資金風險管理全文(5篇)

摘要：物業(yè)管理是隨著社會的發(fā)展而逐漸興起的一種企業(yè)，并且隨著經(jīng)濟的發(fā)展對人們的生活和社會的穩(wěn)定越來越重要。物業(yè)管理公司涉及居民生活或者公司生產(chǎn)經(jīng)營的方方面面，與之相對應的也面臨著非常多的風險。本文將著重討論物業(yè)管理公司的資金風險管理，從當前物業(yè)管理公司資金風險管理中存在的問題出發(fā)，探討其改善策略。

關(guān)鍵詞：物業(yè)管理公司；資金風險；管理

引言

物業(yè)管理公司的資金管理涉及收費項目比較多，包含房屋的租金、物業(yè)費、服務費、停車費、水電費以及管理公司內(nèi)部的收支狀況等。因此，物業(yè)管理公司的資金管理較為煩瑣同時也面臨著許多的風險，需要較強的財務管理水平來達到收支平衡以及損益平衡[1]。

一、物業(yè)管理公司資金管理中存在的問題

隨著社會的進步，當前的物業(yè)管理公司的業(yè)務發(fā)展水平給資金管理以及財務管理帶來非常大的挑戰(zhàn)，當前的管理中存在著顯著的問題，主要存在于財務管理人員意識、財務管理制度、財務管理意識等。

（一）物業(yè)管理公司缺乏財務管理意識隨著目前小區(qū)的迅猛增加，很多物業(yè)管理公司的管理規(guī)模都逐漸增大，經(jīng)營業(yè)務增加，原有配備的管理人員不論是在管理水平還是綜合素質(zhì)上都已經(jīng)不能符合當前物業(yè)管理公司的發(fā)展。尤其是在過去的物業(yè)管理公司管理中，管理人員因為本身水平的欠缺或者面對的管理范圍較為狹窄，對財務管理都不夠重視。在過去的物業(yè)管理中，涉及的資金可能只是一些人力成本、財產(chǎn)的成本等簡單的項目，數(shù)額較少，因此，財務管理人員對資金的管理也較為簡單，可能不會涉及資金的風險管理方面。相應地，物業(yè)管理公司也對財務管理以及資金風險管理沒有引起足夠的重視，并且很多管理人員根本不具有財務管理或者資金風險管理的意識[2]，不能在工作中發(fā)現(xiàn)資金的風險，造成資金的損失。

摘要：企業(yè)財務風險管理是企業(yè)風險管理的核心。在企業(yè)的經(jīng)營管理過程中，企業(yè)資金的籌集、使用、回收、分配以及管理等各個財務活動中都包含著財務風險。一個企業(yè)只有做好財務管理和風險控制才能很好地實現(xiàn)財務管理目標。本文闡述了財務風險的概念和分類，分析了當前財務風險產(chǎn)生的原因，最后提出了一種基于財務管理制度、商業(yè)決策機制、風險控制系統(tǒng)、財務人員水平的四位一體企業(yè)財務風險管理措施。

關(guān)鍵詞：財務風險；成因；對策

0引言

目前，我國市場經(jīng)濟取得突飛猛進地發(fā)展，企業(yè)在全球化、多元化、創(chuàng)新化的發(fā)展趨勢下，面臨來自國內(nèi)外市場的競爭日趨激烈，生存和預期收益都伴隨著比以住任何時代更大的風險。財務風險防范與控制就是增強風險意識，對風險做全面預測和分析，采取最佳措施，使風險最低、收益最大，盡可能分散風險，化風險為機遇，以獲得最大收益，是企業(yè)財務管理工作的重要組成部分。

1企業(yè)財務風險的概念與種類

1.1企業(yè)財務風險的概念

企業(yè)財務風險的概念有廣義和狹義兩種：狹義看來，財務風險是指企業(yè)因舉借債務進行經(jīng)營活動而給企業(yè)財務成果帶來的不確定性影響，也可稱之為籌資風險；廣義企業(yè)財務風險是指在各項財務活動過程中，由于各種難以預料或控制的因素影響，財務狀況具有不確定性，從而使企業(yè)有蒙受損失的可能性，具有客觀性、全面性、時間性、雙向性等特點。本文探究的重點是廣義企業(yè)財務風險。

