到了540 176.5萬元。2011年為工業(yè)中小企業(yè)貸款擔(dān)保總額約81億元，商貿(mào)中小企業(yè)貸款擔(dān)保總額70億元，汽車等消費(fèi)擔(dān)保額達(dá)14億元，三農(nóng)和園區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)方面的擔(dān)保額分別為41 891萬元和21 452萬元?？梢?，嘉興地區(qū)主要以工業(yè)、商貿(mào)中小企業(yè)擔(dān)保為主，這也符合其地區(qū)經(jīng)濟(jì)特征，擔(dān)保融資在一定程度上緩解了中小企業(yè)融資難的局面。

（一）嘉興地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展具有當(dāng)?shù)靥厣?。嘉興地區(qū)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)遍布全市各縣市區(qū)，更好地、更有針對(duì)性地為各縣區(qū)的中小企業(yè)服務(wù)，2011年嘉興市屬的擔(dān)?？傤~為53 351萬元，南湖區(qū)為162 825萬元，秀洲區(qū)為63 194萬元，經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)為114 011萬元，港區(qū)為423 304萬元，嘉善為101 624萬元，平湖為112 748萬元，海鹽為372 338萬元，海寧為193 089萬元，桐鄉(xiāng)為115 270萬元，其區(qū)和海鹽兩地的擔(dān)?？傤~占全市擔(dān)?？傤~的45%。海鹽和港區(qū)主要以特色鋼材貿(mào)易為專營(yíng)范圍的鋼貿(mào)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，這樣的擔(dān)保公司更專業(yè)，能夠更好地為地區(qū)特色中小企業(yè)服務(wù)。另外，嘉興地區(qū)還初步形成了政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、互助式擔(dān)保機(jī)構(gòu)、行業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，向著多形式的方向發(fā)展，這對(duì)中小企業(yè)來說非常有利。

（二）組建了市級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。再擔(dān)保機(jī)構(gòu)其實(shí)是“擔(dān)保的擔(dān)?！?，是為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)增信和分擔(dān)、分散風(fēng)險(xiǎn)的一種特殊擔(dān)保形式。2012年12月30日嘉興市成立了再擔(dān)保機(jī)構(gòu)――嘉興市中小企業(yè)再擔(dān)保有限公司，致力于增強(qiáng)市本級(jí)融資性擔(dān)保公司為中小企業(yè)擔(dān)保的信心，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)信貸支持力度，有效緩解中小企業(yè)融資難和擔(dān)保難問題。

二、嘉興地區(qū)中小企業(yè)調(diào)查分析

（一）選取樣本基本情況。本次調(diào)查從嘉興地區(qū)選取中小企業(yè)樣本規(guī)模為70家，最終有效樣本規(guī)模為60家，調(diào)查采用問卷調(diào)查的形式，以制造型企業(yè)為主。

（二）企業(yè)創(chuàng)建期間的主要融資來源調(diào)查表設(shè)計(jì)。分析中小企業(yè)的資金來源，本文設(shè)計(jì)了“企業(yè)創(chuàng)建期間的主要融資來源”的問題。調(diào)查結(jié)果如下：

通過對(duì)嘉興地區(qū)60家企業(yè)的調(diào)查結(jié)果分析發(fā)現(xiàn)，不論是剛成立的企業(yè)，還是已有一定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)年限的企業(yè)，其資金的組成結(jié)構(gòu)都比較單一，主要依靠自有資金和內(nèi)部集資等內(nèi)源融資，部分企業(yè)通過民間借款和銀行借款，而對(duì)于信用擔(dān)保融資的企業(yè)數(shù)為零。可見，企業(yè)的融資渠道過于單一。

（三）了解企業(yè)目前的資金情況。即企業(yè)是否面臨資金短缺問題，筆者調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，存在資金短缺的企業(yè)有40家，不存在資金短缺的企業(yè)有20家?？梢?，嘉興地區(qū)中小企業(yè)依然面臨資金短缺的困境。因此，如何更好地解決中小企業(yè)資金短缺的問題就顯得尤為重要。

（四）了解企業(yè)最希望得到的融資渠道。信用借款之后，本文對(duì)目前企業(yè)認(rèn)為獲得信用擔(dān)保融資的難易程度及原因進(jìn)行了調(diào)查、分析，結(jié)果如下：在調(diào)查的60家企業(yè)中，只有6家企業(yè)認(rèn)為容易得到信用擔(dān)保融資，僅占被調(diào)查企業(yè)的10%，而90%的被調(diào)查企業(yè)不同程度的認(rèn)為難以獲得信用擔(dān)保融資。大多數(shù)企業(yè)認(rèn)為在獲得信用擔(dān)保融資面臨的主要障礙是自身的信用問題以及金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作不夠積極，條件苛刻。

