融資擔(dān)保檔案管理精選(九篇)

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第1篇：融資擔(dān)保檔案管理范文

突出管理規(guī)范化，把好制度關(guān)

信貸基礎(chǔ)管理是農(nóng)發(fā)行安全經(jīng)營(yíng)的“基石”，必須常抓不懈。為著力提升信貸基礎(chǔ)管理工作質(zhì)量，該行結(jié)合銀監(jiān)會(huì)貸款“新規(guī)”，從合規(guī)經(jīng)營(yíng)和規(guī)范化管理著手，把各項(xiàng)制度的執(zhí)行融入到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程，規(guī)范信貸操作，努力防控管理風(fēng)險(xiǎn)。一是完善信貸管理制度。近年來(lái)，隨著農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)范圍的不斷拓展，上級(jí)行從制度層面先后下發(fā)了一系列規(guī)章制度和管理辦法，于利基層行規(guī)范操作。為確保各項(xiàng)制度執(zhí)行“不走樣”，該行在認(rèn)真學(xué)習(xí)、消化和嚴(yán)格執(zhí)行的基礎(chǔ)上，從客戶(hù)、信貸與風(fēng)險(xiǎn)、資金計(jì)劃三個(gè)層面將相關(guān)制度進(jìn)行了整合，相繼出臺(tái)了《貸款客戶(hù)綜合評(píng)價(jià)考核辦法》、《重點(diǎn)客戶(hù)監(jiān)測(cè)分析管理辦法》、《貸款發(fā)放和貸款支付盡職操作管理辦法》、《信貸與風(fēng)險(xiǎn)非現(xiàn)場(chǎng)條線(xiàn)考核辦法》、《法律事務(wù)工作意見(jiàn)》、《貸款風(fēng)險(xiǎn)排查管理辦法》、《押品管理辦法》等制度，完整構(gòu)成了全行信貸管理制度框架，實(shí)現(xiàn)信貸管理制度系統(tǒng)化、制度化和規(guī)范化，不斷推進(jìn)信貸基礎(chǔ)管理質(zhì)量提升。二是做好客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)與維護(hù)。嚴(yán)把客戶(hù)準(zhǔn)入第一道關(guān)口，實(shí)行客戶(hù)分類(lèi)排隊(duì)和分類(lèi)管理是農(nóng)發(fā)行信貸管理的基本要求，絕不能“帶病準(zhǔn)入”。針對(duì)今年新的糧棉收購(gòu)政策和貸款資格準(zhǔn)入規(guī)定要求，該行首先對(duì)重點(diǎn)客戶(hù)進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)和培植，通過(guò)召開(kāi)“銀企座談會(huì)”“客戶(hù)走訪”等活動(dòng)，了解客戶(hù)需求，宣傳政策，加強(qiáng)溝通，形成共識(shí)；其次，認(rèn)真做好客戶(hù)評(píng)級(jí)授信工作，堅(jiān)持“寬授信、嚴(yán)用信”，強(qiáng)化銀企合作，實(shí)行“一企一策”。同時(shí)，結(jié)合秋季糧棉收購(gòu)“新規(guī)”，優(yōu)化客戶(hù)結(jié)構(gòu)，對(duì)原有貸款客戶(hù)股權(quán)結(jié)構(gòu)與經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生重大變化、抗風(fēng)險(xiǎn)能力減弱或較差的企業(yè)，逐企業(yè)進(jìn)行剖析，實(shí)行退出機(jī)制，今年來(lái)，主動(dòng)退出了6家貸款客戶(hù)，其中糧油3家，棉花2家，農(nóng)業(yè)小企業(yè)1家。三是嚴(yán)把“三關(guān)”。即：嚴(yán)把貸前調(diào)查關(guān)，認(rèn)真甄別企業(yè)提供的各類(lèi)申報(bào)資料，確保材料的真實(shí)性，在堅(jiān)持 “不打白條”防控風(fēng)險(xiǎn)的前提下，重點(diǎn)支持“中”字頭、“省”字頭和風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)的黃金客戶(hù)、戰(zhàn)略客戶(hù)自主收購(gòu)，鞏固和發(fā)展核心客戶(hù)群體，積極審慎支持一般加工龍頭企業(yè)收購(gòu)，確保不出現(xiàn)“賣(mài)難”等政策性問(wèn)題；嚴(yán)把貸款審查關(guān)，既對(duì)調(diào)查資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行把關(guān)，又對(duì)客戶(hù)的考核評(píng)價(jià)如資金歸行率、日均存款、賬戶(hù)管理、存貸比、償債能力等進(jìn)行把關(guān)，并找準(zhǔn)貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，認(rèn)真進(jìn)行集體審議，為領(lǐng)導(dǎo)正確決策提供依據(jù)；嚴(yán)把貸款投放關(guān)，重點(diǎn)是嚴(yán)格貸前條件落實(shí)、資金支付和作業(yè)監(jiān)督審核，凡貸前條件不落實(shí)的一律不放貸，確保每筆貸款手續(xù)齊全規(guī)范和合法有效。

突出檢查常態(tài)化，把好執(zhí)行關(guān)

制度執(zhí)行力是農(nóng)發(fā)行安全合規(guī)經(jīng)營(yíng)的“生命線(xiàn)”，絕不能有絲毫怠懈，必須真抓實(shí)干。為確保各項(xiàng)規(guī)章制度和管理辦法落到實(shí)處，該行始終把“檢查督辦”作為落實(shí)信貸基礎(chǔ)管理“試金石”。突出重點(diǎn)，定期開(kāi)展檢查督辦。一是定期對(duì)客戶(hù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析。市縣級(jí)兩級(jí)行按月召開(kāi)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析例會(huì)，對(duì)重點(diǎn)客戶(hù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，認(rèn)真剖析成績(jī)與問(wèn)題、找準(zhǔn)差距，擬定措施，迎難而上；班子成員每周對(duì)各自分管工作進(jìn)行問(wèn)詢(xún)推動(dòng)，實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)包片、部室包點(diǎn)，每月對(duì)不同時(shí)期重點(diǎn)工作進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，并每人每月拿出300元績(jī)效工資與“對(duì)口聯(lián)系行”工效掛鉤；行長(zhǎng)及分管行長(zhǎng)對(duì)各部室按月檢查督辦情況進(jìn)行再監(jiān)督，推進(jìn)基層工作出成效、出成果。二是定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查。重點(diǎn)對(duì)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行監(jiān)控，按月對(duì)企業(yè)的資金使用，貨款回籠，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，社會(huì)性融資，民間借貸，各種抵押擔(dān)保手續(xù)落實(shí)，履約能力等進(jìn)行排查，對(duì)重點(diǎn)客戶(hù)進(jìn)行“現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)”序時(shí)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)指出并下發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)提示函”，督促承辦行采取有效措施進(jìn)行整改，防患于未然。三是定期收集整理信貸檔案。信貸檔案是農(nóng)發(fā)行信貸基礎(chǔ)管理的重要組成部分，也是保全銀行信貸資產(chǎn)的重要法律依據(jù)，是銀行與客戶(hù)債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的憑證。因此，該行十分注重信貸檔案的收集整理工作，先后制定下發(fā)了《農(nóng)發(fā)行荊門(mén)市分行信貸檔案管理工作方案》和《農(nóng)發(fā)行荊門(mén)市分行縣級(jí)支行信貸檔案管理考評(píng)表》，明確要求每個(gè)縣級(jí)支行對(duì)每個(gè)企業(yè)必須按年度整理一整套信貸檔案資料，主要包括 “貸款申報(bào)資料，貸款發(fā)放資料和貸后監(jiān)管資料”，并裝訂成冊(cè)，做到有索引、有目錄、有頁(yè)碼、有檔案專(zhuān)用章，確保每份信貸檔案合規(guī)、合法、有效。同時(shí)，定期開(kāi)展開(kāi)展信貸檔案展評(píng)活動(dòng)，通過(guò)信貸檔案“展評(píng)”這一載體，推動(dòng)和促進(jìn)各客戶(hù)經(jīng)理把信貸日常基礎(chǔ)管理工作落到實(shí)處。

突出合同標(biāo)準(zhǔn)化，把好法律關(guān)

信貸契約是農(nóng)發(fā)行安全經(jīng)營(yíng)“保障”和屏障，必須高度重視，認(rèn)真對(duì)待。該行從銀企借款合同的文本入手，突出契約的合法性與規(guī)范性，在全行大力實(shí)施“三項(xiàng)措施”，確保每筆貸款發(fā)放合法、有效、安全。一是認(rèn)真修訂倉(cāng)單質(zhì)押合同，完善補(bǔ)充協(xié)議。針對(duì)部分兄弟行暴露出企業(yè)挪用農(nóng)發(fā)行貸款資金形成庫(kù)存再融資案件，該行為確保貸款資金安全，對(duì)照《合同法》和銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”，重新修訂并在全行實(shí)施了新的《倉(cāng)單質(zhì)押協(xié)議》和《動(dòng)產(chǎn)抵押合同》，收到較好成效。如原鐘祥恒達(dá)面業(yè)有限公司用農(nóng)發(fā)行貸款形成的庫(kù)存小麥在他行融資1300萬(wàn)元，因其公司老總突然遇害，他行欲變賣(mài)該庫(kù)存糧食償還貸款，但因農(nóng)發(fā)行早已簽訂《動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同》，從而保全了農(nóng)發(fā)行信貸資金安全，這一做法得到省分行充分肯定。二是規(guī)范動(dòng)產(chǎn)抵押貸款協(xié)議，實(shí)施“三方監(jiān)管”。今年秋季糧棉收購(gòu)恰逢“雙節(jié)”，又逢黨的十即將召開(kāi)，面臨“市場(chǎng)與政策交織、責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)并存”雙重壓力，為切實(shí)做秋季收購(gòu)資金供應(yīng)與管理工作，既有效保護(hù)農(nóng)民利益，不出現(xiàn)“賣(mài)難”問(wèn)題，又有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)，該行對(duì)“動(dòng)產(chǎn)抵押貸款”，一律實(shí)行第三方庫(kù)存監(jiān)管，并與之簽訂完善的“第三方監(jiān)管協(xié)議”，嚴(yán)格動(dòng)庫(kù)報(bào)告制度，保障資金安全。截止10月底，全行共辦理動(dòng)產(chǎn)抵押貸款18筆，金額4.0192億元，比年初增加1.5339億元，無(wú)一筆法律風(fēng)險(xiǎn)。三是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)全覆蓋，大力推行擔(dān)保貸款。為著力提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力，該行十分注重與專(zhuān)業(yè)擔(dān)保公司的合作，對(duì)商業(yè)性貸款除極部分實(shí)行抵押擔(dān)保貸款外，一律實(shí)行保證擔(dān)保貸款；對(duì)政策指導(dǎo)性貸款原則上采取抵（質(zhì)）押擔(dān)保貸款，并致力完善保證擔(dān)保貸款與抵押擔(dān)保貸款手續(xù)，確保所有合同文本規(guī)范、完整、合法、有效。據(jù)統(tǒng)計(jì)，該行元至10月，共辦理保證擔(dān)保貸款48筆，金額達(dá)7.079億元，比年初增加2.779億元；辦理抵押擔(dān)保貸款64筆，金額16.141億元，比年初增加2.6746億元。同時(shí)，全面辦理企業(yè)資財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，在全省率先實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)全覆蓋，確保貸款安全。

突出信貸電子化，把好監(jiān)測(cè)關(guān)

第2篇：融資擔(dān)保檔案管理范文

[關(guān)鍵詞]電力企業(yè)；會(huì)計(jì)檔案；會(huì)計(jì)檔案利用

[作者簡(jiǎn)介]錢(qián)菊，廣西送變電建設(shè)公司檔案管理員，館員，廣西南寧530031

[中圖分類(lèi)號(hào)]G275.9　[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A　[文章編號(hào)]1672－2728(2007)06－0072－04

電力工業(yè)是關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重要基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和公用事業(yè)，電力企業(yè)作為公用事業(yè)，其建設(shè)資金絕大多數(shù)來(lái)源于國(guó)家財(cái)政，實(shí)行的是微利原則，有利潤(rùn)也是應(yīng)用于公用事業(yè)。2004年，全國(guó)凈增發(fā)電裝機(jī)容量4929萬(wàn)千瓦，發(fā)電設(shè)備總?cè)萘窟_(dá)到44070萬(wàn)千瓦，比上年增長(zhǎng)12.6％。另外，全國(guó)共投產(chǎn)220千伏及以上輸電線(xiàn)路22912公里、變電容量10625萬(wàn)千伏安。區(qū)域電網(wǎng)和省級(jí)電網(wǎng)網(wǎng)架得到加強(qiáng)，全國(guó)聯(lián)網(wǎng)格局基本形成。2005年，新增發(fā)電裝機(jī)容量約7000千瓦。電網(wǎng)建設(shè)投產(chǎn)220千伏及以上輸電線(xiàn)路25000公里左右，變電容量約14000萬(wàn)千伏安。電網(wǎng)建設(shè)將對(duì)電網(wǎng)保護(hù)與控制設(shè)備、輸變電設(shè)備、電力計(jì)量設(shè)備等行業(yè)內(nèi)企業(yè)產(chǎn)生直接影響。新增發(fā)電裝機(jī)容量創(chuàng)下峰值年，電網(wǎng)建設(shè)滯后于電源建設(shè)的局面將有所改變。

2005年是電力裝備制造業(yè)供貨任務(wù)最繁重的一年，特別是國(guó)家投資336.2億元對(duì)縣城電網(wǎng)建設(shè)與改造工程全面啟動(dòng)，輸變電設(shè)備的需求缺口加大，輸變電設(shè)備生產(chǎn)雖然受到原材料上漲的沖擊，仍然有一定的利潤(rùn)空間，但是以目前電網(wǎng)企業(yè)的贏利能力，還達(dá)不到能夠正常發(fā)展的水平。要解決這一問(wèn)題，電力企業(yè)除了努力消化成本增支挖潛降耗外，還應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，利用現(xiàn)有資源――文書(shū)檔案，尋求新的閃光點(diǎn)。本文提到的文書(shū)檔案?jìng)?cè)重于會(huì)計(jì)檔案。

一、會(huì)計(jì)檔案的定義

作為文書(shū)檔案的一種，會(huì)計(jì)檔案指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)告等會(huì)計(jì)核算專(zhuān)業(yè)材料，是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。會(huì)計(jì)檔案主要來(lái)自立檔單位的財(cái)會(huì)部門(mén)或財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員。會(huì)計(jì)工作是由會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)分析和會(huì)計(jì)檢查三個(gè)部分所組成，而會(huì)計(jì)核算是會(huì)計(jì)的基本環(huán)節(jié)，會(huì)計(jì)檔案則是這個(gè)環(huán)節(jié)的集中反映和副產(chǎn)品。會(huì)計(jì)憑證是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的書(shū)面證明，是登記賬簿的重要依據(jù)。會(huì)計(jì)憑證分為原始憑證和記賬憑證兩種。會(huì)計(jì)賬簿是以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)，全面地、連續(xù)地、科學(xué)地記錄和反映各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的簿籍。會(huì)計(jì)報(bào)表是用統(tǒng)一的貨幣計(jì)量單位，總括地反映企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)單位在一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況的報(bào)告文件。會(huì)計(jì)報(bào)表分為月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)。會(huì)計(jì)檔案應(yīng)由財(cái)會(huì)部門(mén)按照歸檔的要求，負(fù)責(zé)裝訂成冊(cè)或整理立卷，按要求移交歸檔。

二、會(huì)計(jì)檔案的特點(diǎn)和功能

(一)會(huì)計(jì)檔案的特點(diǎn)

1、專(zhuān)業(yè)性。會(huì)計(jì)檔案是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支過(guò)程中的產(chǎn)物，與會(huì)計(jì)工作活動(dòng)密切相關(guān)。

2、廣泛性。從形成會(huì)計(jì)檔案的部門(mén)與單位來(lái)看，凡是具備單獨(dú)會(huì)計(jì)核算的單位，都會(huì)形成會(huì)計(jì)檔案。

3、嚴(yán)密性。會(huì)計(jì)檔案形成過(guò)程具有嚴(yán)密性，一環(huán)扣一環(huán)，聯(lián)系緊密，在反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與財(cái)務(wù)收支方面缺一不可。

(二)會(huì)計(jì)檔案的功能

1、為國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)進(jìn)行決策及對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行監(jiān)督管理，提供真實(shí)可靠的信息。

2、小范圍能為加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部微觀經(jīng)濟(jì)管理提供豐富的原始數(shù)據(jù)，大范圍能為保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)和打擊經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域不法行為提供有力證據(jù)。

3、為研究財(cái)政經(jīng)濟(jì)、歷史和發(fā)展提供可靠史料。

三、電力企業(yè)會(huì)計(jì)檔案利用的現(xiàn)狀

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展，電力企業(yè)逐步成為自主開(kāi)發(fā)、自我發(fā)展的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，電力企業(yè)面臨著新時(shí)期電力市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的形勢(shì)。首先，國(guó)家宏觀調(diào)控政策影響逐步顯現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩，用電市場(chǎng)開(kāi)拓難度加大。其次，受第二輪煤電聯(lián)動(dòng)電價(jià)調(diào)整政策以及枯水期電價(jià)上浮影響，高能耗企業(yè)的用電需求將進(jìn)一步萎縮，市場(chǎng)形勢(shì)更加嚴(yán)峻，并且極有可能導(dǎo)致政策性欠費(fèi)及電費(fèi)壞賬的大幅發(fā)生。此外，枯水期需購(gòu)入計(jì)劃外電量填補(bǔ)缺口，將增加購(gòu)電成本2億元。