摘要：當前，我國縣域國庫資金風險管理之中存在著些許問題及風險，需要進行相關(guān)研究分析，來結(jié)合實際狀況加以解決改善。國庫資金問題是國家財政的關(guān)注之重，而今互聯(lián)網(wǎng)與國庫資金管理密不可分，其應用的同時帶來的風險也不得不考慮，針對這一問題來找出可防范的對策，帶給我國財政更好的發(fā)展局面。

關(guān)鍵詞：縣域國庫資金；風險管理；分析對策

一、我國縣域國庫資金風險管理現(xiàn)狀

(一)存在的主要問題

我國現(xiàn)階段的整體資金管理上多依據(jù)互聯(lián)網(wǎng)的應用，而其在操作、管理與技術(shù)三方面皆能引發(fā)風險問題。且管理者與員工的專業(yè)素質(zhì)不能夠完全應對這一難題，其實際操作過程中很容易引發(fā)管理風險，對其的預警能力培訓不足。缺乏優(yōu)秀完善的管理制度也使得整項工作缺少靈活性與穩(wěn)定性，顯得不夠成熟，整個資金風險管理之中缺少對綜合實際的多方面觀察與考慮，沒有健全合理的系統(tǒng)防范風險的措施。

(二)風險的主要類型

現(xiàn)階段主要存在的風險，主要體現(xiàn)與業(yè)務操作風險，管理風險與系統(tǒng)風險。由于操作不當?shù)脑蚝苋菀自斐蓢鴰熨Y金損失，且管理不當，會令國庫資金管理出現(xiàn)經(jīng)濟漏洞，國庫部門被動接受財政開具憑證等現(xiàn)象，會誘發(fā)資金風險。而不夠成熟的預警體系，會嚴重影響管理工作效率，增加國庫資金風險。這些根源上的風險因素，是構(gòu)成我國國庫資金管理環(huán)境部穩(wěn)定的重要構(gòu)成。從源頭來解決掉風險，才能為我國財政管理帶來良好的規(guī)劃環(huán)境。

摘要：社會經(jīng)濟高速發(fā)展的21世紀，中小企業(yè)的數(shù)量占社會企業(yè)總數(shù)量的比例也隨之增加，因此，在如何管理中小企業(yè)中的風險的問題上也吸引了企業(yè)管理者的注意力。針對此問題，給中小企業(yè)提供一個系統(tǒng)的、完整的財務風險管理制度在全國各地得到了大力推廣。就當今市場趨勢來看，中小企業(yè)占有越來越重要的地位，風險管理顯得尤為重要。本文針對中小企業(yè)面臨的財務風險問題，通過對公司財務風險管理的綜合分析，總結(jié)出現(xiàn)風險的原因主要來源于權(quán)益資金與債務資金不合理、風險與收益存在問題、風險管理機制不健全等，并提出相應的防范與規(guī)避對策等。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；財務風險管理；規(guī)避對策

1前言

2017年底的國家數(shù)據(jù)統(tǒng)計，中國現(xiàn)在接近2萬家企業(yè)，而在眾多企業(yè)中，中小型企業(yè)的比重超過75％。企業(yè)對風險意識日益增強的同時，也存有相當嚴峻的問題，例如房價虛高等等，在經(jīng)濟全球化的今天，企業(yè)之間存在各種競爭，如何在眾多企業(yè)的激烈競爭中脫穎而出，將自身企業(yè)利潤做到最大化是國內(nèi)外專家們研究的方向和課題。因此，急切需要一套以實事求是為出發(fā)點，健全與現(xiàn)代中國的中小企業(yè)的發(fā)展實際需求相適應的風險管理機制。在現(xiàn)有相對滯后的社會環(huán)境、金融環(huán)境、缺乏理論研究的情況下，對于企業(yè)來說相對完善的風險管理相當必要。首先，近幾年的實踐證明，良好的風險管理機制能改善融資環(huán)境，幫助我國的中小企業(yè)樹立穩(wěn)固的信用觀念、誠信意識，如何徹底解決中小企業(yè)融資障礙等都發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。其次，企業(yè)要有一個良好的風險管理機制，企業(yè)才能發(fā)展壯大，從而形成良性循環(huán)。當前公司最大的任務就是在競爭激烈的市場環(huán)境下，結(jié)合自身的特點和經(jīng)營規(guī)模、產(chǎn)品人群，及時衡量金融風險，有效降低企業(yè)的財務風險，把企業(yè)的風險和損失控制到最小。最后，糾正企業(yè)的風險管理控制體系存在的缺點和不足，使公司在競爭激烈的環(huán)境中順利地生存，尋求更好的向上發(fā)展空間進而壯大規(guī)模，獲得理論上最大的利益。本文以黑龍江鑫達集團為例對風險管理進行研究的切入點，進一步研究風險管理以及相關(guān)問題。對這個問題的研究有較強的現(xiàn)實意義。