（五）通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)對(duì)信用擔(dān)保融資的作用感受不明顯。信用擔(dān)保的發(fā)展對(duì)于緩解中小企業(yè)融資難問題起了積極作用，但是在對(duì)嘉興地區(qū)60家中小企業(yè)的問卷調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，只有12家企業(yè)在近三年使用過信用擔(dān)保融資，80%的企業(yè)至今沒有與擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生任何關(guān)系，已與擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生關(guān)系的企業(yè)的擔(dān)保貸款也僅占這些企業(yè)全部貸款份額的30%。而對(duì)于“信用擔(dān)保融資在中小企業(yè)融資過程中的作用”的看法，有23.33%企業(yè)認(rèn)為有較大的作用，同時(shí)也有40%企業(yè)認(rèn)為作用不大。因此，中小企業(yè)缺乏合適的保證人提供信用擔(dān)保，嚴(yán)重限制了其通過信用擔(dān)保貸款進(jìn)行融資。

三、存在的問題

本文通過問卷調(diào)查的方式以及對(duì)收集到的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行分析研究發(fā)現(xiàn)，嘉興地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保融資仍存在著一些問題。

（一）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制約。（1）擔(dān)保公司實(shí)力不強(qiáng)，缺乏專業(yè)人員。目前，嘉興地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模都不是很大，截至2011年底，嘉興市共有103家擔(dān)保機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本金達(dá)到或超過億元的擔(dān)保公司有15家，僅占14.56%。另外，在人員配備上也是如此，據(jù)了解，嘉興地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員約800人左右，平均每家擔(dān)保機(jī)構(gòu)只擁有7.7位從業(yè)人員，而這些人員中擁有金融機(jī)構(gòu)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的更是少之又少。（2）擔(dān)保資金放大倍數(shù)偏低。2012年嘉興市擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資金為47.96億元，在保責(zé)任總額為95.58億元，放大倍數(shù)約2倍，這與銀保合作協(xié)議中的放大倍數(shù)5-10倍相差甚遠(yuǎn)。在日本，擔(dān)保資金的放大倍數(shù)為60倍，美國(guó)在10-20倍之間?？梢?，擔(dān)保資金的作用還沒充分發(fā)揮，造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身資金使用效率低、效益差、業(yè)務(wù)規(guī)模偏小。

（二）中小企業(yè)自身的制約。嘉興地區(qū)的中小企業(yè)由于規(guī)模較小，大多為勞動(dòng)密集型企業(yè)，缺乏優(yōu)秀的人才和先進(jìn)的管理理念，財(cái)務(wù)制度不健全，容易造成會(huì)計(jì)失真。此外，個(gè)別企業(yè)存在騙貸、逃債、拖債等行為，嚴(yán)重?fù)p壞了中小企業(yè)的整體信用水平。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，有83%的企業(yè)認(rèn)為不能獲得信用擔(dān)保的原因是自身的信用問題，在曾獲得信用擔(dān)保的企業(yè)中，100%的企業(yè)表示在獲得擔(dān)保前都要進(jìn)行信用評(píng)估。

（三）銀行機(jī)構(gòu)的制約。根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的責(zé)任比例一般是50%-80%左右，其余部分由協(xié)作銀行承擔(dān)。截至2009年6月末嘉興市僅有3家擔(dān)保公司與銀行建立了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)關(guān)系，分別承擔(dān)7 3至8 2比例不等的信用風(fēng)險(xiǎn)?？梢?，銀行處于絕對(duì)的強(qiáng)勢(shì)地位。另外，通過問卷調(diào)查統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，有80%的企業(yè)認(rèn)為“金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作不夠積極，條件苛刻”，銀行在融資擔(dān)保體系中的強(qiáng)勢(shì)地位，增大了擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響了信用擔(dān)保的健康發(fā)展。