會(huì)計(jì)檔案是企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要資料，充分利用好會(huì)計(jì)檔案將為企業(yè)發(fā)展帶來(lái)巨大的利益?？上У氖牵娏ζ髽I(yè)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中起重要作用的會(huì)計(jì)檔案并沒(méi)有運(yùn)用在增效上。受傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，多數(shù)企業(yè)只重視對(duì)事業(yè)收入、經(jīng)費(fèi)支出、資金的管理利用，而對(duì)會(huì)計(jì)檔案資源利用卻沒(méi)有引起足夠重視，很少利用會(huì)計(jì)檔案來(lái)分析經(jīng)濟(jì)管理過(guò)程中的各項(xiàng)活動(dòng)，在一定程度造成了會(huì)計(jì)檔案資源的浪費(fèi)。同時(shí)，由于電力企業(yè)會(huì)計(jì)檔案管理制度中或多或少地存在過(guò)分強(qiáng)調(diào)保密的問(wèn)題，對(duì)利用會(huì)計(jì)檔案人員的身份和利用目的作了嚴(yán)格的限制，導(dǎo)致一批現(xiàn)實(shí)的會(huì)計(jì)檔案用戶(hù)被拒之門(mén)外，潛在的會(huì)計(jì)檔案用戶(hù)得不到轉(zhuǎn)化，會(huì)計(jì)檔案的史料和參考作用難以最大限度地發(fā)揮。

四、電力企業(yè)會(huì)計(jì)檔案利用的意義

從各類(lèi)權(quán)威電力投資信息分析材料得知，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)電力市場(chǎng)進(jìn)人了新一輪景氣循環(huán)，城市化和重工業(yè)化的高速發(fā)展帶動(dòng)了電力需求的強(qiáng)勁增長(zhǎng)。2005～2007年，我國(guó)將新增電力1.80億千瓦，到2010年我國(guó)電力裝機(jī)容量將達(dá)6億千瓦，2020年將達(dá)到10億千瓦。從2004年到2020年，我國(guó)電力將翻一番。我國(guó)特高壓電網(wǎng)工程的建設(shè)給輸變電行業(yè)帶來(lái)新商機(jī)。據(jù)預(yù)計(jì)到2020年，全國(guó)特高壓及跨區(qū)電網(wǎng)的輸送容量約為2.1億千瓦，其中800千伏直流約為5600萬(wàn)千瓦，另外約1.5億千瓦由交流構(gòu)成。從投資角度看，2020年，特高壓交流加直流的市場(chǎng)約為4060億元，其中交流2560億元，直流1500億元。

在輸配電設(shè)備行業(yè)，雖然行業(yè)資質(zhì)與產(chǎn)品研發(fā)量核心要素至關(guān)重要，但企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)策略也正在逐步成為制勝的重要手段。電力企業(yè)檔案記載企業(yè)的歷史，信息連著企業(yè)的未來(lái)。充分利用會(huì)計(jì)檔案，可以對(duì)市場(chǎng)范圍廣、投資戰(zhàn)線(xiàn)大的電力企業(yè)提供工程的投標(biāo)、預(yù)算，自身可支配資金的動(dòng)態(tài)，整體資金狀態(tài)的參考分析，以及其他資金狀況的分析和預(yù)測(cè)、戰(zhàn)略決策支持，以便更好地把握企業(yè)的發(fā)展方向。

我們知道，所謂預(yù)算管理，就是用貨幣來(lái)計(jì)量，將決策目標(biāo)所涉及的經(jīng)濟(jì)資源配置，以計(jì)劃的形式具體地、系統(tǒng)地反映出來(lái)。簡(jiǎn)言之，就是決策目標(biāo)的具體化?！邦A(yù)則立，不預(yù)則廢?！边@句古語(yǔ)早已確切地道出了預(yù)算的重要性，因此做好電力企業(yè)全面預(yù)算管理是非常重要的，這又正是會(huì)計(jì)檔案所能提供的。會(huì)計(jì)檔案所記錄的是投入價(jià)值中的歷史成本，而歷史成本的可靠性是不言而喻的。

我們知道，資產(chǎn)的定義是預(yù)期能夠流入企業(yè)未來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的資源。我們可以看出會(huì)計(jì)檔案資源和物資資源都符合此定義，即兩者都有為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益的能力。會(huì)計(jì)信息的需求者最關(guān)心的是

檔案數(shù)據(jù)為企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值大小，期望會(huì)計(jì)檔案信息能幫助他們預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)的現(xiàn)金流量，對(duì)檔案價(jià)值的需求相對(duì)而言要小些。也就是說(shuō)，利益關(guān)系人并不太在乎企業(yè)檔案本身的價(jià)值大小，他們更關(guān)注企業(yè)取得和利用會(huì)計(jì)檔案的成本和檔案信息給企業(yè)帶來(lái)的效益?？偟膩?lái)說(shuō)，充分利用會(huì)計(jì)檔案，可以實(shí)現(xiàn)以下管理效果：

(一)掌握整個(gè)企業(yè)的整體資金狀況

企業(yè)管理者隨時(shí)都能方便地對(duì)會(huì)計(jì)檔案目錄、數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢(xún)，實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)、完整地掌握整個(gè)企業(yè)范圍內(nèi)的整體資金狀況，包括賬戶(hù)基本情況、交易記錄、余額信息，提高分析和駕馭市場(chǎng)的能力。從而針對(duì)各地區(qū)用電結(jié)構(gòu)差異和不同時(shí)期用電特點(diǎn)，研究制定出多種營(yíng)銷(xiāo)策略組合。

(二)監(jiān)控資金動(dòng)態(tài)。防范風(fēng)險(xiǎn)、堵塞漏洞

利用會(huì)計(jì)檔案可方便地隨時(shí)監(jiān)測(cè)異動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)投資、融資、擔(dān)保和匯率等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理，為企業(yè)減少風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，可方便隨時(shí)摸“家底”，查問(wèn)題，找原因；對(duì)癥下藥，堵塞漏洞，完善各項(xiàng)管理制度和內(nèi)控制度，提高管理水平，為企業(yè)的改革和發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

(三)提高資金的使用效益

利用會(huì)計(jì)檔案，實(shí)時(shí)掌握企業(yè)可支配的資金總量，可以向商業(yè)銀行爭(zhēng)取較高的協(xié)議存款利率，可以在公司內(nèi)部調(diào)劑余缺，可以盡量利用自有資金、減少財(cái)務(wù)費(fèi)用，向資金要效益，提升企業(yè)價(jià)值。

(四)對(duì)資金狀況進(jìn)行各種分析和預(yù)測(cè)，提供決策支持

根據(jù)資金需求和存量，作出資金預(yù)測(cè)；通過(guò)對(duì)資金支付信息的分析，安排對(duì)企業(yè)最有利的資金付款計(jì)劃；通過(guò)對(duì)企業(yè)范圍內(nèi)的現(xiàn)金流量的完整分析，作出全面的資金規(guī)劃；通過(guò)對(duì)不同銀行間存款余額、協(xié)議存款利率、實(shí)際貸款利率的綜合比較分析，對(duì)融資結(jié)構(gòu)和存款結(jié)構(gòu)進(jìn)行最優(yōu)規(guī)劃。

(五)深化預(yù)算資金管理

利用會(huì)計(jì)檔案，繼續(xù)擴(kuò)大企業(yè)賬戶(hù)規(guī)模，加強(qiáng)運(yùn)作。貫徹國(guó)家電價(jià)調(diào)整政策，確保執(zhí)行到位。繼續(xù)做好西電東送輸電價(jià)格兩部制及豐枯電價(jià)機(jī)制研究。建立統(tǒng)一高效的保險(xiǎn)管理模式，加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，爭(zhēng)取稅收優(yōu)惠政策。

(六)為搞清單位債權(quán)債務(wù)、理順和明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系發(fā)揮作用

某些企業(yè)的會(huì)計(jì)人員崗位變動(dòng)大，情況復(fù)雜，但一些歷史遺留問(wèn)題，可以通過(guò)會(huì)計(jì)檔案，明確單位與單位之間、單位與內(nèi)部成員之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，劃分經(jīng)濟(jì)責(zé)任，理順和明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系。

(七)為努力消化成本、挖潛降耗提供數(shù)據(jù)分析

利用會(huì)計(jì)檔案，建設(shè)節(jié)約型企業(yè)，堅(jiān)持開(kāi)源與節(jié)約并重的原則，把節(jié)約放在首位。通過(guò)各種數(shù)據(jù)分析對(duì)比節(jié)約成本，整改降耗，同時(shí)開(kāi)展節(jié)鋼、節(jié)水、節(jié)電、節(jié)油為重點(diǎn)的節(jié)約工作，牢固樹(shù)立電力企業(yè)節(jié)約意識(shí)，使資源高效循環(huán)利用，促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

五、電力企業(yè)利用會(huì)計(jì)檔案管理取得的成果

迄今為止，南方電網(wǎng)公司創(chuàng)造性地運(yùn)用會(huì)計(jì)檔案的相關(guān)數(shù)據(jù)，取得了不俗的成績(jī)o，

(一)利用檔案資源，多方面為企業(yè)提供有力證據(jù)。有效地挽回了經(jīng)濟(jì)損失

從2006年初開(kāi)始，陸續(xù)開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行檢查，逐個(gè)單位跟蹤，逐個(gè)指標(biāo)落實(shí)，確保完成全年資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)。有計(jì)劃地安排已完工項(xiàng)目貸款提前還貸，壓減利息支出3000萬(wàn)元，緩解了融資成本上升的壓力。

2003年，廣西送變電建設(shè)公司經(jīng)審理的案件在2004年已全部結(jié)案并進(jìn)入執(zhí)行階段，公司訴玉林市某工行分理處存單糾紛一案為公司挽回經(jīng)濟(jì)損失85.6萬(wàn)元；公司訴玉林某農(nóng)村信用社存單糾紛一案為公司挽回經(jīng)濟(jì)損失85萬(wàn)元；公司訴中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行南寧某分理處存單糾紛一案為公司挽回經(jīng)濟(jì)損失50萬(wàn)元；公司鐵塔廠在與甘肅省天水市鍛壓機(jī)床廠改造合同糾紛一案中運(yùn)用調(diào)解手段維權(quán)，與對(duì)方達(dá)成和解協(xié)議，妥善解決了糾紛。

(二)經(jīng)營(yíng)管理水平不斷提高，效益穩(wěn)步增長(zhǎng)

南方電網(wǎng)公司電價(jià)工作取得了新的突破，改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境。全面預(yù)算管理繼續(xù)深化，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析質(zhì)量得到不斷提高，加強(qiáng)了對(duì)基建成本、購(gòu)電成本和可控供電成本的管理。因購(gòu)電結(jié)構(gòu)優(yōu)化，公司平均購(gòu)電單價(jià)下降了15.33元／千千瓦時(shí)，可控供電單位成本比預(yù)算下降了2.67元／千千瓦時(shí)。出臺(tái)了《“十一五”節(jié)能降損綱要》，繼續(xù)強(qiáng)化線(xiàn)損管理，全網(wǎng)綜合線(xiàn)損率為7.16％，比年度計(jì)劃指標(biāo)低0.2個(gè)百分點(diǎn)。2006年上半年，公司實(shí)現(xiàn)售電量1788.7億千瓦時(shí)，同比增長(zhǎng)13.2％，應(yīng)收電費(fèi)余額比上年同期減少9.9億元。公司在全球500強(qiáng)企業(yè)中排名上升了50位，列第266位。

(三)南方電網(wǎng)公司配合廣西壯族自治區(qū)經(jīng)委、物價(jià)局出臺(tái)了豐水期低谷時(shí)段優(yōu)惠電價(jià)政策。開(kāi)拓低谷用電市場(chǎng)

有60萬(wàn)～80萬(wàn)千瓦的停機(jī)負(fù)荷重新開(kāi)機(jī)生產(chǎn)，拉動(dòng)低谷平均負(fù)荷增加30萬(wàn)千瓦。重點(diǎn)跟蹤的273家企業(yè)開(kāi)機(jī)負(fù)荷達(dá)到253萬(wàn)千瓦，開(kāi)機(jī)率達(dá)74.2％。恢復(fù)了業(yè)擴(kuò)緊急金，從第一期資金的使用情況看，對(duì)開(kāi)拓居民、商業(yè)、非普等優(yōu)質(zhì)用戶(hù)市場(chǎng)，解決局部配網(wǎng)卡脖子問(wèn)題發(fā)揮了較好的作用。公司抓住國(guó)家實(shí)施第二輪煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)政策的機(jī)遇，配合物價(jià)部門(mén)制訂了廣西煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)方案，疏導(dǎo)電網(wǎng)輸配電價(jià)矛盾。從2006年7月1日起，銷(xiāo)售電價(jià)平均提高3.33分／千瓦時(shí)，較好地解決了電網(wǎng)建設(shè)還本付息、來(lái)賓BOT電廠新增電費(fèi)和國(guó)家出臺(tái)優(yōu)惠電價(jià)造成的電費(fèi)缺口。重新修訂內(nèi)部經(jīng)營(yíng)責(zé)任制，實(shí)施新的量?jī)r(jià)結(jié)合，更注重市場(chǎng)差異的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核，調(diào)動(dòng)供電局開(kāi)拓市場(chǎng)、提高效益的積極性。開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研，分析電價(jià)調(diào)整帶來(lái)的影響，為下半年?duì)I銷(xiāo)工作做好準(zhǔn)備。

六、加強(qiáng)電力企業(yè)會(huì)計(jì)檔案管理工作的措施

(一)進(jìn)一步完善企業(yè)會(huì)計(jì)檔案管理制度實(shí)施細(xì)則

電力企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)要結(jié)合本單位會(huì)計(jì)電算化的特點(diǎn)和實(shí)際情況，按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》制定適合本單位的會(huì)計(jì)檔案管理制度實(shí)施細(xì)則。對(duì)會(huì)計(jì)檔案的收集、整理、鑒定、編目、銷(xiāo)毀和有效利用等形成一整套的實(shí)施細(xì)則規(guī)章制度。定期對(duì)會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)產(chǎn)生的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、收費(fèi)報(bào)表、系統(tǒng)日志等數(shù)據(jù)用統(tǒng)一紙質(zhì)打印裝訂成冊(cè)并進(jìn)行存檔，這種管理方法與傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)檔案管理方式相一致。計(jì)算機(jī)打印的會(huì)計(jì)賬簿應(yīng)填制賬簿啟用表和科目目錄，賬簿封面要填寫(xiě)賬簿名稱(chēng)和單位名稱(chēng)，對(duì)賬簿、報(bào)表還要打印頁(yè)碼，認(rèn)真做好會(huì)計(jì)檔案立卷工作，并根據(jù)會(huì)計(jì)檔案管理辦法要求，填寫(xiě)案卷目錄和卷內(nèi)文件目錄。還應(yīng)設(shè)置專(zhuān)職會(huì)計(jì)檔案管理崗位，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)向公司檔案室移交會(huì)計(jì)檔案，在交接時(shí)要認(rèn)真清點(diǎn)，保證歸檔數(shù)量準(zhǔn)確，確保會(huì)計(jì)檔案安全完整。應(yīng)對(duì)計(jì)算機(jī)環(huán)境中形成的會(huì)計(jì)檔案實(shí)行多備份：一是采用在專(zhuān)用計(jì)算機(jī)上進(jìn)行電子檔案?jìng)浞?；二是在磁盤(pán)、光盤(pán)上進(jìn)行電子檔案?jìng)浞?；三是?duì)電子會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行異地備份，以防發(fā)生事故時(shí)使會(huì)計(jì)檔案盡失。同時(shí)還應(yīng)將制定的管理制度，特別是要形成電子會(huì)計(jì)檔案的管理制度，推行電子檔案與多套保管制度，對(duì)所有

備份的電子會(huì)計(jì)檔案數(shù)據(jù)以最優(yōu)質(zhì)的光盤(pán)刻錄備份，從而保證數(shù)據(jù)的實(shí)體和信息安全。

(二)加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理的硬件投入

電力企業(yè)存放電子會(huì)計(jì)檔案的場(chǎng)所，應(yīng)具有防塵、防磁、防潮等必備的硬件條件，接收入庫(kù)的會(huì)計(jì)電算化檔案要裝入特制的軟件盒中，軟件盒須放在特制的防磁檔案柜內(nèi)，對(duì)電子信息的歸檔、立卷、查詢(xún)等建立明確的程序和授權(quán)批準(zhǔn)制度。為保證電子會(huì)計(jì)檔案信息的安全，要制定防范計(jì)算機(jī)病毒的措施，防止計(jì)算機(jī)病毒造成電算化信息的重大損失。由于目前會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)多采用局域網(wǎng)形成，病毒容易從外來(lái)軟盤(pán)或光盤(pán)的渠道帶來(lái)。因此，企業(yè)要加強(qiáng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理，對(duì)一般操作人員的計(jì)算機(jī)一律去掉軟驅(qū)和光驅(qū)，所有需安裝的軟件都必須由系統(tǒng)管理員執(zhí)行，從根本上解決病毒的威脅。

(三)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。提高會(huì)計(jì)檔案管理水平

領(lǐng)導(dǎo)重視是搞好會(huì)計(jì)檔案管理工作的重要前提和關(guān)鍵，只有建立和落實(shí)各級(jí)會(huì)計(jì)檔案管理工作責(zé)任制，明確各人職責(zé)，才能使會(huì)計(jì)檔案收集、歸檔、保管等工作得到落實(shí)。企業(yè)在會(huì)計(jì)檔案管理人員聘用上，要從整體利益出發(fā)，不拘一格，擇優(yōu)選聘，把好會(huì)計(jì)檔案管理人員人口關(guān)。要將那些有責(zé)任心、有耐心、有經(jīng)驗(yàn)、有專(zhuān)長(zhǎng)、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的會(huì)計(jì)人員選聘到會(huì)計(jì)檔案管理崗位。通過(guò)他們良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，提高會(huì)計(jì)檔案管理水平。對(duì)會(huì)計(jì)檔案管理人員設(shè)立獎(jiǎng)懲措施，獎(jiǎng)勤罰懶，使物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)、精神獎(jiǎng)勵(lì)與相應(yīng)處罰同步，鼓勵(lì)會(huì)計(jì)檔案管理人員積極參與相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，堅(jiān)持崗前培訓(xùn)，合格上崗。通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制的引入，使會(huì)計(jì)檔案管理人員的業(yè)務(wù)水平、綜合素質(zhì)始終處于動(dòng)態(tài)的發(fā)展過(guò)程，促使會(huì)計(jì)檔案管理人員安于并樂(lè)于從事會(huì)計(jì)檔案管理工作。同時(shí)，檔案部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)要聯(lián)合起來(lái)，組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》和本企業(yè)的會(huì)計(jì)檔案管理制度，使每位會(huì)計(jì)人員認(rèn)識(shí)到會(huì)計(jì)檔案和會(huì)計(jì)檔案管理的重要性，保證會(huì)計(jì)檔案歸檔前各項(xiàng)工作的完成質(zhì)量。對(duì)會(huì)計(jì)檔案的使用要嚴(yán)格借閱手續(xù)制度和使用權(quán)限制度。電子會(huì)計(jì)檔案信息未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，嚴(yán)禁拷貝給其他單位或個(gè)人，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)盤(pán)片不得帶出檔案室。另外，對(duì)存儲(chǔ)會(huì)計(jì)檔案信息的盤(pán)片應(yīng)定期檢查，防止出現(xiàn)人為或自然損壞等問(wèn)題，以免造成電子會(huì)計(jì)檔案信息的丟失。