2中小企業(yè)財務風險管理現(xiàn)狀及存在的問題

2.1中小企業(yè)財務風險管理現(xiàn)狀

中小企業(yè)特別需要融資。融資的需求可以包括短期借款和長期貸款。我國大多數(shù)的中小企業(yè)沒有足夠的資金去擴大規(guī)模，大多數(shù)中小企業(yè)很難貸到款。還有，公司想貸款的時間越長，貸款余額越困難。這幾年來，國家對市場經(jīng)濟的把握以及利息的上漲，使得融資渠道變窄。目前，中小企業(yè)想要融資的方法特別少，融資也受到很大的限制，公司想要發(fā)展只能依靠老本，這就造成了中小企業(yè)自身融資比例升高，依靠外部資金的比例降低；外部資金就會限制融資的方法，也就是通過外部條件融資比例降低，間接融資主要方式還是向銀行申請幫助。

1鐵路非運輸企業(yè)資金管理現(xiàn)狀

（1）資金效率。

中國鐵路總公司下設(shè)各鐵路局，鐵路局所屬的投資公司為鐵路非運輸企業(yè)的管理公司，通過管理所屬幾十個集團公司，進而管理幾百家甚至上千家獨立法人核算企業(yè)。企業(yè)眾多，難免會造成資金過于分散，資金的使用效率不高。非運輸企業(yè)經(jīng)過多次經(jīng)營戰(zhàn)略改革，對不符合當前發(fā)展的企業(yè)進行關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)，使各獨立核算企業(yè)的權(quán)屬更加清晰，同時也造成了改制中企業(yè)的人力、物力、財力的浪費，嚴重影響資金使用效率。在實際經(jīng)營過程中，流動資產(chǎn)的流動能力不強也嚴重影響資金使用效率。一般認為，生產(chǎn)企業(yè)合理的最低流動比率是2，而鐵路非運輸企業(yè)中工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)的流動比率普遍不高于1.5，主要由于存貨及應收賬款變現(xiàn)能力不足，造成了資金效率低。

（2）資金安全。

全球普遍面臨的企業(yè)經(jīng)營困難將加大收款風險，近年來，非運輸企業(yè)由于債權(quán)問題形成經(jīng)濟糾紛的案例越來越多，所涉金額也越來越大。當然這些經(jīng)濟糾紛案件中的多數(shù)均涉及鐵路外部單位。國家為推進鐵路科學發(fā)展，規(guī)劃實施《中長期鐵路網(wǎng)規(guī)劃》和“十二五”規(guī)劃，到“十二五”末的建設(shè)目標是建成12萬公里左右的鐵路，完成基建投資2.3萬億元。今年是全面落實“十二五”鐵路建設(shè)規(guī)劃的最后一年，也是鐵路建設(shè)工作加快推進、持續(xù)推進的重要一年。鐵路建設(shè)的前景及環(huán)境給鐵路非運輸企業(yè)帶來機遇，同時也給企業(yè)資金管理者帶來了挑戰(zhàn)，如何保證資金安全成為基本的問題。

2解決資金問題的辦法

鐵路非運輸企業(yè)可以通過將資信評估、保兌倉融資、套期保值、銀行保理融資等一系列現(xiàn)代企業(yè)資金管理模式，融入傳統(tǒng)模式，解決面臨的資金問題。