（四）政府補(bǔ)償力度不夠，補(bǔ)償機(jī)制不完善。盡管嘉興市制定了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策，但是補(bǔ)償力度不大，不能有效緩解擔(dān)保機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)。嘉興市人民政府辦公室2009年印發(fā)的《關(guān)于加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干補(bǔ)充意見》中提到風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策，但其風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金與年擔(dān)保月均余額相比實(shí)在是渺小。另外，嘉興市2011年共有103家擔(dān)保機(jī)構(gòu)，其中國(guó)有13家，民營(yíng)90家，國(guó)有僅占12.6%。可見，政府出資的非營(yíng)利擔(dān)保機(jī)構(gòu)占比較小，政府在資金上的支持力度不大。

（五）社會(huì)信用環(huán)境差，法制欠缺?，F(xiàn)階段，有關(guān)我國(guó)信用擔(dān)保的法律法規(guī)政策主要有《擔(dān)保法》、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委的《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)意見》、國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》、財(cái)政部的《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》以及《中小企業(yè)促進(jìn)法》。對(duì)于專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出，擔(dān)保人員從業(yè)資格，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)及內(nèi)控制度，擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍和種類等問題尚無明確法律界定。

四、嘉興地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保融資問題的對(duì)策

（一）拓寬融資渠道，擴(kuò)大資本金規(guī)模。從調(diào)查來看，嘉興地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模都不是很大，有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資金甚至還不到100萬元，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力也必然較弱，同時(shí)也難以形成規(guī)模效應(yīng)。因此信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該多渠道去拓寬融資，擴(kuò)大其資本金規(guī)模，提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。另外，鼓勵(lì)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的創(chuàng)新?？梢蚤_展引入第四方（風(fēng)險(xiǎn)投資或行業(yè)上下游企業(yè)）的“橋隧模式”業(yè)務(wù)，降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，提高擔(dān)保資金的保值增值的能力。另外，還可以針對(duì)某個(gè)特定行業(yè)建立封閉性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，例如嘉興地區(qū)已成立的專門服務(wù)于乍浦鋼貿(mào)園、海鹽緊固件企業(yè)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，這種形式值得借鑒與推廣，因?yàn)槠鋵?duì)行業(yè)的熟悉，其運(yùn)行對(duì)緩解中小企業(yè)融資難是十分有效的。

（二）提高人員素質(zhì)，培養(yǎng)信用擔(dān)保人才。從調(diào)查來看，高素質(zhì)的信用擔(dān)保人員較少。因此，應(yīng)健全擔(dān)保人才的培養(yǎng)機(jī)制，努力培養(yǎng)高素質(zhì)、高水平的專業(yè)人才。可采取在高校內(nèi)設(shè)置有關(guān)的專業(yè)，或由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與國(guó)內(nèi)外有關(guān)學(xué)校聯(lián)合辦學(xué)等形式，培養(yǎng)專業(yè)擔(dān)保人才，從而滿足嘉興信用擔(dān)保的發(fā)展需要。嘉興市政府、行業(yè)協(xié)會(huì)要繼續(xù)組織和開展擔(dān)保業(yè)務(wù)培訓(xùn)以及從業(yè)人員資格考試，據(jù)了解， 2011年浙江省參加信用擔(dān)保行業(yè)從業(yè)資格考試的人數(shù)有1 896人。

（三）促進(jìn)銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要積極與協(xié)作銀行進(jìn)行協(xié)商和合作，明確擔(dān)保范圍、擔(dān)保責(zé)任形式、擔(dān)保資金放大倍數(shù)、責(zé)任分擔(dān)比例、評(píng)估審查、違約責(zé)任、代償條件等相關(guān)內(nèi)容。另外，應(yīng)充分發(fā)揮中小型銀行在中小企業(yè)擔(dān)保中的積極作用，中小型銀行本來就有較多的中小企業(yè)客戶，應(yīng)充分發(fā)揮自身服務(wù)于中小企業(yè)的天然優(yōu)勢(shì)，積極參與到信用擔(dān)保業(yè)務(wù)中，以此來培養(yǎng)更多的優(yōu)質(zhì)客戶并保持業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

（四）進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度。嘉興市人民政府辦公室印發(fā)的《關(guān)于加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干補(bǔ)充意見》中提到關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償內(nèi)容，但是其補(bǔ)償金額非常小，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)、低盈利的擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言是杯水車薪。因此，嘉興市、區(qū)（縣）各級(jí)政府應(yīng)繼續(xù)承擔(dān)責(zé)任，通過稅收返還或者按照一定比例進(jìn)行補(bǔ)貼等手段，有效給予中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金補(bǔ)給，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度。