(四)加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案利用工作

第3篇：融資擔(dān)保檔案管理范文

三、樹(shù)立高效服務(wù)意識(shí)，行政后勤工作運(yùn)轉(zhuǎn)順暢

樹(shù)立大行政、大后勤、大服務(wù)意識(shí)，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量完成各類(lèi)行政后勤、會(huì)務(wù)組織及接待工作。一是精心做好會(huì)務(wù)及大型活動(dòng)組織工作。圓滿(mǎn)完成“第十一屆桃花節(jié)”、“第二屆唐河漂流節(jié)”、“重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)工剪彩”、“全縣重點(diǎn)工作觀摩調(diào)研”等重大活動(dòng)及縣政府會(huì)議的組織服務(wù)工作，一年來(lái)共承辦各類(lèi)大型會(huì)議15次。二是創(chuàng)新做好公文傳遞工作。為加快公文運(yùn)轉(zhuǎn)，認(rèn)真借鑒上級(jí)辦公廳的經(jīng)驗(yàn)做法，成立了機(jī)要文書(shū)室，制定了公文傳遞工作制度，配備了專(zhuān)職人員負(fù)責(zé)各類(lèi)公文的傳遞，提高了工作效率。三是全力做好機(jī)關(guān)后勤工作。實(shí)行雙人雙崗、值班日志和備案制

五、大力推進(jìn)依法行政，法制承辦工作規(guī)范有序

六、強(qiáng)化宣傳教育，人防建設(shè)水平不斷提高

按照“長(zhǎng)期

七、狠抓基礎(chǔ)性工作，方志、檔案工作扎實(shí)開(kāi)展

續(xù)志工作進(jìn)展順利。加強(qiáng)《順平縣志》續(xù)修工作資料的搜集和編輯工作，11月底完成了90萬(wàn)字的送審稿，并上報(bào)市方志辦。今年我縣代表保定市接受了省政府續(xù)志工作督導(dǎo)檢查，得到了上級(jí)的認(rèn)可，修志工作進(jìn)入全市先進(jìn)行列。年鑒工作順利完成。完成了《保定年鑒》、《河北年鑒》的資料供稿編輯和上報(bào)工作。我縣內(nèi)容首次入編《保定年鑒》和《河北經(jīng)濟(jì)年鑒》彩頁(yè)，實(shí)現(xiàn)了新突破，對(duì)于宣傳順平，提高順平知名度起到了重要作用。同時(shí)，積極謀劃啟動(dòng)了《順平年鑒》的編纂工作。認(rèn)真做好檔案工作。加強(qiáng)農(nóng)村檔案工作，認(rèn)真實(shí)施1個(gè)示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)和10個(gè)示范村活動(dòng)，全面帶動(dòng)農(nóng)村檔案工作。按照重點(diǎn)項(xiàng)目檔案管理辦法的規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目管理，嚴(yán)格把好驗(yàn)收關(guān)，確保項(xiàng)目檔案的完整、準(zhǔn)確、系統(tǒng)。

八、完善各項(xiàng)制度，應(yīng)急管理工作不斷加強(qiáng)

加強(qiáng)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)。調(diào)整充實(shí)了應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室，指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門(mén)、重點(diǎn)企業(yè)建立應(yīng)急管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，全縣應(yīng)急管理組織網(wǎng)絡(luò)體系基本健全。加快應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)。組織完成并審

核了多項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，預(yù)案體系建設(shè)逐步完善。加強(qiáng)應(yīng)急管理網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。完成應(yīng)急管理體系“一網(wǎng)五庫(kù)”建設(shè)，應(yīng)急保障體系初步形成。切實(shí)發(fā)揮職能作用。做好上傳下達(dá)、信息報(bào)告、值班值守等工作，確保了突發(fā)事件無(wú)重大損失。精心組織應(yīng)急演練。組織各學(xué)校開(kāi)展地震災(zāi)害自救演練20多次，突發(fā)事件預(yù)防和處置的實(shí)戰(zhàn)能力不斷提高。

 

第4篇：融資擔(dān)保檔案管理范文

1、現(xiàn)金及支付業(yè)務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度，堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核，根據(jù)記賬憑證報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容收付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬，對(duì)不符手續(xù)的憑證不付款；加強(qiáng)日常庫(kù)存現(xiàn)金的管理和使用，提高資金使用效率，降低財(cái)務(wù)資金使用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金和銀行資金的管控，實(shí)現(xiàn)職責(zé)分離、專(zhuān)人專(zhuān)崗。每日負(fù)責(zé)盤(pán)清庫(kù)存現(xiàn)金，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫(kù)存現(xiàn)金及有價(jià)證券安全，登記日記賬，保證日清月結(jié)，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與賬目，發(fā)現(xiàn)金額不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。

2、銀行結(jié)算管理。公司銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、注銷(xiāo)、審批手續(xù)及備案按公司資金管理辦法要求執(zhí)行。每月及時(shí)收取銀行單據(jù)，避免未達(dá)賬項(xiàng)的發(fā)生，每月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，逐筆查明未達(dá)賬項(xiàng)的時(shí)間、事由和金額，當(dāng)月及時(shí)解決，當(dāng)月不能解決的應(yīng)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告。規(guī)范使用支票，保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒，對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，及時(shí)做“作廢”處理，規(guī)范使用網(wǎng)銀和密碼器，按規(guī)定使用網(wǎng)銀進(jìn)行企業(yè)付款、購(gòu)買(mǎi)理財(cái)，實(shí)時(shí)查賬，保證公司資金的流動(dòng)安全。負(fù)責(zé)接收各項(xiàng)銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。

3、銀行每日資金余額管理。每日下班前編制銀行余額資金報(bào)表，及時(shí)了解與掌控各銀行賬戶(hù)資金情況，對(duì)各子、分公司資金往來(lái)進(jìn)行劃撥，為領(lǐng)導(dǎo)資金決策提供依據(jù)。

4、發(fā)票和收據(jù)管理。及時(shí)收回公司各項(xiàng)收入，開(kāi)出發(fā)票與收據(jù)，及時(shí)收回現(xiàn)金存入銀行，避免坐支現(xiàn)金，及時(shí)提現(xiàn)。與各關(guān)聯(lián)公司及時(shí)溝通，核對(duì)往來(lái)，做好交接和傳遞資料的工作，對(duì)往來(lái)款做好票據(jù)的開(kāi)具、收發(fā)與對(duì)接，及時(shí)清賬。

二、稅務(wù)工作

1、申報(bào)納稅。每月按時(shí)抄報(bào)稅，按時(shí)填制申報(bào)表辦理納稅申報(bào)業(yè)務(wù)。每月15日前編制國(guó)稅申報(bào)表（增值稅）、地稅申報(bào)表（城建稅、教育附加、個(gè)人所得稅、印花稅等）；每季度末編制城鎮(zhèn)土地使用稅、殘疾人保障金申報(bào)表，每季度初編制工會(huì)經(jīng)費(fèi)申報(bào)表；每半年進(jìn)行房產(chǎn)稅的編制與申報(bào)，每年6月份編制并進(jìn)行所得稅匯算清繳申報(bào)。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按時(shí)交納增值稅和各種地方稅費(fèi)，負(fù)責(zé)登記職工工薪所得稅臺(tái)帳。

2、增值稅發(fā)票的管理。根據(jù)最新的稅收法律法規(guī)及政策的要求，對(duì)收到和開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，應(yīng)及時(shí)更新和學(xué)習(xí)發(fā)票的最新開(kāi)具規(guī)定、了解發(fā)票稅率的變動(dòng)，以進(jìn)行查詢(xún)和驗(yàn)證；及時(shí)于月底前認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，與賬上留底稅額進(jìn)行核對(duì)，做到收到發(fā)票能及時(shí)驗(yàn)證真?zhèn)?，保證發(fā)票管理工作的及時(shí)性與準(zhǔn)確性，按時(shí)納稅、合理避稅。責(zé)對(duì)已使用的發(fā)票進(jìn)行裝訂成冊(cè)入檔保管，并認(rèn)真按照稅務(wù)規(guī)定對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)的發(fā)票，進(jìn)行沖票或重開(kāi)具正確的發(fā)票。及時(shí)學(xué)習(xí)新的稅務(wù)知識(shí)，了解新的稅務(wù)政策，以增強(qiáng)公司報(bào)稅管理，降低公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3、配合完成稅務(wù)部門(mén)安排的各種檢查以及其他工作。

三、工資審核和發(fā)放

根據(jù)人力資源部提供的數(shù)據(jù)，對(duì)人工薪資進(jìn)行審核，與銀行相關(guān)部門(mén)聯(lián)系，完成職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)發(fā)放工作。仔細(xì)核算員工保險(xiǎn)，為每月支付社保中心員工保險(xiǎn)做好準(zhǔn)備；仔細(xì)核算個(gè)人所得稅，為次月繳納個(gè)稅提供依據(jù)。

四、融資業(yè)務(wù)

1、完成銀行授信工作，對(duì)銀行給予的每一筆授信、融資進(jìn)展情況編制臺(tái)賬，準(zhǔn)確把握每一筆已批款的額度、利率、期限、抵押及擔(dān)保情況，確保貸款的及時(shí)發(fā)放，滿(mǎn)足公司的用款需求。

發(fā)放的每一筆貸款編制臺(tái)賬，詳細(xì)反應(yīng)貸款金額、利息和期限，提前做好本金和利息的償付工作。

拓展公司自身融資資源，獲得適合公司運(yùn)作所需的各項(xiàng)融資資源，建立良好的溝通機(jī)。負(fù)責(zé)管理和維護(hù)公司與銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)、投資基金等客戶(hù)的公共關(guān)系，建立、維護(hù)支撐公司融資的統(tǒng)一平臺(tái)。配合項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)，盡快落實(shí)項(xiàng)目資金的來(lái)去，保證資金的對(duì)沖順利、對(duì)接順利。

2、與晉金所進(jìn)行溝通，按相應(yīng)合同辦理直接融資計(jì)劃。

五、賬務(wù)工作

每月使用財(cái)務(wù)賬套，完成憑證的填制、記賬、對(duì)賬、結(jié)賬及對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理，使用固定資產(chǎn)賬套，按企業(yè)制度規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理。于每月末出具財(cái)務(wù)報(bào)表。每月末進(jìn)行公司經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的編制和分析，根據(jù)公司的重組和分立情況及時(shí)更新財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析口徑，及時(shí)為管理層提供公司經(jīng)營(yíng)情況和經(jīng)營(yíng)決策依據(jù)。

配合國(guó)信集團(tuán)相關(guān)財(cái)務(wù)工作，提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及資料。

六、檔案管理及其他工作

第5篇：融資擔(dān)保檔案管理范文

突破傳統(tǒng)營(yíng)銷(xiāo)思維，

開(kāi)創(chuàng)“花山營(yíng)銷(xiāo)模式”

競(jìng)爭(zhēng)依靠營(yíng)銷(xiāo)，資源依靠整合。武漢市花山新農(nóng)村示范區(qū)建設(shè)項(xiàng)目是一個(gè)集新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村生態(tài)環(huán)境建設(shè)和兩型社會(huì)建設(shè)為一體的湖北省政府主導(dǎo)下的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目。該項(xiàng)目總投資41億元，其中項(xiàng)目資本金11億元，向我行貸款30億元，由花山公司的母公司湖北省聯(lián)合發(fā)展投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)湖北聯(lián)發(fā)投）提供全額保證擔(dān)保。湖北聯(lián)發(fā)投是“1+8”武漢城市圈“兩型社會(huì)”綜合配套改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的政府投融資平臺(tái)，其實(shí)力十分雄厚。由于花山項(xiàng)目不僅得到各級(jí)政府重視，而且風(fēng)險(xiǎn)可控，因此該項(xiàng)目自始就成為眾多商業(yè)銀行參與競(jìng)爭(zhēng)的對(duì)象。俗話(huà)說(shuō)“酒香也怕巷子深”，盡管農(nóng)發(fā)行擁有資金、利率、規(guī)模和“建設(shè)新農(nóng)村的銀行”品牌等眾多政策優(yōu)勢(shì)，但如果不輔以適當(dāng)營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)術(shù)，則勢(shì)必不能將優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為資源。對(duì)此，江夏區(qū)支行堅(jiān)持突破傳統(tǒng)營(yíng)銷(xiāo)思維定勢(shì)，在營(yíng)銷(xiāo)花山項(xiàng)目過(guò)程中總結(jié)出了一套“花山營(yíng)銷(xiāo)模式”。一是爭(zhēng)取上級(jí)支持，開(kāi)創(chuàng)了三級(jí)行聯(lián)合的聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)模式?；ㄉ缴鷳B(tài)新城建設(shè)貸款項(xiàng)目金額高達(dá)30億元，屬于總行審批權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目，如果僅僅依靠支行單兵作戰(zhàn)很難完成從立項(xiàng)到審批過(guò)程中涉及的各方面溝通協(xié)調(diào)工作。因此，在項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)上，始終把爭(zhēng)取上級(jí)行的鼎力支持作為營(yíng)銷(xiāo)高端項(xiàng)目的重要一環(huán)，花山項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)全過(guò)程均得到了從營(yíng)業(yè)部到省分行及相關(guān)專(zhuān)業(yè)部門(mén)的大力協(xié)助。二是對(duì)內(nèi)開(kāi)展項(xiàng)目“招標(biāo)”，開(kāi)創(chuàng)了項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)考核模式。江夏區(qū)支行每年將制定的全年項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)工作總目標(biāo)實(shí)行細(xì)化分解為若干個(gè)子項(xiàng)目載體，然后實(shí)行內(nèi)部“招標(biāo)”，落實(shí)到項(xiàng)目小組或個(gè)人，并根據(jù)項(xiàng)目難易程度配備相應(yīng)費(fèi)用和獎(jiǎng)金，鼓勵(lì)多勞多得，充分調(diào)動(dòng)了全員營(yíng)銷(xiāo)的積極性。三是對(duì)外開(kāi)展“量體裁衣”，開(kāi)創(chuàng)了一企一策的個(gè)性營(yíng)銷(xiāo)模式。對(duì)優(yōu)質(zhì)的大客戶(hù)，如花山項(xiàng)目是“以宅基地?fù)Q房”方式進(jìn)行新農(nóng)村示范區(qū)建設(shè)，將農(nóng)民集中安置后實(shí)行遷村騰地，整理出來(lái)的超過(guò)安置區(qū)建設(shè)用地的土地按國(guó)家規(guī)定出讓?zhuān)?xiàng)目公司再以土地出讓收益收回投資和實(shí)現(xiàn)盈利。項(xiàng)目涉及用地1萬(wàn)畝以上，涉及總?cè)丝?.3萬(wàn)余人，項(xiàng)目實(shí)行滾動(dòng)開(kāi)發(fā)，建設(shè)周期較長(zhǎng)，支行根據(jù)企業(yè)的實(shí)際信貸需求，從融資方案設(shè)計(jì)到用貸的每個(gè)環(huán)節(jié)均為企業(yè)量身打造融資解決方案，得到了企業(yè)的認(rèn)同，為項(xiàng)目的成功營(yíng)銷(xiāo)奠定了良好的基礎(chǔ)。

整合資源優(yōu)化服務(wù)，

開(kāi)創(chuàng)“花山服務(wù)模式”

服務(wù)源自真誠(chéng)，感動(dòng)來(lái)自點(diǎn)滴。為了贏得用戶(hù)滿(mǎn)意，樹(shù)立農(nóng)發(fā)行的良好形象，支行提出在全行推行“整體營(yíng)銷(xiāo)”戰(zhàn)略，即在支行內(nèi)部，所有部門(mén)都要從“讓客戶(hù)滿(mǎn)意”和促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的目的出發(fā)，積極配合客戶(hù)部門(mén)開(kāi)展各項(xiàng)工作。在處理客戶(hù)需求時(shí)，各部門(mén)也要從“讓用戶(hù)滿(mǎn)意”出發(fā)，互相協(xié)調(diào)，統(tǒng)一行動(dòng)，千方百計(jì)達(dá)到客戶(hù)滿(mǎn)意的效果。一是客戶(hù)部門(mén)挑選精兵強(qiáng)將，成立“項(xiàng)目金融服務(wù)團(tuán)隊(duì)”。由行長(zhǎng)親自?huà)鞄?，客?hù)部門(mén)成立客戶(hù)經(jīng)理小組，同時(shí)設(shè)立A、B、C角，配備充足人力資源，做到隨時(shí)響應(yīng)和應(yīng)急補(bǔ)位，以滿(mǎn)足客戶(hù)的服務(wù)需求，并以文件的形式明確各崗位職責(zé)。針對(duì)花山項(xiàng)目，江夏支行還堅(jiān)持創(chuàng)建金牌客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)維護(hù)團(tuán)隊(duì)，打造高標(biāo)準(zhǔn)“示范項(xiàng)目”。由于花山項(xiàng)目涉及上下級(jí)行相關(guān)部門(mén)之多、內(nèi)外影響之大，支行堅(jiān)持把該項(xiàng)目定位于全省“示范項(xiàng)目”的高度進(jìn)行精細(xì)謀劃，實(shí)行工作方案早制定、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題早排除、管理機(jī)制早完善，掌握了應(yīng)對(duì)復(fù)雜局面的主動(dòng)權(quán)。二是至誠(chéng)服務(wù)，提高營(yíng)銷(xiāo)深度。支行堅(jiān)持集中精力對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)持續(xù)開(kāi)展深度營(yíng)銷(xiāo)，每個(gè)項(xiàng)目都成立客戶(hù)服務(wù)小組，落實(shí)專(zhuān)人、專(zhuān)車(chē)，為客戶(hù)提供從申貸到用貸的全程一條龍的隨時(shí)上門(mén)服務(wù)，贏得了客戶(hù)的信賴(lài)，收獲了不少“回頭客”。如以往在對(duì)江夏區(qū)城司路網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)中，成立了以分管行長(zhǎng)為首的服務(wù)小組，幫助起草合作協(xié)議、貸款委托書(shū)、貸款資金使用監(jiān)管協(xié)議等文本，為其協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系，解決辦貸中的實(shí)際難題，僅用20多天就將1.7億元貸款發(fā)放到位，隨后很快贏得了該公司另外一個(gè)2億元的項(xiàng)目。三是實(shí)行部門(mén)間協(xié)同作戰(zhàn)。建立了各部門(mén)之間的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)機(jī)制，由辦公室與會(huì)計(jì)部門(mén)緊緊圍繞著業(yè)務(wù)發(fā)展這個(gè)中心，做好后勤保障和資金結(jié)算服務(wù)，切實(shí)做到“要人有人、要車(chē)有車(chē)、結(jié)算暢通無(wú)阻、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用向客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)和一線(xiàn)傾斜”?！罢w營(yíng)銷(xiāo)”策略的實(shí)施改變了以往部門(mén)之間以及部門(mén)內(nèi)部相互扯皮、相互埋怨、效率低下的狀況，使全行在服務(wù)客戶(hù)中站在了主動(dòng)積極的位置上。各部門(mén)的團(tuán)結(jié)協(xié)作和相互配合，不僅使支行形象得到了很大提高，同時(shí)也贏得了客戶(hù)的信任和好評(píng)。