（五）政府完善法律法規(guī)?？茖W(xué)、完善的法律體系是中小企業(yè)信用擔(dān)保得以健康發(fā)展的法律保證。應(yīng)從實(shí)際情況出發(fā)，充分借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，以《中小企業(yè)促進(jìn)法》為中小企業(yè)法律體系的基本法，整合現(xiàn)有的《擔(dān)保法》和《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等，盡快制定一部專門的擔(dān)保法律規(guī)范――《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，搭建起中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的框架，明確信用擔(dān)?；顒?dòng)的基本規(guī)則，以促進(jìn)信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，從而更好地服務(wù)于中小企業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

1.盧雅芳.嘉興市中小企業(yè)擔(dān)保體系問題研究[J].浙江財(cái)稅與會(huì)計(jì)，2009，（8）.

2.馮婉蓉.浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保問題研究[D].浙江大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，2010.

作者簡(jiǎn)介：

第9篇：融資擔(dān)保范文

財(cái)政政策扶持中小企業(yè)融資是政府部門和私人部門共同提供準(zhǔn)公共產(chǎn)品的有效形式，財(cái)政部門借助專業(yè)化的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)將有限的財(cái)政資金為中小企業(yè)提供擔(dān)保，緩解了中小企業(yè)發(fā)展資金不足的問題。扶持中小企業(yè)融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，是財(cái)政部門實(shí)現(xiàn)其工作目標(biāo)、聚集財(cái)力的重要工作，也是履行財(cái)政職能的任務(wù)之一。財(cái)政代表政府為企業(yè)作后盾，為中小企業(yè)融資提供寬松的環(huán)境，從而解決中小企業(yè)融資困難問題，激活企業(yè)活力，創(chuàng)造更多社會(huì)產(chǎn)品，增加地方財(cái)政收入。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2012年年底，全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)4374家，其中國(guó)有及控股企業(yè)1170家，占26.74%；省級(jí)企業(yè)532家，地市級(jí)3822家，占87.32%。這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)為支持中小企業(yè)發(fā)展做出了貢獻(xiàn)?？傮w來說，財(cái)政部門在支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的過程中發(fā)揮了重要作用，主要表現(xiàn)在：一是通過政府出資形成規(guī)范運(yùn)作的信用擔(dān)保行為，進(jìn)而形成扶持中小企業(yè)發(fā)展的市場(chǎng)機(jī)制，解決了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源困難問題，加快了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立和完善。二是政府出資設(shè)立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，促進(jìn)其他中小企業(yè)商業(yè)化擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互動(dòng)式擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立和發(fā)展，財(cái)政資金對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化發(fā)展起到了帶動(dòng)作用。三是針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)財(cái)稅優(yōu)惠政策在一定程度上減輕了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)，提高了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)的積極性。四是通過財(cái)政部門加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理，國(guó)家發(fā)改委設(shè)立專門的中小企業(yè)公司對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保進(jìn)行管理，加強(qiáng)了對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理。

2財(cái)政支持中小企業(yè)融資擔(dān)保中存在的問題

2.1擔(dān)保業(yè)務(wù)服務(wù)范圍的確定偏于傳統(tǒng)，束縛了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)工作創(chuàng)新積極性在財(cái)政資金有限的情況下，政策性擔(dān)保的覆蓋范圍小，擔(dān)保對(duì)象局限在一定的范圍內(nèi)。目前中小企業(yè)發(fā)展面臨困難較多，融資需求形式多樣。財(cái)政代表政府成立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，其主要目的是貫徹和落實(shí)國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，根據(jù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策來確定擔(dān)保機(jī)構(gòu)的服務(wù)范圍。財(cái)政在中小企業(yè)融資中應(yīng)該做到“有所為，有所不為”，在擔(dān)保政策的制定上，應(yīng)多考慮企業(yè)需求，加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)立法人的制度建設(shè)，改善中小企業(yè)融資環(huán)境。

2.2財(cái)政資金總量偏小，信用擴(kuò)張有限，缺乏后繼資金和風(fēng)險(xiǎn)資金補(bǔ)償機(jī)制國(guó)內(nèi)多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本規(guī)模太小導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。財(cái)政資金對(duì)政策性擔(dān)保公司的資本金多為一次性投入，后續(xù)資金和補(bǔ)償資金的投入機(jī)制尚未完全建立，擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償投入不足，一旦發(fā)生代償，會(huì)遭受巨大損失，擔(dān)保公司擔(dān)保能力和抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力十分有限。