嚴(yán)守貸款新規(guī)要求，

開(kāi)創(chuàng)“花山支付模式”

合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值，執(zhí)行人人有責(zé)?；ㄉ巾?xiàng)目貸款的投放恰逢銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”貸款新規(guī)的出臺(tái)。根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的要求，對(duì)單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，采用貸款人受托支付方式，做到“實(shí)貸實(shí)付”。面對(duì)銀監(jiān)部門(mén)貸款新規(guī)的要求，支行一方面對(duì)全員做好業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程的細(xì)致培訓(xùn)，另一方面耐心向企業(yè)做好解釋和宣傳工作。但是，面對(duì)新農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目貸款資金支付流程和支取憑證審核操作上沒(méi)有以往經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，在實(shí)踐中結(jié)合貸款新規(guī)和農(nóng)發(fā)行相關(guān)制定規(guī)定，邊干邊總結(jié)，摸索出了一套“花山支付模式”。一是合理分工，嚴(yán)控信貸資金支付流程，確保貸款資金用途合規(guī)。資金支付監(jiān)管是防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵關(guān)口，為了切實(shí)做好專(zhuān)款專(zhuān)用，在貸款資金支付使用時(shí)嚴(yán)格逐級(jí)逐筆審核。每筆資金支付需由2名客戶(hù)經(jīng)理審核簽字后提交客戶(hù)主管審核簽字，最后由有權(quán)簽批人審核簽字通過(guò)后會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)方可支付該筆資金。二是資金支取憑證審核。如花山項(xiàng)目資金支取依據(jù)：其一，憑花山公司內(nèi)部的“合同付款支付審批表”。該審批表需列明相關(guān)合同號(hào)、工程進(jìn)度、付款進(jìn)度，以及本次付款金額，并經(jīng)花山公司內(nèi)部各個(gè)相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字同意付款；其二，相關(guān)工程合同及發(fā)票；其三，嚴(yán)格按照農(nóng)發(fā)行江夏區(qū)支行、花山公司和農(nóng)商行化工新城支行三方監(jiān)管協(xié)議支付農(nóng)民拆遷補(bǔ)償款，涉及到農(nóng)民拆遷補(bǔ)償款的需提供“個(gè)人拆遷資金開(kāi)戶(hù)通知書(shū)”，經(jīng)花山公司和農(nóng)發(fā)行江夏區(qū)支行雙方蓋章確認(rèn)后農(nóng)商行方可將資金劃撥到各個(gè)農(nóng)戶(hù)存折中；其四，項(xiàng)目征地款主要是由花山鎮(zhèn)各征地村與花山鎮(zhèn)財(cái)政所簽訂委托收款協(xié)議，由花山鎮(zhèn)財(cái)政所代為收款管理，征地款支付主要根據(jù)相關(guān)征地補(bǔ)償協(xié)議及土地收儲(chǔ)情況和資金需求申請(qǐng)等撥付資金，并由花山財(cái)政開(kāi)具相關(guān)財(cái)務(wù)收據(jù)。項(xiàng)目實(shí)施以來(lái)，支行按照項(xiàng)目實(shí)施的特點(diǎn)和貸款新規(guī)的要求，教育全行員工努力克服怕麻煩的思想情緒，嚴(yán)格堅(jiān)持根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和信貸投放計(jì)劃分期分批簽訂合同，先后投放花山項(xiàng)目貸款15.66億元，涉及借款合同6份，借款借據(jù)13份，資金支付審核488筆。按照貸款用途劃分，分別支付拆遷征地及農(nóng)民拆遷補(bǔ)償款12.12億元，工程款及其他3.54億元；按貸款支付方式劃分，貸款資金受托支付11.73億元，自主方式支付3.93億元，自主支付部分嚴(yán)格用于支付500萬(wàn)元以下工程款及拆遷款等零星支出，目前貸款累放額度中受托支付比例為77%，防范了貸款使用風(fēng)險(xiǎn)。從2010年9月28日第一筆貸款的投放至今，先后接受了總行監(jiān)事會(huì)、總行客戶(hù)三部、湖北省銀監(jiān)局等大大小小十幾次的內(nèi)外部門(mén)檢查輔導(dǎo)，貸款投放及貸后管理工作均得到充分的肯定。

精細(xì)信貸基礎(chǔ)管理，

第6篇：融資擔(dān)保檔案管理范文

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)交易檔案 功能 利用 社會(huì)化服務(wù)

中圖分類(lèi)號(hào)：F293.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2012）02-246-02

房地產(chǎn)交易檔案是房地產(chǎn)管理的重要組成部分，是房地產(chǎn)權(quán)屬管理的前提和基礎(chǔ)。隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)的不斷發(fā)展和完善，房地產(chǎn)交易已成為房地產(chǎn)管理的重心，對(duì)于預(yù)測(cè)房地產(chǎn)市場(chǎng)的走向、制定房地產(chǎn)調(diào)控政策、規(guī)范房地產(chǎn)權(quán)屬管理、建立統(tǒng)一有序健康的房地產(chǎn)市場(chǎng)體系等方面，都有著十分重要的作用和影響。如何充分發(fā)揮房地產(chǎn)交易檔案的多重功能、提升其社會(huì)化服務(wù)水平，是當(dāng)前房地產(chǎn)交易檔案管理工作中的一個(gè)重要課題。筆者結(jié)合多年的工作實(shí)踐，談些看法和意見(jiàn)。

一、對(duì)房地產(chǎn)交易檔案多重功能的定位

房地產(chǎn)交易檔案與其它類(lèi)別的檔案一樣，具有著檔案的基本功能：

1.保管作用。通過(guò)收集、整理、歸類(lèi)、裝訂，把分散、零亂的各種資料，集中統(tǒng)一管理，具有一定的保密性。

2.鑒證作用。通過(guò)查閱、復(fù)制檔案，可以對(duì)某一事件、某一物品的有關(guān)情況，提供其真實(shí)存在或歸屬的證明。

3.編研作用。通過(guò)對(duì)檔案所反映的內(nèi)容進(jìn)行分類(lèi)整理、分析研究，形成對(duì)曾經(jīng)發(fā)生過(guò)的事情的正確認(rèn)識(shí)，對(duì)以后類(lèi)似事情有引導(dǎo)、規(guī)范特別是借鑒作用。

同樣，任何類(lèi)別的檔案，由于其自身內(nèi)容和性質(zhì)的不同，也必然會(huì)在基本功能的基礎(chǔ)上有延伸，形成自身獨(dú)特的功能。就房地產(chǎn)交易檔案而言，其功能也是多重的。主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

1.對(duì)房地產(chǎn)權(quán)利人交易行為的保護(hù)功能。房地產(chǎn)交易是依法依規(guī)、按權(quán)利人的真實(shí)意愿進(jìn)行的，其交易行為受法律保護(hù)，交易完成后各種資料統(tǒng)一歸檔保管，既使權(quán)利人的交易資料得到安全管理，又為權(quán)利人提供一定程度的保密服務(wù)，是國(guó)家和政府主管部門(mén)對(duì)權(quán)利人合法權(quán)益的有效保護(hù)。

2.對(duì)房地產(chǎn)權(quán)利人合法權(quán)益的鑒證功能。當(dāng)權(quán)利人的房地產(chǎn)權(quán)屬受到他人的質(zhì)疑、侵害或形成糾紛時(shí)，房地產(chǎn)交易檔案可提供具有法律效力的原始憑據(jù)；當(dāng)權(quán)利人的房地產(chǎn)用于質(zhì)抵、擔(dān)保、融資或是轉(zhuǎn)讓時(shí)，房地產(chǎn)交易檔案可提供合法的權(quán)益證明。同時(shí)，也可以為司法、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦案提供有力的佐證。

3.對(duì)房地產(chǎn)交易雙方乃至更大范圍提供的服務(wù)功能。在房地產(chǎn)交易之前，交易雙方可先行對(duì)擬交易的房地產(chǎn)的有關(guān)政策和權(quán)屬情況進(jìn)行了解、查詢(xún)或復(fù)制有關(guān)資料，為順利實(shí)現(xiàn)交易奠定良好基礎(chǔ)。同時(shí)，應(yīng)在保護(hù)權(quán)利人隱私的前提下，通過(guò)一定的信息平臺(tái)，為更大范圍的人群提供房地產(chǎn)交易檔案公開(kāi)查詢(xún)的服務(wù)。

4.對(duì)房地產(chǎn)交易市場(chǎng)動(dòng)態(tài)的監(jiān)測(cè)功能。房地產(chǎn)交易量大小，反映了市場(chǎng)的活躍程度。某一類(lèi)房地產(chǎn)（如集資房、二手房等）交易的突顯或低迷，反映了某一類(lèi)房地產(chǎn)在政策調(diào)控下的現(xiàn)實(shí)狀態(tài)；房地產(chǎn)抵押量的多少，則反映了金融政策的變化。通過(guò)對(duì)房地產(chǎn)交易檔案作統(tǒng)計(jì)分析，可以對(duì)市場(chǎng)運(yùn)行作調(diào)整，對(duì)于制定房地產(chǎn)發(fā)展宏觀政策和規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)有著重要的決策參考作用。

二、目前房地產(chǎn)交易檔案利用中的主要癥結(jié)

隨著房地產(chǎn)交易檔案管理的不斷規(guī)范，檔案利用也有了一定的基礎(chǔ)。但是，就房地產(chǎn)交易檔案的功能發(fā)揮，特別是社會(huì)化服務(wù)水平而言，還存在著不少問(wèn)題和很大差距。主要表現(xiàn)為：

1.缺乏統(tǒng)一的檔案利用規(guī)范要求。盡管住建部門(mén)實(shí)行了房地產(chǎn)檔案管理規(guī)范化考核，但仍然偏重于管理，突顯的是“保管作用”和“保護(hù)功能”，對(duì)檔案的利用則缺乏剛性要求。比如，既講公開(kāi)查詢(xún)又講要保密，但沒(méi)有具體明確的類(lèi)別和范圍；具體到一宗交易行為，哪些應(yīng)保密、哪些可當(dāng)事雙方查詢(xún)、哪些可供公開(kāi)查詢(xún)、哪些可供司法機(jī)關(guān)人員和紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)查詢(xún)或復(fù)制，沒(méi)有具體的規(guī)定；再者，查詢(xún)、復(fù)制的無(wú)償提供與有償服務(wù)如何區(qū)分界限，也沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)定。

2.缺乏對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。房地產(chǎn)市場(chǎng)的運(yùn)行是否良好，直接反映在交易檔案上。但從目前房地產(chǎn)市場(chǎng)的監(jiān)測(cè)內(nèi)容和方式看，主要是看商品房銷(xiāo)售價(jià)格，很少有人從房地產(chǎn)交易檔案方面作分析；調(diào)控房地產(chǎn)政策更多的是依賴(lài)于行政措施，從交易市場(chǎng)反映的內(nèi)在規(guī)律作分析不夠深入。事實(shí)上，也沒(méi)有賦予檔案管理人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析的職能，更不用說(shuō)建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制和信息平臺(tái)。

3.缺乏提供社會(huì)化服務(wù)的平臺(tái)。服務(wù)是雙向的，你能提供哪些服務(wù)、我需要你提供哪些服務(wù)，有了交流互通的平臺(tái)，服務(wù)才能有針對(duì)性、有實(shí)際作用?，F(xiàn)在房地產(chǎn)交易檔案服務(wù)的社會(huì)化程度很低，主要就是交易雙方辦手續(xù)時(shí)查閱、復(fù)制有關(guān)資料，出于保密考慮其他人不能查詢(xún)，提供的信息量很少，沒(méi)有能與房屋買(mǎi)賣(mài)、租賃等中介服務(wù)融合形成一個(gè)大的平臺(tái)。

4.缺乏與土地交易檔案的有效整合?，F(xiàn)行管理體制下，在一些較大城市和土地房屋統(tǒng)一管理的地方，房地產(chǎn)交易是整體進(jìn)行的，但在中小城市，房產(chǎn)與土地整體交易嚴(yán)重受阻，房產(chǎn)交易與土地交易是由不同的管理部門(mén)負(fù)責(zé)的，各自按本身的交易程序進(jìn)行，形成各自的交易檔案，把本不應(yīng)分割的一宗房地產(chǎn)人為分割，各自所管理的交易檔案都不能反映出該宗房地產(chǎn)的全部交易內(nèi)容，更談不上發(fā)揮交易檔案的功能和作用。

三、提升房地產(chǎn)交易檔案社會(huì)化服務(wù)水平的現(xiàn)實(shí)途徑

著眼于房地產(chǎn)交易檔案的功能定位，分析目前房地產(chǎn)交易檔案管理和利用中的癥結(jié)，得出的結(jié)論是：必須充分發(fā)揮房地產(chǎn)交易檔案的多重功能，從而提升其社會(huì)化服務(wù)水平。筆者認(rèn)為，目前應(yīng)選擇和積極探索的途徑主要有以下幾個(gè)方面：

1.應(yīng)盡快制定實(shí)施統(tǒng)一的房地產(chǎn)交易檔案利用規(guī)范。堅(jiān)持“管用并重、服務(wù)社會(huì)”的方針和“保護(hù)中利用、利用中提升”的指導(dǎo)思想，由省級(jí)以上制定并實(shí)施房地產(chǎn)交易檔案利用規(guī)范。應(yīng)把握的原則：一是安全保密的原則。利用檔案必須在保護(hù)權(quán)利人隱私的前提下進(jìn)行，不得泄露權(quán)利人個(gè)人信息。二是分類(lèi)界定的原則。應(yīng)在規(guī)范中明確哪些檔案、哪些內(nèi)容可逐級(jí)公開(kāi)，哪些數(shù)據(jù)應(yīng)定期向社會(huì)公布，哪些檔案的查詢(xún)或復(fù)制是有償服務(wù)。三是權(quán)責(zé)法定的原則。應(yīng)當(dāng)明確對(duì)于權(quán)利人或交易雙方而言，涉及本人房地產(chǎn)權(quán)屬的內(nèi)容，可以隨時(shí)或多次有償或無(wú)償查閱，對(duì)于司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)可憑有效證明調(diào)閱檔案；對(duì)于其他人憑有效證件可查閱無(wú)特定權(quán)利人的檔案。目的就是，讓查閱檔案成為查閱人的一種法定權(quán)利，提供檔案成為檔案管理部門(mén)的一種法定義務(wù)。四是方便快捷的原則。設(shè)定的檔案查閱或復(fù)制等利用程序，應(yīng)便民利民、高效快捷，提高檔案利用效益。

2.應(yīng)抓緊建立完善統(tǒng)一的房地產(chǎn)交易動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和信息平臺(tái)。立足于建立安全、全面、準(zhǔn)確、及時(shí)、開(kāi)放的房地產(chǎn)交易檔案信息管理系統(tǒng)，寓保護(hù)、鑒證、監(jiān)測(cè)、服務(wù)功能于一體，面向社會(huì)提供更全面、更及時(shí)的服務(wù)。具體來(lái)說(shuō)：一是對(duì)房地產(chǎn)交易檔案進(jìn)行全息掃描。在交易申請(qǐng)受理時(shí)，即把申請(qǐng)人提供的各種資料進(jìn)行掃描，辦理中形成的審核資料和辦理后提交的成果資料同步掃描，在紙質(zhì)檔案形成的同時(shí)，完成電子檔案的建立。二是建立房地產(chǎn)交易檔案電子信息庫(kù)。對(duì)交易檔案進(jìn)行分類(lèi)歸檔、電子編目，并吸納房地產(chǎn)權(quán)屬調(diào)查測(cè)量圖形成果，實(shí)現(xiàn)坐標(biāo)定位、圖庫(kù)一致。三是實(shí)現(xiàn)房地產(chǎn)交易檔案公開(kāi)查詢(xún)。根據(jù)房地產(chǎn)交易檔案利用規(guī)范的有關(guān)程序和要求，查閱人通過(guò)登陸系統(tǒng)網(wǎng)站查閱有關(guān)資料，屬有償服務(wù)的付費(fèi)后可下載。四是實(shí)行房地產(chǎn)交易信息定期制度。對(duì)逐日交易情況進(jìn)行，對(duì)每月、每季、每年交易情況進(jìn)行分析，定期分析報(bào)告。同時(shí)，可對(duì)某一類(lèi)房地產(chǎn)交易進(jìn)行專(zhuān)題分析，為交易雙方以及房地產(chǎn)主管部門(mén)提供決策參考依據(jù)。

3.應(yīng)逐步建立和推行統(tǒng)一的房產(chǎn)與土地交易協(xié)調(diào)機(jī)制。從目前房地產(chǎn)管理體制的現(xiàn)狀出發(fā)，因地制宜，逐步推進(jìn)。比較穩(wěn)妥的辦法有：一是強(qiáng)化前置要件審查。嚴(yán)格按房地產(chǎn)管理法的要求，規(guī)范房產(chǎn)和土地登記程序，堅(jiān)決制止和懲處不依法定程序登記發(fā)證行為，杜絕房產(chǎn)部門(mén)不管土地是否登記、土地部門(mén)不管房產(chǎn)是否登記現(xiàn)象，該哪個(gè)部門(mén)先登記的，后登記的部門(mén)必須作為強(qiáng)制性要件，否則不得登記。二是試點(diǎn)實(shí)行房產(chǎn)與土地登記聯(lián)合會(huì)審辦法。由同級(jí)政府行文明確，由先受理申請(qǐng)的部門(mén)作為牽頭單位，另一部門(mén)作為協(xié)辦單位，共同參與審核、共同勘測(cè)繪圖、共同報(bào)請(qǐng)同級(jí)政府審批、同時(shí)頒發(fā)兩證。這樣既方便了辦事群眾，也各自保管了完整的房地產(chǎn)檔案。三是逐步實(shí)現(xiàn)房產(chǎn)交易與土地交易的聯(lián)網(wǎng)。在同級(jí)政府的統(tǒng)籌下，按照“數(shù)據(jù)共享、平臺(tái)共建”的原則，實(shí)現(xiàn)房產(chǎn)交易與土地交易的網(wǎng)上同步運(yùn)行，進(jìn)而構(gòu)建一站式的房地產(chǎn)交易網(wǎng)。

4.應(yīng)加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)交易檔案的編研工作。檔案編研的目的，是為了在更廣范圍內(nèi)利用檔案，使受閱者更全面地了解我國(guó)房地產(chǎn)交易的有關(guān)政策，交易市場(chǎng)運(yùn)行情況，是一種更廣泛的宣傳和服務(wù)。通過(guò)編研成果的發(fā)行或，增進(jìn)全社會(huì)對(duì)房地產(chǎn)交易的了解，接受社會(huì)各界的監(jiān)督，促進(jìn)房地產(chǎn)交易檔案的運(yùn)用，從而提升房地產(chǎn)交易檔案的社會(huì)化服務(wù)水平。

第7篇：融資擔(dān)保檔案管理范文

【關(guān)鍵詞】個(gè)人住房貸款；風(fēng)險(xiǎn)管理；不良貸款

近年來(lái)，個(gè)人住房貸款在房地產(chǎn)市場(chǎng)快速發(fā)展的帶動(dòng)下獲得了迅猛發(fā)展，個(gè)人住房貸款規(guī)模在銀行資產(chǎn)中的比重迅速上升，不少商業(yè)銀行也將個(gè)人住房信貸視為低風(fēng)險(xiǎn)的信貸品種，并將其作為信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)張的重點(diǎn)。下表顯示1997—2001年5年間，我國(guó)個(gè)人住房貸款余額增加了近33倍，銀行信貸資產(chǎn)權(quán)中提高了近20倍。

但在當(dāng)前特定的金融市場(chǎng)環(huán)境下，個(gè)人住房貸款對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，并不見(jiàn)得就是低風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品。在特定意義上說(shuō)，當(dāng)前商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)還要高于其他貸款類(lèi)型。事實(shí)上，個(gè)人住房貸款有面積分散、技術(shù)大、期限長(zhǎng)的特點(diǎn)，潛在風(fēng)險(xiǎn)很大。如果商業(yè)銀行不能對(duì)當(dāng)前個(gè)人住房貸款面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別與控制，那么，未來(lái)個(gè)人住房貸款的快速擴(kuò)張反而可能成為商業(yè)銀行的一個(gè)不容忽視的風(fēng)險(xiǎn)源。因此，當(dāng)前應(yīng)當(dāng)把完善個(gè)人住房信貸風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。

一、個(gè)人住房貸款所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

(一)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，個(gè)人住房信貸等中長(zhǎng)期貸款的快速增長(zhǎng)和比率的迅速提高，可能會(huì)帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)力為資產(chǎn)的增加或負(fù)債的減少提供融資，即無(wú)法以合理的成本吸收負(fù)債或以合理的收益變現(xiàn)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)來(lái)滿(mǎn)足儲(chǔ)戶(hù)提取存款、客戶(hù)合理的貸款或其他即時(shí)的現(xiàn)金要求而使銀行遭受損失或引發(fā)危機(jī)的可能性。我國(guó)住房貸款沒(méi)有實(shí)現(xiàn)證券化，銀行房貸資產(chǎn)變現(xiàn)能力較差。同時(shí)也沒(méi)有完善的住房二級(jí)市場(chǎng)，銀行處置抵押房產(chǎn)很困難，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)化解難度大。當(dāng)貸款購(gòu)房的概念普及以后，處置抵押房產(chǎn)的需求將強(qiáng)烈起來(lái)。

(二)個(gè)人的信貸風(fēng)險(xiǎn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不按約償還貸款給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。從信用風(fēng)險(xiǎn)的角度來(lái)看，個(gè)人住房信貸所帶來(lái)的是借款人由于家庭、工作、收入、健康等因素的變化，不能按期或無(wú)力償還銀行貸款，被迫違約放棄所購(gòu)房屋，從而給銀行利益帶來(lái)?yè)p失的違約風(fēng)險(xiǎn)。由于信息不對(duì)稱(chēng)，銀行無(wú)法準(zhǔn)確判斷借款人是否誠(chéng)實(shí)守信和是否具有持續(xù)的償還能力。而中國(guó)目前個(gè)人住房貸款中的浮動(dòng)利率制度，使得貸款者承擔(dān)了相當(dāng)大比率的利率風(fēng)險(xiǎn)，這使得貸款者在利率上升周期中出現(xiàn)貸款違約的可能性加大。

(三)貸款中的操作風(fēng)險(xiǎn)

從操作風(fēng)險(xiǎn)的角度看，由于缺乏必要的相關(guān)法律約束，再加上各大商業(yè)銀行之間激烈的競(jìng)爭(zhēng)，銀行的房貸部門(mén)有時(shí)為了擴(kuò)大其業(yè)務(wù)范圍，競(jìng)相降低貸款人的首付比例，或者放松貸款人的審批條件。在操作過(guò)程中，沒(méi)有嚴(yán)格的抵押住房登記制度，貸款的前臺(tái)、與后臺(tái)沒(méi)有進(jìn)行責(zé)任上的嚴(yán)格區(qū)分，對(duì)客戶(hù)的資信情況沒(méi)有進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。從當(dāng)前的情況看，目前各商業(yè)銀行在同一城市經(jīng)辦個(gè)人房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)偏多，在授權(quán)不嚴(yán)格的情況下，貸款者可以在多家銀行的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)同時(shí)申請(qǐng)小額住房貸款，一旦貸款人無(wú)力償還，抵押物往往很難處置，資產(chǎn)無(wú)法分割，也沒(méi)有相應(yīng)的法律保障拍賣(mài)、折價(jià)程序的順利實(shí)施。

二、完善個(gè)人住房信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

(一)改善個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估環(huán)境

較為理想的目標(biāo)，當(dāng)然是要著手建立一個(gè)完善的個(gè)人信用體系，該體系的核心是個(gè)人信用制度，即能證明、解釋與查驗(yàn)自然人資信，能夠監(jiān)督、管理與保障個(gè)人信用活動(dòng)規(guī)范發(fā)展的一系列具有法律效力的規(guī)章制度與行為規(guī)范，包括個(gè)人信用登記制度、個(gè)人信用評(píng)估制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁等。這就需要設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信用機(jī)構(gòu)，信用授予人將信用消費(fèi)者日常在金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)機(jī)構(gòu)的信用支付情況連續(xù)地提供給信用機(jī)構(gòu)，由信用機(jī)構(gòu)將這些信息匯同來(lái)自司法、稅務(wù)等機(jī)構(gòu)的公眾記錄加以整理、分析，記入該消費(fèi)者的歷史檔案，當(dāng)授信人面對(duì)消費(fèi)信貸申請(qǐng)時(shí)，可以從信用機(jī)構(gòu)獲得申請(qǐng)人的信用報(bào)告，并據(jù)此做出決策。由于信用機(jī)構(gòu)的建立還有待時(shí)日，銀行為了化解信用風(fēng)險(xiǎn)，必須在其審批個(gè)人住房貸款的過(guò)程中扮演好信用機(jī)構(gòu)的角色，將個(gè)人信用作為考查的重點(diǎn)，設(shè)立相關(guān)的個(gè)人信用檔案，這里最為關(guān)鍵的就是建立專(zhuān)業(yè)化、規(guī)范化、初具規(guī)模的數(shù)據(jù)庫(kù)，為信用管理打好基礎(chǔ)，對(duì)已有借款人以及貸款申請(qǐng)人違約的可能性做出預(yù)測(cè)，并建立信用缺失的預(yù)警機(jī)制，一旦發(fā)生信用危機(jī)，就可以立即采取補(bǔ)救措施。目前，我國(guó)的部分城市建立了針對(duì)本市居民的個(gè)人征信系統(tǒng)，實(shí)際上這些信息的采集對(duì)于進(jìn)行個(gè)人住房貸款的風(fēng)險(xiǎn)判斷并不足夠，同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)個(gè)人信用信息在金融機(jī)構(gòu)之間的共享，因?yàn)橘J款人可能同時(shí)在不同的金融機(jī)構(gòu)或者同一金融機(jī)構(gòu)設(shè)立在不同地區(qū)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)住房貸款，信息的共享使借款者更加高效、準(zhǔn)確地做出決策。

(二)應(yīng)積極鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取市場(chǎng)化的手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

首先，逐步推行住房抵押貸款二級(jí)市場(chǎng)的建立，即房地產(chǎn)抵押債權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)，房地產(chǎn)貸款由貸款銀行或其他金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造出來(lái)以后，再轉(zhuǎn)售給其他投資者，或者以抵押貸款為擔(dān)保、發(fā)行抵押貸款債券的市場(chǎng)。通過(guò)一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)的銜接，提高銀行資金的流動(dòng)性，一方面，銀行通過(guò)發(fā)行抵押貸款債券可以獲得充足的資金滿(mǎn)足個(gè)人信貸需求，另一方面，貸款的額度與債券發(fā)行量相匹配，分散了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一在此基礎(chǔ)上，住房貸款的證券化應(yīng)當(dāng)提上日程。

(三)推進(jìn)房地產(chǎn)抵押貸款證券化其作用可以有效地分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

住房抵押貸款經(jīng)過(guò)證券化處理以后，發(fā)行的證券可以在證券二級(jí)市場(chǎng)上自由地流通轉(zhuǎn)讓?zhuān)@樣住房抵押貸款面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)均可以通過(guò)證券市場(chǎng)得到轉(zhuǎn)移。另一方面以住房抵押貸款為擔(dān)保發(fā)行證券之后，集中在銀行的住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)就被分散到眾多的投資者手中，使每個(gè)參與者都能把風(fēng)險(xiǎn)控制在與收益對(duì)稱(chēng)的可接受范圍內(nèi)。由于抵押證券不以具體的房地產(chǎn)為標(biāo)的物，而是一組房地產(chǎn)的組合所對(duì)應(yīng)的住房抵押貸款集合，是一種住房抵押貸款的投資組合，個(gè)別違約或抵押風(fēng)險(xiǎn)就顯得微不足道，因而可以有效地分散違約風(fēng)險(xiǎn)和抵押的風(fēng)險(xiǎn)，使損失得以減少。

(四)預(yù)警機(jī)制防風(fēng)險(xiǎn)

從完善和健全制度的角度出發(fā)，制定了《個(gè)人住房貸款操作規(guī)程》、《個(gè)人貸款檔案管理規(guī)程》以及其

他各類(lèi)相應(yīng)的補(bǔ)充規(guī)定，將個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的具體操作標(biāo)準(zhǔn)化、統(tǒng)一化；從建立內(nèi)部制約機(jī)制著手，嚴(yán)格按照信貸新規(guī)則的要求，執(zhí)行審貸分離，落實(shí)貸款各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任人；從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度出發(fā)，采取一些較為有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如充分利用市房地資源局?jǐn)?shù)據(jù)資料庫(kù)提供的資源，以確保房地產(chǎn)交易的真實(shí)性、房產(chǎn)抵押登記的有效性；借助個(gè)人征信系統(tǒng)的資源，對(duì)借款人的資信情況進(jìn)行調(diào)查，從源頭上有效遏制了不良貸款的發(fā)生。

(五)推進(jìn)房地產(chǎn)融資的多元化

目前，我國(guó)房地產(chǎn)金融以債權(quán)融資為主，股權(quán)融資比例較小，其融資格局較單一。根據(jù)統(tǒng)計(jì)估算，80％左右的土地購(gòu)置和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金都直接或間接地來(lái)自商業(yè)銀行信貸。而在成熟的房地產(chǎn)金融市場(chǎng)上，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)的融資不僅有債權(quán)融資和股權(quán)融資兩種基本形式，且在債權(quán)和股權(quán)融資一級(jí)市場(chǎng)以外，還存在著發(fā)達(dá)的證券化二級(jí)市場(chǎng)。推動(dòng)房地產(chǎn)融資的多元化，有助于降低房地產(chǎn)融資對(duì)于銀行信貸的過(guò)分依賴(lài)。

(六)提高個(gè)人按揭貸款的成數(shù)

這對(duì)購(gòu)房者來(lái)說(shuō)，肯定要增加個(gè)人承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)的壓力，擠壓一些個(gè)人住房虛假的需求。同時(shí)可以減小商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。不過(guò)，這些影響與作為不會(huì)太大。最為重要的是，近年來(lái)，國(guó)內(nèi)一些商業(yè)銀行個(gè)人住房信貸翻倍地增長(zhǎng)，不在于按揭成數(shù)高低，而是對(duì)個(gè)人住房貸款審查往往是只是形式，例如，不管個(gè)人收入水平如何、信用如何，只要在律師事務(wù)所開(kāi)出所需要的證明就可能辦理。如果對(duì)個(gè)人住房貸款審核按銀監(jiān)會(huì)的指引執(zhí)行(即個(gè)人住房貸款每月還款額不得少于個(gè)人收入50％)，那么就可以把一些貸款條件不合格的人拒絕在外。這樣做不僅可以讓整個(gè)房子需求降下許多，也減少商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款可以面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

三、個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)管理需政策支持

第8篇：融資擔(dān)保檔案管理范文

（一）湖北省小額貸款公司信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

自2008年湖北省人民政府《湖北省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》正式在全省范圍內(nèi)開(kāi)始試點(diǎn)以來(lái)，湖北省農(nóng)村小額貸款公司一直堅(jiān)持“小額、分散”的原則，為“三農(nóng)”提供低成本和便捷的小額貸款服務(wù)，以滿(mǎn)足“三農(nóng)”發(fā)展的融資需求。但是，借款人的違約風(fēng)險(xiǎn)作為資金借貸市場(chǎng)普遍存在的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，在面向數(shù)量眾多、資信能力較差的農(nóng)村群體提供普惠金融服務(wù)的小額貸款領(lǐng)域尤其明顯。至2014年3月底，湖北省有小額貸款公司366家，去年累計(jì)投放貸款740.3億元，但全省小額貸款公司貸款余額占注冊(cè)資本比例為92.73%，資金高位運(yùn)營(yíng)。①根據(jù)中聯(lián)信、華創(chuàng)和融通等幾家小額貸款公司的數(shù)據(jù)顯示，小額貸款公司的貸款回收率大多只在50%左右，并且存在著騙貸的現(xiàn)象。這也促使部分小額貸款公司為滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)需要鋌而走險(xiǎn)，采取非法集資、高息放貸及暴力收貸等非法行為。正是由于這種現(xiàn)象的存在，2014年7月湖北省小額貸款公司試點(diǎn)聯(lián)席會(huì)議辦公室要求各市（州）政府組織針對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司非法集資、高息放貸及暴力收貸行為逐一進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，及時(shí)查處小額貸款公司的違法行為②，以規(guī)范小額貸款公司的運(yùn)營(yíng)。

（二）湖北省小額貸款公司信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因

1.農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)性。湖北省小額貸款公司貸款的主要用于“三農(nóng)”建設(shè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)休戚相關(guān)。我國(guó)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織實(shí)行家庭承包為基礎(chǔ)、統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營(yíng)體制，具有明顯的季節(jié)性，生產(chǎn)項(xiàng)目的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)比較大，缺乏必要的抵押品，這就決定了農(nóng)村小額貸款公司信貸業(yè)務(wù)的高風(fēng)險(xiǎn)和高成本。③另外，2008年中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)共同的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定將小額貸款公司納入信貸征信體系，但是缺乏具體的方法和途徑的規(guī)定，使得湖北省農(nóng)村小額貸款公司難以實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村信用體系的信用征集和評(píng)級(jí)，不能對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)做好及時(shí)的防范。

2.缺乏貸款損失補(bǔ)償制度。小額貸款公司本質(zhì)上是普惠性金融體系理念的實(shí)踐，普惠金融體系認(rèn)同的是使所有需要金融服務(wù)的人，包括過(guò)去難以得到金融服務(wù)的更貧困和更偏遠(yuǎn)的群體都能得到各種應(yīng)有的金融服務(wù)。④農(nóng)村小額貸款公司作為農(nóng)村普惠金融的典型代表，發(fā)揮著公益金融的作用，應(yīng)該得到引導(dǎo)性專(zhuān)項(xiàng)扶持資金的支持，為農(nóng)村小額貸款公司的貸款損失進(jìn)行適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償。但在實(shí)踐中，除了浙江省等部分的省市出臺(tái)地方性法規(guī)和地方政府規(guī)章將小額貸款公司納入政府“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆秶酝?，包括湖北省在?nèi)的大部分省市還沒(méi)有出臺(tái)相關(guān)的文件將農(nóng)村小額貸款公司納入到農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍中。