2.3財(cái)政在支持中小企業(yè)融資擔(dān)保中杠桿的撬力不足財(cái)政在支持中小企業(yè)融資擔(dān)保中還不能以有限的財(cái)政資金撬動(dòng)整個(gè)融資擔(dān)保體系的大發(fā)展。因一些地方經(jīng)驗(yàn)不足、內(nèi)部區(qū)域性差異、擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)育遲緩等客觀原因造成了在一些有能力建立融資擔(dān)保體系的地方，制約了財(cái)政扶持的杠桿效應(yīng)。另外，在互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金投入上還不足，對(duì)再擔(dān)保投入建設(shè)與發(fā)展滯后，這樣就影響了財(cái)政資金扶持中小企業(yè)融資擔(dān)保體系杠桿作用的發(fā)揮。

2.4財(cái)政對(duì)融資擔(dān)保過程中基礎(chǔ)環(huán)境建設(shè)支持不充分財(cái)政政策扶持中小企業(yè)擔(dān)保的基礎(chǔ)之一就是加強(qiáng)服務(wù)與環(huán)境的建設(shè)。但是從目前中小企業(yè)信息平臺(tái)建設(shè)情況來看，平臺(tái)建設(shè)不完善，很難掌握其信用狀況、經(jīng)營(yíng)水平、財(cái)務(wù)狀況、發(fā)展前景等信息，這就需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠使用征信機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信息資源來掌握企業(yè)情況。

3加大財(cái)政政策對(duì)中小企業(yè)融資擔(dān)保的措施與建議

3.1加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)融資擔(dān)保財(cái)政資金的投入以市場(chǎng)化運(yùn)作和產(chǎn)業(yè)政策為導(dǎo)向，逐步加快提升擔(dān)保行業(yè)整體實(shí)力。建立健全中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金和政策扶持、引導(dǎo)機(jī)制，不斷充實(shí)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)基金。

3.2建立財(cái)政資金支持中小企業(yè)信用擔(dān)保的長(zhǎng)效機(jī)制在機(jī)制的建立中，把這部分資金列入財(cái)政預(yù)算資金，并對(duì)這部分資金在支持方向上做出合理調(diào)整，特別是在目前國(guó)家經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)、結(jié)構(gòu)調(diào)整穩(wěn)中有進(jìn)、轉(zhuǎn)型升級(jí)穩(wěn)中提質(zhì)的情況下，要逐步調(diào)整財(cái)政資金作為中小企業(yè)信用擔(dān)保金的行為。對(duì)新成立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)減少財(cái)政資金投入，對(duì)現(xiàn)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)要建立擔(dān)保補(bǔ)償基金制，以彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金不足，增強(qiáng)信用擔(dān)保企業(yè)的償付能力。

3.3加強(qiáng)擔(dān)保資金的監(jiān)督和績(jī)效管理新《預(yù)算法》要求加強(qiáng)對(duì)預(yù)算的管理和監(jiān)督，建立健全全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康發(fā)展。財(cái)政支持中小企業(yè)的信用擔(dān)保資金，是政策性資金的市場(chǎng)運(yùn)作，所以對(duì)其監(jiān)管和公開更為必要。在公共財(cái)政體制中，擔(dān)保資金的流出，屬于財(cái)政支出的項(xiàng)目，只有嚴(yán)格監(jiān)管，才能確保財(cái)政支持中小企業(yè)發(fā)展的擔(dān)保資金發(fā)揮最大效能，達(dá)到預(yù)期支出目標(biāo)。

3.4建立中小企業(yè)信用擔(dān)保信息平臺(tái)做好中小企業(yè)項(xiàng)目庫建設(shè)，達(dá)到信息同步、資源共享。把財(cái)務(wù)管理制度健全，經(jīng)濟(jì)效益良好，納稅信用和銀行信用、會(huì)計(jì)信用良好，執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策好，符合環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排有關(guān)要求，項(xiàng)目科技含量高，效益明顯，符合中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)納入項(xiàng)目庫，建立暢通的信息通道。

3.5由財(cái)政出資建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行控制，監(jiān)事會(huì)成員單位由財(cái)政部門和審計(jì)部門及其他出資者組成，建立擔(dān)保行業(yè)自律機(jī)制，實(shí)行內(nèi)部監(jiān)督。在外部監(jiān)管上，國(guó)家發(fā)改委、工商總局、財(cái)政部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等共同參與組成中小企業(yè)融資擔(dān)保監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。