3.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不完善。農(nóng)業(yè)既是我國(guó)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，也是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，具有區(qū)別于工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的特殊風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律保障體系薄弱、風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制不健全和財(cái)政支持不足的問(wèn)題使得我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展嚴(yán)重滯后，不能滿(mǎn)足現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展需要，無(wú)法有效化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)。這一形勢(shì)也使得農(nóng)村小額貸款公司的信貸風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)積聚。

二、湖北省農(nóng)村小額貸款公司信貸風(fēng)險(xiǎn)法律防范思路

（一）完善擔(dān)保制度

1.物權(quán)擔(dān)保制度。擔(dān)保物權(quán)制度在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)交往中，對(duì)于維護(hù)交易安全，降低交易風(fēng)險(xiǎn)，滿(mǎn)足融資與投資需求，發(fā)揮著其他制度所不容替代的作用。⑤完善物權(quán)擔(dān)保的思路著眼于充分利用農(nóng)戶(hù)所有經(jīng)濟(jì)資源的交換價(jià)值，用以擔(dān)保借貸債務(wù)人履行還款義務(wù)。根據(jù)我國(guó)《物權(quán)法》的規(guī)定，除法律另有規(guī)定外，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押。由于缺乏有效的土地流轉(zhuǎn)機(jī)制和流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，農(nóng)戶(hù)所有的大部分經(jīng)濟(jì)資源不得用于抵押，典型的物權(quán)擔(dān)保難以實(shí)現(xiàn)。另外，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收益權(quán)浮動(dòng)抵押作為以農(nóng)戶(hù)現(xiàn)有的未來(lái)的生產(chǎn)資料與生產(chǎn)收益權(quán)進(jìn)行抵押獲得貸款的擔(dān)保方式，具有風(fēng)險(xiǎn)難以預(yù)測(cè)和控制的特點(diǎn)，有待于實(shí)踐的進(jìn)一步檢驗(yàn)。⑥

2.信用擔(dān)保制度。信用擔(dān)保，又稱(chēng)人的擔(dān)保，是指?jìng)鶆?wù)人以外的第三人以其財(cái)產(chǎn)和信用為債務(wù)人提供的擔(dān)保。⑦國(guó)際上在農(nóng)村小額貸款公司信用擔(dān)保方面的成功經(jīng)驗(yàn)是孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式中的聯(lián)保、互保機(jī)制，通過(guò)利用農(nóng)村“熟人社會(huì)”的特點(diǎn)，利用農(nóng)村人緣地緣和血緣等因素約束借款人的還貸。⑧目前這種制度在湖北省以及全國(guó)其他各省市的農(nóng)村小額貸款公司已經(jīng)被廣泛運(yùn)用以防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是WTO《農(nóng)業(yè)協(xié)議》的“綠箱政策”，不需要做削減承諾，是支持和保護(hù)本國(guó)和地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要政策手段，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)理應(yīng)成為農(nóng)業(yè)保護(hù)制度的主要形式。⑨農(nóng)業(yè)小額貸款的主要投放領(lǐng)域是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的各種風(fēng)險(xiǎn)為保險(xiǎn)對(duì)象，通過(guò)加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法，構(gòu)建完整的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度可以把小額貸款公司的部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，從而降低小額貸款公司的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金

風(fēng)險(xiǎn)違約補(bǔ)償金是一項(xiàng)政府鼓勵(lì)和促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增加特定方向的貸款的引導(dǎo)性專(zhuān)項(xiàng)扶持資金，主要用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和信貸風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)勵(lì)。根據(jù)《指導(dǎo)意見(jiàn)》，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織依法設(shè)立的不吸收公眾存款、經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司并不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，不能納入政府小額“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆秶?。但是，這樣的規(guī)定與小額貸款公司的設(shè)立宗旨和業(yè)務(wù)方向不相稱(chēng)的，應(yīng)該將涉農(nóng)小額貸款納入政府小額“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆秶?/p>

三、湖北省農(nóng)村小額貸款公司信貸風(fēng)險(xiǎn)法律防范措施

（一）農(nóng)民組織組建動(dòng)態(tài)聯(lián)保降低風(fēng)險(xiǎn)

湖北省農(nóng)村小額貸款公司的貸款具有靈活性高、方便快捷的特點(diǎn)，不同于商業(yè)銀行以物權(quán)擔(dān)保為主的授信方式，在授信模式的選擇上以信用擔(dān)保為主。因而，在完善擔(dān)保制度思路的引導(dǎo)下，具體措施創(chuàng)新的重點(diǎn)應(yīng)該放在信用擔(dān)保方面。借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行動(dòng)態(tài)聯(lián)保機(jī)制的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)農(nóng)村村民自治組織的實(shí)際國(guó)情，可以采取由農(nóng)民組織組建動(dòng)態(tài)聯(lián)保的方式，將農(nóng)村小額貸款公司和農(nóng)民組織相結(jié)合，在形成信用擔(dān)保的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)小額貸款的充分有效利用，實(shí)現(xiàn)互利共贏。

首先，要通過(guò)小額貸款實(shí)現(xiàn)農(nóng)民的組織化，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定保證和互助合作。我國(guó)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)以小農(nóng)經(jīng)濟(jì)為主，具有分散性，農(nóng)戶(hù)個(gè)體的資信能力較差，難以達(dá)到農(nóng)村小額貸款的擔(dān)保要求。通過(guò)小額貸款的發(fā)放，可以使申請(qǐng)同類(lèi)或者相關(guān)用途的農(nóng)戶(hù)個(gè)體形成以血緣和地緣為基礎(chǔ)的，具有一定合作基礎(chǔ)和擔(dān)保能力的動(dòng)態(tài)聯(lián)保組織。對(duì)于農(nóng)民動(dòng)態(tài)聯(lián)保組織的組織形式可以采取法人、合伙或者其他組織等多種形式。這樣既實(shí)現(xiàn)了“熟人擔(dān)?！钡亩ㄐ突?，也有利于充分利用小額貸款的使用價(jià)值和擔(dān)保價(jià)值。

其次，要建立可靠的農(nóng)村信用體系，準(zhǔn)確對(duì)農(nóng)民組織和單個(gè)農(nóng)戶(hù)進(jìn)行資信評(píng)級(jí)。由于申請(qǐng)小額貸款的單個(gè)農(nóng)戶(hù)通常不具備向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款的資信能力或者沒(méi)有向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款的經(jīng)驗(yàn)，信用檔案的建立可以通過(guò)縣一級(jí)和鎮(zhèn)一級(jí)地方政府的協(xié)助對(duì)申請(qǐng)貸款的農(nóng)戶(hù)的經(jīng)濟(jì)狀況和信用狀況進(jìn)行調(diào)查，建立資信檔案，并通過(guò)全面對(duì)小額貸款的貸中和貸后管理掌握單個(gè)農(nóng)戶(hù)的生產(chǎn)信息，及時(shí)對(duì)資信檔案進(jìn)行更新。在進(jìn)行授信過(guò)程中可以參照商業(yè)銀行的個(gè)人信用評(píng)級(jí)方式進(jìn)行，針對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)敞口設(shè)定授信限額。而對(duì)于農(nóng)戶(hù)組織的資信評(píng)級(jí)則根據(jù)農(nóng)民組織的組織形式和緊密程度而參照相應(yīng)的商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)方式對(duì)農(nóng)民組織進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和信用檔案管理。

最后，要加強(qiáng)貸后管理，將農(nóng)村小額貸款公司貸后的貸款用途審查和農(nóng)民組織充分利用資金相結(jié)合。農(nóng)戶(hù)組建動(dòng)態(tài)聯(lián)保組織雖然形成了較為穩(wěn)定的擔(dān)保組織，但動(dòng)態(tài)聯(lián)保組織的功能并不限于擔(dān)保功能，還具有自主創(chuàng)業(yè)、共同經(jīng)營(yíng)、創(chuàng)造財(cái)富的經(jīng)營(yíng)功能。農(nóng)村小額貸款公司在進(jìn)行貸后審查的過(guò)程中，可以充分利用自身的資金和客戶(hù)資源優(yōu)勢(shì)引導(dǎo)農(nóng)民組織將資金用于生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)、拓展銷(xiāo)售途徑等業(yè)務(wù)，并為農(nóng)民組織提供必要的幫助。這既有利于貸后貸款用途的監(jiān)控，防范信貸違約風(fēng)險(xiǎn)，也有利于農(nóng)民組織的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。

（二）政府出資建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)

目前，湖北省尚未將省內(nèi)農(nóng)村小額貸款公司的“三農(nóng)”貸款納入到政府“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆秶?。根?jù)走在農(nóng)村小額貸款公司法律規(guī)制前列的浙江省2008年出臺(tái)的《浙江省實(shí)施意見(jiàn)》，雖然“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金推出時(shí)面向的是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，但是政府應(yīng)該將小額貸款公司納入政府“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍，由各地財(cái)政安排一定比例的資金，按照“專(zhuān)款專(zhuān)用、結(jié)余留成、滾動(dòng)使用、超支不補(bǔ)”的原則，用來(lái)鼓勵(lì)和引導(dǎo)農(nóng)村小額貸款公司加大對(duì)“三農(nóng)”信貸的支持力度。

根據(jù)農(nóng)村小額貸款公司“三農(nóng)”貸款普惠性、高風(fēng)險(xiǎn)性的特點(diǎn)和國(guó)家鼓勵(lì)和支持“三農(nóng)”發(fā)展的政策和法律，湖北省應(yīng)該將農(nóng)村小額貸款公司的“三農(nóng)”貸款納入到政府“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆秶墒?nèi)各級(jí)地方政府財(cái)政部門(mén)為農(nóng)村小額貸款公司提供專(zhuān)項(xiàng)的配套資金，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。作為一項(xiàng)重要的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，政府出資建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金可以有效填補(bǔ)小額貸款公司貸款違約帶來(lái)的部分損失，保持湖北省小額貸款公司的運(yùn)營(yíng)持續(xù)性，避免湖北省農(nóng)村小額貸款公司因?yàn)樾刨J違約導(dǎo)致小額貸款公司資金鏈斷裂，出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難，甚至破產(chǎn)的情況。

（三）健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種分?jǐn)傓r(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，消化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)損失的一種經(jīng)濟(jì)制度和通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同建立的一種保險(xiǎn)法律關(guān)系，對(duì)于轉(zhuǎn)移湖北省農(nóng)村小額貸款公司信貸風(fēng)險(xiǎn)具有重要的意義。健全我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)鍵在于建立和健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法，用以指導(dǎo)和規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的具體運(yùn)作。在保險(xiǎn)立法上，應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法的成功經(jīng)驗(yàn)，加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法，明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施范圍、保險(xiǎn)費(fèi)率和稅收，區(qū)分政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，從法律上明確政府、投保人、保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人之間在保險(xiǎn)法上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。要通過(guò)立法發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)損失給以必要的補(bǔ)償，并增強(qiáng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。同時(shí)，要鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)拓展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，引導(dǎo)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域延伸。有條件的省市和地區(qū)還可以建立由國(guó)家獨(dú)資經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)公司和合作經(jīng)營(yíng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

注釋

①湖北將試點(diǎn)小額貸款公司發(fā)行私募債券補(bǔ)充可貸資金，http：//hubei.gov.cn/zwgk/rdgz/rdgzqb/201404/t20140414_496341.shtml。

②關(guān)于嚴(yán)格加強(qiáng)小額貸款公司管理的通知，http：//hbxdxh.com/xwdt/tzgg/36657.htm。

③參見(jiàn)鄔楓.《小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)的法律控制研究》，載《黑龍江科技信息》2012年第26期。

④杜曉山等著.《中國(guó)公益小額信貸》，社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社2008年第1版，第1頁(yè)。

⑤陳本寒著.《擔(dān)保物權(quán)法比較研究》，武漢大學(xué)出版社2003年版，第1頁(yè)。

⑥羅一涵，王立.《小額貸款公司法律問(wèn)題研究》，載《法制與社會(huì)》2009年10期。

⑦馬俊駒，余延滿(mǎn)著.《民法原論》（第四版），法律出版社2010年版，第547頁(yè)。

第9篇：融資擔(dān)保檔案管理范文

關(guān)鍵詞：產(chǎn)業(yè)集群；小企業(yè)；信貸；互助擔(dān)保基金

文章編號(hào)：1003－4625(2011)08－0024－06　中圖分類(lèi)號(hào)：F830.39　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、引言

2009年，全國(guó)工商聯(lián)針對(duì)中小企業(yè)融資難問(wèn)題進(jìn)行了專(zhuān)門(mén)調(diào)研，并指出融資難已經(jīng)成為我國(guó)小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸制約。近年來(lái)，基于小企業(yè)為主體的產(chǎn)業(yè)集群或?qū)I(yè)市場(chǎng)，憑借其空間集聚優(yōu)勢(shì)、專(zhuān)業(yè)化分工以及根植性等特征，在世界范圍內(nèi)逐漸顯現(xiàn)出強(qiáng)大的生命力，隨著產(chǎn)業(yè)集群的不斷形成與發(fā)展，銀行開(kāi)始關(guān)注起產(chǎn)業(yè)集群，并嘗試?yán)眉簝?nèi)部天然的信息互通機(jī)制和道德約束機(jī)制來(lái)解決小企業(yè)在融資中透明度低、資信度不高、有效抵押不足、交易與監(jiān)管成本高等問(wèn)題。目前，已有多家銀行以各地的產(chǎn)業(yè)集群為平臺(tái)創(chuàng)新出多個(gè)小企業(yè)的貸款品種，在一定程度上緩解了部分小企業(yè)的資金需求。然而，隨著業(yè)務(wù)的推進(jìn)，集群內(nèi)的小企業(yè)組合成立的企業(yè)間的聯(lián)?；ブ蚝诵钠髽I(yè)擔(dān)保等相關(guān)貸款保障措施，在當(dāng)前的運(yùn)行機(jī)制下，并沒(méi)有充分發(fā)揮信息公開(kāi)和互助擔(dān)保的作用，從而未能真正滿(mǎn)足銀行在信息量與融資保障方面的需求，乃至未能從根本上解決小企業(yè)融資難的問(wèn)題。

有感于此，本文對(duì)廣東省產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析，以產(chǎn)業(yè)集群融資情況為切入點(diǎn)，并以中國(guó)工商銀行廣東省分行對(duì)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展小企業(yè)貸款的情況及存在的問(wèn)題作進(jìn)一步分析，在總結(jié)前人對(duì)產(chǎn)業(yè)集群擔(dān)保情況研究的基礎(chǔ)上，探討基于產(chǎn)業(yè)集群平臺(tái)的小企業(yè)融資的制度與產(chǎn)品的創(chuàng)新與改進(jìn)，破解當(dāng)前我國(guó)小企業(yè)融資難的困境，以促進(jìn)銀行、小企業(yè)和產(chǎn)業(yè)集群三者共贏局面的實(shí)現(xiàn)，并進(jìn)一步促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

二、廣東省產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展現(xiàn)狀及其融資情況

(一)廣東省產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展現(xiàn)狀

廣東的專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)為主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展迅猛，具備一定生產(chǎn)規(guī)模和能力水平的各類(lèi)產(chǎn)業(yè)集群達(dá)123個(gè)、各類(lèi)商品交易市場(chǎng)達(dá)6000多家，專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)及其產(chǎn)業(yè)集群已經(jīng)成為廣東經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大特色和重要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前廣東省具備一定生產(chǎn)規(guī)模和能力水平的各類(lèi)產(chǎn)業(yè)集群共123個(gè)，其中規(guī)模較大、水平較高、產(chǎn)業(yè)配套較完善、有一定知名度的有75個(gè)，主要集中在電子信息、電氣機(jī)械及專(zhuān)用設(shè)備、紡織服裝、金屬制品等行業(yè)，年產(chǎn)值50億元以上的有45個(gè)，年產(chǎn)值100億元以上的有24個(gè)，產(chǎn)業(yè)集群總量及銷(xiāo)售規(guī)模在50億元以上的產(chǎn)業(yè)集群數(shù)量均居全國(guó)前列。

目前，在廣東珠江三角洲的404個(gè)建制鎮(zhèn)中，以產(chǎn)業(yè)集群為特征的專(zhuān)業(yè)鎮(zhèn)占了1／4。如佛山南海西樵(紡織印染)、鹽步(內(nèi)衣)、中山沙溪(休閑裝)、東莞虎門(mén)(服裝生產(chǎn)和貿(mào)易)、大朗(服裝)、云浮羅定(針織)、佛山石灣(陶瓷)、南海南莊(陶瓷)、順德三鎮(zhèn)(倫教、龍江、樂(lè)從)(家具)等。

從市場(chǎng)成交金額來(lái)看，除廣州(占比為36％)和深圳(占比為18.07％)外，在小廣東19個(gè)地區(qū)中，佛山地區(qū)專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)成交金額位居小廣東榜首(占比高達(dá)11％)，茂名和東莞占比均為5％，珠海、汕頭、江門(mén)和中山占比均為3％。

從億元交易市場(chǎng)成交金額分布情況來(lái)看，除廣州(占比為49％)和深圳(占比為11％)外，在億元交易市場(chǎng)成交金額分布情況中，佛山地區(qū)較為突出。從交易市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，經(jīng)過(guò)近幾年的規(guī)模擴(kuò)張和數(shù)量型增長(zhǎng)，億元市場(chǎng)正日益轉(zhuǎn)向批發(fā)主導(dǎo)型和專(zhuān)業(yè)化。2008年以批發(fā)為主的億元市場(chǎng)有197家(占比為58.98％)，但其成交額為2884億元，占億元市場(chǎng)總成交額則高達(dá)82.44％；以零售為主的億元市場(chǎng)只有137家(占比為41.02％)，但其成交額為614.4億元，僅占17.56％。交易市場(chǎng)以生產(chǎn)資料為主的特征比較明顯。

(二)中國(guó)工商銀行廣東省分行的產(chǎn)業(yè)集群平臺(tái)的小企業(yè)融資現(xiàn)狀

目前中國(guó)工商銀行廣東省分行對(duì)產(chǎn)業(yè)集群的小企業(yè)貸款已先行先試，其針對(duì)產(chǎn)業(yè)集群的小企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，基于產(chǎn)業(yè)集群對(duì)小企業(yè)的融資模式進(jìn)行了創(chuàng)新，圍繞廣東省各類(lèi)、產(chǎn)業(yè)集群、工業(yè)園區(qū)及優(yōu)質(zhì)服務(wù)項(xiàng)目等，根據(jù)不同的特點(diǎn)精心創(chuàng)新設(shè)計(jì)出解決產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)小企業(yè)融資難題的各類(lèi)產(chǎn)業(yè)集群貸款品種。

截至2010年末，該行創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)集群小企業(yè)貸款品種共23個(gè)，基于產(chǎn)業(yè)集群的小企業(yè)貸款余額共46億元，占中國(guó)工商銀行廣東省分行全部小企業(yè)貸款余額(580.8億元)的7.92％，其中擔(dān)保方式多以保證(聯(lián)保、核心企業(yè)或市場(chǎng)管理方擔(dān)保)、小部分抵押為主，信用方式的貸款為零?？傮w上，中國(guó)工商銀行廣東省分行產(chǎn)業(yè)集群小企業(yè)貸款的信貸質(zhì)量?jī)?yōu)秀，不良貸款率為零，貸款風(fēng)險(xiǎn)可控。從其分布情況來(lái)看，該行的產(chǎn)業(yè)集群小企業(yè)貸款主要集中在中山(10.7億元)、惠州(7.4億元)、珠海(5.7億元)、廣州(4.1億元)、湛江(3.2億元)等五個(gè)城市，貸款合計(jì)31.1億元，占全部產(chǎn)業(yè)集群小企業(yè)貸款的67.61％，地區(qū)分布較為集中?？傮w上，中國(guó)工商銀行廣東省分行在產(chǎn)業(yè)集群小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展上取得了一定的成績(jī)，但與整個(gè)行業(yè)的發(fā)展相比較，在規(guī)模上仍然具有升級(jí)發(fā)展的巨大空間，在擔(dān)保方式上仍需進(jìn)行不斷地創(chuàng)新，以滿(mǎn)足小企業(yè)的銀行融資需求。但該行的產(chǎn)業(yè)集群平臺(tái)小企業(yè)融資存在的問(wèn)題主要有：

1.在產(chǎn)業(yè)集群擔(dān)保方面仍有所缺陷，雖然小企業(yè)自發(fā)性地成立了企業(yè)之間的聯(lián)?；ブ胧┘笆袌?chǎng)管理方或核心企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，在一定程度上能夠解決部分企業(yè)的貸款問(wèn)題，但受制于聯(lián)保的臨時(shí)性組合、市場(chǎng)管理方的擔(dān)保額度有限等因素影響，在整體的制度方面，尚未形成全面的互助保障機(jī)制，從而限制了銀行的業(yè)務(wù)空間。

2.在公開(kāi)信息及擔(dān)保制度保障方面仍然有所欠缺，目前產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的信息搜集相比以前更加容易，但仍未能真正滿(mǎn)足銀行的信息量及融資保障需求，主要體現(xiàn)在信息交換不充分(銀行不夠清楚企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、企業(yè)未能熟悉銀行的產(chǎn)品和流程)，從而未能整體提升以專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)為主的小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群的競(jìng)爭(zhēng)力，銀行對(duì)此仍有所顧慮。

(三)基于產(chǎn)業(yè)集群小企業(yè)融資的啟示

基于產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展小企業(yè)融資具有以下的優(yōu)勢(shì)：

1.增加企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息的對(duì)稱(chēng)性。集群內(nèi)的眾多企業(yè)圍繞著某一系列的產(chǎn)品或服務(wù)發(fā)展，區(qū)位集中，產(chǎn)業(yè)特性明顯，且企業(yè)間業(yè)務(wù)往來(lái)頻繁，信息共享度高；同時(shí)，集群有著行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、市場(chǎng)管理方等能促進(jìn)企業(yè)自律、合作與發(fā)展的非官方組織，有利于銀行收集與掌握有關(guān)企業(yè)的規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、資金需求情況等信息，從而減少信貸的逆向選擇。

2.改善融資規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的狀況。集群內(nèi)眾多的企業(yè)具有經(jīng)營(yíng)的同質(zhì)性、合作的緊密性以及交易對(duì)象的相對(duì)穩(wěn)定性，因此，基于集群的擔(dān)保融資，對(duì)銀行、對(duì)企業(yè)都有改善融資規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的效果。對(duì)銀行而言，貸款的交易成本降低了。對(duì)企業(yè)而言，基于

集群的擔(dān)保，能協(xié)助企業(yè)以較少的成本獲得較多的融資款項(xiàng)；而融資款項(xiàng)的獲得，又能協(xié)助企業(yè)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化技術(shù)的引進(jìn)、服務(wù)的升級(jí)，進(jìn)而促進(jìn)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；產(chǎn)業(yè)的發(fā)展最終帶來(lái)的便是集群內(nèi)企業(yè)所獨(dú)享的外部經(jīng)濟(jì)與范圍經(jīng)濟(jì)。

3。降低銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。(1)減少企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)。集群的內(nèi)部約束機(jī)制能有效地規(guī)范企業(yè)的信貸行為，使得重視長(zhǎng)久發(fā)展的企業(yè)不會(huì)輕易地做出違約行為，以避免高昂的遷移成本。(2)轉(zhuǎn)換個(gè)別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為產(chǎn)業(yè)集群的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，集群內(nèi)的中小企業(yè)分布在產(chǎn)業(yè)鏈條的各個(gè)環(huán)節(jié)上，供應(yīng)鏈和價(jià)值鏈將它們有機(jī)地關(guān)聯(lián)起來(lái)，企業(yè)個(gè)體的發(fā)展與集群整體的發(fā)展之間就形成了較強(qiáng)的相關(guān)性，產(chǎn)業(yè)集群將企業(yè)個(gè)體的風(fēng)險(xiǎn)部分地轉(zhuǎn)化為企業(yè)群的風(fēng)險(xiǎn)。而產(chǎn)業(yè)的發(fā)展有著自身的特殊周期與規(guī)律，具有一定的可預(yù)測(cè)性，因而風(fēng)險(xiǎn)便更容易把握和規(guī)避了。(3)企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的提高，因?yàn)橛姓麄€(gè)產(chǎn)業(yè)環(huán)境作為依靠，企業(yè)有著更高的競(jìng)爭(zhēng)力與抗風(fēng)險(xiǎn)能力，經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變異的系數(shù)較小，倒閉率也相對(duì)較低。(4)具有事后彌補(bǔ)機(jī)制，靈活的產(chǎn)權(quán)及設(shè)備轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)，為銀行的信貸提供了事后的風(fēng)險(xiǎn)彌補(bǔ)機(jī)制，許多專(zhuān)業(yè)性的抵押物在集群內(nèi)部比較能實(shí)現(xiàn)再使用的價(jià)值，所以，在中小企業(yè)無(wú)力償還貸款時(shí)，銀行可將其抵押物直接出售給集群內(nèi)的其他企業(yè)。

4.增加銀行收益。對(duì)集群內(nèi)的中小企業(yè)貸款，銀行可對(duì)貸款利率做一定范圍內(nèi)的上浮；同時(shí)，利用集群內(nèi)企業(yè)間的密切聯(lián)系，通過(guò)同行拆借、延緩支付等手段，達(dá)到資金在產(chǎn)業(yè)鏈上的放大效應(yīng)，繼而通過(guò)商業(yè)銀行的貨幣乘數(shù)效應(yīng)進(jìn)一步擴(kuò)大資金的效用，以最終達(dá)到區(qū)域經(jīng)濟(jì)的較快增長(zhǎng)與銀行收益的較大提高。

通過(guò)上述分析，由于產(chǎn)業(yè)集群具有機(jī)構(gòu)系統(tǒng)性、空間集聚性與關(guān)聯(lián)性、專(zhuān)業(yè)化特征明顯的優(yōu)勢(shì)，以此發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群融資具有減弱信息不對(duì)稱(chēng)、改善融資規(guī)模不經(jīng)濟(jì)等比較優(yōu)勢(shì)。隨著銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的提高，風(fēng)險(xiǎn)管理手段的加強(qiáng)，銀行通過(guò)發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群融資具有自身內(nèi)源性發(fā)展的必要性，其具體作用主要為：

1.有效拓展小企業(yè)金融資源市場(chǎng)。產(chǎn)業(yè)集群給銀行的小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展帶來(lái)了可深入挖掘的巨大潛力和廣闊空間，通過(guò)發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群融資，以信貸業(yè)務(wù)為發(fā)展推手，能夠以此切入企業(yè)的結(jié)算業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)，從而整體帶動(dòng)銀行的綜合業(yè)務(wù)的發(fā)展，拓展整體的小企業(yè)金融市場(chǎng)，拓寬客戶(hù)基礎(chǔ)。

2.有利優(yōu)化銀行信貸結(jié)構(gòu)。近年來(lái)，銀行的信貸投放大多集中于政府平臺(tái)企業(yè)或具有政府背景企業(yè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，銀行貸款出現(xiàn)貸大戶(hù)、貸款期限長(zhǎng)、貸款集中度高的特征，銀行的信貸結(jié)構(gòu)整體有所失衡，因此，迫切需要對(duì)自身的信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，通過(guò)發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群融資，能夠形成銀行大中小信貸客戶(hù)協(xié)調(diào)發(fā)展的局面，有效拓展貸款戶(hù)數(shù)，并以此帶動(dòng)信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

3.有利于節(jié)省銀行的資本占用。從資本消耗的角度分析，同樣的貸款規(guī)模下，投向項(xiàng)目貸款消耗的資本是投向貿(mào)易融資的4倍、小企業(yè)貸款的3倍、流動(dòng)資金貸款和房地產(chǎn)貸款的2倍。從資本回報(bào)的角度分析，占用同樣的經(jīng)濟(jì)資本，投向小企業(yè)的回報(bào)是投向項(xiàng)目貸款的5倍，是投向房地產(chǎn)和一般流動(dòng)資金貸款的2倍，投向貿(mào)易融資的回報(bào)更高。因此，發(fā)展小企業(yè)業(yè)務(wù)更有利節(jié)省銀行的資本占用，提高資本回報(bào)。

4.有利于銀行產(chǎn)品創(chuàng)新。但產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)其經(jīng)營(yíng)相對(duì)穩(wěn)定，具備一定的現(xiàn)金流量，銀行可以通過(guò)控制小企業(yè)的現(xiàn)金流和第一還款來(lái)源為抓手，對(duì)產(chǎn)業(yè)集群進(jìn)行了融資創(chuàng)新探索和嘗試，以專(zhuān)業(yè)管理和產(chǎn)品管理為突破，進(jìn)行有著重點(diǎn)的產(chǎn)品創(chuàng)新，從而開(kāi)拓小企業(yè)業(yè)務(wù)。

三、產(chǎn)業(yè)集群融資擔(dān)保模式的對(duì)比分析

目前，國(guó)內(nèi)采用的產(chǎn)業(yè)集群融資擔(dān)保模式有市場(chǎng)管理公司擔(dān)保模式、核心企業(yè)擔(dān)保模式、網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)模式、小企業(yè)聯(lián)保模式、企業(yè)間輪流信用模式及互助擔(dān)保融資模式等。由于產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)實(shí)力不強(qiáng)，從銀行的經(jīng)營(yíng)角度出發(fā)，在能夠鎖定小企業(yè)還款來(lái)源的基礎(chǔ)上，仍需通過(guò)控制部分第二還款來(lái)源，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)違約對(duì)價(jià)，進(jìn)行實(shí)現(xiàn)整體控制風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)、外產(chǎn)業(yè)集群融資擔(dān)保模式的研究分析，核心企業(yè)擔(dān)保模式、企業(yè)間輪流信用模式、互助擔(dān)保等模式各自的優(yōu)缺點(diǎn)都較為明顯，難以形成真正的規(guī)?；?yīng)，并解決企業(yè)單個(gè)成本高的問(wèn)題。

從銀行角度來(lái)看，銀行需要解決的是信息不對(duì)稱(chēng)、單位成本高企、能夠適當(dāng)取得第二還款來(lái)源以提高違約對(duì)價(jià)等三個(gè)方面的問(wèn)題。以產(chǎn)業(yè)集群的小企業(yè)為載體，建立互助擔(dān)?；鹁哂休^強(qiáng)的可行性。

1.產(chǎn)業(yè)集群具有互，為產(chǎn)業(yè)集群互助擔(dān)?；鸬耐瞥龅於ㄖ黧w基礎(chǔ)。由于產(chǎn)業(yè)集群空間的集聚性與關(guān)聯(lián)性，集群內(nèi)的企業(yè)存在較高的相關(guān)性，更重要的是企業(yè)群體具有基本一致的商業(yè)價(jià)值觀和集群品牌維護(hù)意識(shí)，同時(shí)企業(yè)群體處于特定的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，存在較強(qiáng)的協(xié)作機(jī)制，從產(chǎn)業(yè)集群平臺(tái)提出的信用互助協(xié)會(huì)等互助擔(dān)保措施可見(jiàn)產(chǎn)業(yè)集群整體具有良好的互助文化基礎(chǔ)，只要運(yùn)用得當(dāng)，即可轉(zhuǎn)化特點(diǎn)為集群優(yōu)勢(shì)。

2.近年來(lái)產(chǎn)業(yè)集群的快速發(fā)展，為產(chǎn)業(yè)集群互助擔(dān)?；饎?chuàng)造組織條件。企業(yè)整體集中在某一物理空間，形成地理范圍的集中及集群內(nèi)穩(wěn)定的交易關(guān)系、物流、信息流的協(xié)調(diào)合作，產(chǎn)業(yè)集群一般都有其協(xié)會(huì)或市場(chǎng)管理方，從而為互助擔(dān)?；鹛峁┝私M織和制度基礎(chǔ)，為互助擔(dān)?；鸬慕⒑瓦\(yùn)行提供有利條件。

3.小企業(yè)發(fā)展力量的壯大及其中短期的融資需求特點(diǎn)，使建立互助擔(dān)保基金成為促進(jìn)發(fā)展的客觀現(xiàn)實(shí)需要。產(chǎn)業(yè)集群的不斷發(fā)展擴(kuò)大，以及小企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)力的提高，要求提高互助擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)保障程度。但由于商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的綜合費(fèi)用較高，產(chǎn)業(yè)集群的小企業(yè)對(duì)短期資金的需求占比較大(60％－80％)，融資主要目的也在于補(bǔ)充流動(dòng)資金和擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，從而變相加大企業(yè)的負(fù)擔(dān)。因此，鼓勵(lì)有實(shí)力的企業(yè)拿出小比例的資金，在不擠占企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的情況下，組建互助擔(dān)保基金，促進(jìn)企業(yè)解決貸款問(wèn)題，具有現(xiàn)實(shí)需要及可行性。

總的來(lái)看，基于產(chǎn)業(yè)集群、通過(guò)制度設(shè)計(jì)而成的小企業(yè)互助擔(dān)保基金，以機(jī)制建立信息共享平臺(tái)、吸引多方資金、引入銀行監(jiān)督運(yùn)營(yíng)機(jī)制，能夠從基本上解決擔(dān)保額度的問(wèn)題，取得銀行、企業(yè)、基金平臺(tái)三者的信息分享，通過(guò)銀行監(jiān)督基金運(yùn)營(yíng)、基金平臺(tái)監(jiān)督企業(yè)信用情況，從而取得整體規(guī)?；?jīng)營(yíng)的效果，克服其他擔(dān)保模式的缺點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)地方經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)集群、基金平臺(tái)、銀行、小企業(yè)多方的共贏。

四、基于產(chǎn)業(yè)集群的小企業(yè)互助擔(dān)保基金模式設(shè)計(jì)

由于信息不對(duì)稱(chēng)的存在、銀行對(duì)第二還款來(lái)源的要求以及銀行出于規(guī)?；?jīng)營(yíng)、節(jié)省成本的要求，使資金的供需雙方難以真正形成業(yè)務(wù)對(duì)接。因此，以互助擔(dān)?；鹱鳛闃蛄海M(jìn)行制度化設(shè)計(jì)，以此掃清銀行、小企業(yè)之間業(yè)務(wù)對(duì)接的阻礙，使兩者的業(yè)務(wù)得以發(fā)展。

(一)設(shè)計(jì)的原則

作為鏈條連接的紐帶，互助擔(dān)保基金具有捆綁銀行與產(chǎn)業(yè)集群會(huì)員企業(yè)，并形成一個(gè)經(jīng)營(yíng)共創(chuàng)、利

益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的經(jīng)濟(jì)共同體的作用。因此，小企業(yè)互助擔(dān)保基金設(shè)計(jì)的基本原則包括：1.可持續(xù)發(fā)展原則?；ブ鷵?dān)?；鹗强梢圆粩喑砷L(zhǎng)壯大的，能滿(mǎn)足集群內(nèi)企業(yè)數(shù)量增加、貸款規(guī)模增大的總體的貸款擔(dān)保要求；2.信息互通原則。互助擔(dān)保基金可以成為產(chǎn)業(yè)集群、企業(yè)、銀行的信息共享以及溝通平臺(tái)；3.具有有效篩選能力?；ブ鷵?dān)?；饝?yīng)該為銀行提供一個(gè)企業(yè)的信用評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，并增強(qiáng)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理要求；4.簡(jiǎn)化原則。通過(guò)縮短業(yè)務(wù)流程或提高風(fēng)險(xiǎn)容忍標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到滿(mǎn)足企業(yè)及銀行的業(yè)務(wù)效率要求。

(二)運(yùn)行的原理

互助擔(dān)保基金是立足于小企業(yè)本身的現(xiàn)狀和前景，實(shí)行市場(chǎng)化和企業(yè)化運(yùn)作，有利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的特點(diǎn)?；ブ鷵?dān)保基金的設(shè)定的目標(biāo)為：短期內(nèi)是在有效控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，更好地為產(chǎn)業(yè)集群的小企業(yè)貸款提供信用擔(dān)保，打通產(chǎn)業(yè)集群的融資通道；長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)則是努力提高產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)小企業(yè)的整體素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)集群平臺(tái)與小企業(yè)共同成長(zhǎng)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高社會(huì)整體的信用水平，在政策允許的情況下，吸引銀行、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資，形成多方風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)?；ブ鷵?dān)?；鸬木唧w運(yùn)行原理為：

互助擔(dān)保基金是一種參與主體多元化的復(fù)合式專(zhuān)家型擔(dān)?；?，它以產(chǎn)業(yè)集群為基礎(chǔ)，以自愿、互助與互利為原則，為集群內(nèi)小企業(yè)貸款提供擔(dān)保，由專(zhuān)家管理團(tuán)隊(duì)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。以投資主體的流動(dòng)性、資金在一定條件下可自由進(jìn)入和退出而構(gòu)成其開(kāi)放性，以基金持有企業(yè)之間的相互提供信用支持而構(gòu)成其互，幫助解決產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)小企業(yè)的銀行貸款問(wèn)題。

互助擔(dān)?；鸬淖罡邫?quán)力機(jī)構(gòu)為基金委員會(huì)，負(fù)責(zé)決定基金的重大事宜，制定章程和管理規(guī)范，聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)基金管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)基金的運(yùn)行管理，進(jìn)行擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理，并接受基金委員會(huì)的監(jiān)督考核。同時(shí)設(shè)立執(zhí)行委員若干，其中必須有一個(gè)席位由銀行派人參加，以銀行的專(zhuān)業(yè)性監(jiān)督基金的運(yùn)營(yíng)。建立一個(gè)參與各方能夠?qū)崿F(xiàn)信息共享、互動(dòng)的平臺(tái)，規(guī)范基金平臺(tái)的經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)行業(yè)自律和企業(yè)經(jīng)營(yíng)的信用約束。引入再擔(dān)保或再保險(xiǎn)、政府資金的補(bǔ)貼，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力，提高銀行貸款保障性。通過(guò)一系列的規(guī)范化運(yùn)營(yíng)，控制信用風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)低費(fèi)用實(shí)現(xiàn)互助、互惠，以信息的共享及有效的監(jiān)督實(shí)現(xiàn)參與各方的互利，以此，吸引更多產(chǎn)業(yè)集群的小企業(yè)參與，實(shí)現(xiàn)參與各方的協(xié)同發(fā)展，整體促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群的擴(kuò)大發(fā)展。

(三)互助擔(dān)?；鸬幕緲?gòu)成

1.互助擔(dān)保基金的參與主體

(1)發(fā)起人：可以是產(chǎn)業(yè)集群的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者或產(chǎn)業(yè)集群的核心企業(yè)，也可以是政府主管的企業(yè)，作為發(fā)起人其本身的資本實(shí)力較強(qiáng)，在當(dāng)?shù)鼐哂幸欢ǖ恼A(chǔ)，能夠利用政府適當(dāng)理順部分關(guān)系，也可以成為當(dāng)?shù)卣畬?duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的一種間接調(diào)控手段。

(2)參與企業(yè)：為產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)，成員企業(yè)主要選取產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)信譽(yù)良好、無(wú)不良信用記錄，具有良好的還款意愿及還款能力的企業(yè)。

(3)協(xié)作銀行：協(xié)作銀行主要是作為銀行信用的提供者，并為互助擔(dān)?；鸾?jīng)營(yíng)者、產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)提供金融產(chǎn)品培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)等服務(wù)。協(xié)作銀行一般可根據(jù)產(chǎn)業(yè)集群的經(jīng)營(yíng)情況、集群內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、信用情況、擔(dān)保基金的發(fā)起人實(shí)力和對(duì)其的支持力度情況，給予5－10倍的擔(dān)?；饠U(kuò)大倍數(shù)用作貸款擔(dān)保。

(4)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)或再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)：在政策允許的情況下，可引入再擔(dān)保機(jī)構(gòu)或再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)互助擔(dān)保基金給小企業(yè)提供的擔(dān)保作反擔(dān)?；蛟俦ｋU(xiǎn)，降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提升銀行、基金平臺(tái)和產(chǎn)業(yè)集群的整體運(yùn)營(yíng)信心。其費(fèi)用可通過(guò)溝通協(xié)議，按低要求執(zhí)行，減輕整個(gè)基金平臺(tái)的負(fù)擔(dān)，并推動(dòng)互助擔(dān)保基金的發(fā)展。

2.互助擔(dān)?；鸬馁Y金構(gòu)成

(1)基金的擔(dān)保投入資金。該部分資金由各成員企業(yè)按其經(jīng)營(yíng)意愿及準(zhǔn)備貸款金額的比例投入，作為對(duì)外擔(dān)保的運(yùn)營(yíng)資金。在成立之后，可以吸引新的產(chǎn)業(yè)集群小企業(yè)進(jìn)入，形成不斷補(bǔ)充擔(dān)保認(rèn)購(gòu)的資金。

(2)基金的對(duì)外擔(dān)保收入。為維護(hù)互助擔(dān)?；鹉軌蛘＿\(yùn)作，確保擔(dān)?；鸬娜粘＝?jīng)營(yíng)的資金需要以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資金的計(jì)提需要，擔(dān)保基金對(duì)外擔(dān)?？砂雌髽I(yè)貸款金額2％的擔(dān)保費(fèi)率向擔(dān)保企業(yè)收取一定的擔(dān)保費(fèi)，用于擔(dān)?；鸬娜粘＝?jīng)營(yíng)維護(hù)以及提取基金對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備資金等。同時(shí)，基金可以通過(guò)有效的調(diào)研分析，為企業(yè)有償提供行業(yè)分析、企業(yè)分析報(bào)告等各類(lèi)報(bào)告來(lái)增加基金收入。

(3)基金計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)資金等。擔(dān)保基金計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)損失資金準(zhǔn)備資金是擔(dān)?；鹌脚_(tái)風(fēng)險(xiǎn)緩釋的第一道防線(xiàn)，一旦企業(yè)違約，可用損失準(zhǔn)備金先期用于償還。因此，擔(dān)?；鹩?jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備金按當(dāng)年擔(dān)保收入的5％提取，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金按不低于年末擔(dān)保余額1％提取，按稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金(達(dá)到擔(dān)保余額的10％后可不再提取)。

(4)接受的捐贈(zèng)?；ブ鷵?dān)?；鹉軌蚪邮苷?、社會(huì)團(tuán)體或個(gè)人贈(zèng)予企業(yè)的資金或資產(chǎn)，按照捐贈(zèng)者的意愿運(yùn)用資金或資產(chǎn)。

3.參與企業(yè)的準(zhǔn)入要求

擔(dān)?；鸪蓡T企業(yè)的準(zhǔn)入至關(guān)重要，為此對(duì)參與企業(yè)的選擇仍需設(shè)定條件，即在符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、有一定的經(jīng)濟(jì)效益和成長(zhǎng)性、具有一定的現(xiàn)金流量，在需要時(shí)能夠提供合法的財(cái)產(chǎn)抵押或其他反擔(dān)保方式的小企業(yè)。其準(zhǔn)入方面基本要求如下：

(1)主要經(jīng)營(yíng)者具有本地戶(hù)口、從事該行業(yè)滿(mǎn)2年(含)以上且無(wú)不良嗜好；(2)銀行信用等級(jí)為A級(jí)(含)以上，經(jīng)營(yíng)狀況良好；(3)產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)較好，履約記錄良好，與上下游客戶(hù)具有良好穩(wěn)定關(guān)系；(4)行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員優(yōu)先，經(jīng)營(yíng)良好，盈利能力強(qiáng)，以往沒(méi)有發(fā)生因貨款問(wèn)題而涉及訴訟或貿(mào)易糾紛問(wèn)題；(5)有義務(wù)提供必要的、真實(shí)的經(jīng)營(yíng)資料。

4.產(chǎn)業(yè)集群貸款預(yù)算總額及互助擔(dān)?；鸪鲑Y比例

互助擔(dān)?；鸪闪⒅?，應(yīng)該先對(duì)產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)小企業(yè)的貸款預(yù)算總額情況進(jìn)行摸查，首先估算各個(gè)成員企業(yè)年度預(yù)計(jì)所需的貸款需求，然后匯總得出產(chǎn)業(yè)集群的貸款總需求，確定產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)小企業(yè)的貸款擔(dān)保所需要的初始投入的基金規(guī)模?；ブ鷵?dān)?；鹈磕瓿?，需要對(duì)貸款預(yù)算總額進(jìn)行重新估算，根據(jù)貸款需求的增減變化情況補(bǔ)充資金額度。

一般情況下，互助擔(dān)?；鸬陌l(fā)起人其出資比例可適當(dāng)控制在5％－15％之間，其余資金缺口部分可由按成員企業(yè)各自的融資需求的規(guī)模比例進(jìn)行確定，若某個(gè)成員企業(yè)臨時(shí)貸款需求增加而其擔(dān)?；痤~度已用的情況下，企業(yè)可以通過(guò)自己補(bǔ)充擔(dān)保資金的方式，并注入擔(dān)保基金內(nèi)作為保證金為其新的貸款進(jìn)行擔(dān)保。

(四)互助擔(dān)?；鸬倪\(yùn)行與管理模式

1.互助擔(dān)?；鸬倪M(jìn)入和退出

互助擔(dān)保基金有新的成員企業(yè)申請(qǐng)加入時(shí)，將先由銀行對(duì)申請(qǐng)加入的企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的審查，包括該企業(yè)資產(chǎn)情況、經(jīng)營(yíng)情況、債務(wù)償還狀況以及信用記錄等，除首批成員企業(yè)之外，以后加入的成員企業(yè)必須要有至少兩個(gè)成員企業(yè)為其推薦，才允許其加入，嚴(yán)格把好準(zhǔn)入關(guān)口。

互助擔(dān)保基金根據(jù)企業(yè)的還款記錄，動(dòng)態(tài)調(diào)整

各成員企業(yè)的信用等級(jí)，對(duì)還款情況良好的成員企業(yè)予以提高信用等級(jí)；對(duì)出現(xiàn)不良還款記錄的成員企業(yè)，降低其信用等級(jí)，并通過(guò)信息平臺(tái)進(jìn)行公布，實(shí)現(xiàn)成員企業(yè)之間的相互監(jiān)督，促進(jìn)整體水平的提高。對(duì)累計(jì)出現(xiàn)3次不良記錄，將被要求強(qiáng)行退出基金。退出時(shí)須向基金委員會(huì)提出書(shū)面申請(qǐng)，須在履行還本付息全部責(zé)任后方可提出退出申請(qǐng)，經(jīng)基金委員會(huì)批準(zhǔn)后方可辦理退會(huì)手續(xù)，并收回原來(lái)投入資金。

2.互助擔(dān)?；鸬男畔⑵脚_(tái)

互助擔(dān)?；痦毥⒔y(tǒng)一的信息管理平臺(tái)，成員企業(yè)按照要求提供其相關(guān)的經(jīng)營(yíng)信息和信用信息，該信息數(shù)據(jù)存入數(shù)據(jù)庫(kù)并建立成員企業(yè)檔案，并以此設(shè)立一個(gè)能夠互動(dòng)、統(tǒng)一的信息管理平臺(tái)，為互助擔(dān)?；饏⑴c各方提供信息，并且各參與方能夠?qū)⒆陨碚莆盏男畔⑦M(jìn)行，促進(jìn)信息交流與互動(dòng)，形成基于網(wǎng)絡(luò)的統(tǒng)一管理，進(jìn)一步促進(jìn)基金的規(guī)范化經(jīng)營(yíng)和有效的信息。同時(shí)基金信息平臺(tái)須將成功貸款的企業(yè)情況錄入管理數(shù)據(jù)庫(kù)，在貸款到期前十天，由系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出提示信息，督促成員企業(yè)還款。

3.互助擔(dān)?；鸬慕M織架構(gòu)

互助擔(dān)?；鸾梃b商業(yè)性擔(dān)保公司的運(yùn)作模式，采取“有限合伙制”的公司形式，以非盈利性為目的(該非盈利是指收取的費(fèi)用，用以覆蓋基金的日常運(yùn)營(yíng)以及提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等基金支持運(yùn)作費(fèi)用)，并以基金的份額對(duì)擔(dān)保的貸款進(jìn)行有限的風(fēng)險(xiǎn)總額承擔(dān)，利用完善的公司治理結(jié)構(gòu)，確保擔(dān)?；鹪诔蓡T企業(yè)及基金會(huì)管理層的領(lǐng)導(dǎo)下和賦予的權(quán)利范圍內(nèi)進(jìn)行運(yùn)作，確保獨(dú)立自主。所有投入資金統(tǒng)一管理并進(jìn)行登記造冊(cè)，委托銀行進(jìn)行資金監(jiān)管，全部用作擔(dān)保，全部進(jìn)行封閉運(yùn)行，確保能夠?qū)？顚?zhuān)用。

巨助基金的組織機(jī)構(gòu)可以由基金委員會(huì)、執(zhí)行委員、理事長(zhǎng)(或總經(jīng)理)、下沒(méi)基金管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部等部門(mén)組成。

4.業(yè)務(wù)辦理流程

巨助擔(dān)保基金的擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制層次由擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)組成，其中：擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)營(yíng)銷(xiāo)、保前調(diào)查和保后檢查；風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)資信審查和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，保后監(jiān)管，檔案管理。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)由總經(jīng)理、副總經(jīng)理和部門(mén)經(jīng)理組成；其中總經(jīng)理?yè)碛幸黄狈駴Q權(quán)，但對(duì)審查否決或者其他委員集體否決的項(xiàng)目沒(méi)有贊成權(quán)。業(yè)務(wù)辦理流程一般為：擔(dān)保申請(qǐng)、實(shí)行兩人調(diào)查、審保分離、專(zhuān)家審查、集體決策、定期跟蹤、資產(chǎn)分類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、有效識(shí)別、防范化解風(fēng)險(xiǎn)。

擔(dān)保違約處理流程：對(duì)不能在規(guī)定期限內(nèi)償還貸款的，由互助擔(dān)保基金代償后，基金可給予企業(yè)一定的寬限期，并由專(zhuān)人進(jìn)行追繳清償，同時(shí)通過(guò)分析企業(yè)的資金問(wèn)題，幫助其解決問(wèn)題，提高償付能力。對(duì)經(jīng)過(guò)努力仍無(wú)法償還的企業(yè)，作貸款違約處理，有反擔(dān)保物進(jìn)入反擔(dān)保物的處置程序，反擔(dān)保物爭(zhēng)取在產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)部進(jìn)行消化，盡量提高其受償率，同時(shí)在信息共享平臺(tái)進(jìn)行信息。

5.基金的使用、擔(dān)保與管理

(1)基金的使用?；ブ鷵?dān)?；鹩煽偨?jīng)理具體負(fù)責(zé)互助擔(dān)?；鸬慕?jīng)營(yíng)管理，并接受基金委員會(huì)的監(jiān)督，并對(duì)資金的保管、申請(qǐng)使用流程、信用擔(dān)保、信用評(píng)估、逾期違規(guī)處罰、資金回收、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任和產(chǎn)權(quán)都做出了明確的規(guī)定，形成了程序化、制度化的風(fēng)險(xiǎn)控制和制約機(jī)制。通過(guò)制度保障，確保了互助基金的運(yùn)作透明、操作規(guī)范，擔(dān)保審批公開(kāi)透明。避免基金管理上的不作為、挪用以及其他增加信貸成本和風(fēng)險(xiǎn)行為的發(fā)生。

(2)基金的擔(dān)保。對(duì)成功貸款的企業(yè)，基金須及時(shí)劃轉(zhuǎn)保證金到銀行指定的賬戶(hù)，為保證互助擔(dān)?；鹉軌蚣皶r(shí)代償，基金須保證一定的流動(dòng)性(如可按擔(dān)保貸款總額的5％左右)，其他資金可在不影響安全性的情況下，購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、銀行理財(cái)產(chǎn)品，確保資金不貶值。互助擔(dān)?；鸢磽?dān)保金額的1％－2％之間，根據(jù)成員企業(yè)貸款期限的長(zhǎng)短及貸款金額的大小，按照企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)程度收取擔(dān)保費(fèi)用。對(duì)出現(xiàn)代償?shù)钠髽I(yè)，按照貸款期限的長(zhǎng)短及貸款金額的大小收取貸款金額2％－3％的代償費(fèi)。

(3)基金的管理?；饘?duì)外擔(dān)保實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制，明確各個(gè)工作崗位的責(zé)任，每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)均形成全過(guò)程的運(yùn)作記錄，建立考核制度的績(jī)效評(píng)定系統(tǒng)，并將其與收入分配，懲罰制度掛鉤，形成完善的激勵(lì)約束機(jī)制，規(guī)避基金的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。并通過(guò)建立獨(dú)立的審計(jì)制度，形成權(quán)力的制約機(jī)制，防止造成基金低效運(yùn)作的現(xiàn)象。同時(shí)，基金委員會(huì)須在每年3月31日前，對(duì)擔(dān)保基金的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況、上年度業(yè)務(wù)報(bào)告及經(jīng)費(fèi)收支結(jié)算，本年度業(yè)務(wù)計(jì)劃及收支預(yù)算等進(jìn)行審定，形成定期的監(jiān)督制度。

(五)互助基金的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

互助基金的風(fēng)險(xiǎn)管理可先通過(guò)業(yè)務(wù)流程控制和制度建設(shè)，以規(guī)范業(yè)務(wù)流程和員工行為，對(duì)擔(dān)保企業(yè)實(shí)行雙人調(diào)查、審保分離、專(zhuān)家審查、集體決策、定期跟蹤、資產(chǎn)分類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等，建立在保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)施全程風(fēng)險(xiǎn)控制，完善操作管理機(jī)制，實(shí)施總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。建立保前雙人調(diào)查、保中獨(dú)立審查、保后專(zhuān)人監(jiān)控相互獨(dú)立、相互制約的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控機(jī)制，進(jìn)一步建立和健全內(nèi)部稽查制度，實(shí)施全程風(fēng)險(xiǎn)管理。